年度財務(wù)工作報告

1、第 頁年度財務(wù)工作報告一、財務(wù)工作體現(xiàn)在一下幾個方面： 第一、嚴格執(zhí)行收費標準，杜絕亂收費，開源節(jié)流，保證教學(xué)投入，得到了上級領(lǐng)導(dǎo)的確定。 其次、嚴把開支關(guān)，精打細算，杜絕奢侈，確保后勤保障工作的有序運行，嚴格和完善日常選購報銷手續(xù)，每張外來的原始票據(jù)和自制的憑證都有經(jīng)辦、有審核的簽字，最終由主管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽批。每一筆報銷業(yè)務(wù)都嚴格標準，一事同人，不搞例外，發(fā)覺票據(jù)內(nèi)容不完整等現(xiàn)象，拒絕報銷，待手續(xù)補齊后，做到帳物相符、帳證相等，再辦理報銷業(yè)務(wù)。 第三、堅持勤儉辦園的方針，合理利用有限資金，為幼兒園辦實事辦好事，做好學(xué)年度的預(yù)算、決算的審核、檢查監(jiān)督工作，嚴格財務(wù)制度和財經(jīng)制度。 第四、嚴格財務(wù)

2、制度，分工明確，一切財經(jīng)支出都必需在園長的統(tǒng)一支配下進行，每張發(fā)票都必需由園長簽字，每學(xué)期對財務(wù)賬目審查一次。 第五、堅持每月上報結(jié)算報表，使園長能駕馭資金狀況，合理部署資金。 第六、嚴格執(zhí)行選購、驗收制度，對購買物品進行登記、驗收，并仔細核對發(fā)票的物品數(shù)量及質(zhì)量，對各部門所需物品，定時、定量供應(yīng)物品，年底對全部財產(chǎn)進行清點。 二、其它事務(wù)工作： 1、我除了做好自己的本職工作外，并兼帶選購工作，做到仔細選擇食材，貨比多家，物美價廉。在這里領(lǐng)導(dǎo)和同事們給了我很大的幫助和激勵。 2、幫助做好固定資產(chǎn)管理以及固定資產(chǎn)的預(yù)決算，剛好向財政局上報固定資產(chǎn)相關(guān)材料。 3、做好人員、工資的統(tǒng)計工作，按時上報

3、各種統(tǒng)計資料。 4、做好社會保險、公積金的按時、足額繳納等保障性工作。 5、按時交納電費、電話費。 6、向教化局和幼兒園之間遞送各種文件、資料、材料等。 三、存在的問題： 回顧檢查自身存在的問題，我認為：一、學(xué)習(xí)不夠。當(dāng)前，以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟蓬勃發(fā)展，新狀況新問題層出不窮，新學(xué)問新科學(xué)不斷問世。面對嚴峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性。理論基礎(chǔ)、專業(yè)學(xué)問、文化水平、工作方法等不能適應(yīng)新的要求。二、在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素養(yǎng)不高，也是世界觀、人生觀、價值觀解決不好的表現(xiàn)。針對以上問題，今后的努力方向是：一、加強理論學(xué)習(xí)，進一步提高自身素養(yǎng)，增加分析問題、解決問題的實力

4、。二、增加大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極心情，提高工作質(zhì)量和效率，主動協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。在今后的財務(wù)工作中，我將接著仔細貫徹執(zhí)行幼兒園的各項規(guī)章制度，為幼兒園的正常運行，打好堅實的基礎(chǔ)，加強對幼兒園經(jīng)費支出的管理和監(jiān)督，提高財務(wù)管理水平，做到“取之得當(dāng)、用之合理”為促進幼兒園的發(fā)展做出更大的貢獻。 年度財務(wù)工作報告2 一、效益狀況： 1、公司效益：全年銷售收入 1萬元，不含稅收入萬元，不含稅銷售成本萬元，毛利率，與上年同期削減。各類費用支出計萬元與上年同期萬元相比略有削減。上繳各類稅費萬元，比上年削減萬元。 2、局經(jīng)費收支狀況：今年經(jīng)費收入萬元，年支出萬元。與上年同期萬

5、元相比增加萬元。 二、局（公司）合并費用結(jié)構(gòu)分析： 全年局（公司）費用共計支出萬元，比上年同期萬元增加萬元。其中： 1、固定費用支出：工資、養(yǎng)老金、住房公積金、醫(yī)療保險、離退休費用、折舊福利費等共計支出萬元，占總費用支出萬元的，比上年同期增加萬元。主要緣由是：工資支出比上年同期增加萬元，其中福利費轉(zhuǎn)入工資總額萬元，下鄉(xiāng)交通費轉(zhuǎn)入工資總額萬元；養(yǎng)老金及各類保險金比上年同期增加萬元，離退休費用及精簡人員費用比上年同期支出增加萬元。 2、可變費用支出：生產(chǎn)經(jīng)營費用、正常辦公經(jīng)費、市場管理費用、利息支出等共計支出萬元，占總費用支出萬元的。比上年同期萬元削減萬元。主要緣由是：差旅費福利費轉(zhuǎn)入工資總額萬元

6、，款待費比上年削減萬元，運費、裝卸費比上年同期削減萬元。 比上年同期增加的費用有：小車費用比上年增加萬元；利息支出比上年同期增加萬元，稅金比上年增加萬元。 租賃費、市場管理費用支出基本與上年持平。 總之，上半年費用支出增加部分大都是職工工資福利性支出及利息支出的增加，消耗性支出除小車費用和利息支出同比增加外，其他支出與上年同比均有所下降。 三、年度主要工作 1、嚴格遵守財務(wù)管理制度和稅收法規(guī)，仔細履行職責(zé)，組織會計核算 財務(wù)科的主要職責(zé)是做好財務(wù)核算，進行會計監(jiān)督。財務(wù)科全體人員始終嚴格遵守國家財務(wù)會計制度、稅收法規(guī)、財務(wù)制度及國家其他財經(jīng)法律法規(guī)，仔細履行財務(wù)科的工作職責(zé)。從審核原始憑證、會

7、計記賬憑證的錄入，到編制財務(wù)會計報表；從各項稅費的計提到納稅申報、上繳；從資金安排的支配，到各項資金的統(tǒng)一調(diào)撥、支付等等，每位財務(wù)人員都勤勤懇懇、任勞任怨、努力做好本職工作，仔細執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息收集、處理和傳遞的剛好性、精確性。 2、協(xié)作審計檢查，完善內(nèi)部管理制度； 為進一步規(guī)范本單位的財務(wù)工作、提高會計信息的質(zhì)量，財務(wù)科比較全面的制定了財務(wù)管理制度體系，包括：財務(wù)部組織機構(gòu)和崗位職責(zé)、財務(wù)核算制度、內(nèi)部限制制度、車輛管理制度、預(yù)算管理制度。通過對財務(wù)人員的職責(zé)分工，對各公司的會計核算到會計報表從報送時間剛好性、數(shù)據(jù)精確性、報表格式規(guī)范化、完整性等方面做了比較系統(tǒng)的規(guī)定，從而逐

