學(xué)會(huì)計(jì) 金蝶K3第三篇：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)

1、 學(xué)會(huì)計(jì) 現(xiàn)金流量量表系統(tǒng)(FF3)現(xiàn)金流量表是以以現(xiàn)金為基礎(chǔ)礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)務(wù)狀況變動(dòng)表表。企業(yè)對(duì)外外提供的會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表一般包包括資產(chǎn)負(fù)債債表、利潤(rùn)表表和現(xiàn)金流量量表，這三張張表從不同角角度反映企業(yè)業(yè)的財(cái)務(wù)狀況況、經(jīng)營(yíng)成果果和現(xiàn)金流量量?，F(xiàn)金流量量表反映企業(yè)業(yè)一定期間內(nèi)內(nèi)現(xiàn)金的流入入和流出，表表明企業(yè)獲得得現(xiàn)金和現(xiàn)金金等價(jià)物的能能力。第一章：現(xiàn)金流流量表編制(F3-1) 現(xiàn)金流流量表的編制制采用了拆分分所有的包括括現(xiàn)金類(lèi)科目目的憑證的方方法，將所有有的包括現(xiàn)金金類(lèi)科目的憑憑證拆分為一一對(duì)一的關(guān)系系，從現(xiàn)金類(lèi)類(lèi)科目的T形賬戶(hù)中可可按照核算項(xiàng)項(xiàng)目、下級(jí)科科目展開(kāi)，可可以查看所有有的此類(lèi)憑證證，直接判斷

2、斷現(xiàn)金的流動(dòng)動(dòng)所屬的類(lèi)別別。在確定了了現(xiàn)金流動(dòng)所所屬的類(lèi)別之之后就可以產(chǎn)產(chǎn)生報(bào)表。 現(xiàn)金流流量表系統(tǒng)可可以處理所有有期間的數(shù)據(jù)據(jù)，只要賬套套中有的憑證證，不論憑證證是否過(guò)賬、是是否審核，也也不論會(huì)計(jì)期期間是否結(jié)賬賬，系統(tǒng)均可可以對(duì)憑證進(jìn)進(jìn)行拆分處理理，編制報(bào)表表?？梢砸荒昴瓿鲆淮螆?bào)表表，也可以一一個(gè)月出一次次報(bào)表，甚至至每天都可以以出一張現(xiàn)金金流量表，總總之在任意時(shí)時(shí)間都可以編編制報(bào)表，十十分方便快捷捷。本系統(tǒng)既既可以單獨(dú)運(yùn)運(yùn)行，又可配配合總賬系統(tǒng)統(tǒng)運(yùn)行。本章的目的本章的目的當(dāng)完成本章的學(xué)學(xué)習(xí)之后，您您將能夠做以以下事情：掌握現(xiàn)金流量表表編制的流程程掌握現(xiàn)金流量表表的具體編制制操作了解現(xiàn)金流量

3、表表的含義現(xiàn)金流量表編制流程圖現(xiàn)金流量表編制流程圖提取憑證設(shè)置報(bào)表選項(xiàng)設(shè)置方案選取賬套提取憑證設(shè)置報(bào)表選項(xiàng)設(shè)置方案選取賬套指定報(bào)表項(xiàng)目指定報(bào)表項(xiàng)目顯示報(bào)表顯示報(bào)表 現(xiàn)金流量表編制制流程圖第一節(jié)：現(xiàn)金流流量表初始設(shè)設(shè)置(F3-1-1) 本節(jié)節(jié)主要講述了了現(xiàn)金流量表表編制前的準(zhǔn)準(zhǔn)備工作，對(duì)對(duì)一些涉及現(xiàn)現(xiàn)金流量表的的重要參數(shù)進(jìn)進(jìn)行設(shè)置。方案設(shè)置：方案設(shè)置：在進(jìn)入了現(xiàn)金流流量表的操作作之后，在沒(méi)沒(méi)有設(shè)置現(xiàn)金金流量表的方方案時(shí)界面上上的各個(gè)功能能按鈕都是灰灰的，此時(shí)選選擇“系統(tǒng)”菜單中的“報(bào)表方案”選項(xiàng)進(jìn)入報(bào)報(bào)表方案的設(shè)設(shè)置。在此可可以進(jìn)行報(bào)表表方案的增加加、方案名稱(chēng)稱(chēng)的修改以及及刪除您不再再需要的方案

