工地現(xiàn)場開支管理制度

1、1 總則現(xiàn)場開支管理制度是為現(xiàn)場現(xiàn)金支出工作所設(shè)定的執(zhí)行標準，它對于企業(yè)和個人本制度是對公司各部門、各項目部及個人用現(xiàn)金支出的有關(guān)費用進行歸口管理與控制所作的規(guī)定。本制度所涉及的現(xiàn)金是廣義的概念，包括通過以現(xiàn)金、銀行存款、信用卡等形式支付的上述費用性支出。2 費用歸口管理部門公司對用現(xiàn)金支付的費用報銷業(yè)務實行集中管理，統(tǒng)一支付，日常工作由采購部門負責，項目部所有現(xiàn)金支出賬目統(tǒng)一歸口采購部支付報銷，其他人不得以任何理由向公司財務部門直接申請賬目報銷，公司財務部門有權(quán)不予接納除采購部門以外的報銷賬目。3 現(xiàn)場費用開支內(nèi)容3.1 辦公費：包括公司內(nèi)領(lǐng)用辦公用品，公司內(nèi)勞務協(xié)作費用、復印費用、計算3.

2、2 電話費：指在公司內(nèi)部發(fā)生的內(nèi)線電話費、外線電話費、磁卡費用及出差期間的電話、磁卡費用。3.3 差旅費：因公出差期間所發(fā)生的路程費、補貼、住宿費，不包括出差期間發(fā)生的電話費和業(yè)務招待費。3.5 通訊費：經(jīng)批準報銷的通訊工具購置費、安裝費、廠外電話費、名片費用。3.6 上網(wǎng)費用：計算機上網(wǎng)費用。3.7 計算機維修費用：用于計算機硬件、軟件添置、維護修理的費用。3.8 業(yè)務招待費：工作活動中發(fā)生的餐費、禮品費、旅游費等。3.9 勞動保護費：季節(jié)性防護用品費、清涼飲料費、工作服費用、安全教育費。本文共 4 頁，第1 頁3.10 技術(shù)圖書資料費：僅指公司圖書室購置技術(shù)圖書資料的費用。3.11 倉庫經(jīng)

3、費：僅指公司各倉庫所發(fā)生的廠內(nèi)勞務、修理費用、廢品損收等轉(zhuǎn)帳費用及經(jīng)批準的小額外部修理費用。3.12 臨時工工資：指臨時工的工資性支出和餐補費。4 費用控制與審批手續(xù)4.1 上述范圍內(nèi)的各項費用由采購部根據(jù)以往年度費用的實際支出及計劃年度成本費用控制目標的需要編制，經(jīng)公司領(lǐng)導批準后執(zhí)行。4.2.1 辦公用品：文具紙張、資料印刷、辦公室網(wǎng)絡計算機維護等由采供部門歸口采購管理，每月費用不得超過 300 元4.2.2 內(nèi)線和外線電話費用：每月辦公室傳真、電話費用不超過200 元，由采購部門于次月 25 日到當?shù)貭I業(yè)廳辦理繳費手續(xù)。4.2.3 通訊費：在公司核定的總額內(nèi)，各員工出示當月的通話清單及發(fā)票

4、，由部門經(jīng)理及項目經(jīng)理簽字，由采購部門核實后報銷。超出部分自行承擔4.2.4 勞動保護費用：在公司核定的總額內(nèi)，安全部門經(jīng)得項目經(jīng)理同意后執(zhí)行，按實際產(chǎn)生的費用由采購部結(jié)算。4.2.5 臨時工工資：農(nóng)民工的人數(shù)及費用總額由現(xiàn)場施工部門歸口管理與控制。所以臨時工勞務費用結(jié)算經(jīng)現(xiàn)場經(jīng)理及項目經(jīng)理審批后由采購部統(tǒng)一結(jié)款4.2.6 業(yè)務招待費：為完成現(xiàn)場工作所產(chǎn)生的臨時現(xiàn)金費用，包括但不僅限于餐費、禮品費、旅游費、交際費等，所以現(xiàn)金支出需經(jīng)得部門領(lǐng)導同意后，方可執(zhí)行，若金額超出 1000 元的支出費用，需經(jīng)得總經(jīng)理同意，方可執(zhí)行，經(jīng)辦人需要當月內(nèi)提供所有原始憑證，并由部門經(jīng)理及項目經(jīng)理審批后，由采購部

5、門審核報銷。4.2.7 倉庫經(jīng)費：垃圾清理費，由安全部門經(jīng)辦處理，費用經(jīng)得領(lǐng)導同意確認屬實后由采購部門統(tǒng)一支付報銷，廢品收入，由安全部門、倉儲部門及現(xiàn)場管理人員協(xié)助共同辦理，需確認處理對象均為完全無法再次利用的廢料后方可進行處理，所產(chǎn)生的收入由倉儲部、現(xiàn)場及安全部門共同確認，結(jié)算金額必須屬實，三方負責人簽字后交于項目部出納統(tǒng)一管理，出納在一個月內(nèi)將款項交于公司財務部入賬，期間，任何人不得動用該款項。本文共 4 頁，第2 頁4.2.8 差旅費：本公司出差人員（除經(jīng)理級及以上）餐飲補貼一律15 元/餐，住宿費不超過 150 元/天，超出部分需自行承擔。各類出差人員應本著誠實的態(tài)度，開具與實際住宿費

6、相符的住宿費發(fā)票到公司報銷。如果公司或客戶已為出差人員提供住宿及伙食，實際未發(fā)生住宿費及餐飲發(fā)票的，但為了達到報銷費用的目的，再到其他地開具與實際住宿地不相符合的住宿費發(fā)票或者餐飲發(fā)票，屬于虛假行為，一經(jīng)查實，所報費用全額收回。出差人員乘坐高價客車、高價游輪、輪船二等艙位、火車軟臥、高速公路上的中巴，可按普通汽車票、火車票、船票報銷，差額部分自理。工作人員因出差之便事先經(jīng)批準就近回家探親的，其繞道車船費由個人負擔。5 電話費開支標準5.1 公司本部中層干部1）經(jīng)理 按實報銷2）高級工程師 300 元/月。3）工程師200 元/月100 元/月4）普通職員5.2 公司實施電話費包干制，其費用按公司核定的限額包干使用，實施月度包干，超支部分從自理。6 費用報銷期限6.1 無特殊理由超過報銷規(guī)定期限的，財務部門在其當月工資結(jié)算中給予扣除。6