8、步提高會計信息的質(zhì)量，為領(lǐng)導(dǎo)決策和管理者進行財務(wù)分析供應(yīng)了牢靠、有用的信息。平常財務(wù)部通過開展定期或不定期的溝通會，解決前期工作中出現(xiàn)的問題，布置后期的主要工作，逐步規(guī)范各項財務(wù)行為，使財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)按肯定的財務(wù)規(guī)則、程序有效地運行和限制。年中縣審計局對本單位內(nèi)部財務(wù)限制狀況進行了審計檢查，檢查中，審計同志對本單位近年來的一系列制度建設(shè)及內(nèi)控管理執(zhí)行狀況做了充分確定，得到了一樣好評。 3、費用支出實行預(yù)算管理，提高資金利用率： 年初，依據(jù)縣財政核撥給本單位的“大預(yù)算”擺好下屬單位的“小預(yù)算”，做到各項費用支出心中有數(shù)。在預(yù)算執(zhí)行過程中，嚴格限制費用。財務(wù)科每月度考核預(yù)算執(zhí)行狀況，幫助各責(zé)任

9、 單位負責(zé)人加強預(yù)算管理，要求下屬各單位仔細執(zhí)行全年費用預(yù)算管理制度，明確下屬單位內(nèi)勤、領(lǐng)導(dǎo)把好審核第一關(guān)。嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，規(guī)范財務(wù)行為，堅持收支兩條線，加強財務(wù)核算和財務(wù)監(jiān)督，杜絕不合理開支，加強應(yīng)收款項的回收，盡量削減不必要的損失。利用利息杠桿，合理調(diào)整內(nèi)部職工借款；提高事業(yè)預(yù)算退庫資金的利用率，合理組織貸款，最大限度地削減利息支出，為企業(yè)增收節(jié)支、提高經(jīng)濟效益把關(guān)。 4、加強專業(yè)理論學(xué)習(xí)，提高團隊凝合力 財務(wù)科參與了省市兩批財務(wù)人員培訓(xùn)與閱歷溝通會，聽取了會計師事務(wù)所對內(nèi)部限制和稅務(wù)風(fēng)險的專題講座，豐富了財務(wù)人員稅務(wù)學(xué)問，強化了各崗位會計人員的責(zé)任感，促進了各單位的溝通、合作與團結(jié)。同

10、時隨著財政管理制度改革的不斷深化，企業(yè)改革層層推動，軟硬件不斷更新，對基層會計人員綜合素養(yǎng)的要求也愈來愈高。本單位會計人員除仔細參與縣財政局組織的會計人員接著教化培訓(xùn)外，還抽出業(yè)余時間學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)學(xué)問。日常工作中，對一些有關(guān)財政改革新制度新規(guī)定新業(yè)務(wù)相關(guān)人員都能剛好學(xué)習(xí)，剛好適應(yīng)，同時還與兄弟單位會計人員常常溝通，取人之長，補己之短。 四、存在的主要問題及今后工作目標 財務(wù)部門作為公司的一個主要職能監(jiān)督部門，“當(dāng)好家、理好財，更好地服務(wù)企業(yè)”是我們財務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務(wù)與責(zé)任。只有不斷的反省與總結(jié)，管理工作才能得到提高！一年來

11、財務(wù)工作雖然取得了較好的成果，但還存在著一些問題，有許多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 1、進一步加強財務(wù)分析： 財務(wù)分析工作雖然已綻開，但仍處在賬面、報表層面上的說明分析，分析深度不夠。為提高財務(wù)分析實力，把財務(wù)分析納入 日常工作中去，我們將量化分析詳細的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合企業(yè)總體戰(zhàn)略，為企業(yè)決策和管理供應(yīng)有力的財務(wù)信息支持；剛好做好財務(wù)分析資料的收集，加強學(xué)習(xí)，提高財務(wù)分析實力，做到較全面地反映肯定時期的財務(wù)狀況。明年將努力做到如下分析： 對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動的分析：以資產(chǎn)負責(zé)表為主，對資產(chǎn)負債的分析、流淌性和變現(xiàn)實力的分析、長短期負債和償還實力的分析，對資產(chǎn)分布和資金

12、營運是否合理、資本結(jié)構(gòu)的是否正常、盈利實力和資產(chǎn)管理水平、是否存在潛在的財務(wù)風(fēng)險進行評價。 對損益狀況的分析：以損益表為主，對盈利目標是否完成進行分析，對收入、成本、費用、稅金的配比進行分析，評價其經(jīng)營活動的績效和經(jīng)營結(jié)構(gòu)，反映主營業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)對利潤的影響。 對成本、費用支出的分析：以對成本、費用支出預(yù)算執(zhí)行狀況進行分析為主，實際支出與預(yù)算異動的緣由分析，成本、費用支出對資金的影響分析，費用之間的比例分析。 2、加強費用費用管理 降低費用壓力層層傳遞不夠，特殊是有的部門對限制費用支出工作存在錯誤相識，不能正確處理費用與效益的關(guān)系，錯誤地認為工作的業(yè)績體現(xiàn)在某些費用支出的多少上，某些費用支出多

13、，表示其工作主動等等，我們不否認某些費用支出多少與其工作努力程度是有肯定的聯(lián)系，但這不是肯定的。個別單位費用預(yù)算管理不到位，月月超支，報銷票據(jù)不符實際，不符合真實性要求。今后要進一步落實費用管理責(zé)任，層層傳遞壓力；嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理、限制力度，嚴格按有關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。 3、加強對白條子的管理。 近年來，在本單位領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)切支持下，本單位歷史以來隨意以白條子報銷的陋俗有了很大的改觀，我們將進一步加強對白條子的管理，爭取殲滅白條子。 年度財務(wù)工作報告3 回顧過去的20 xx年，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門經(jīng)理的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圓滿完成財務(wù)部各項工作的同時，很好地

14、協(xié)作了公司的中心工作，在如何做好資金調(diào)度，保證工程款的支付，剛好精確無誤地辦理銀行按揭和房款的收繳等方面也取得了驕人的成果。當(dāng)然，在取得成果的同時也還存在一些不足?，F(xiàn)將20 xx年財務(wù)工作狀況總結(jié)如下： 一、核算和管理工作 組織財務(wù)活動、處理與各方面的財務(wù)關(guān)系是我部的本職工作，隨著業(yè)務(wù)的不斷擴張，記帳、登帳工作越來越重要。為提高工作效率，使會計核算從原始的計算和登記工作中解脫出來。我們在年初即進行了會計電算化的實施，經(jīng)過一個月的數(shù)據(jù)初始化和三個月的手機結(jié)合，全體財務(wù)人員全都嫻熟駕馭了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財務(wù)核算順當(dāng)過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。這為財務(wù)人員節(jié)約了時間，還大大提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為

15、財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。 財務(wù)部始終人手較少，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥當(dāng)處理各項工作。財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。這是財務(wù)部最平常最繁重的工作，一年來，我們剛好為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動供應(yīng)了應(yīng)有的支持。基本上滿意了各部門對我部的財務(wù)要求。公司資金流量始終很大，尤其是在8月至12月收繳銷售款的期間，現(xiàn)金流量巨大而繁瑣，財務(wù)部_和_兩位同志本著“仔細、細致、嚴謹”的工作作風(fēng)，各項資金收付平安、精確、剛好，沒有出現(xiàn)過任何差錯。全年累計實現(xiàn)資金收付達x億_x萬元。企業(yè)的各項經(jīng)濟活動最終都將以財務(wù)數(shù)據(jù)的方式呈現(xiàn)出來。在財務(wù)核算工作中每一位財