4、案，方案號(hào)由由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生。選擇需需要使用的方方案，點(diǎn)“確定”。設(shè)置報(bào)表時(shí)間：設(shè)置報(bào)表時(shí)間：現(xiàn)金流量表可以以編制任意期期間的現(xiàn)金流流量表，可以以是一天，一一年或是一個(gè)個(gè)期間。所以以要設(shè)定報(bào)表表時(shí)間來(lái)定義義現(xiàn)金流量表表的時(shí)間階段段。點(diǎn)擊“選項(xiàng)”菜單中的“報(bào)表時(shí)間”，選擇報(bào)表表的時(shí)間段后后點(diǎn)“確定”，根據(jù)案例例選擇20003年第三個(gè)個(gè)會(huì)計(jì)期間：定義現(xiàn)金類(lèi)會(huì)計(jì)科目：定義現(xiàn)金類(lèi)會(huì)計(jì)科目：現(xiàn)金流量表是以以現(xiàn)金為基礎(chǔ)礎(chǔ)編制的，這這里的現(xiàn)金是是指企業(yè)庫(kù)存存現(xiàn)金、可以以隨時(shí)用于支支付的存款（包包括銀行存款款和其他貨幣幣資金），以以及現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物。庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金是指企業(yè)業(yè)持有可隨時(shí)時(shí)用于支付的的現(xiàn)金，即與與會(huì)計(jì)核

5、算中中“現(xiàn)金”科目所包括括的內(nèi)容一致致；銀行存款款是指企業(yè)存存在銀行或其其他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)隨時(shí)可以用用于支付的存存款，即與會(huì)會(huì)計(jì)核算中“銀行存款”科目所包括括的內(nèi)容基本本一致，區(qū)別別在于：如果果存在銀行或或其他金融機(jī)機(jī)構(gòu)的款項(xiàng)中中不能隨時(shí)用用于支付的存存款，如不能能隨時(shí)支取的的定期存款，不不作為現(xiàn)金流流量表中的現(xiàn)現(xiàn)金，但提前前通知銀行或或其他金融機(jī)機(jī)構(gòu)便可支取取的定期存款款，則包括在在現(xiàn)金流量表表中的現(xiàn)金概概念中；其他他貨幣資金是是指企業(yè)存在在銀行有特定定用途的資金金，或在途中中尚未收到的的資金，如銀銀行匯票存款款、銀行本票票存款、信用用證保證資金金、信用卡、在在途貨幣資金金等；現(xiàn)金等等價(jià)物是指企

6、企業(yè)持有的期期限短、流動(dòng)動(dòng)性強(qiáng)、易于于轉(zhuǎn)換為已知知金額的現(xiàn)金金、價(jià)值變動(dòng)動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的的投資。現(xiàn)金金等價(jià)物的主主要特點(diǎn)是流流動(dòng)性強(qiáng)，并并可以隨時(shí)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金的的投資，通常常指購(gòu)買(mǎi)在33個(gè)月或更短短時(shí)間內(nèi)即到到期或可轉(zhuǎn)換換為現(xiàn)金的投投資。 選擇“選項(xiàng)”菜單中“現(xiàn)金科目”，選擇設(shè)定定為現(xiàn)金類(lèi)的的會(huì)計(jì)科目，點(diǎn)點(diǎn)擊右上角的的“改變”，將其設(shè)定定為現(xiàn)金項(xiàng)目目。其中“短期投資”科目是現(xiàn)金金等價(jià)物，所所以選擇該科科目按“改變”后再按“改變”，使屬性從從“是現(xiàn)金”改為“是現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物”（利用“改變”按鈕可以在在“是現(xiàn)金”、“是現(xiàn)金等價(jià)價(jià)物”和非現(xiàn)金科科目之間來(lái)回回更改）。所所有現(xiàn)金類(lèi)科科目全部選好好后按“確定”

