4.9潤滑油銷售業(yè)務流程

1、4.9潤滑油銷售業(yè)務流程一、 業(yè)務目標1 經(jīng)經(jīng)營目標1.1 獲取最佳經(jīng)經(jīng)營利潤。1.2提高客客戶滿意度，擴擴大市場份額額。1.3保證資資金安全，降降低貨款回籠籠風險。1.4 降低外部采采購成本，保保證質(zhì)量。2 財務目目標2.1 核算規(guī)范，保保證會計記錄錄真實、準確確、完整。3 合規(guī)目目標3.1 油品購銷符符合國家有關關法律法規(guī)和和股份公司內(nèi)內(nèi)部規(guī)章制度度。3.2油品購購銷合同、相相關協(xié)議符合合合同法等國國家法律、法法規(guī)。二、業(yè)務風險險1經(jīng)營風險1.1隨意降降價導致收入入減少。1.2 擅自提價導導致市場份額額喪失。1.3 客戶不滿意意導致市場份份額下降。1.4 購銷信用未未經(jīng)授權或授授權不當，導

2、導致貨款損失失或不能及時時回籠。1.5庫存過過高,資金占占用過大。1.6外部采采購未經(jīng)授權權或授權不當當，導致資金金損失、采購購成本增加或或商業(yè)糾紛。1.7對外采采購油品數(shù)質(zhì)質(zhì)量未達到合合同標準，造造成商業(yè)糾紛紛和經(jīng)濟損失失。1.8油品出出入庫未經(jīng)授授權或授權不不當，導致資資產(chǎn)損失。1.9 未經(jīng)審核,變更銷售合合同示范文本本中涉及權利利、義務條款款導致的風險險。2財務風險2.1 交易易沒有及時入入賬，期末發(fā)發(fā)生截止性錯錯誤；虛假記記錄或財務記記錄不準確、不不完整；未按按規(guī)定進行賬賬務處理造成成財務數(shù)據(jù)不不實。3合規(guī)風險3.1油品購購銷不符合國國家有關法律律法規(guī)和股份份公司內(nèi)部規(guī)規(guī)章制度，受到處

3、罰。3.2油品購購銷合同、相相關協(xié)議不符符合合同法等等國家法律、法法規(guī)和股份公公司內(nèi)部規(guī)章章制度的要求求，導致商業(yè)業(yè)糾紛，造成成損失。三、業(yè)務流程程步驟與控制制點1 上報市場需需求1.1 地市公司潤潤滑油經(jīng)營管管理部門根據(jù)據(jù)市場需求及及變化編寫年年、月度需求求計劃。?。ㄊ惺校┓止?區(qū)外銷售公公司)潤滑油油經(jīng)營管理部部門對地市公公司需求計劃劃以及除軍工工用油及區(qū)外外市場外的其它客戶需求求進行匯總，經(jīng)經(jīng)分管副經(jīng)理理審批后，分分別于每年110月、每月月20日前向向油品銷售事事業(yè)部上報下下年度、下月月度內(nèi)部資源源需求計劃。2 編制下達計計劃2.1 油品銷售事事業(yè)部根據(jù)股股份公司年度度生產(chǎn)經(jīng)營計計劃，

4、結(jié)合潤潤滑油分公司司年、月度內(nèi)內(nèi)部銷售計劃劃及省(市)分公司（區(qū)區(qū)外銷售公司司）上報的需需求計劃，綜綜合平衡后制制定年、月度度經(jīng)營計劃、內(nèi)內(nèi)部資源采購購計劃，按規(guī)規(guī)定權限審批批后執(zhí)行。對?。ㄊ校┓止荆▍^(qū)外銷銷售公司）的的月度分解計計劃經(jīng)分管副副主任批準后后下達，年度度分解計劃經(jīng)經(jīng)主任批準后后下達。3 內(nèi)部采購3.1 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門根據(jù)據(jù)油品銷售事事業(yè)部下達的的月度計劃，將將月度內(nèi)部資資源采購計劃劃細化為分品品種計劃，經(jīng)經(jīng)部門負責人人審批后上報報油品銷售事事業(yè)部，由油油品銷售事業(yè)業(yè)部與潤滑油油分公司進行行銜接后，下下發(fā)各省（市）分公司（區(qū)外銷銷售公司