16、務(wù)人員盡職盡責(zé)，仔細處理每一筆業(yè)務(wù)，為公司節(jié)約各項開支費用完自己的努力。財務(wù)部全年審核原始單據(jù)_張，處理睬計憑證_張，精確無誤地出具各類會計報表多數(shù)。 制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何勝利的企業(yè)無一例外的有其嚴格的規(guī)章制度。_公司從無到有，從當(dāng)時的三兩人到今日的上百人，規(guī)范各項經(jīng)濟行為已日益成為企業(yè)管理的主題。在過去的一年中，財務(wù)部相繼出臺了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽定、費用限制等方面的規(guī)章制度。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。 財務(wù)部除要仔細負責(zé)地處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達成本單位的任務(wù)，還要妥當(dāng)處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。與外部建立并保持良好的聯(lián)系。本年度財務(wù)部友

17、好妥當(dāng)?shù)靥幚砹烁鲉挝坏耐鶃砜铐椀氖罩?。同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，全面處理了保險公司遺留資產(chǎn)的往來手續(xù)，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關(guān)資料的申報。 二、資金調(diào)度和信貸工作 資金對于企業(yè)來說，就如“血液”對于人體一樣重要。今年工程建設(shè)全面鋪開，各經(jīng)營管理機構(gòu)逐步建立，新員工不斷加盟。資金需求日益增加。尤其在1-7月份項目未能取得任何經(jīng)濟收益的狀況下，公司承受了巨大的資金壓力。我部依據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要求，為確保資金運用單位各項工作的順當(dāng)開展，與總公司一起籌劃、合理支配調(diào)度資金。同時財務(wù)部還全面擔(dān)當(dāng)了8月份起先的銷售收款和銀行按揭工作，在全體財務(wù)人員和

18、招商人員的共同努力下全力以赴地做好了資金的快速回籠。保證了市場建設(shè)的順當(dāng)進行，剛好償還了銀行到期貸款，全年累計完成投資x億元，償還到期貸款x萬元。資金的勝利運作保證了_和_公司的正常運轉(zhuǎn)，更是接著樹立了_公司“_資信企業(yè)”的良好形象。 自項目啟動以來，始終有多家銀行向公司進行信貸營銷。為了公司的長足發(fā)展，財務(wù)部與_支行建立了信貸關(guān)系，以期達到積累企業(yè)信譽的目的。我部于3月5月向銀行申請房地產(chǎn)開發(fā)貸款3000萬元。期間收集、整理了大量資料，編制各類貸款報告，與銀行人員商談貸款工作，多次接待銀行各級領(lǐng)導(dǎo)的視察，在完成貸款工作的同時與銀行建立了良好的合作伙伴關(guān)系，同時使我們對貸款工作有了全面的了解，

19、學(xué)到了新的業(yè)務(wù)學(xué)問。 三、全力幫助招商工作 招商是本年度的重中之重，招商政策的優(yōu)劣與否干脆關(guān)系到公司的生存和發(fā)展。財務(wù)部幫助公司領(lǐng)導(dǎo)做了大量的財務(wù)分析和市場調(diào)查。全面參加了公司招商政策的制定，為公司制定銷售價格、租賃價格，出臺各項招商政策和調(diào)動招商主動性和主觀能動性供應(yīng)財務(wù)參考。 由于董事長、總經(jīng)理正確的決策和超前的預(yù)見，以及全體員工的不懈努力，招商工作取得了可喜的成果。依據(jù)財務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)截至12月31日，門店銷售：_x個、住房銷售_x個，成交率_x%，成交額_x萬元，實收房款_x萬元，尚有未收房款_x萬元，資金回收率為_x%;預(yù)定門店67套，收取定金_x萬元。出租自有門店82套，收取定金_萬元

20、，出租率_x%。在這x個月中，財務(wù)部和招商部同心同德，加班加點，尤其是在審批至x月x日的按揭貸款中，表現(xiàn)了兩部門不怕苦不怕累的良好工作作風(fēng)。當(dāng)月_x支行向公司發(fā)放按揭貸款_萬元，創(chuàng)該行月發(fā)放按揭貸款的記錄。的確取得了驕人的業(yè)績。 時間飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財務(wù)部有許多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理的建章建卡上，在各項經(jīng)營費用的限制上，在規(guī)范財務(wù)核算程序、統(tǒng)一財務(wù)管理表格上，在剛好精確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)數(shù)據(jù)，實施財務(wù)分析等方面都相當(dāng)欠缺。 在財務(wù)工作中我們也發(fā)覺公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱;日常成本費用支出比較隨意;公司對員工工作要么沒有很明確嚴格詳細科學(xué)

21、的要求;要么就是執(zhí)行乏力;也有一些員工在工作中不能站在公司的立場和利益上等等。這些應(yīng)當(dāng)是20_年財務(wù)管理要重點思索和解決的主題，也是每一位_人如何提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思索和改進的必修課。作為財務(wù)人員，我們在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等方面還應(yīng)盡更大的義務(wù)與責(zé)任。我們將不斷地總結(jié)和反省，不斷地鞭策自己，加強學(xué)習(xí)，以適應(yīng)時代和企業(yè)的發(fā)展，與各位共同進步，與公司共同成長。 年度財務(wù)工作報告4 依據(jù)集團三五發(fā)展規(guī)劃及A公司20 xx年詳細經(jīng)營指標，為順當(dāng)完成A公司的各項工作目標，20 xx年財務(wù)部的詳細工作安排如下： （一）、A工程業(yè)務(wù)財務(wù)管理工作安排 1、強化資金預(yù)算編制工作，增加

22、資金預(yù)算的肅穆性。提高預(yù)算編制質(zhì)量，資金預(yù)算支配與項目進度安排緊密結(jié)合，進一步細化資金預(yù)算支配，提高資金的運用效率，加強預(yù)算執(zhí)行的過程限制和反饋，保障資金平安。 2、加強稅務(wù)籌劃與管理。合理支配增值稅款的抵扣認證、發(fā)票的開具及營業(yè)稅款的繳納時間，使稅款的繳納平滑穩(wěn)定防范稅務(wù)風(fēng)險。 3、接著規(guī)范工程項目結(jié)算工作。依據(jù)集團對工程項目結(jié)算工作的相關(guān)制度及要求，內(nèi)、外部審計工作中提出的改進看法，財務(wù)部將進一步規(guī)范工程項目結(jié)算工作，保持與上級單位會計政策的一樣性。 4、接著推動前期項目模式的探究。A公司成立以后，為適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展的須要對A公司組織機構(gòu)及工程項目模式進行了適當(dāng)調(diào)整。財務(wù)部依據(jù)調(diào)整后的狀況針對

23、前期項目模式進行了相關(guān)探究性的工作，為充分調(diào)動經(jīng)營人員的主動性，A公司要接著推動前期項目模式的探究，包括相關(guān)制度的制定、詳細管理方法的出臺等。 5、主動做好各項財務(wù)管理工作，保障經(jīng)營平臺的平穩(wěn)過渡。集團依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展須要成立了J公司，并將相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)轉(zhuǎn)移至J公司。 A公司財務(wù)部要依據(jù)經(jīng)營平臺的轉(zhuǎn)移狀況合理支配后續(xù)的財務(wù)管理工作，包括后續(xù)稅款的繳納、資金及留存收益的轉(zhuǎn)移等，保障經(jīng)營平臺的平穩(wěn)過渡。 （二）投資項目公司財務(wù)管理工作安排 1、統(tǒng)一財務(wù)管理制度及會計政策。A公司依據(jù)國家財經(jīng)法律法規(guī)及各投資項目公司的實際狀況，統(tǒng)一各項財務(wù)管理制度及會計政策，完善內(nèi)部財務(wù)限制體系，使各投資項目公司的考核工作