7、。注意：在選擇現(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)項(xiàng)目時(shí)時(shí)也要對(duì)現(xiàn)金金類(lèi)科目的明明細(xì)科目進(jìn)行行分別設(shè)置。定義報(bào)表項(xiàng)目：定義報(bào)表項(xiàng)目：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)統(tǒng)預(yù)設(shè)了現(xiàn)金金流量表的基基本報(bào)表項(xiàng)目目，對(duì)于這些些報(bào)表項(xiàng)目您您可以進(jìn)行修修改或刪除，還還可以設(shè)置特特殊的項(xiàng)目，選選擇“選項(xiàng)”菜單中的“報(bào)表項(xiàng)目”選項(xiàng)或是單單擊“項(xiàng)目”按鈕進(jìn)入報(bào)報(bào)表項(xiàng)目的操操作，點(diǎn)擊左左邊項(xiàng)目到最最明細(xì)（即無(wú)無(wú)下級(jí)項(xiàng)目?jī)?nèi)內(nèi)容了），在在右邊報(bào)表項(xiàng)項(xiàng)目中點(diǎn)鼠標(biāo)標(biāo)右鍵新增或或選中要修改改、刪除的項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行修改改、刪除，操操作結(jié)束后按按“關(guān)閉”。第二節(jié)：現(xiàn)金流流量表的編制制(F3-11-2) 經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流量是一一項(xiàng)重要的指指標(biāo)，它可以以說(shuō)明企業(yè)在在不動(dòng)用企業(yè)

8、業(yè)外部籌得資資金的情況下下，通過(guò)經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量是是否足以?xún)斶€還負(fù)債、支付付股利和對(duì)外外投資。經(jīng)營(yíng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的的現(xiàn)金流量通通?？梢圆捎糜瞄g接法和直直接法兩種方方法反映。 間接法法，即通過(guò)將將企業(yè)非現(xiàn)金金交易、過(guò)去去或者未來(lái)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生生的現(xiàn)金收入入或支出的遞遞延或應(yīng)計(jì)項(xiàng)項(xiàng)目，以及與與投資或籌資資現(xiàn)金流量相相關(guān)的收益或或費(fèi)用項(xiàng)目對(duì)對(duì)凈損益的影影響進(jìn)行調(diào)整整來(lái)反映企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所所形成的現(xiàn)金金流量。間接接法以利潤(rùn)表表上凈利潤(rùn)為為起點(diǎn)，通過(guò)過(guò)調(diào)整某些相相關(guān)項(xiàng)目后得得出經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流量。 直接法法，即通過(guò)現(xiàn)現(xiàn)金收入和現(xiàn)現(xiàn)金支出的總總括分類(lèi)反映映來(lái)自企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)現(xiàn)金流量。采采

9、用直接法編編制經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)的現(xiàn)金流量量時(shí)，有關(guān)企企業(yè)現(xiàn)金收入入和支出的信信息可以從企企業(yè)會(huì)計(jì)記錄錄獲得，也可可以在利潤(rùn)表表中營(yíng)業(yè)收入入、營(yíng)業(yè)成本本等數(shù)據(jù)的基基礎(chǔ)上，通過(guò)過(guò)調(diào)整以下項(xiàng)項(xiàng)目獲得。 采用直直接法提供的的信息有助于于評(píng)價(jià)企業(yè)未未來(lái)現(xiàn)金流量量，而間接法法卻不具有這這一優(yōu)點(diǎn)。所所以，國(guó)際會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則鼓勵(lì)勵(lì)企業(yè)采用直直接法編制現(xiàn)現(xiàn)金流量表。在在我國(guó)，現(xiàn)金金流量表也以以直接法編制制。另外還有有投資活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量的編制和和籌資活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金流流量的編制。提取憑證：提取憑證： 提取數(shù)數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自自動(dòng)完成，此此過(guò)程是將憑憑證拆分的過(guò)過(guò)程，由一借借多貸、一貸貸多借或是多多借多貸拆分分為一借一貸貸

