機(jī)械公司管理制度匯編

1、新疆 XXXX工程機(jī)械有限公司管理規(guī)定細(xì)則二 0 一二年十月十二日目錄公司管理規(guī)定大綱如下：7第一部分 經(jīng)營管理辦法 81經(jīng)營管理部職責(zé) .82合同管理 .82.1合同管理員職責(zé) .82.2合同簽訂程序 .92.3合同簽訂原則 .103 結(jié)算管理 .103.1結(jié)算程序 . .103.2違規(guī)懲處辦法 . .114 設(shè)備租賃管理規(guī)定 .114.1經(jīng)營管理部以市場為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格.114.2租賃合同的執(zhí)行過程管理 .114.3租賃記錄 .124.4特殊情況處理 .124.5收入的確定 .13第二部分財(cái)務(wù)管理制度141 總則 . .141.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則.141.2財(cái)務(wù)管

2、理的基本任務(wù)和方法.141.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)行規(guī)定.142 財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作 .152.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化.152.2公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證.162.3健全會(huì)計(jì)核算 . .162.4做好會(huì)計(jì)審核工作.162.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì) . .172.6建立會(huì)計(jì)檔案 . .172.7會(huì)計(jì)人員工作交接處理173 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算183.1資本金管理183.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理183.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理183.4現(xiàn)金的管理193.5銀行存款的管理193.6應(yīng)收帳款的管理203.7其他應(yīng)收款的管理203.8短期投資的管理203.9長期投資的管理203.10固

3、定資產(chǎn)的管理213.11無形資產(chǎn)管理223.12長期待攤費(fèi)管理233.13營業(yè)收入管理233.14成本費(fèi)用管理243.15職工福利保險(xiǎn)管理253.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制253.17公司營業(yè)利潤計(jì)算254 財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析274.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理.274.2財(cái)務(wù)分析284.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo).285 會(huì)計(jì)電算化295.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備295.2財(cái)務(wù)軟件295.3會(huì)計(jì)資料備份管理305.4企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理306 稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理306.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)的管理.306.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理.316.3發(fā)票的管理316.4支票管理327 財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)327.1 財(cái)務(wù)部職責(zé)

4、. .327.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé) . .337.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé) .347.4成本會(huì)計(jì)職責(zé) .357.5出納崗位責(zé)任制 .357.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé).368 借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開支管理規(guī)定 .368.1借款、報(bào)銷的規(guī)定 .378.2差旅費(fèi)開支的規(guī)定 .388.3電話費(fèi)開支核銷標(biāo)準(zhǔn) .399 對(duì)外資金支付程序 .39第三部分人力資源管理辦法401人力資源部職責(zé) .402人員定崗 .413人員招聘 .413.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件 .413.2招聘程序 .424人員錄用 .424.1新進(jìn)人員到公司人力資源部報(bào)到，并提供下列資料.424.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理以下工作.424.3試用

5、期管理辦法 .435勞動(dòng)合同 .435.1簽訂勞動(dòng)合同的相關(guān)規(guī)定 .435.2簽訂勞動(dòng)合同的程序 .445.3相關(guān)協(xié)議書參考辦法 .456社會(huì)保險(xiǎn) .457員工考核 .458員工考勤 .468.1相關(guān)管理部門職責(zé) .468.2考勤具體操作 .468.3考勤紀(jì)律 .489辭退情況管理 .489.1辭退程序 .5010 辭職管理 .5111 自動(dòng)離職管理辦法 .5112開除情況管理辦法 .5213薪資管理辦法 .5213.1員工薪酬分類 .5213.2工資執(zhí)行辦法 . .5313.3薪酬發(fā)放審核標(biāo)準(zhǔn) . .5313.4工資發(fā)放糾錯(cuò)辦法 . .53第四部分 設(shè)備管理辦法 531設(shè)備材料管理部職責(zé) .

6、532 設(shè)備管理員的職責(zé) .543 設(shè)備管理基礎(chǔ)工作 . .554材料管理 .564.1材料員職責(zé) . .564.2材料、配件采購管理 .574.3庫存管理 .595機(jī)械操作手的管理 .606設(shè)備工具管理 .617設(shè)備維修保養(yǎng)管理 .628單機(jī)單車油、材料消耗管理辦法 .648.1單機(jī)單車在工程作業(yè)發(fā)生費(fèi)用管理辦法.648.2實(shí)施單機(jī)核算原則 .658.3單機(jī)核算負(fù)責(zé)人職責(zé) . .658.4設(shè)備管理部、機(jī)械分公司職責(zé).658.5經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)職責(zé) .668.6材料員職責(zé) .668.7單機(jī)單車核算內(nèi)容 .678.8輪胎核算 . .679設(shè)備安全生產(chǎn)管理 . .6810 機(jī)械設(shè)備保險(xiǎn)管理規(guī)定 .7

7、011 片區(qū)設(shè)備管理員職責(zé) .71第五部分 行政后勤管理 721綜合辦公室管理職責(zé) .732辦公用品的管理 .732.1 辦公用品的分類. .732.2管理職能 . .742.3辦公用品申報(bào)程序 . .742.4辦公用品的采購 . .742.5辦公用品入庫 . .742.6辦公用品領(lǐng)用 . .742.7物品使用 . .752.8辦公用品報(bào)廢 . .753公司證照、印章管理規(guī)定 .754人武工作管理制度 .765信息化管理職責(zé) . .776信訪管理制度 .777司法工作管理規(guī)定 .788施工現(xiàn)場的文明宣傳工作 .809車場安全管理 . .809.1車場管理范圍 . .809.2單位車輛進(jìn)入車場情

8、況管理 .809.3建立、健全警衛(wèi)的安全崗位責(zé)任制.809.4責(zé)任懲處 .809.5車輛管理規(guī)定 .819.6門衛(wèi)崗位責(zé)任制 .819.7車場管理規(guī)定 .8310 小車管理規(guī)定 .84第六部分 公司保密管理規(guī)定 851全體員工都有保守公司秘密的義務(wù) .852公司秘密包括事項(xiàng) .853其他事項(xiàng) .86第七部分 辦公室管理規(guī)定 871辦公室管理宗旨 .872員工行為規(guī)范 . .873語言規(guī)范 . .884社交活動(dòng) .885員工日常行為規(guī)范 . .896辦公現(xiàn)場管理規(guī)范 .897 愛護(hù)財(cái)產(chǎn)908 處罰90公司管理規(guī)定大綱如下：公司全體員工必須遵守公司管理規(guī)定，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。公司倡導(dǎo)樹

9、立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識(shí)，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會(huì)，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理， 鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度， 為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭

10、環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評(píng)先樹優(yōu)，對(duì)做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎(jiǎng)勵(lì)。公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)， 提高工作效率； 提倡厲行節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。第一部分經(jīng)營管理辦法經(jīng)營管理部職責(zé) 負(fù)責(zé)執(zhí)行北新路橋公司有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營的各項(xiàng)管理規(guī)定。 負(fù)責(zé)重要文件、資料管理及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)工作。 負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中各類合同的管理（工程施工合同、 勞務(wù)分包合同、設(shè)備租賃合同、材料維修合同）及合同風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。 負(fù)責(zé)租賃設(shè)備的結(jié)算管理和單機(jī)單車油材料