24、公允合理。 2、加強A公司的全面預(yù)算管理制度的制定。A公司應(yīng)將集團下達的經(jīng)營指標合理的分解下達各投資項目公司，建立投資項目公司預(yù)算執(zhí)行狀況定期報告制度，預(yù)算執(zhí)行評價考核制度。 3、監(jiān)督、檢查投資項目公司財務(wù)指標完成狀況。財務(wù)部可以通過采納財務(wù)預(yù)算限制、財務(wù)報表核查、現(xiàn)場檢查、財務(wù)審計等手段對投資項目公司的財務(wù)工作進行監(jiān)督檢查，定期進行預(yù)算執(zhí)行狀況考核，并對執(zhí)行結(jié)果進行綜合分析，以作為衡量各投資公司經(jīng)營業(yè)績的依據(jù)。 4、加快資金管理制度的制定，集中資金限制權(quán)。A公司財務(wù)部門是A公司資金管理的責(zé)任部門，負責(zé)辦理A公司內(nèi)各單位一切資金的籌集、運用、調(diào)配、拆借等財務(wù)手續(xù)，因此應(yīng)適時制定適合自身業(yè)務(wù)及各

25、投資公司的資金管理制度，嚴格監(jiān)督A公司資金的運用。 5、構(gòu)建A公司內(nèi)有效的激勵約束機制。A公司要依據(jù)投資項目公司詳細狀況建立獎懲分明的業(yè)績考評制度，設(shè)計出合理的財務(wù)指標和經(jīng)營績效考核指標體系，強化對集團投入資本的經(jīng)營效果的監(jiān)督。 年度財務(wù)工作報告5 各位代表、同志們： 我受大會主席團的托付，向大會做財務(wù)工作報告，請予審議。 20 xx年，學(xué)院在黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體教職員工的共同努力下，各項工作穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。學(xué)院的辦學(xué)規(guī)模進一步擴大，學(xué)院的收入和支出也創(chuàng)歷史的新高；為解決圖書館及風(fēng)雨操場的建設(shè)資金，在市政府的協(xié)調(diào)下，通過政府有關(guān)部門幫助，學(xué)院在農(nóng)信社新增貸款6500萬元，用于上述項目的建設(shè)和支

26、付首期工程的欠款以及到期銀行貸款本金償還；目前，學(xué)院的借款余額已經(jīng)達到了2.2億元。在這種狀況下，學(xué)院本著“保工資、保運作、保穩(wěn)定”的原則，除了嚴格按年初預(yù)算執(zhí)行以外，年度內(nèi)我們在資金運作極其困難的狀況下籌出部分資金解決了新建的三棟學(xué)生宿舍室內(nèi)設(shè)備和二期工程水泵房、電房、電纜等配套項目的支出。 下面我向代表們詳細報告學(xué)院20 xx年度的財務(wù)運作狀況： 一、20 xx年學(xué)院財務(wù)決算狀況 （一）學(xué)院基本狀況 截止到20 xx年12月31日，學(xué)院在校大中專學(xué)生人數(shù)為12900多人，事業(yè)編制人員數(shù)為360人，自籌供應(yīng)人員數(shù)為240人，臨時工人數(shù)42，離退休人員數(shù)138人。20 xx年末學(xué)院資產(chǎn)賬面總額

27、為22823萬元，其中：固定資產(chǎn)11882萬元，負債總額為13160萬元（不包含1億元的國家開發(fā)銀行借款和檢察院827萬元的借款），凈資產(chǎn)總額為9663萬元；當(dāng)年實現(xiàn)總收入為13865萬元，加上往年事業(yè)基金結(jié)余924萬元，本年度可支配收入為14789萬元；總支出為17008萬元，總支出中有2897萬元是銀行貸款支出。本年度收入總額比上年度增收2400多萬元，支出總額比上年度增加6009萬元。 （二）20 xx年財務(wù)收支狀況分析 1、收入方面 全年實現(xiàn)總收入13865萬元，收入預(yù)算完成率為115.39%，較20 xx年同期增長21%，增加收入2400多萬元。其中： （1）事業(yè)收入8117萬元，占

28、總收入的58.54%，較07年增加了1541萬元，增長23.43%。事業(yè)收入增加的主要緣由是在校學(xué)生規(guī)模增大，學(xué)雜費增加。 （2）財政補助收入4057萬元，包括了新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元，正常經(jīng)費914萬元，離退休經(jīng)費225萬元，專項購置費300萬元，國家助學(xué)獎學(xué)金907萬元，省專項撥款300萬元。財政補助收入占總收入的29.26%，較07年削減了76萬元，削減了1.87%。財政補助收入削減的緣由，主要是由于財政貼息由07年的16101萬元削減到911萬元，另外，國家助學(xué)獎學(xué)金比上一年的223萬元增加了684萬元的撥款，省專項補助資金比上一年的400萬元削減了101萬元。 （3）

29、其他收入為1691萬元，占總收入的12.2%，較07年增加961萬元。增加的主要緣由是我院新校區(qū)規(guī)劃外的一塊230多畝土地由政府收回，按原來征地補償標準撥給我院補償款1416萬元，并指定用于歸還已到期的銀行貸款本金和首期工程欠款的支出。 2、支出方面 全年總支出為17007萬元（含新校區(qū)建設(shè)貸款貼息及征地款1411萬元），支出預(yù)算完成率為135.51%，較20 xx年同期增長54.64%，增加支出6009萬元。其中: （1）人員經(jīng)費支出5379萬元（含退休人員），包括基本工資支出613萬元，補助工資支出634萬元，其他工資支出2901萬元，社會保障費支出1231萬元。人員經(jīng)費支出占總支出的31

30、.63%，較07年同期增加802萬元，增長17.52%。人員的基本工資、補助工資、其他工資和社會保障費等項目的支出均有小幅度增長。 （2）公用經(jīng)費支出4320萬元，包括福利費支出257萬元，公務(wù)費支出565萬元，教學(xué)業(yè)務(wù)費支出825萬元，設(shè)備購置費支出958萬元，修膳費支出304萬元，其他費用支出313萬元，業(yè)務(wù)款待費支出84萬元，助學(xué)、獎學(xué)金支出1014萬元。公用經(jīng)費支出占總支出的25.4%，比去年增加1086萬元，增長33.58%。其中增長較大的有：教學(xué)業(yè)務(wù)費為825萬元，比上一年的584萬元增加了241萬元，增長41.27%。業(yè)務(wù)費增長的主要因素是學(xué)院重視對教學(xué)、科研、專業(yè)建設(shè)、評估、學(xué)

31、生招生就業(yè)等方面運作的投入相對加大，學(xué)生獎、助學(xué)金1014萬元比上一年的192萬元增加了822萬元的支出，增長428.12%，增加的主要緣由是省財政對大、中專學(xué)生的獎、助學(xué)金撥款。公用經(jīng)費中的其他項目基本上按年初預(yù)算標準執(zhí)行，也基本保持上一年的支出水平且略有增加。 （3）自籌基建支出為5897萬元萬元，包括了歸還檢察院借款550萬元，支付新會農(nóng)信社借款及利息329萬元，歸還建設(shè)銀行第一期本息201萬元，歸還學(xué)生宿舍投資商伍財茂投資及回報280萬元，歸還國資委借款101萬元，支付新校區(qū)首期工程欠款2518萬元，支付二期工程包括水電房、電纜等配套工程507萬元，辦理原三校區(qū)土地轉(zhuǎn)讓契稅212萬元，