5、）執(zhí)執(zhí)行。 【ERP】潤潤滑油業(yè)務部部門根據(jù)月度度配置計劃，在在ERP系統(tǒng)統(tǒng)中維護采購購訂單，并根根據(jù)發(fā)貨通知知單，及時創(chuàng)創(chuàng)建內(nèi)向交貨貨單。3.2 省（市）分分公司（區(qū)外外銷售公司）采采購股份公司司內(nèi)潤滑油分分公司以外生生產(chǎn)單位的潤潤滑油產(chǎn)品，應應與生產(chǎn)單位位簽訂購銷協(xié)協(xié)議或訂單。 【EERP】業(yè)務務部門根據(jù)購購銷協(xié)議或訂訂單，在ERP系統(tǒng)中中維護采購訂訂單，及時創(chuàng)創(chuàng)建內(nèi)向交貨貨單。4 外部采購4.1 ?。ㄊ校┓址止?區(qū)外外銷售公司)潤滑油經(jīng)營營管理部門統(tǒng)統(tǒng)一組織對外外部供應商進進行評價，供供應商信用等等級報?。ㄊ惺校┓止荆▍^(qū)區(qū)外銷售公司司）信用管理理小組（經(jīng)理理任組長）審審批；根據(jù)供供應

6、商信用、同等質(zhì)量級別的內(nèi)部資源采購價格和市場情況建議采購價格，填寫外部采購申請表，按規(guī)定權限報批。4.2 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門按照照經(jīng)法律事務務部審定的示示范合同文本本擬訂合同，合合同簽訂人按按規(guī)定權限與與外部供應商商簽訂采購合合同（明確交交貨方式、地地點、時間、價價格、數(shù)量、質(zhì)質(zhì)量標準、包包裝規(guī)格、承承付方式、損損耗率、違約約責任等）。合合同復印件交交財務等部門門。【ERPP】業(yè)務部門門根據(jù)采購合合同，在ERRP系統(tǒng)中維維護采購合同同，參照采購購合同創(chuàng)建采采購訂單，及及時創(chuàng)建內(nèi)向向交貨單。對示范合同文本本條款進行文文字性修改的的，經(jīng)同級法法律事務部門門審核

7、；進行行實質(zhì)性修改改的，報法律律事務部審核核。5 采購驗收入入庫 油庫工作人人員核對潤滑滑油的品種、數(shù)數(shù)量和內(nèi)容是是否與收貨通通知單一致，做做好收貨及后后續(xù)工作。5.1 收貨前由質(zhì)質(zhì)檢人員對油油品進行質(zhì)量量檢驗，出具具油品質(zhì)量合合格報告（包包裝油檢驗合合格證）。出出現(xiàn)質(zhì)量問題題或品種差異異，查清原因因報?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司），由由相關部門提提出處理意見見，報分管副副經(jīng)理批準后后處理。5.2 油品品計量驗收合合格后，庫管管憑質(zhì)量合格格報告、計量量報告、收貨貨通知單辦理理入庫，并簽簽發(fā)入庫單，油油庫接卸人員員按要求做好好收貨作業(yè)，填填寫收貨作業(yè)業(yè)臺賬。油庫工作人員員將收貨通知知單、驗收

8、報報告、入庫單單連續(xù)編號，并并由經(jīng)辦人和和復核人簽字字，存檔并送送相關部門?！綞RP】油品品計量驗收后后，倉庫記賬賬人員憑計量量報告，核對對系統(tǒng)內(nèi)向交交貨單，按照照計量報告數(shù)數(shù)據(jù)在ERPP系統(tǒng)中錄入入實收量，并打打印系統(tǒng)生成成的入庫單。5.3 散裝裝油卸油前后后，油庫計量量人員按要求求做好罐前尺尺和罐后尺的的計量。計算算實際收油數(shù)數(shù)量，填寫油油罐動態(tài)分戶戶賬 和油油品運輸超耗耗（溢余）通通知單。出現(xiàn)運輸超損耗耗問題，按規(guī)規(guī)定填寫罐罐車驗收及復復測記錄，查查清原因報省省(市)分公公司（區(qū)外銷銷售公司），由由相關部門提提出處理意見見，報分管副副經(jīng)理批準后后處理。6 采購付款6.1 內(nèi)部結(jié)算：?。ㄊ?/p>

9、）分分公司（區(qū)外外銷售公司）從從潤滑油分公公司采購的全全部產(chǎn)品，須須通過中國石石化財務有限限責任公司內(nèi)內(nèi)部結(jié)算。6.2 外部部采購付款：外部采購油油品確認到貨貨和收到發(fā)票票后，由業(yè)務務經(jīng)辦人填寫寫付款申請單單并附采購合合同、入庫驗驗收單等憑據(jù)據(jù)，按規(guī)定權權限審批后，交交由省(市)分公司（區(qū)區(qū)外銷售公司司）財務部門門審核付款。 【ERP】財財務部門根據(jù)據(jù)發(fā)票和入庫庫單核對價格格、入庫數(shù)量量，并在ERRP系統(tǒng)內(nèi)進進行發(fā)票校驗后辦理付付款。6.3 預付款：省省(市)分公公司（區(qū)外銷銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門根據(jù)據(jù)供應商信用用等級和采購購合同，填制制預付款申請請單，按規(guī)定定權限審批后后，交由財務