11、成本核算工作。 負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)工作。 負(fù)責(zé)按時(shí)向有關(guān)部門提供所需報(bào)表。 負(fù)責(zé)經(jīng)營管理、責(zé)任制考核及績效考核工作。8 負(fù)責(zé)市場開發(fā)管理工作。9 完成臨時(shí)交辦各項(xiàng)工作。合同管理2.1合同管理員職責(zé)各單位合同管理員在規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)全面負(fù)責(zé)所轄區(qū)域的合同管理工作，對(duì)合同的擬定、編號(hào)、履約、合同的變更和解除、合同糾紛的協(xié)商、調(diào)解工作及合同臺(tái)帳的登記工作負(fù)責(zé)；經(jīng)營管理部是合同的歸口管理部門，對(duì)合同審核、匯總、訴訟、歸檔工作負(fù)責(zé)，所有經(jīng)營合同必須交財(cái)務(wù)部一份備案。2.2合同簽訂程序租賃合同簽訂程序：工程機(jī)械（汽車）租賃分公司合同管理員草擬合同、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營管理部、設(shè)備材料管理部、財(cái)務(wù)部審核分管

12、領(lǐng)導(dǎo)審核公司總經(jīng)理審批同意簽訂雙方簽字、蓋章后生效經(jīng)營管理部備案。與新疆北新路橋集團(tuán)各單位簽訂合同，承租方經(jīng)辦人需持項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人書面或電話授權(quán)委托到新疆XXXX工程機(jī)械有限公司辦理合同簽訂手續(xù)，特殊情況可采用傳真或電子郵件形式進(jìn)行簽訂，并在 10 日內(nèi)完成合同公章的補(bǔ)辦手續(xù)。對(duì)外簽訂租賃合同，屬于單位租用設(shè)備的必須持公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法人委托書、資信證明、押金。屬于私人租用設(shè)備的，需持本人身份證，押一個(gè)月的租賃費(fèi)，作為押金。當(dāng)租賃費(fèi)達(dá)到押金數(shù)額時(shí)必須結(jié)算并付清已發(fā)生的費(fèi)用，否則停機(jī)并索賠經(jīng)濟(jì)損失。工程施工合同簽訂程序：機(jī)械施工分公司合同管理員草擬合同、分公司經(jīng)理、公司經(jīng)營管理部、設(shè)備材料管理

13、部、財(cái)務(wù)部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核公司總經(jīng)理審批同意簽訂雙方簽字、蓋章后生效經(jīng)營管理部備案。材料采購、維修合同的簽訂程序：設(shè)備材料管理部草擬采購、維修合同分公司經(jīng)理、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核公司總經(jīng)理審批同意簽訂雙方簽字、蓋章后生效。其它合同的簽訂程序：經(jīng)辦人草擬合同經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核公司總經(jīng)理審批同意簽訂雙方簽字、蓋章后生效。各單位合同管理員編制合同臺(tái)帳、合同履約臺(tái)帳。2.3合同簽訂原則各類合同的簽訂權(quán)限須按新疆北新路橋建設(shè)股份有限公司經(jīng)濟(jì)合同管理實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。對(duì)外簽訂合同本著誰分管、誰負(fù)責(zé)收款的原則。對(duì)違反上述規(guī)定，造成經(jīng)濟(jì)損失的，對(duì)合同管理員及相關(guān)負(fù)責(zé)人罰款 50

14、-200 元。結(jié)算管理3.1 結(jié)算程序工程機(jī)械、汽車租賃結(jié)算程序： 租賃分公司機(jī)械操作手 機(jī)械作業(yè)證明單派駐工地的設(shè)備管理員或指定的單機(jī)機(jī)手（未派駐設(shè)備管理員的）經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員對(duì)照合同審核返回設(shè)備管理員與承租方辦理結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來手續(xù)經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)財(cái)務(wù)部掛帳辦理資金支付。施工產(chǎn)值結(jié)算程序：機(jī)械施工分公司統(tǒng)計(jì)按施工合同約定的結(jié)算方式與業(yè)主辦理階段結(jié)算經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員匯總整理、履行簽字手續(xù)財(cái)務(wù)部掛帳辦理資金支付。各單位統(tǒng)計(jì)員在每月21 日前將辦理完畢的結(jié)算單或有效的財(cái)務(wù)往來手續(xù)，以電話、傳真等方式上報(bào)公司經(jīng)營管理部，經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員在每月23 日前匯總整理。各單位統(tǒng)

15、計(jì)員按月編制產(chǎn)值臺(tái)帳。3.2 違規(guī)懲處辦法在辦理結(jié)算過程中，未經(jīng)公司總經(jīng)理同意，任何單位和個(gè)人不得向?qū)Ψ阶鞒鲎尷兄Z。在結(jié)算資料的傳遞中，因信息傳遞不準(zhǔn)確，造成數(shù)據(jù)有誤或延誤結(jié)算并造成損失的，對(duì)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處罰。設(shè)備租賃管理規(guī)定4.1經(jīng)營管理部以市場為導(dǎo)向，合理編制設(shè)備租賃價(jià)格設(shè)備材料管理部按租賃合同的要求，提前做好機(jī)械設(shè)備的保養(yǎng)等準(zhǔn)備工作，按規(guī)定時(shí)間將設(shè)備提供給租用方。4.2租賃合同的執(zhí)行過程管理租賃合同的執(zhí)行由租賃分公司合同管理員根據(jù)設(shè)備、人員進(jìn)入施工現(xiàn)場時(shí)間，按合同約定的支付方式憑機(jī)械作業(yè)證明單與承租方辦理租賃費(fèi)的結(jié)算支付手續(xù)。派駐施工現(xiàn)場的設(shè)備管理員或設(shè)備操作手及時(shí)與單位分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)

16、營管理部溝通，共同完成租賃費(fèi)的結(jié)算支付工作。 機(jī)械分公司合同管理員要及時(shí)編制租賃合同履約臺(tái)帳，內(nèi)容包括：合同編號(hào)、承租方、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、設(shè)備名稱、機(jī)械操作手、設(shè)備進(jìn)場時(shí)間、地點(diǎn)、已支付租賃費(fèi)金額、欠租賃費(fèi)金額等。經(jīng)營管理部負(fù)責(zé)合同履約過程的監(jiān)管工作。4.3租賃記錄設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)設(shè)備租用期間設(shè)備的完好率，收集設(shè)備的維修資料，并記錄設(shè)備租用及返回時(shí)的完好狀態(tài)。機(jī)械操作手每天填寫現(xiàn)場作業(yè)記錄，內(nèi)容包括：設(shè)備名稱、設(shè)備編號(hào)、設(shè)備進(jìn)、出場時(shí)間、工作內(nèi)容、工作時(shí)間、工作數(shù)量、設(shè)備完好程度、當(dāng)班機(jī)手簽字及租用方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字。租賃分公司統(tǒng)計(jì)員收集機(jī)手的機(jī)械作業(yè)證明單 ，并記錄：設(shè)備名稱、規(guī)格型號(hào)、設(shè)

17、備編號(hào)、數(shù)量；設(shè)備租賃起止時(shí)間、本次租賃費(fèi)用。每月20 日前向經(jīng)營管理部上報(bào)機(jī)械設(shè)備動(dòng)態(tài)表。以上記錄由經(jīng)營管理部進(jìn)行定期不定期的檢查與督促，對(duì)不按時(shí)填寫或填寫不規(guī)范, 發(fā)現(xiàn)一次對(duì)機(jī)械操作手、設(shè)備管理員分別罰款100 元，分管領(lǐng)導(dǎo)罰款50 元。4.4特殊情況處理在結(jié)算過程中遇到租賃費(fèi)拖欠或與合同約定的內(nèi)容不相符的情況，由租賃分公司、經(jīng)營管理部、設(shè)備材料部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人會(huì)同公司總經(jīng)理上會(huì)討論解決，并形成會(huì)議記錄，作為結(jié)算證明。4.5收入的確定設(shè)備租賃收入：由機(jī)械租賃分公司派駐工地設(shè)備管理員按合同要求憑機(jī)械操作手的機(jī)械作業(yè)證明單 （租用方簽字認(rèn)可）與承租方及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。 并將結(jié)算資料在每月的 2