32、圖書館工程進度款1200萬元。自籌基建支出中有2897萬元是在新增貸款6500萬元中支付，其余3000萬元是學(xué)院自籌和土地收入中支付。自籌基建支出占總支出的34.67%。 （4）專項支出為1411萬元，包括專項征地費支出500萬元，財政貼息支出911萬元。專項支出占總支出的8.3%。 （5）本年度學(xué)院實行部門零基預(yù)算，從執(zhí)行的結(jié)果來看，多數(shù)部門的費用支出都能限制在年初的預(yù)算額度內(nèi)，說明多數(shù)部門都能本著為學(xué)院當(dāng)家的原則厲行節(jié)約、科學(xué)理財。其中接著教化部超額完成了學(xué)院下達的創(chuàng)收指標，創(chuàng)收總額比上07年多出130萬元，增長了23.6%，在此，我僅代表學(xué)院財務(wù)處，向支持學(xué)院財務(wù)處工作的各部門表示誠心的

33、感謝。 （三）收支不平衡的緣由 從前面的數(shù)據(jù)我們可以看到，08年度學(xué)院支出超出了收入，主要緣由是： 1、自籌基建支出占總支出的比例較大。 08年自籌基建支出為5897萬元，占總支出的34.67%。其中2897萬元的資金來源是銀行貸款，余下的3000萬元由學(xué)院自籌，干脆影響了學(xué)院的費用運作，增大了學(xué)院資金運作的壓力。 2、人員經(jīng)費大幅增加。 教職工待遇穩(wěn)步提高，人員經(jīng)費由07年的4577萬元增加到08年的5379萬元，增長了17.52%。 3、教學(xué)經(jīng)費增加。 08年學(xué)院加大了教學(xué)投入，教學(xué)業(yè)務(wù)費由07年的584萬元增加到852萬元，增長了41.27%；同時教學(xué)儀器設(shè)備、辦公設(shè)備和圖書的購置費也增

34、多了，由07年的883萬元增加到08年的958萬元，增長了8.5%。 二、20 xx年度財務(wù)收 支預(yù)算狀況 20 xx年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算還是以部門預(yù)算為主，以財政年度為預(yù)算年度；學(xué)院黨委和行政領(lǐng)導(dǎo)對09年度的財務(wù)收支預(yù)算非常重視，也提出了詳細要求，預(yù)算項目和專項經(jīng)費資金項目也要細化到詳細事項。20 xx年學(xué)院財務(wù)收支預(yù)算分為四部分：第一部分是學(xué)院專項經(jīng)費預(yù)算，在保證人員福利、日常公務(wù)經(jīng)費等支出的基礎(chǔ)上，把支出重點放在教學(xué)科研、教學(xué)設(shè)備的投入上；其次部分是教學(xué)系部經(jīng)費預(yù)算，根據(jù)系部實際需求來確定；第三部分是教輔、行政部門正常辦公經(jīng)費預(yù)算；第四部分是學(xué)院統(tǒng)籌經(jīng)費預(yù)算。 （一）、收入預(yù)算狀況： 學(xué)院

35、收入（含附屬中職）主要包括三部分：財政補助收入、事業(yè)收入及其他收入。預(yù)料09年度學(xué)院總收入合計為13223萬元。包括： 財政補助收入4317萬元，其中包括正常經(jīng)費912萬元；離退休經(jīng)費230萬元；專項購置費300萬元；專項征地費500萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元；國家助學(xué)獎學(xué)金800萬元；省專項經(jīng)費撥款300萬元。 事業(yè)收入8905萬元 其中包括大專生學(xué)雜費6477萬元；中專生學(xué)雜費1565萬元；接著教化收入650萬元；其他（包括銀行存款利息收入、鋪位出租收入、科研經(jīng)費等收入）213萬元。 其他捐贈收入：香港建滔化工集團已明確表示，由于受國際金融危機的影響，每年捐贈我院101萬元獎

36、助學(xué)金，今年暫停捐助。所以今年的捐贈收入可能沒有發(fā)生。 （二）、收入預(yù)算狀況分析 （1）財政補助收入4317萬元，占總收入的32.65%，比08年實際執(zhí)行數(shù)多出260萬元，增加的主要緣由是08年底學(xué)院新增加銀行貸款6500萬元，由財政貼息。 （2）事業(yè)收入8906萬元（含中專、接著教化收入），占總收入的67.35%。目前，我院在校大專生人數(shù)是8781人，成人插班生180人，09年畢業(yè)生人數(shù)是2300多人，今年的招生安排是3200多人，09年在校學(xué)生人數(shù)（含成人插班生）將達到10160多人。中專按4000人規(guī)模計算。 （三）、支出預(yù)算狀況： 學(xué)院經(jīng)費支出（含附屬中職）主要包括：人員經(jīng)費支出、公用

37、經(jīng)費支出、自籌基建經(jīng)費支出及專項經(jīng)費支出四部分。預(yù)料09年度支出合計為16522萬元。 人員經(jīng)費支出5915萬元（含離退休人員） 其中包括基本工資支出655萬元；補助工資支出697萬元；其他工資支出3094萬元；社會保障費支出1289萬元。新增人員工資180萬元。 公用經(jīng)費支出4175萬元 其中包括福利費273萬元；公務(wù)費585萬元；教學(xué)業(yè)務(wù)費907萬元；設(shè)備購置費800萬元；修繕費240萬元；其他費用344萬元；業(yè)務(wù)款待費80萬元；助學(xué)金、獎學(xué)金946萬元。 自籌基建經(jīng)費支出4657萬元 其中包括歸還國資委借款101萬元；二期學(xué)生宿舍投資及回報180萬元；農(nóng)信社3500萬元貸款利息259萬元

38、，圖書館工程款1800萬元；風(fēng)雨操場工程款500萬元，歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1010萬元，歸還中行（市檢察院）借款818萬元。 專項經(jīng)費支出1775萬元 其中包括財政補助專項征地費支出500萬元；新校區(qū)建設(shè)貸款財政貼息1275萬元。 （四）、支出預(yù)算狀況分析 （1）人員經(jīng)費支出5915萬元，占總支出的35.8%，該項支出占總收入的44.73%；人員經(jīng)費比上一年度凈增536萬元，增幅9.96%。 （2）公用經(jīng)費支出4175萬元，占總支出的25.27%，該項支出占總收入的31.57%；但公用經(jīng)費比08年度削減了145萬元的支出。公用支出中用于教學(xué)業(yè)務(wù)費經(jīng)費和學(xué)生獎助學(xué)金的比例最大，各占公用經(jīng)費支

39、出的21.73%和22.66%。用于設(shè)備購置費的支出占公用經(jīng)費支出的19.16%，主要用于教學(xué)設(shè)備和新圖書館設(shè)備的購置；余下36.46%的公用經(jīng)費主要是用于維持四個校區(qū)辦公公務(wù)、后勤保障等正常運作支出。 （3）自籌基建經(jīng)費支出4657萬元，占總支出的28.18%，占總收入的35.22%，其中圖書館和風(fēng)雨操場工程2300萬元，資金來源是禮樂農(nóng)信社貸款（08年已用1200萬元），歸還國家開發(fā)銀行貸款本金1010萬元，資金來源是潮連農(nóng)信社貸款（08年底新增貸款3000萬元）。其余1357萬元，由學(xué)院收入中自籌經(jīng)費支出。 （4）專項經(jīng)費支出1775萬元，占總支出的10.74%，該項支出占總收入的13.