10、務部門審核付付款。7 落實經(jīng)營營計劃7.1 省（市）分分公司（區(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門根據(jù)據(jù)油品銷售事事業(yè)部年、月月度經(jīng)營計劃劃，結(jié)合本地地區(qū)實際情況況制定月度銷銷售計劃，經(jīng)經(jīng)分管副經(jīng)理理審批后下達達，地市公司司經(jīng)營管理部部門按計劃分分解落實到客客戶經(jīng)理/門門市部經(jīng)理。7.2 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）各各級零售管理理部門根據(jù)油油品銷售事業(yè)業(yè)部下達的年年、月度加油油站潤滑油經(jīng)經(jīng)營計劃，結(jié)結(jié)合各站實際際情況制定月月度潤滑油銷銷售計劃，經(jīng)經(jīng)部門負責人人批準后，分分解落實并下下達到各加油油站。8 銷售及客戶戶管理8.1 各級潤滑油油經(jīng)營管理部部門依據(jù)不同同的區(qū)域和銷銷售對象設立

11、立客戶經(jīng)理/門市部（專專賣店、超市市、換油中心心，下同）經(jīng)經(jīng)理，客戶經(jīng)經(jīng)理/門市部部經(jīng)理負責開開拓和維護區(qū)區(qū)域內(nèi)潤滑油油市場的營銷銷業(yè)務。各級級零售管理部部門依據(jù)各加加油站的情況況，設立專職職或兼職加油油站潤滑油經(jīng)經(jīng)營人員，負負責各加油站站潤滑油經(jīng)營營業(yè)務。8.2地市公公司客戶經(jīng)理理/門市部經(jīng)經(jīng)理應走訪客客戶,了解客客戶意見和需需求，根據(jù)需需要填寫區(qū)域域市場客戶檔檔案更新表，報報部門負責人人。部門負責責人安排專人人負責檔案維維護，及時對對區(qū)域市場客客戶檔案進行行調(diào)整、充實實和更新，至至少每半年編編寫市場消費費、競爭分析析報告，報省省（市）分公公司（區(qū)外銷銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門負責責人

12、。 【EERP】潤滑滑油經(jīng)營管理理部門根據(jù)客客戶檔案更新新情況，填寫寫區(qū)域市場客客戶主數(shù)據(jù)維維護表，由部部門負責人審審核確認后，主主數(shù)據(jù)維護員員在ERP系系統(tǒng)中進行維維護。8.3 信用銷售必必須簽訂購銷銷合同，長期客戶可可簽訂年度購購銷合同。地市公司客客戶經(jīng)理/門門市部經(jīng)理在在授權范圍內(nèi)內(nèi)與客戶達成成購銷意向，報報地市公司潤潤滑油經(jīng)營管管理部門作為為與客戶簽訂訂合同的依據(jù)據(jù)。超出授權權范圍的，將將客戶需求及及時報地市公公司部門負責責人審批。合合同簽訂人按按規(guī)定權限依依照經(jīng)法律事事務部審定的的銷售合同示示范文本與客客戶簽訂銷售售合同。合同同文本修改比比照本流程控控制點4.22。9 信用核定定和控

13、制9.1 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）信信用管理領導導小組（經(jīng)理理任組長）負負責制定本單單位的信用政政策和信用總總體規(guī)模。潤潤滑油經(jīng)營部部門根據(jù)客戶戶的資金、信信用等狀況，在在規(guī)定的信用用政策和信用用總體規(guī)模內(nèi)內(nèi)擬訂客戶具具體信用限額額和時限，按按規(guī)定權限審審批?！綞RRP】潤滑油油經(jīng)營部門填填寫客戶信用用主數(shù)據(jù)申請請表，按規(guī)定定程序批準后，財財務部門在EERP系統(tǒng)中中維護信用主主數(shù)據(jù)。9.2各級潤潤滑油經(jīng)營管管理部門（客客戶經(jīng)理）在在核定的信用用額度和時限限內(nèi)按規(guī)定權權限辦理信用用銷售業(yè)務，對對超出信用規(guī)規(guī)定的，須報報?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）信信用管理領導導小組審批。合合同簽