18、3 日前上報(bào)公司經(jīng)營管理部進(jìn)行匯總， 由經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員填制 新疆 XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單一式三份，由承租方負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、設(shè)備管理員或操作手、單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份交承租方，一份經(jīng)營管理部留存。掛賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與承租單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。施工產(chǎn)值收入：由機(jī)械施工分公司負(fù)責(zé)收集各施工項(xiàng)目部的經(jīng)業(yè)主簽字認(rèn)可確認(rèn)的計(jì)價(jià)表，在每月23 日上報(bào)給公司經(jīng)營管理部，由經(jīng)營管理部統(tǒng)計(jì)員填報(bào)新疆XXXX工程機(jī)械有限公司結(jié)算單一式二份，經(jīng)施工分公司經(jīng)理、經(jīng)營管理部、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部一份掛賬確認(rèn)當(dāng)月收入，一份經(jīng)營管理部留存。掛

19、賬后的租賃收入由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)及時(shí)與業(yè)主單位辦理對(duì)賬業(yè)務(wù)。公司經(jīng)營管理部編制各單位收入臺(tái)帳。并根據(jù)收入臺(tái)帳與人力資源部勞資員核對(duì)機(jī)手的工作臺(tái)班。第二部分財(cái)務(wù)管理制度總則1.1公司會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則1.2財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)資訊的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合辦公室、設(shè)備材料管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。財(cái)務(wù)管理是

20、公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，公司財(cái)務(wù)部對(duì)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守公司秘密。1.3財(cái)務(wù)管理運(yùn)行規(guī)定嚴(yán)格遵守國家稅收法律政策，正確核算并按月按時(shí)納稅和報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表做到手續(xù)完備。為企業(yè)減少不必要的經(jīng)濟(jì)損失。監(jiān)督資金使用和運(yùn)轉(zhuǎn)，并定時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)送資金的增減情況和資金周轉(zhuǎn)情況。對(duì)不合理、不合規(guī)的情況提出更正建議。對(duì)銀行投標(biāo)保函、履約保函、動(dòng)員預(yù)付款保函以及信貸證明，財(cái)務(wù)部要逐筆登記臺(tái)臺(tái)賬，登記清楚金額、有效期限、存在的保證金帳戶、金額、經(jīng)辦人等內(nèi)容，及時(shí)跟蹤催收到期保函或信貸證明并退還銀行，及時(shí)解付保證金存款并轉(zhuǎn)放正常銀行帳戶。以提高資金

21、的周轉(zhuǎn)利用率。公司員工不得以個(gè)人名義對(duì)外擔(dān)保、簽訂合同、出具欠據(jù)、欠條，否則出現(xiàn)問題，一切責(zé)任由當(dāng)事人自己承擔(dān)。督促并參與各獨(dú)立核算單位的核算員、材料員、設(shè)備管理員，定期、不定期的實(shí)行實(shí)地盤查，以杜絕公司資產(chǎn)的流失。定期核實(shí)應(yīng)收帳款并及時(shí)清收，對(duì)一直未還款的單位要求債務(wù)方簽署對(duì)帳確認(rèn)單。做到定時(shí)下發(fā)催款通知函。保證法律的時(shí)效性。并做好登記。對(duì)不按制度規(guī)定執(zhí)行的，財(cái)務(wù)人員拒絕辦理并上報(bào)處理。財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作2.1加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)不可缺少的書面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。2.2公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制

22、憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。2.3健全會(huì)計(jì)核算按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。2.4做好會(huì)計(jì)審核工作經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由總經(jīng)理復(fù)核。2.5會(huì)計(jì)帳簿核對(duì)會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實(shí)

23、物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì)，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。2.6建立會(huì)計(jì)檔案建立會(huì)計(jì)檔案，包括對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按會(huì)計(jì)檔案管理辦法的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。2.7會(huì)計(jì)人員工作交接處理會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算3.1資本金管理資本金是公司經(jīng)營的核心資本，必須加強(qiáng)資本金管理。公司籌集的資本金必須聘請(qǐng)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師驗(yàn)資，根據(jù)驗(yàn)資報(bào)告向投資者開具出資證明，并據(jù)

24、此入帳。經(jīng)公司董事會(huì)提議，股東會(huì)批準(zhǔn)，可以按章程規(guī)定增加資本。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整實(shí)收資本。公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。財(cái)務(wù)部門應(yīng)據(jù)實(shí)調(diào)整。公司以負(fù)債形式籌集資金，須努力降低籌資成本，同時(shí)應(yīng)按月計(jì)提利息支出，并計(jì)入成本。3.2加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理加強(qiáng)應(yīng)付帳款和其他應(yīng)付款的管理，及時(shí)核對(duì)余額，保證負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。凡一年以上應(yīng)付而未付的款項(xiàng)應(yīng)查找原因，對(duì)確實(shí)無法付出的應(yīng)付款項(xiàng)報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后處理。3.3公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)對(duì)外簽發(fā)管理公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)，按公司規(guī)定的審批程式報(bào)批后，由財(cái)務(wù)部登記后才能正式對(duì)外

25、簽發(fā)，財(cái)務(wù)部據(jù)此納入公司或有負(fù)債管理，在擔(dān)保期滿后及時(shí)督促有關(guān)業(yè)務(wù)部門撤銷擔(dān)保。3.4現(xiàn)金的管理嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的現(xiàn)金管理暫行條例，根據(jù)本公司實(shí)際需要，核定現(xiàn)金的庫存限額2000 元，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。公司的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。3.5銀行存款的管理加強(qiáng)對(duì)銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印鑒實(shí)行分管、不得由一人統(tǒng)一保管使用。出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽

26、發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對(duì)帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。3.6應(yīng)收帳款的管理對(duì)應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。3.7其他應(yīng)收款的管理應(yīng)先由借款人根據(jù)公司規(guī)定的審批程序辦理手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可付款。財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格控制、及時(shí)核對(duì)、及時(shí)督促清理，杜絕長期無償占用公司資金。3.8短期投資的管理短期投資是指一年內(nèi)能夠并準(zhǔn)備變現(xiàn)的投資，短期投資必須在公司授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。3

27、.9長期投資的管理長期投資是指不準(zhǔn)備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，分為股權(quán)投資和債權(quán)投資。公司進(jìn)行長期投資應(yīng)認(rèn)真做好可行性分析和認(rèn)證，按公司審批許可權(quán)的規(guī)定批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部辦理入帳手續(xù)。3.10固定資產(chǎn)的管理有下列情況之一的資產(chǎn)應(yīng)納入固定資產(chǎn)進(jìn)行核算：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具和其他與經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備器具、工具等；不屬於經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000 元以上，并且使用期限超過2 年的。固定資產(chǎn)要做到有帳、有卡，帳實(shí)相符。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的價(jià)值核算與管理，設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)實(shí)物的記錄、保管和卡片登記工作，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳。固定資產(chǎn)的購置和調(diào)入均按實(shí)際成本入帳，