40、42%。該項支出的經(jīng)費來源是由財政撥款。 關(guān)于20 xx年度學(xué)院部門財務(wù)收支預(yù)算的具體狀況，經(jīng)學(xué)院有關(guān)部門核準以后將以文件的形式發(fā)到院屬各部門。 （五）、執(zhí)行20 xx年度財務(wù)預(yù)算的保證措施： 為了能順當(dāng)完成20 xx年度財務(wù)收支預(yù)算安排，主動增收節(jié)支，特提出以下幾點措施： 1、各單位要從大局動身，做好過緊日子的打算，充分利用自身優(yōu)勢，想方設(shè)法向外創(chuàng)收，同時壓縮不合理的辦公開支，保證重大活動和部門基本運行費用的支出。 2、接著有效益的擴大招生規(guī)模，增加學(xué)生人數(shù)，加大接著教化創(chuàng)收渠道，增加學(xué)雜費收入。 3、各系部加高校生欠費的摧繳力度，把好新生入學(xué)繳費的第一道關(guān)卡。 4、利用預(yù)算查詢系統(tǒng)加強預(yù)算

41、執(zhí)行狀況的跟蹤監(jiān)控，發(fā)揮經(jīng)費運用預(yù)警機制的作用，對預(yù)算執(zhí)行狀況剛好進行分析，剛好調(diào)整預(yù)算方案，確保20 xx年度預(yù)算目標的實現(xiàn)。 三、看法和建議 08年收支不平衡，可能會導(dǎo)致09年的財務(wù)運行面臨很多困難，主要表現(xiàn)在： 1、教化經(jīng)費與學(xué)院事業(yè)發(fā)展需求之間的沖突仍很突出 近年，政府對學(xué)院的財政撥款雖有所增加，但隨著學(xué)院辦學(xué)規(guī)模的擴大，專業(yè)建設(shè)、實訓(xùn)基地建設(shè)、師資隊伍建設(shè)等項目的支出也不斷增大，辦學(xué)條件仍須要不斷地充溢，所需資金極大，政府撥給的教化經(jīng)費嚴峻不足。 2、收入中可支配資金不大，運作非常困難 目前，學(xué)院的貸款余額已達到2.2億元，還貸壓力巨大；同時二期工程包括圖書館、風(fēng)雨操場、實訓(xùn)廠房、學(xué)

42、生活動場所等項目的建設(shè)正在進行，后期還需投入大筆資金用于配套設(shè)施的建設(shè)，設(shè)備購置等。 3、學(xué)生欠費狀況比較嚴峻。 學(xué)生欠費仍舊達到300多萬元，使原來短絀的資金更是雪上加霜，致使學(xué)院資金運作非常困難。 4、財務(wù)管理制度執(zhí)行不力，管理人員素養(yǎng)有待提高。 幾年來，雖然已經(jīng)出臺了包括“江門職業(yè)技術(shù)學(xué)院財務(wù)管理規(guī)定（試行）”、等六個有關(guān)財務(wù)管理方面的制度、規(guī)定，但在實際執(zhí)過程中仍存在不完善的地方；預(yù)算執(zhí)行的力度不夠，管理機構(gòu)不盡合理，管理人員的管理水平和業(yè)務(wù)水平較低，還不能適應(yīng)現(xiàn)代高校制度的須要。 針對以上的存在問題和面臨的困難，我們建議： 1、主動開展多渠道籌集資金，整合、盤活現(xiàn)有資源 學(xué)院的資源是

43、有限的，如何通過整合和盤活現(xiàn)有資源，使資源的利益最大化是我們充分利用資源的根本途徑，同時要著眼于將來，不能為了短期的利益犧牲長遠的利益。首先要爭取盡可能多的財政預(yù)算資金，這是財務(wù)核心工作之一；其次，規(guī)避風(fēng)險，加強對已有資金及資源的保值增值；再次，全方面，多元化，多渠道主動爭取地方和上級教化部門的各種專項資金和各種政策性的補貼。 2、開源節(jié)流 20 xx年學(xué)院的收入創(chuàng)下了歷史新高，但是在開支方面也是節(jié)節(jié)攀高，而且還存在一些奢侈現(xiàn)象，因此在大力增收的同時也要提倡節(jié)支，真正做到開源節(jié)流，使有限的資金利用率最大化。第一，全院教職員工要樹立節(jié)約光榮，奢侈可恥的思想，把這種思想體現(xiàn)在工作中、生活中的每個細

44、微環(huán)節(jié)上。其次，各部門在經(jīng)費預(yù)算資金的運用上要考慮優(yōu)先等級，確保教學(xué)工作正常運作，確保教學(xué)評估和科研工作的正常開展。第三、仔細客觀做好各項資金的預(yù)算，保證專款專用，確保每個資金運用項目的完成。 3、加強財務(wù)制度的建設(shè)，提高工作人員的服務(wù)水平 第一，加強預(yù)算管理與監(jiān)督，依據(jù)國家深化預(yù)算管理制度改革方向的要求，在我院預(yù)算管理改革已有基礎(chǔ)上，接著穩(wěn)妥推動，進一步健全財權(quán)與事權(quán)相匹配的機制，規(guī)范財務(wù)預(yù)算安排流程，提高管理效率與透亮度。08年我們建立了部門預(yù)算查詢系統(tǒng)，通過加強對預(yù)算管理的監(jiān)督工作，保證了預(yù)算目標的實現(xiàn)；其次，加強各項管理制度實施細則的建立；在建立管理制度的過程中，要充分發(fā)揮各部門的民辦

45、法識，建立適合學(xué)院實際狀況的財務(wù)管理制度和預(yù)算項目管理方法。第三，建立一套完整的職效考核制度，對每一個專項的支出，事前必需要求做好職效目標，事后要對項目進行職效評價，考核資金的運用效果。第四、進一步規(guī)范各部門的創(chuàng)收激勵機制，從而形成全院師生仔細遵守與執(zhí)行各項財務(wù)制度的良好風(fēng)氣。 4、健全財務(wù)管理機構(gòu)，提高財務(wù)管理水平 目前財務(wù)工作只強調(diào)日常核算工作，卻忽視了財務(wù)管理，使得內(nèi)部業(yè)務(wù)的管理工作不到位，所以要盡快健全財務(wù)處各科室機構(gòu)的建設(shè)，真正建立起“管理加核算”的管理型財務(wù)組織機構(gòu)，以適應(yīng)新形勢下高校財務(wù)管理環(huán)境的改變，提高財務(wù)管理水平。 各位代表：今年是我們學(xué)院的評估年，一方面學(xué)院要接著投入資金

46、用于新校區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)；另一方面，還要加大對教學(xué)、科研的投入力度，所以今后幾年，學(xué)院資金運作還將會非常困難。為了確保完成20 xx年度的預(yù)算目標，須要各部門主動協(xié)作，同心同德，共渡難關(guān)，信任在大家的共同努力下，我們肯定能夠克服各種困難，保證學(xué)院各項事業(yè)的發(fā)展。 感謝！ 二0 xx年二月二十六日 年度財務(wù)工作報告6 年度，財務(wù)部在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)和各部門的大力支持下，財務(wù)工作取得了肯定的進展?，F(xiàn)將年度財務(wù)工作總結(jié)如下： 一、會計核算工作 眾所周知，會計核算是財務(wù)部最基礎(chǔ)也是最重要的工作，是各項財務(wù)工作的基石和根源。隨著公司業(yè)務(wù)的不斷擴張，如何加強會計核算工作的標準化、科學(xué)性和合理性，成為我們