14、訂人應應同時簽訂貨貨款回籠責任任書（單筆筆或匯總），并并與績效考核核掛鉤。10 價格制定10.1 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門結(jié)合合市場制定本本區(qū)域潤滑油油銷售最低限限價，經(jīng)部門門負責人審核核，報經(jīng)理（價價格領導小組組）審批后并并報油品銷售售事業(yè)部。對于特殊用戶，由由?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門會同同潤滑油分公公司直接報價價?！綞RPP】根據(jù)批準準的價格文件件，財務部門門在ERP系系統(tǒng)中維護銷銷售價格主數(shù)數(shù)據(jù)。10.2地市市公司客戶經(jīng)經(jīng)理/門市部部經(jīng)理執(zhí)行規(guī)規(guī)定價格，根根據(jù)客戶情況況，低于最低低限價銷售的的，須上報地地市公司潤滑滑油經(jīng)營管

15、理理部門，由地地市公司上報報?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）價價格領導小組組審批。10.3 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）潤潤滑油經(jīng)營管管理部門負責責對銷售價格格進行監(jiān)控，每每季度對價格格的執(zhí)行情況況進行檢查，形形成書面記錄錄，每月負責責收集市場價價格信息。相相關資料上報報油品銷售事事業(yè)部。11 開票與與收款11.1 現(xiàn)款銷售：【非ERP】各級級潤滑油營業(yè)業(yè)部門開票人人員，根據(jù)銷銷售單、收款款憑據(jù)，復核核無誤后，開開具銷售發(fā)票票或提貨通知知單并加蓋印印章?！綞RRP】營業(yè)部部門根據(jù)客戶戶需求和收款款憑據(jù)，在ERRP系統(tǒng)維護護銷售訂單。由由不相容崗位位人員復核無無誤后，開具銷售發(fā)發(fā)票，打印

16、系系統(tǒng)提貨通知知單并加蓋印印章。11.2 信用銷售：【非ERP】地市市公司客戶經(jīng)經(jīng)理/門市部部經(jīng)理根據(jù)信信用額度填寫寫信用銷售審審批單，經(jīng)部部門負責人審審批后，開票人員確確認客戶欠款款金額不超過過規(guī)定的信用用額度，開具具銷售發(fā)票或或提貨通知單單并加蓋印章章?！綞RPP】銷售部門門開票人員在在ERP系統(tǒng)建建立銷售訂單單。經(jīng)確認客客戶欠款金額額不超過規(guī)定定的信用范圍圍后，開具銷銷售發(fā)票或提提貨通知單并并加蓋印章。超超出規(guī)定信用用額度的需重重新履行審批批程序，或經(jīng)經(jīng)批準后由分分公司財務部部門信用主數(shù)數(shù)據(jù)維護員在在ERP系統(tǒng)統(tǒng)中一次性釋釋放凍結(jié)的訂訂單。11.3 地市公司的的送貨上門業(yè)業(yè)務，由客戶戶經(jīng)

17、理/門市市部經(jīng)理填寫寫送貨收款審審批單，經(jīng)地地市公司潤滑滑油經(jīng)營管理理部門負責人人審批同意后后開具提貨通通知單或銷售售發(fā)票，組織織安排運力給給予配送。配配送人員負責責將所收油款款當天內(nèi)（最最遲不超過下下一個工作日日）解繳銀行行，將銀行回回單及時送交交地市公司財財務部門。11.4 代保管業(yè)務務：開具發(fā)票票的客戶，應應在開票之日日10天內(nèi)提提貨。各級業(yè)業(yè)務部門對于于逾期未提的的油品應計入入代保管臺賬賬，并根據(jù)政政府規(guī)定、市市場情況、資資源狀況等確確定是否收取取代保管費，報報分管副經(jīng)理理批準后執(zhí)行行。倉儲部門門會同業(yè)務部部門每月檢查查客戶代保管管情況。11.5 各級滑油營營業(yè)部門開票票人員如因操操作

18、失誤或其其它原因需要要更改銷售訂訂單，必須由由開票人員填填制銷售訂單單更改審批單單，經(jīng)部門負負責人審批后后方可更改，嚴嚴禁開票人員員自行更改。12 油庫發(fā)發(fā)貨12.1地市市公司潤滑油油門市部根據(jù)據(jù)庫存和銷售售情況，向所所在地市公司司潤滑油經(jīng)營營管理部門提提交內(nèi)部移庫庫申請單，經(jīng)經(jīng)該部門審核核確認后統(tǒng)一一組織配送。【ERP】潤滑油經(jīng)營管理部門在ERP系統(tǒng)中創(chuàng)建預留單。12.2 加油站根據(jù)據(jù)庫存和銷售售情況，向所所在地市公司司零售管理部部門提出月度度進貨申請表表，經(jīng)該部門門審核確認后后，轉(zhuǎn)潤滑油油經(jīng)營管理部部門統(tǒng)一組織織配送。【EERP】潤滑滑油經(jīng)營管理理部門在ERRP系統(tǒng)中創(chuàng)創(chuàng)建預留單。12.3