28、固定資產(chǎn)折舊采用直線法分類計(jì)提，殘值率為3%，分類折舊年限為：房屋建筑物10-40年 工程機(jī)械設(shè)備、交通運(yùn)輸設(shè)備8 年電子設(shè)備5年其他 510 年已經(jīng)提足折舊、繼續(xù)使用的固定資產(chǎn)不再提取折舊，提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)，不再補(bǔ)提折舊。當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，當(dāng)月不提折舊，當(dāng)月減少的固定資產(chǎn)，當(dāng)月照提折舊。對(duì)固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)要進(jìn)行定期盤點(diǎn)，每年末由設(shè)備材料管理部負(fù)責(zé)盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)短缺或盈余，應(yīng)及時(shí)查明原因，并編制盤盈盤虧表，報(bào)財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行帳務(wù)處理。3.11無形資產(chǎn)管理無形資產(chǎn)指被公司長期使用而沒有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括：專利權(quán)、土地使用權(quán)、商譽(yù)等。無形資產(chǎn)按實(shí)際成本入帳，無形資產(chǎn)計(jì)

29、價(jià)入賬后應(yīng)從開始受益之日起，在有效使用期限內(nèi)，平均攤?cè)牍芾碣M(fèi)用，轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)取得的收入，計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入。3.12長期待攤費(fèi)管理長期待攤費(fèi)用指企業(yè)已發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各前負(fù)擔(dān)的攤銷期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)費(fèi)用，包括固定資產(chǎn)大修理支出，租入固定資產(chǎn)的改良支出等。在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間發(fā)生的費(fèi)用，先在長期待攤費(fèi)用中歸集，待企業(yè)開始生產(chǎn)經(jīng)營的當(dāng)月起一次計(jì)入開始生產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)月的損益。如果長期待攤費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益的，應(yīng)當(dāng)將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。3.13營業(yè)收入管理營業(yè)收入要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)，并認(rèn)真核實(shí)、

30、正確反映，以保證公司損益的真實(shí)性。公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)有關(guān)的支出，按規(guī)定計(jì)入成本費(fèi)用。3.14成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用是管理公司經(jīng)濟(jì)效益的重要內(nèi)容。 控制好成本費(fèi)用，對(duì)堵塞管理漏洞、提高公司經(jīng)濟(jì)效益具有重要作用。成本費(fèi)用開支范圍包括：利息支出、管理費(fèi)用、營業(yè)成本支出、資產(chǎn)減值損失等。利息支出：指支付以負(fù)債形式籌集的資金成本支出。 管理費(fèi)用包括：職工工資、職工福利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、保險(xiǎn)費(fèi)、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、修理費(fèi)、管理費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛使用費(fèi)、報(bào)刊費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、董事會(huì)費(fèi)、獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)、等其他費(fèi)用。 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)：指公司根

31、據(jù)固定資產(chǎn)原值和國家規(guī)定的固定資產(chǎn)分類折舊率計(jì)算攤銷的費(fèi)用。 攤銷費(fèi)：指長期待攤費(fèi)用的攤銷費(fèi)用，在費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限內(nèi)，分期平均攤銷。 資產(chǎn)減值損失：是指企業(yè)在資產(chǎn)負(fù)債表日，經(jīng)過對(duì)資產(chǎn)的測(cè)試，判斷資產(chǎn)的可收回金額低于的其賬面價(jià)值而計(jì)提資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備所確認(rèn)的相應(yīng)損失。企業(yè)所有的資產(chǎn)在發(fā)生減值時(shí)，原則上都應(yīng)當(dāng)對(duì)所發(fā)生的減值損失及時(shí)加以確認(rèn)和計(jì)量，因此，資產(chǎn)減值包括所有資產(chǎn)的減值。但是由于資產(chǎn)的性質(zhì)不同，所適用的具體準(zhǔn)則也不盡相同。例如存貨、 消耗性生物資產(chǎn)分別適用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第1 號(hào)存貨企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第5 號(hào)生物性資產(chǎn)，建造合同形成的資產(chǎn)適用于企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建造合同、投資性房地產(chǎn)適用企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則3

32、號(hào)投資性房地產(chǎn)等。3.15職工福利保險(xiǎn)管理職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)按當(dāng)年實(shí)際發(fā)生金額計(jì)提。職工社會(huì)保險(xiǎn)金、住房公積金經(jīng)批準(zhǔn)后，由公司按職工工資總額的一定比例逐月交納。3.16加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)和審批許可權(quán)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的，不予報(bào)銷，對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。公司各項(xiàng)成本費(fèi)用由財(cái)務(wù)部管理和核算，費(fèi)用支出的管理實(shí)行預(yù)算控制，財(cái)務(wù)部要定期進(jìn)行成本費(fèi)用檢查、分析、制定降低成本的措施。3.17公司營業(yè)利潤計(jì)算公司營業(yè)利潤營業(yè)收入-營業(yè)稅金及附加- 營業(yè)成本 - 管理費(fèi)用 - 財(cái)務(wù)費(fèi)用 - 資產(chǎn)減值損失+投

33、資收益利潤總額營業(yè)利潤+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出投資收益包括對(duì)外投資分得的利潤、股利等。營業(yè)外收入是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項(xiàng)收入，具體包括：固定資產(chǎn)盤盈、處理固定資產(chǎn)凈收益、教育費(fèi)附加返還款、罰沒收入、罰款收入，確實(shí)無法支付而按規(guī)定程式經(jīng)批準(zhǔn)的應(yīng)付款項(xiàng)等。營業(yè)外支出是指與公司業(yè)務(wù)經(jīng)營無直接關(guān)系的各項(xiàng)支出，具體包括：固定資產(chǎn)盤虧和毀損報(bào)廢凈損失、非常損失、公益救濟(jì)性捐贈(zèng)、賠償金、違約金等。公司利潤總額按國家有關(guān)規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后，依法繳納所得稅，繳納所得稅后的利潤，按以下順序分配：彌補(bǔ)公司以前年度虧損；按照稅后利潤 （扣除彌補(bǔ)公司以前年度虧損）的 10提取法定盈余公積金，盈余公積金已達(dá)注冊(cè)資

34、本的50時(shí)不再提取。向投資者分配利潤，根據(jù)股東會(huì)決議，向投資者分配利潤。財(cái)務(wù)報(bào)告與財(cái)務(wù)分析4.1財(cái)務(wù)報(bào)表管理財(cái)務(wù)報(bào)表分月報(bào)和年報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表包括科目余額表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、單機(jī)單車成本表、工程成本表、管理費(fèi)用明細(xì)表、債權(quán)債務(wù)明細(xì)表、營業(yè)外收支明細(xì)表，及滿足公司內(nèi)部要求的其他報(bào)表。財(cái)務(wù)月報(bào)表應(yīng)于當(dāng)月26 日上報(bào)，年度財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)于次年元月5 日前完成，年度終了4 個(gè)月內(nèi)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行審計(jì)。年末還應(yīng)報(bào)送財(cái)務(wù)情況說明書，財(cái)務(wù)情況說明書主要內(nèi)容生產(chǎn)經(jīng)營情況，完成和上交利費(fèi)情況，資金增減及周轉(zhuǎn)情況，執(zhí)行財(cái)稅政策的詳細(xì)說明、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、關(guān)聯(lián)方交易情況、其他需說明的情況等。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方