47、財務(wù)工作的新課題。為努力實現(xiàn)這一目標，財務(wù)部主要開展了以下工作： 1、建立會計核算標準規(guī)范，實現(xiàn)會計核算的標準化管理。財務(wù)部依據(jù)路橋工程項目核算的須要、依據(jù)納稅申報的須要、依據(jù)資金預(yù)算的須要，設(shè)立會計科目，制定了具體的二級和多級明細，并且對各個科目的核算范圍進行了明確規(guī)定。 詳細有以下幾點：（1）、規(guī)范記賬、算賬、報賬等日常會計處理工作，做到手續(xù)完備、數(shù)字精確、賬目清楚，按月編制會計報表、會計分析報告。 （2）、定期與項目部會計核對現(xiàn)金、銀行存款以及原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫、領(lǐng)用、報廢。 （3）、精確剛好登記各種賬簿，并做到賬賬相符。剛好精確供應(yīng)各方所需數(shù)據(jù)，嚴格根據(jù)財務(wù)管理制度工

48、作流程進行工作。 2、引入用友網(wǎng)絡(luò)版財務(wù)軟件，全面實施會計電算化。經(jīng)過前期加班加點數(shù)據(jù)初始化，最終將財務(wù)數(shù)據(jù)系統(tǒng)建立起來。財務(wù)部各個崗位基本駕馭了財務(wù)軟件的應(yīng)用與操作，財務(wù)核算順當(dāng)過渡到用電算化處理業(yè)務(wù)。大大地提高了數(shù)據(jù)的查詢功能，為財務(wù)分析打下了良好的基礎(chǔ)，使財務(wù)工作上了一個新的臺階。 3、重新對原有的會計核算流程進行了梳理和制定，現(xiàn)在的財務(wù)部內(nèi)部會計核算流程更加突出了內(nèi)部限制，明確了各個流程所占用的時間，對什么時候報賬、出什么表、供應(yīng)哪些單據(jù)，憑證如何傳輸都做出了明確清楚的規(guī)定。保證了財務(wù)信息能有序地、按時、按質(zhì)地供應(yīng)出來。采納新的工作流程后，工作效率提高了，各崗位的沖突和扯皮現(xiàn)象削減了，

49、財務(wù)報告的剛好性得到了有效地保障。 4、加強各業(yè)務(wù)單位及往來單位帳目的清理核對工作，定時與各單位打電話或親自上門清理核對帳目，使得我公司與上下游往來賬目清楚精確。同時加強應(yīng)收工程款的追討，如省路橋公司、環(huán)安公司和新疆、宿州的款項。 財務(wù)部每天都離不開資金的收付與財務(wù)報帳、記帳工作。一年來，我們剛好為各項內(nèi)外經(jīng)濟活動供應(yīng)了應(yīng)有的服務(wù)，基本上滿意了各部門對財務(wù)的要求。公司資金流量始終很大，尤其是在年底春節(jié)前，在回收工程款和結(jié)算支付材料、工程款、工資等工作中，現(xiàn)金流量巨大，財務(wù)部本著“仔細、細致、嚴謹”的工作作風(fēng)，各項資金收付平安、精確、剛好。在財務(wù)核算工作中每一位財務(wù)人員盡職盡責(zé)，仔細處理每一筆業(yè)

50、務(wù)，為公司節(jié)約各項開支費用完自己最大的努力。 二、內(nèi)控管理 1、建立了出納通核算系統(tǒng)，各項目部會計在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日剛好登賬，真正做到日清日結(jié)，便于公司統(tǒng)一限制，為公司統(tǒng)一籌劃資金和限制費用供應(yīng)了最快捷有效的第一手資料。 2、建立了材料核算系統(tǒng)，各項目部在當(dāng)天材料出入庫時，剛好將出庫材料和入庫材料登入系統(tǒng)，便于總部動態(tài)駕馭各項目部的材料運用狀況及庫存數(shù)，做到周轉(zhuǎn)快，庫存少，盡量少占用資金。 3、財務(wù)部全體人員通過學(xué)習(xí)公司財務(wù)流程及支付管理方法，大大地增長了業(yè)務(wù)學(xué)問，有效地改善了前期支付勞務(wù)、租賃、工程款手續(xù)有時不齊全也付款的狀況，以便條代票，以單代賬，財務(wù)只是被動付款等等不規(guī)范行為。同時實現(xiàn)了

51、收支同步、債權(quán)債務(wù)關(guān)系剛好反映并能分項目剛好正確核算成本費用，同步做出報表上報公司領(lǐng)導(dǎo)。 4、開展有多部門參加的資產(chǎn)清查工作，與資產(chǎn)管理部門親密協(xié)作，將財務(wù)賬面資產(chǎn)與現(xiàn)有資產(chǎn)核對開展實地清查。使公司資產(chǎn)利用率得到提高，有效地盤活了資產(chǎn)，并合理地做出折舊方案，合理地計算經(jīng)營成本。 在內(nèi)控方面，財務(wù)部相繼提出了關(guān)于財產(chǎn)管理、合同簽訂、費用限制等方面的合理建議。為完善公司各項內(nèi)部管理制度，建設(shè)財務(wù)管理內(nèi)外環(huán)境盡了我們應(yīng)盡的職責(zé)。 三、稅務(wù)籌劃與融資 1、財務(wù)部除了負責(zé)處理公司內(nèi)部財務(wù)關(guān)系外，為達成公司的目標任務(wù)，還要妥當(dāng)處理外部各方面的財務(wù)關(guān)系。年度我們相繼和多家擔(dān)保公司合作，建立了良好的合作伙伴關(guān)

52、系。與徽行、中行、招行、杭州銀行等實力雄厚的單位也都建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系。 2、與稅務(wù)部門建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對稅務(wù)、銀行、統(tǒng)計局、街道、建委等相關(guān)部門所需資料的申報。 3、在日常資金管理上，財務(wù)部重點加強了以下工作：與各家銀行開通了網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，幫助公司實時了解公司的銀行存款狀況。建立了資金日報體系，每日向公司領(lǐng)導(dǎo)上報頭天的公司資金狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)進行資金調(diào)度供應(yīng)了依據(jù)。每月定期編制各家銀行的銀行余額調(diào)整表，保證了公司資金的精確性和平安性。不定期地對庫存現(xiàn)金進行盤點。在付款流程上增加了對出納填制的付款單據(jù)的復(fù)核程序。通過這一系列的工作，使得公司資金的收取和運用上的精確性及平安性

53、大大提高，使財務(wù)部在資金管理的規(guī)范化方面上了一個新的臺階。 四、財務(wù)部存在的問題及解決方法 1、有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠，比如我們在資金支付和費用報銷方面要真正發(fā)揮財務(wù)的監(jiān)督職能，對于不符合規(guī)定的堅決不予支付。 2、固定資產(chǎn)賬務(wù)系統(tǒng)未建立起來，要充分利用現(xiàn)有固定資產(chǎn)模塊建立明細賬，便于公司對固定資產(chǎn)的日常核算管理。 3、財務(wù)人員來自各行各業(yè)，需加強財務(wù)人員內(nèi)訓(xùn)，通過學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、溝通來逐步提高自我，促進內(nèi)部溝通，更好地做到上傳下達。 五、XX年度工作安排 年在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作的同時，要更進一步加強財務(wù)的監(jiān)督和管理職能，做到財務(wù)工作長安排，短支配。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)