10、。選擇“報(bào)表”菜單中“提取數(shù)據(jù)”，進(jìn)入數(shù)據(jù)據(jù)提取界面，確確定提取數(shù)據(jù)據(jù)的時(shí)間段后后可以按“確定”： 在數(shù)據(jù)提取界界面下方有幾幾個(gè)選項(xiàng)，其其含義如下：“不重復(fù)提取”：一般用戶(hù)戶(hù)可以選擇此此項(xiàng)目比較好好，指以后在在提取數(shù)據(jù)時(shí)時(shí)對(duì)以前已經(jīng)經(jīng)提取的數(shù)據(jù)據(jù)不重復(fù)提取取?！爸厝〈巳掌谝砸院蟮臄?shù)據(jù)”：用戶(hù)給定定一個(gè)日期，系系統(tǒng)會(huì)提取從從該日期開(kāi)始始的所有數(shù)據(jù)據(jù)?！叭恐匦绿崛∪　保翰还苡脩?hù)戶(hù)以前是否提提取過(guò)數(shù)據(jù)，每每次提取數(shù)據(jù)據(jù)都從頭開(kāi)始始提取。“幣別”：一般般編制的報(bào)表表為匯總報(bào)表表，所以選擇擇“綜合本位幣幣”。但如果想想單獨(dú)計(jì)算外外幣的現(xiàn)金流流量，可以選選擇相應(yīng)的外外幣數(shù)據(jù)?，F(xiàn)金流量表的直接法編制：現(xiàn)金

11、流量表的直接法編制： 在選定定了賬套，提提取了憑證之之后可以進(jìn)行行現(xiàn)金流量表表的操作了?，F(xiàn)現(xiàn)金流量表系系統(tǒng)是用直接接法編制現(xiàn)金金流量表，通通過(guò)現(xiàn)金類(lèi)科科目的T形賬戶(hù)的對(duì)對(duì)方科目來(lái)確確定現(xiàn)金流入入和流出的分分類(lèi)，編制現(xiàn)現(xiàn)金流量表。選擇“報(bào)表”菜菜單中的“T形賬戶(hù)”或單擊按鈕鈕，系統(tǒng)將彈彈出T形賬戶(hù)選擇擇條件的界面面：在圖中，系統(tǒng)告告訴您當(dāng)前賬賬套所在的會(huì)會(huì)計(jì)期間為22003年第第3期，已提提取數(shù)據(jù)的會(huì)會(huì)計(jì)期間為22003年33月2日到22003年33月31日。在范圍下面有兩兩個(gè)選項(xiàng)：“所有現(xiàn)金類(lèi)類(lèi)科目”（選擇該選選項(xiàng)，表示系系統(tǒng)將顯示所所有已指定的的現(xiàn)金類(lèi)科目目的T形賬戶(hù)。）和和“某一會(huì)計(jì)科科目

12、”（選擇了該該選項(xiàng)后，您您可以按右邊邊的打開(kāi)按鈕鈕系統(tǒng)將彈出出科目表，在在科目表中您您可以選擇某某一會(huì)計(jì)科目目，系統(tǒng)將為為您顯示該科科目的T形賬戶(hù)。）在匯總方式中，系系統(tǒng)為您提供供了兩種匯總總方式，您可可以選擇其中中的某一種匯匯總方式：“按現(xiàn)金類(lèi)科目目匯總”：選擇了這這種匯總方式式，系統(tǒng)將所所選會(huì)計(jì)科目目的對(duì)方科目目分為現(xiàn)金類(lèi)類(lèi)科目和非現(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)科目?jī)蓛纱箢?lèi)進(jìn)行匯匯總?！鞍匆患?jí)科目匯匯總”：選擇了這這種匯總方式式，系統(tǒng)按照照一級(jí)科目匯匯總。在T型賬戶(hù)中設(shè)設(shè)置現(xiàn)金項(xiàng)目目共有三種方方法：直接設(shè)置總科目目的現(xiàn)金項(xiàng)目目：用于那些些可以直接對(duì)對(duì)一級(jí)科目設(shè)設(shè)置現(xiàn)金項(xiàng)目目的業(yè)務(wù)，例例如應(yīng)收賬款款科目中所有有業(yè)