35、法變動(dòng)情況及原因，對(duì)本期或下期財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)有重大影響的事項(xiàng)；資產(chǎn)負(fù)債表制表日至報(bào)出期之間發(fā)生的對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況有重大影響的事項(xiàng)；以及為正確理解財(cái)務(wù)報(bào)表需要說明的其他事項(xiàng)。4.2財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是公司財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司經(jīng)營狀況和經(jīng)營成果進(jìn)行總結(jié)、評(píng)價(jià)和考核，通過財(cái)務(wù)分析促進(jìn)增收節(jié)支，充分發(fā)揮資金效能，通過對(duì)財(cái)務(wù)活動(dòng)不同方案和經(jīng)濟(jì)效益的比較，為領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門的決策提供依據(jù)。4.3財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)總結(jié)和評(píng)價(jià)本公司財(cái)務(wù)狀況及經(jīng)營成果的財(cái)務(wù)報(bào)告指標(biāo)包括：經(jīng)營狀況指標(biāo)：流動(dòng)比率、負(fù)債比率、所有者權(quán)益比率；經(jīng)營成果指標(biāo)：利潤率、資本利潤率、成本費(fèi)用利潤率。會(huì)計(jì)電算化5.1會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備會(huì)計(jì)

36、電算化硬體設(shè)備是指專用于會(huì)計(jì)電算化的微機(jī)及其配套設(shè)備，會(huì)計(jì)電算化硬體設(shè)備由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理和使用，非會(huì)計(jì)電算化工作人員一般情況下不得使用，特殊情況確需使用時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在不影響會(huì)計(jì)電算化正常工作情況下進(jìn)行。5.2財(cái)務(wù)軟件財(cái)務(wù)軟件是用于完成會(huì)計(jì)核算、處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的軟件。操作人員在實(shí)際工作中發(fā)現(xiàn)軟件的設(shè)計(jì)功能未能正常實(shí)現(xiàn)時(shí)，應(yīng)立即與軟件供應(yīng)商聯(lián)系，進(jìn)行修改、調(diào)試，完成調(diào)試后，應(yīng)及時(shí)檢查、核對(duì)，以確保相應(yīng)帳務(wù)資料和功能模塊的正確性。5.3會(huì)計(jì)資料備份管理每月 10 日前對(duì)上個(gè)月的會(huì)計(jì)資料進(jìn)行備份。操作人員運(yùn)用財(cái)務(wù)軟件必須是通過系統(tǒng)功能表選項(xiàng)進(jìn)入系統(tǒng)操作，應(yīng)根據(jù)工作需要設(shè)置操作許可權(quán)和密碼。操

37、作人員對(duì)使用的硬件設(shè)備的安全負(fù)責(zé)。下班時(shí)，應(yīng)關(guān)閉設(shè)備的電源。設(shè)備的開啟和關(guān)閉應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)范程式進(jìn)行。5.4企業(yè)銀行電子支付系統(tǒng)的管理嚴(yán)格按照企業(yè)銀行電子支付程式和許可權(quán)規(guī)定執(zhí)行。電子支付密碼器、智慧IC 卡、帳戶密碼和操作人員密碼是使用企業(yè)銀行系統(tǒng)的關(guān)鍵要素，應(yīng)妥善保管，主管卡和操作員卡應(yīng)按照分管并用的原則，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人和操作員分別設(shè)制密碼，不得一人統(tǒng)管使用。稅務(wù)發(fā)票和內(nèi)部票據(jù)管理6.1加強(qiáng)貨幣資金票據(jù)的管理明確各種票據(jù)的購買、印制、保管、領(lǐng)用、注銷，并設(shè)登記簿進(jìn)行登記，防止空白票據(jù)的遺失和盜用，應(yīng)確保各種票據(jù)的完整無缺。6.2加強(qiáng)銀行預(yù)留印鑒的管理銀行預(yù)留印鑒章（財(cái)務(wù)專用章和個(gè)人名章）應(yīng)由會(huì)

38、計(jì)保管。嚴(yán)禁一人同時(shí)保管印章和票據(jù)，6.3發(fā)票的管理發(fā)票由會(huì)計(jì)領(lǐng)購、保管、整理、繳銷；設(shè)登記簿進(jìn)行登記；發(fā)票要序時(shí)、序號(hào)開具，不得虛開、代開、跳號(hào)、開大頭小尾發(fā)票發(fā)票作廢時(shí)必須一式三聯(lián)加蓋“作廢”戳記章；發(fā)票的開據(jù)原則上應(yīng)在結(jié)賬同時(shí)開據(jù)并由經(jīng)辦人簽字，公司經(jīng)營部門人員外出結(jié)款需提供發(fā)票的，由公司經(jīng)理同意后，方可辦理開票手續(xù)，并于15 日內(nèi)完成款項(xiàng)結(jié)算工作。6.4支票管理建立支票領(lǐng)用登記簿，凡領(lǐng)用支票必須履行手續(xù)，出納員登記、經(jīng)辦人簽字。領(lǐng)用空白支票，需先填寫領(lǐng)用申請(qǐng)單，領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)取支票。支票結(jié)算完畢后，由經(jīng)辦人將票頭和經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批后的發(fā)票交出納注銷支票，未經(jīng)出納注銷的支票由領(lǐng)用人負(fù)責(zé)。簽發(fā)

39、空白支票必須填寫日期和用途。作廢支票必須加蓋作廢章，妥善保管。接收業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)賬及現(xiàn)金支票，出納人員應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不得由他人代辦。財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)7.1 財(cái)務(wù)部職責(zé) 負(fù)責(zé)建立完善公司財(cái)務(wù)管控體系，規(guī)范公司的經(jīng)營管理； 負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。 負(fù)責(zé)編制公司資金預(yù)算，根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、 營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報(bào)告。 負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、價(jià)值管理工作， 保持帳、卡、物一致。 嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理， 加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督， 督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。 參與公

40、司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。 負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃工作，并依法納稅。7.2 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人職責(zé) 負(fù)責(zé)組織編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、 信貸計(jì)劃， 擬訂資金籌措和使用方案，開辟融資渠道，有效地使用資金； 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，督促有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用，提高經(jīng)濟(jì)效益； 負(fù)責(zé)組織建立、 健全公司財(cái)務(wù)管理制度，強(qiáng)化成本管理， 進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析； 協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營、業(yè)務(wù)管理、 投資等問題作出決策； 參與新產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)改造、科研、商務(wù)（勞務(wù)）價(jià)格和工資獎(jiǎng)金方案的制定； 參與重大經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查；7.3財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職責(zé) 嚴(yán)格、全面履行會(huì)計(jì)法 、企業(yè)會(huì)

41、計(jì)制度等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度，充分發(fā)揮核算和監(jiān)督職能。 負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃和資金計(jì)劃。 負(fù)責(zé)日常會(huì)計(jì)核算與管理工作，對(duì)成本、費(fèi)用等方面重點(diǎn)把關(guān)。 嚴(yán)格審核編制會(huì)計(jì)憑證。 及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確編制并上報(bào)當(dāng)月會(huì)計(jì)報(bào)表。 及時(shí)清理帳戶，積極催收各項(xiàng)應(yīng)收款。 負(fù)責(zé)對(duì)資金的使用、管理、控制。7.4成本會(huì)計(jì)職責(zé) 嚴(yán)格、全面履行會(huì)計(jì)法 、企業(yè)會(huì)計(jì)制度等各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度。 及時(shí)編制有關(guān)的報(bào)表及單機(jī)單車成本報(bào)表， 做到內(nèi)容真實(shí)、 完整，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，并保證帳表相符。 負(fù)責(zé)做好成本核算的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，正確劃分各種費(fèi)用支出界限。 正確核算成本費(fèi)用，加強(qiáng)企業(yè)成本的控制，找出改進(jìn)工作的措施，及時(shí)的為領(lǐng)導(dǎo)提