54、境中更好地發(fā)揮作用。 1、資金調(diào)度和信貸工作：今年隨著公司業(yè)務(wù)量的加大，資金需求日益增加，我們將在公司高層的領(lǐng)導(dǎo)下，合理支配運用資金，搞好信貸工作的開展，期間要收集、整理大量的資料，編制各類貸款報告，與銀行、擔(dān)保公司人員充分溝通，把貸款工作落到實處。 2、與稅務(wù)的對接：結(jié)合新會計準則的實施，新稅法的動態(tài)，親密關(guān)注營改增及相關(guān)政策是否與本企業(yè)有關(guān)，并仔細學(xué)習(xí)稅法，剛好與相關(guān)稅務(wù)人員溝通，確保在稅變更動的狀況下剛好連接。 年度財務(wù)工作報告7 時間荏苒，XX年很快就要過去了，回首過去的一年，內(nèi)心不禁感慨萬千時間如梭，轉(zhuǎn)瞬間又將跨過一個年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)驗了一段不平凡的考

55、驗和磨礪。財務(wù)工作十幾年來，我們每個追求進步的人，免不了會在年終歲首對自己進行一番盤點。這也是對自己的一種鞭策吧。 作為宏達公司的財務(wù)人員，對內(nèi)財務(wù)管理水平的要求應(yīng)不斷提升，對外要應(yīng)對稅務(wù)、審計及財政等機關(guān)的各項檢查、駕馭稅收政策及合理應(yīng)用。在這一年里全體財務(wù)部員工任勞任怨、同心協(xié)力把各項工作都扛下來了。財務(wù)部的綜合工作實力相比XX年又邁進了一步?；仡櫦磳⑦^去的這一年，在公司領(lǐng)導(dǎo)及部門經(jīng)理的正確領(lǐng)導(dǎo)下，我們的工作著重于公司的經(jīng)營方針、宗旨和效益目標上，緊緊圍繞重點綻開工作，緊跟公司各項工作部署。在核算、管理方面做了應(yīng)盡的責(zé)任。為了總結(jié)閱歷，發(fā)揚成果，克服不足，現(xiàn)將XX年的工作做如下簡要回顧和總

56、結(jié)。 在各部門同事大力支持協(xié)作下，在公司領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)懷指導(dǎo)下，財務(wù)部以劇烈的責(zé)任心和敬業(yè)精神，圓滿地完成了各項日 常工作，充分發(fā)揮了財務(wù)部的職能作用，取得了肯定的成果。 財務(wù)部是公司的關(guān)鍵部門之一，對內(nèi)，要時刻加強財務(wù)管理水平的提高，以適應(yīng)公司的發(fā)展；對外，要時時應(yīng)對稅務(wù)、審計等機關(guān)的各項檢查，剛好駕馭稅收政策及合理應(yīng)用。由于我公司始終采納手工記賬，隨著公司規(guī)模的不斷擴展，財務(wù)部相對人手較少, 日常工作比較繁重，但在我們高效、有序的組織下，能夠輕重緩急妥當(dāng)處理各項工作。在這一年里，我們?nèi)w員工能夠任勞任怨、同心協(xié)力、盡職盡責(zé)的做好各項工作，綜合工作實力相比XX年又邁進了一步。當(dāng)然，在完成工作的同時

57、也還存在一些不足。現(xiàn)將20 xx年的工作做如下簡要回顧和總結(jié)： 一、日常工作： 1、仔細執(zhí)行會計法，進一步加強財務(wù)基礎(chǔ)工作的學(xué)習(xí)，規(guī)范記賬憑證的編制，嚴格對原始憑證的合理合法性進行審核，對不符合規(guī)定的原始憑證予以退回并責(zé)令其整改，強化會計檔案的管理。對全部成本費用按部門、項目進行歸集分類，月底將共同費用進行分攤結(jié)轉(zhuǎn)，以體現(xiàn)各部門效益。 2、在原來的記賬基礎(chǔ)上，細化了成本費用的管理，加強了收入、成本及各類費用的監(jiān)督和審核，統(tǒng)一核算口徑，嚴格限制支出，使公司的收入支出核算盡量達到合理。在日常工作中，與銀行、稅務(wù)等相關(guān)單位及部門剛好保持親密聯(lián)系，并和他們相關(guān)部門建立了良好的工作關(guān)系，真正做到銀企一家

58、，稅企一家。 3、在借款、費用報銷、報銷審核、收付款等環(huán)節(jié)中，我 們堅持原則，嚴格遵照公司的財務(wù)管理制度，把一些不合理的借款和費用報銷拒之門外。 4、在憑證審核環(huán)節(jié)中，我們仔細審核每一張憑證，堅決杜絕不符合要求的票據(jù)，不把問題帶到下一個環(huán)節(jié) 5、每月核算員工工資與往來明細帳結(jié)轉(zhuǎn)是財務(wù)部較為繁重的工作之一，除了計算發(fā)放工資外，還要為新員工說明工資的構(gòu)成及公司相關(guān)規(guī)定，這就要求財務(wù)人員必需耐性細致，盡量做到少出差錯或不出差錯，經(jīng)過努力公司每月基本上能準時發(fā)放工資。 6、按時完成公司營業(yè)執(zhí)照網(wǎng)上年檢、會計師事務(wù)所的年終審計，統(tǒng)計局的季度申報，與銀行的賬目核對及有借貸行所需財務(wù)報告和相關(guān)資料等工作。

59、7、加大固定資產(chǎn)核算管理的同時，往來帳目的核對，款項催收和索要發(fā)票是財務(wù)部重要工作之一。由于受其他緣由的影響，催收難度有所增加，雖然我們盡了很大的努力，也取得了很大的成效，但卻不是很志向。 8、剛好完成公司的納稅申報和各類財務(wù)報表，發(fā)票購買和管理臺賬登記工作。在公司的常規(guī)審查中，主動協(xié)作，勝利地完成了審核任務(wù)，并主動幫助其他部門供應(yīng)所須要的各類數(shù)據(jù)和資料，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策起到了確定性作用。 9、正確計算各項稅金，剛好足額地交納稅款，主動協(xié)作稅務(wù)部門檢查工作，剛好發(fā)覺違反稅務(wù)法規(guī)的問題并予以糾 正，保持與稅務(wù)部門的溝通與聯(lián)系，取得他們的支持和指導(dǎo)，使我們的納稅工作更加完善和快捷，XX年全年，交納各

60、種稅費應(yīng)交210萬，實交65萬余元， 二、不足和有待改善的地方： 時間飛逝，今年的工作轉(zhuǎn)瞬即為歷史。一年中，財務(wù)部有許多應(yīng)做而未做、應(yīng)做好而未做好的工作，比如在資產(chǎn)實物性管理上，在各項經(jīng)營費用的限制上，在規(guī)范財務(wù)核算程序、統(tǒng)一財務(wù)管理上，在剛好精確地向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報財務(wù)數(shù)據(jù)，實施財務(wù)分析等方面都相當(dāng)欠缺。在財務(wù)工作中我們也發(fā)覺公司的基礎(chǔ)管理工作比較薄弱，財務(wù)部的管理職能沒有充分發(fā)揮；有關(guān)制度和規(guī)定執(zhí)行力度不夠；對公司存在的不合理現(xiàn)象，財務(wù)部沒有提出合理化建議；也有部分財務(wù)人員綜合素養(yǎng)和業(yè)務(wù)水平一般；財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)提高自我、服務(wù)企業(yè)所要思索和改進的必修課。我確信公司是一個團結(jié)、高效的工作團體，希望每