13、務(wù)都是購(gòu)購(gòu)買(mǎi)存貨而發(fā)發(fā)生的，則可可以直接定義義應(yīng)收賬款一一級(jí)科目為“購(gòu)買(mǎi)商品接接受勞務(wù)支付付的現(xiàn)金”的現(xiàn)金項(xiàng)目目。將鼠標(biāo)指指向現(xiàn)金類(lèi)或或非現(xiàn)金類(lèi)（如如指向非現(xiàn)金金類(lèi)科目），單單擊鼠標(biāo)右鍵鍵，彈出菜單單，選擇“按下級(jí)科目目展開(kāi)”，系統(tǒng)會(huì)將將現(xiàn)金類(lèi)和非非現(xiàn)金類(lèi)下面面的一級(jí)會(huì)計(jì)計(jì)科目展開(kāi)顯顯示出來(lái)?，F(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)下面一一般是定為現(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)的會(huì)計(jì)計(jì)科目如現(xiàn)金金、銀行存款款等科目；非非現(xiàn)金類(lèi)科目目為除現(xiàn)金類(lèi)類(lèi)科目以外的的所有會(huì)計(jì)科科目如應(yīng)付賬賬款、原材料料等。點(diǎn)擊需需要設(shè)置的一一級(jí)會(huì)計(jì)科目目，按鼠標(biāo)右右鍵彈出菜單單，選擇“選擇現(xiàn)金項(xiàng)項(xiàng)目”，從中選擇擇所須的現(xiàn)金金項(xiàng)目：二、按明細(xì)科目目分開(kāi)設(shè)置現(xiàn)現(xiàn)金項(xiàng)目：用用于那

14、些總會(huì)會(huì)計(jì)科目無(wú)法法分清其中業(yè)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金項(xiàng)項(xiàng)目的會(huì)計(jì)科科目，例如“其他應(yīng)收、應(yīng)應(yīng)付款”，其中每個(gè)個(gè)明細(xì)科目有有其不同的含含義，所以要要按明細(xì)科目目來(lái)定義現(xiàn)金金項(xiàng)目。用鼠鼠標(biāo)指定某一一會(huì)計(jì)科目（不不論該會(huì)計(jì)科科目處于什么么級(jí)次），雙雙擊鼠標(biāo)左鍵鍵或單擊右鍵鍵彈出菜單，選選擇按下級(jí)科科目展開(kāi)，系系統(tǒng)將按下一一級(jí)科目展開(kāi)開(kāi)（如果該科科目級(jí)次下設(shè)設(shè)有下一級(jí)科科目）。任何何會(huì)計(jì)科目都都可以通過(guò)以以上的操作將將科目一級(jí)級(jí)級(jí)的展開(kāi)，直直至科目的最最明細(xì)的一級(jí)級(jí)，通過(guò)展開(kāi)開(kāi)科目您可以以看到科目的的詳細(xì)資料。點(diǎn)點(diǎn)擊需要設(shè)置置的明細(xì)會(huì)計(jì)計(jì)科目，按鼠鼠標(biāo)右鍵彈出出菜單，選擇擇“選擇現(xiàn)金項(xiàng)項(xiàng)目”，從中選擇擇所須的現(xiàn)金