42、供成本信息。 協(xié)助、配合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)做好核算和監(jiān)督工作。7.5出納崗位責(zé)任制負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款、結(jié)算中心工作，登記現(xiàn)金、 銀行賬，并于每月底記完賬后編制當(dāng)月“銀行存款調(diào)節(jié)表”出納要隨時(shí)掌握銀行余額，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，保證資金的支付。支付款項(xiàng)時(shí)必須復(fù)核票據(jù)數(shù)額的準(zhǔn)確性和手續(xù)是否完備，對(duì)不符合要求的票據(jù)拒絕辦理。管理好空白支票及有價(jià)票據(jù)，負(fù)責(zé)票據(jù)的領(lǐng)購、保管、整理、繳銷。辦理稅務(wù)和銀行有關(guān)事宜。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)工作。7.6會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé) 嚴(yán)格遵守國家有關(guān)財(cái)務(wù)工作的法律、法規(guī)和各項(xiàng)制度，認(rèn)真學(xué)習(xí)并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法。 負(fù)責(zé)各種業(yè)務(wù)核算及賬務(wù)處理。審核原始憑證，填制記賬憑證。登記總賬、明細(xì)分類賬，做到賬證相

43、符、賬賬相符、賬表相符。會(huì)計(jì)賬薄要按月結(jié)賬。 按時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定要求提供有關(guān)數(shù)據(jù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。 定期與出納及相關(guān)人員核對(duì)有關(guān)賬目，協(xié)助、督促經(jīng)營部門按照應(yīng)收賬款明細(xì)表內(nèi)容對(duì)各類應(yīng)收款項(xiàng)予以核查、催收。 按月計(jì)提各項(xiàng)稅金，確保稅金及時(shí)足額繳納。辦理稅務(wù)有關(guān)事宜，提供稅務(wù)部門所需各類納稅資料。做好年度財(cái)務(wù)預(yù)決算的編制、匯總和上報(bào)工作。對(duì)指定保管的印章應(yīng)加強(qiáng)管理，不得作為他用。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的整理、歸檔及安全工作。配合好各部門工作，完成領(lǐng)導(dǎo)布置的臨時(shí)工作。借款報(bào)銷、差旅費(fèi)、電話費(fèi)開支管理規(guī)定8.1借款、報(bào)銷的規(guī)定出差借款借款人按規(guī)定填制借款單，借款單須詳細(xì)填寫出差原因、任務(wù)、時(shí)間、人數(shù)、

44、路線、地點(diǎn)、乘坐交通工具，按各項(xiàng)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)計(jì)借款限額。借款不得超過欠發(fā)月的工資額。審批手續(xù)借款單先由分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意方可辦理。如總經(jīng)理出差在外，委托副總經(jīng)理審批，但需電話請(qǐng)示總經(jīng)理同意后，方可簽字辦理。報(bào)銷制度出差人員回公司上班后，必須在五天之內(nèi)報(bào)銷。填寫“差旅費(fèi)用報(bào)銷單”詳細(xì)寫清具體內(nèi)容，按差旅費(fèi)用開支的規(guī)定計(jì)算出各種補(bǔ)貼金額，粘貼好各種應(yīng)報(bào)銷的合法原始單據(jù)，由分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)部審核后，經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可報(bào)銷，對(duì)不按時(shí)報(bào)銷、不清理上次借款者，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕再次借款。對(duì)購物借款、報(bào)銷及其它各項(xiàng)費(fèi)用借款、報(bào)銷規(guī)定執(zhí)行公司的借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開支規(guī)定。借款使用規(guī)定設(shè)備管理員、操

45、作手嚴(yán)禁在住勤地私自借款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)借款均由個(gè)人承擔(dān)，財(cái)務(wù)部不予辦理有關(guān)接轉(zhuǎn)手續(xù)，對(duì)當(dāng)事人處以100-500 元的罰款。確系需在住勤地借取備用金的，在請(qǐng)示分公司經(jīng)理同意后，可辦理借款手續(xù)，但需盡快通知財(cái)務(wù)部，及時(shí)做好銷帳工作，1000 元以上借款須經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理借款手續(xù)。員工個(gè)人不得公款私用，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意簽字后方可辦理，由財(cái)務(wù)部在工資里逐月扣回。8.2差旅費(fèi)開支的規(guī)定業(yè)務(wù)人員、小車駕駛員的差旅費(fèi)開支執(zhí)行新疆北新路橋公司的借款報(bào)銷制度及差旅費(fèi)開支規(guī)定。機(jī)械操作手和駕駛員執(zhí)行產(chǎn)值工資，沒有差旅費(fèi)。機(jī)械設(shè)備、車輛調(diào)遣期間， 按 100 元/ 天工資標(biāo)準(zhǔn)按天計(jì)算。隨機(jī)調(diào)遣的操作手只核銷

46、住宿費(fèi)，單獨(dú)乘車上工地的操作手要定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況的需請(qǐng)示經(jīng)理批準(zhǔn)，否則對(duì)其超出的費(fèi)用不予報(bào)銷。對(duì)出差的操作手定地點(diǎn)、定路線、定可乘交通工具、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過的天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。對(duì)出差的車輛駕駛?cè)藛T，定出差日期天數(shù)、定地點(diǎn)、定路線、定任務(wù)、定包干費(fèi)用控制數(shù)。確因特殊情況須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則對(duì)其超過的天數(shù)費(fèi)用及其超支費(fèi)用不予報(bào)銷。機(jī)手差旅費(fèi)、住宿費(fèi)按在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自付，出差人員報(bào)銷須每人分開各開各的發(fā)票，本人憑票據(jù)報(bào)銷。本年度發(fā)生的差旅費(fèi)，應(yīng)在發(fā)生年度內(nèi)報(bào)銷（在外地可將票據(jù)粘貼好，郵寄回

47、財(cái)務(wù)部報(bào)銷） 。如因本人疏忽造成差旅費(fèi)票據(jù)跨年度報(bào)廢，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷，費(fèi)用由本人承擔(dān)。報(bào)銷人按規(guī)定填制報(bào)銷單，先由考勤人員根據(jù)考勤表及實(shí)際發(fā)生票據(jù)審核，再經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核，最后由經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。附表 1：機(jī)手、駕駛?cè)藛T出差住宿費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)項(xiàng)目住宿標(biāo)準(zhǔn)市內(nèi)交通費(fèi)乘坐交通工具汽車火車輪船其它疆內(nèi)50臥鋪硬座三等艙疆外60臥鋪硬坐三等艙注：年齡在 50 歲以上（含 50 歲）或在公司連續(xù)工作5 年以上（含機(jī)械調(diào)配中心工作年限）的機(jī)手可享受乘坐火車硬臥標(biāo)準(zhǔn)。8.3電話費(fèi)開支核銷標(biāo)準(zhǔn)總經(jīng)理辦公室電話每月核銷標(biāo)準(zhǔn)為200 元；辦公室公用電話每人每月核銷標(biāo)準(zhǔn)為30 元；超支由辦公室人員分?jǐn)偅?節(jié)約可轉(zhuǎn)為次月

48、使用，但不得轉(zhuǎn)為次年使用。財(cái)務(wù)部繳納話費(fèi)后，由綜合辦公室按標(biāo)準(zhǔn)核定每個(gè)人費(fèi)用后，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在工資中扣出。總經(jīng)理話費(fèi)核銷標(biāo)準(zhǔn)為400 元/月，副總經(jīng)理280元 / 月，總經(jīng)理助理為180 元/ 月，各部門部長 120元 / 月，副部長80元 / 月，一級(jí)辦事員 60元/ 月，二級(jí)辦事員50 元/ 月，三級(jí)辦事員40元 / 月，四級(jí)辦事員以下人員不享受話費(fèi)核銷。工地駐勤人員按級(jí)別，在以上基礎(chǔ)上上浮 50 元/ 月。對(duì)外資金支付程序按財(cái)務(wù)部提供的資金支付計(jì)劃收款經(jīng)辦人填寫資金支付申請(qǐng)單（附合同及相關(guān)資料）公司經(jīng)辦人確認(rèn)分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)、審核公司總經(jīng)理財(cái)務(wù)部支付。第三部分人力資源管理辦法人力資源部職責(zé)負(fù)責(zé)