19、 門市部與加加油站的接卸卸驗收工作由由承運人員和和驗收人員共共同負責，承承運人員交貨貨后將驗收人人員簽字的送送貨單交潤滑滑油經(jīng)營管理理部門匯總留留存。12.4 地市公司配配送業(yè)務，由由客戶經(jīng)理填填寫運輸申請請單報地市公公司潤滑油經(jīng)經(jīng)營管理部門門，由部門調(diào)調(diào)度人員根據(jù)據(jù)申請單組織織運輸。交貨貨后將客戶簽簽字的發(fā)貨單單交地市公司司潤滑油經(jīng)營營管理部門留留存。12.5【非非ERP】油庫庫發(fā)貨人員根根據(jù)潤滑油經(jīng)經(jīng)營管理部門門開具并蓋有有印章的提貨貨通知單安排排客戶或運輸輸部門提貨，并并將提貨通知知單留存。【EERP】油庫庫發(fā)貨記賬人員接到客客戶的銷售代代保管（分）提提貨單時,應應查詢ERPP系統(tǒng)提單信

20、信息并核對驗驗證提單內(nèi)容容相符后,按按客戶需求的的發(fā)貨數(shù)量（不不大于提單數(shù)數(shù)量）在系統(tǒng)統(tǒng)里做發(fā)貨過過賬處理，再再打印油品出出庫單交客戶戶提油。12.6散裝裝油油品灌裝裝前，發(fā)貨人人員應檢查罐罐車（油桶）的的清潔度、是是否專車（桶桶）專用，以以確保出庫油油品質(zhì)量。油油庫發(fā)油以油油庫計量表發(fā)發(fā)貨量為準，確確保實發(fā)數(shù)與與應提數(shù)量一一致。數(shù)質(zhì)量量部門定期檢檢查油庫發(fā)貨貨計量的精確確度。發(fā)貨前前發(fā)貨人員應應檢查油品的的品種、規(guī)格格、數(shù)量、有有無破損等，確確保與發(fā)貨要要求無誤。12.7 【非ERP】油庫庫發(fā)貨人員每每日交班前整整理提貨通知知單，匯總發(fā)發(fā)貨數(shù)量，編編制日發(fā)貨報報表和代保管管臺賬，交油油庫記賬

21、人員員。油庫記賬賬人員復核日日發(fā)貨量、提提貨通知單累累計數(shù)量以及及代保管臺賬賬，檢查是否否平衡，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)差異及時查查找原因并進進行調(diào)整。同同時編制商品品進出庫存臺臺賬，對商品品的賬存數(shù)和和實存數(shù)進行行及時登記，定定期匯總與核核對?！綞RRP】油庫發(fā)發(fā)貨人員每日日交班前整理理出庫單，報報油庫記賬人人員與ERPP系統(tǒng)發(fā)貨數(shù)數(shù)量匯總表進進行核對。13 財務記賬13.1 【非ERP】各級級財務部門審審核相關原始始憑據(jù),進行行賬務處理，會會計憑證由不不相容崗位人人員稽核?！綞RRP】各級財財務部門每日日復核原始票票據(jù)和收款記記錄，并與EERP系統(tǒng)集集成的銷售憑憑證進行核對對。13.2 ?。ㄊ校┓址止荆▍^(qū)外外銷售公司）應應每月與外部部供應商及客客戶等核對往往來款項，做做好對賬記錄錄。14 庫存盤點14.1 【非ERPP】各級潤滑滑油經(jīng)營管理理部門記賬人人員每月與財財務人員對賬賬。油庫每月月末與業(yè)務、財財務部門核對對提貨通知單單、代保管臺臺賬和銷售發(fā)發(fā)票等，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)差異及時查查找原因。14.2 地市公司潤潤滑油經(jīng)營管管理部門每月月末對潤滑油油庫存進行統(tǒng)統(tǒng)一盤點，庫庫存數(shù)量及損損溢分析報告告經(jīng)省(市)分公司潤滑滑油經(jīng)營管理理部門負責人人審核，按規(guī)規(guī)定權限審批批后核銷損溢溢。14.3 地市公司零零售管理部門