15、金項(xiàng)目。注意：選定某一一會(huì)計(jì)科目，單單擊鼠標(biāo)右鍵鍵，彈出菜單單，選擇按核核算項(xiàng)目展開(kāi)開(kāi)，系統(tǒng)將按按照核算項(xiàng)目目將會(huì)計(jì)科目目展開(kāi)。三、按憑證設(shè)置置現(xiàn)金項(xiàng)目：查看明細(xì)科科目和核算項(xiàng)項(xiàng)目還不能確確定現(xiàn)金流入入和流出的分分類(lèi)，此時(shí)您您還可以查看看此類(lèi)憑證，直直接看到最原原始的會(huì)計(jì)憑憑證。此時(shí)您您看到的憑證證是已經(jīng)經(jīng)過(guò)過(guò)處理的憑證證，系統(tǒng)將所所有的憑證已已經(jīng)拆分為最最簡(jiǎn)單的一對(duì)對(duì)一的形式，對(duì)對(duì)應(yīng)關(guān)系非常常簡(jiǎn)單，您可可以十分方便便的確定現(xiàn)金金流入和流出出的各種分類(lèi)類(lèi)。在T形賬戶(hù)中選選定需要查看看憑證的會(huì)計(jì)計(jì)科目，單擊擊鼠標(biāo)右鍵，系系統(tǒng)彈出菜單單，選擇“查看憑證”選項(xiàng)，選定定某一個(gè)會(huì)計(jì)計(jì)分錄，雙擊擊鼠標(biāo)左鍵

16、，彈彈出憑證，所所有的會(huì)計(jì)科科目我們都可可以通過(guò)這樣樣的操作查看看到憑證，確確定該業(yè)務(wù)的的現(xiàn)金流量所所屬的分類(lèi)。選選擇需要設(shè)定定現(xiàn)金項(xiàng)目的的憑證，按鼠鼠標(biāo)右鍵彈出出菜單，選擇擇“選擇現(xiàn)金項(xiàng)項(xiàng)目”，從中選擇擇所須的現(xiàn)金金項(xiàng)目。 所有的的現(xiàn)金類(lèi)科目目的對(duì)方科目目為非現(xiàn)金類(lèi)類(lèi)（只有對(duì)方方科目為非現(xiàn)現(xiàn)金的才涉及及現(xiàn)金流量的的變化，對(duì)方方科目為現(xiàn)金金類(lèi)的將不會(huì)會(huì)產(chǎn)生現(xiàn)金流流量的變化）的的現(xiàn)金流入和和流出都可以以通過(guò)這種方方法來(lái)確定現(xiàn)現(xiàn)金流量所屬屬的現(xiàn)金項(xiàng)目目，當(dāng)您將所所有的非現(xiàn)金金類(lèi)的發(fā)生額額都指定了現(xiàn)現(xiàn)金項(xiàng)目之后后，您就可以以生成一張現(xiàn)現(xiàn)金流量表了了。在指定了現(xiàn)金項(xiàng)項(xiàng)目之后，如如果您想查看看所指定的現(xiàn)

17、現(xiàn)金項(xiàng)目，單單擊鼠標(biāo)右鍵鍵，彈出菜單單，選擇按現(xiàn)現(xiàn)金類(lèi)項(xiàng)目展展開(kāi)選項(xiàng)，系系統(tǒng)將為您顯顯示該現(xiàn)金發(fā)發(fā)生額所屬的的現(xiàn)金類(lèi)項(xiàng)目目。生成現(xiàn)金流量表主表：生成現(xiàn)金流量表主表： 在確定定了現(xiàn)金項(xiàng)目目之后，您就就可以輸出一一張現(xiàn)金流量量表了。退出出T型賬戶(hù)，選選擇“報(bào)表”菜單中的“報(bào)表”選項(xiàng)，系統(tǒng)統(tǒng)彈出對(duì)話(huà)筐筐，在對(duì)話(huà)筐筐中系統(tǒng)告訴訴您當(dāng)前賬套套所在的會(huì)計(jì)計(jì)期間、已提提取了數(shù)據(jù)的的期間以及已已過(guò)賬憑證的的期間，在指指定報(bào)表的起起止時(shí)間處確確定報(bào)表的起起止時(shí)間，按按確定按鈕過(guò)過(guò)入報(bào)表操作作：生成現(xiàn)金流量表附表：生成現(xiàn)金流量表附表： 當(dāng)現(xiàn)金金流量表的主主表設(shè)置完畢畢后，可以開(kāi)開(kāi)始設(shè)置現(xiàn)金金流量表的附附表。選擇“報(bào)表”菜單中“報(bào)表二”，彈出“現(xiàn)金流量表表附表二”對(duì)話(huà)框： 該界面面