49、制定人力資源政策及相關(guān)管理制度， 并監(jiān)督有關(guān)單位執(zhí)行。負(fù)責(zé)組織崗位分析， 確定崗位職責(zé)和崗位設(shè)置及人員編制計(jì)劃，并根據(jù)人員編制計(jì)劃進(jìn)行管理。 負(fù)責(zé)根據(jù)崗位需求進(jìn)行招聘工作，合理配置人力資源。 負(fù)責(zé)員工的聘任、升職、降職、解聘、獎(jiǎng)懲、辭退等管理工作。 負(fù)責(zé)制定薪酬福利制度，并組織實(shí)施。 負(fù)責(zé)制定績效考核辦法，并監(jiān)督各部門按照崗位職責(zé)進(jìn)行嚴(yán)格考核，記錄考核結(jié)果，為員工升、降職、調(diào)整、工資、培訓(xùn)提供依據(jù)。 負(fù)責(zé)建立公司培訓(xùn)體系，調(diào)查培訓(xùn)需求， 制定培訓(xùn)計(jì)劃并實(shí)施。 負(fù)責(zé)員工勞動(dòng)合同、人事檔案、專業(yè)技術(shù)職稱、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)、住房公積的管理工作。 負(fù)責(zé)人力資源統(tǒng)計(jì)和分析工作，制定人工成本預(yù)算并進(jìn)行控制人員

50、定崗公司根據(jù)需要， 確定各部門的人員編制， 各部門如需要增補(bǔ)人員，應(yīng)填寫人員需要申請(qǐng)表 ，統(tǒng)一交公司人力資源部辦理，由公司領(lǐng)導(dǎo)審核同意后進(jìn)行招聘，一般情況下不能超編用人。公司各部門應(yīng)對(duì)各部門每個(gè)崗位的職責(zé)、工作流程、上崗人員應(yīng)具備的條件、操作規(guī)程、考核評(píng)分等都必須分析研究，制定統(tǒng)一崗位工作說明書經(jīng)公司部總經(jīng)理審批，報(bào)公司人力資源部備案，作為管理、考核依據(jù)。人員招聘公司基層員工從外招聘，其他崗位增補(bǔ)人員原則上從內(nèi)部調(diào)劑，內(nèi)部調(diào)劑不足，再對(duì)外招聘。3.1招聘對(duì)象應(yīng)具備條件機(jī)械操作手、年齡在18-45 歲；、身體健康，無妨礙工作之殘疾；、中專以上學(xué)歷（特殊情況除外）；、二年以上相關(guān)專業(yè)技能工作經(jīng)驗(yàn)，

51、持有專業(yè)技術(shù)證書者優(yōu)先；、無不良行為記錄。管理人員、年齡在20-40 歲（有特殊技能者年齡不予限制），身體健康；、大專以上學(xué)歷，電腦操作熟練；、有三年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)；、無不良行為記錄，人品端正。3.2招聘程序由各部門填寫人員需要申請(qǐng)表，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，由人力資源部匯總后報(bào)公司總經(jīng)理審批后公開招聘。 由公司人力資源部對(duì)外發(fā)布招聘信息對(duì)前來應(yīng)聘者進(jìn)行甄選 機(jī)械操作手由人力資源部招聘專員與用人部門主管共同甄選； 管理人員由人力資源部與用人部門初步甄選后報(bào)至總經(jīng)理甄選或總經(jīng)理委托授權(quán)他人甄選； 甄選分筆試和面試兩種； 經(jīng)甄選錄取的人員，由人力資源部發(fā)放錄取通知。人員錄用4.1新進(jìn)人員到公司人力資源部

52、報(bào)到，并提供下列資料 居民身份證復(fù)印件； 畢業(yè)證書及相關(guān)技能（技術(shù)）證書； 一寸免冠彩色近照一版； 其他需提供資料。4.2人力資源部驗(yàn)收新進(jìn)人員資料，并辦理以下工作了解公司管理制度； 組織崗前培訓(xùn)； 簽定勞動(dòng)合同； 向用人部門報(bào)到。4.3試用期管理辦法 新進(jìn)管理人員試用期按文憑分為 1-6 個(gè)月，期滿考核合格正式錄用，成績優(yōu)良者，可縮短試用期限，提前錄用。 試用人員在試用期成績不佳或有違紀(jì)現(xiàn)象， 可隨時(shí)解聘， 工作不滿一個(gè)月的工資按日計(jì)發(fā)。 試用人員的工資按公司薪酬管理規(guī)定執(zhí)行， 個(gè)別不按薪酬規(guī)定執(zhí)行的，雙方應(yīng)在聘用前先行談妥。 工作未滿一周并自動(dòng)辭職的試用人員， 不享有工資 （崗前培訓(xùn)不計(jì)工

53、作天數(shù)）。 員工一經(jīng)錄用， 即開始計(jì)算本公司工齡， 如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，實(shí)習(xí)期滿繼續(xù)留公司工作的，本公司工齡從實(shí)習(xí)期開始計(jì)算，免除試用期。勞動(dòng)合同員工一經(jīng)錄用，均應(yīng)與公司簽訂試用人員協(xié)議書或勞動(dòng)合同書，試用人員簽訂試用人員協(xié)議書。如屬在校學(xué)生頂崗實(shí)習(xí)，則應(yīng)簽定實(shí)習(xí)協(xié)議書 ，或由學(xué)校統(tǒng)一簽訂協(xié)議書。5.1簽訂勞動(dòng)合同的相關(guān)規(guī)定 根據(jù)勞動(dòng)合同法的有關(guān)規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)自員工入職一個(gè)月內(nèi)訂立書面勞動(dòng)合同。 凡是公司員工，由公司發(fā)放勞動(dòng)報(bào)酬的，都須簽訂試用人員協(xié)議書或勞動(dòng)合同書 。 簽訂試用人員協(xié)議書期限為 1-6 個(gè)月；簽訂勞動(dòng)合同書的期限一般以 1-3 年為期，也可以雙方協(xié)商確定合同期限。 如涉及到

54、社會(huì)保險(xiǎn)、 保密事宜、 知識(shí)產(chǎn)權(quán)及其他需要補(bǔ)充商議之事宜的，在簽訂勞動(dòng)合同的同時(shí)，還需要另附補(bǔ)充協(xié)議。試用人員協(xié)議書或勞動(dòng)合同書文本，內(nèi)容一經(jīng)確定使用，一般不能隨意更改，如需更改須經(jīng)綜合辦公室報(bào)總經(jīng)理同意。5.2簽訂勞動(dòng)合同的程序 公司人力資源部持事先審核的試用人員協(xié)議書或勞動(dòng)合同書文本一式二份，讓員工過目后用黑色水筆簽字并按手印。 公司人力資源部將員工簽字按手印后的 試用人員協(xié)議書 或勞動(dòng)合同書一式二份，由企業(yè)法人代表或委托分管領(lǐng)導(dǎo)用黑色水筆簽字后，加蓋公司公章。 如上級(jí)勞動(dòng)部門要求 勞動(dòng)合同書需要?jiǎng)趧?dòng)監(jiān)察部門鑒證的，還需經(jīng)過鑒證。 勞動(dòng)合同書一份由公司人力資源部存檔，一份交由員工個(gè)人保管（

55、員工個(gè)人如暫時(shí)不需用勞動(dòng)合同書的亦可由公司人力資源部代為保管），由人力資源部建立勞動(dòng)合同臺(tái)帳， 并及時(shí)做好到期勞動(dòng)合同的續(xù)簽工作。5.3相關(guān)協(xié)議書參考辦法試用人員協(xié)議書 、實(shí)習(xí)協(xié)議書可參照勞動(dòng)合同書的簽訂程序。社會(huì)保險(xiǎn)6.1正式錄用的員工，簽訂過勞動(dòng)合同書后，遵循自愿的原則，參加公司的社會(huì)保險(xiǎn)，繳費(fèi)金額及比率按國家規(guī)定執(zhí)行，其個(gè)人繳費(fèi)部分在員工工資中扣除。6.2員工離職的，即辦理社會(huì)保險(xiǎn)中止手續(xù)。6.3員工的社會(huì)保險(xiǎn)手續(xù)由公司人力資源部勞資員辦理。員工考核7.1員工考核是公司淘汰庸才，選拔人才，嚴(yán)明賞罰，為員工的獎(jiǎng)懲、晉級(jí)、調(diào)職、升遷提供客觀依據(jù)極其重要的措施。因此各級(jí)主管都必須做好員工考核工

56、作。7.2考核標(biāo)準(zhǔn)是各考核對(duì)象的崗位工作說明書。7.3公司所有員工都必須建立檔案，公司一般管理人員實(shí)行一年一聘制，業(yè)務(wù)人員的考核由績效考核小組根據(jù)考勤及平時(shí)工作表現(xiàn)進(jìn)行績效考核，實(shí)行末尾淘汰，由人力資源部建立業(yè)務(wù)人員考核檔案并保存歸檔。操作手每年考核一次，由設(shè)備租賃分公司、設(shè)備材料管理部建立操作手個(gè)人檔案，并將考核記錄匯總后報(bào)公司綜合辦公室歸檔，對(duì)不能勝任工作的人員進(jìn)行辭退。員工考勤考勤是公司管理工作的基礎(chǔ)工作，是計(jì)發(fā)員工工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、其他福利等待遇的主要依據(jù)，因此各級(jí)主管部門必須高度重視。8.1相關(guān)管理部門職責(zé)人力資源部是考勤管理的歸口管理部門，負(fù)責(zé)考勤簽到、簽退過程管理的組織實(shí)施，考勤

57、資料的審核、統(tǒng)計(jì)及上報(bào)，負(fù)責(zé)考勤管理制度的監(jiān)督、檢查，負(fù)責(zé)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查、了解、處罰等工作。各部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理所屬部門員工遵守勞動(dòng)紀(jì)律。8.2考勤具體操作8.2 1工作日考勤管理綜合辦公室每日對(duì)機(jī)關(guān)人員的出勤、缺勤情況做好考勤記錄表。各分公司指定專人做好所屬單位人員的考勤記錄表，在每月日前將考勤記錄表上報(bào)公司人力資源部匯總，做為薪酬計(jì)算及績效考核的依據(jù)。請(qǐng)假管理請(qǐng)假是指在正常的工作日內(nèi)，因員工個(gè)人原因不能出勤，并經(jīng)批準(zhǔn)的缺勤。 員工請(qǐng)假必須提前填寫請(qǐng)假單，必須時(shí)須附相關(guān)證明，按請(qǐng)假審批權(quán)限程序進(jìn)行審批，如遇突發(fā)事件或緊急情況須及時(shí)通知相關(guān)人員，返回公司后一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦請(qǐng)假審批書面手

58、續(xù)，否則按曠工處理。 請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)或不辦理手續(xù)或雖經(jīng)批準(zhǔn)但事后發(fā)現(xiàn)弄虛作假的，一律按曠工處理。 請(qǐng)假包括事假、病假、婚假、喪假、工傷假六類，具體相關(guān)規(guī)定按國家有關(guān)規(guī)定及新疆XXXX工程機(jī)械有限公司請(qǐng)假規(guī)定執(zhí)行。曠工制度管理員工有下列情況之一的以曠工論處： 涂改考勤資料、騙取偽造休假證明及弄虛作假的； 請(qǐng)假未經(jīng)批準(zhǔn)的； 未請(qǐng)假后補(bǔ)假未被批準(zhǔn)的； 請(qǐng)假未經(jīng)書面批準(zhǔn)的： 不服從工作調(diào)動(dòng)經(jīng)教育仍不到崗的； 其他行為造成缺勤的。曠工的處罰： 曠工一天按事假三天處理，并扣除三天基本工資 （依次類推）。 曠工的餐費(fèi)補(bǔ)貼按實(shí)際天數(shù)的三倍扣除。 一旦曠工，除扣除當(dāng)月的全部獎(jiǎng)金外，取消當(dāng)年的評(píng)優(yōu)、晉升資格。 連續(xù)

59、曠工三天罰款300 元并予以辭退。 一年內(nèi)累計(jì)曠工七天給予辭退。請(qǐng)假審批程序及權(quán)限考勤審批程序及權(quán)限表權(quán)責(zé)劃分內(nèi)容備注申請(qǐng)初審審核批準(zhǔn)備案請(qǐng)部門天當(dāng)事部門負(fù)責(zé)分管領(lǐng)人力資源假負(fù)責(zé)以下人人導(dǎo)部人以天填寫請(qǐng)當(dāng)事部門負(fù)責(zé)人力資源下人及以分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理假單必人人部員上要時(shí)付當(dāng)事人力資源材料證部門負(fù)責(zé)人總經(jīng)理人部明當(dāng)事人力資源高管人員總經(jīng)理人部8.3考勤紀(jì)律員工考勤嚴(yán)禁弄虛作假，若發(fā)現(xiàn)一次對(duì)考勤員記警告處分一次。辭退情況管理公司經(jīng)考核發(fā)現(xiàn)員工有不稱職的應(yīng)予以辭退。A 工作不稱職認(rèn)定條件： 缺乏崗位所需的知識(shí)、技術(shù)、技能。 不能預(yù)測(cè)崗位工作將會(huì)遇到的困難和問題，并采取積極對(duì)策。 不能準(zhǔn)確判斷崗位工作的關(guān)鍵

60、點(diǎn)，抓不住重點(diǎn)難點(diǎn)， 并全力以赴解決的。 計(jì)劃力、協(xié)調(diào)力、管理力、執(zhí)行力都不能適應(yīng)崗位工作的。 體力差甚至有妨礙工作的缺陷。工作業(yè)績差認(rèn)定條件： 不能認(rèn)真履行本崗位工作職責(zé)，連續(xù)兩次不能按時(shí)完成工作任務(wù)。 工作質(zhì)量達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)。 經(jīng)營管理消耗大，無效益、成本居高不下。 設(shè)備工具保管不善使用不當(dāng)，工作場所臟亂差。 對(duì)外協(xié)調(diào)差、不能得到客戶支持，甚至失去客戶。 因工作失誤給公司造成負(fù)面影響或造成損失的。 一年出現(xiàn)三次對(duì)領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作不能按時(shí)完成的或明顯敷衍了事的。工作態(tài)度差認(rèn)定條件：不能堅(jiān)決執(zhí)行上級(jí)的工作指令，甚至陽奉陰違，軟拖硬抗。 不能與同事通力合作，甚至發(fā)生無原則的糾紛。 工作責(zé)任心差，遇