中國(guó)民生銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則

1、 中國(guó)民生銀行授授信工作盡職職實(shí)施細(xì)則（試試行） 總則 為進(jìn)一步完完善授信工作作機(jī)制，規(guī)范范授信業(yè)務(wù)管管理，明確授授信工作盡職職要求，保障我行授信業(yè)業(yè)務(wù)健康發(fā)展展，依據(jù)商業(yè)銀行授授信工作盡職職指引及其他相關(guān)關(guān)法律法規(guī)，結(jié)結(jié)合我行實(shí)際際，特制定本本實(shí)施細(xì)則。 第二條條 本實(shí)實(shí)施細(xì)則所稱稱授信是指對(duì)對(duì)非自然人客客戶的表內(nèi)、外外授信。表內(nèi)內(nèi)授信是指占占用銀行信貸貸資金的授信信，包括貸款款、項(xiàng)目融資資、貿(mào)易融資資、貼現(xiàn)、透透支、保理、拆拆借和回購(gòu)等等；表外授信信是指不使用用銀行信貸資資金、僅使用用銀行信譽(yù)的的授信，包括括貸款承諾、保保證、信用證證、票據(jù)承兌兌、保函等。 授信按按期限分為短短期授信和中中

2、長(zhǎng)期授信。短短期授信是指指一年以內(nèi)（含含一年）的授授信，中長(zhǎng)期期授信是指一年以上的的授信。 第三條條 本實(shí)實(shí)施細(xì)則中的的授信工作、授授信工作人員員、授信業(yè)務(wù)務(wù)人員、授信信審查/審批批人員、授信信管理人員、授授信工作盡職職、授信工作作盡職調(diào)查是是指： 一、授授信工作指我我行從事的授授信業(yè)務(wù)受理理、客戶調(diào)查查、分析評(píng)價(jià)價(jià)、授信決策策、授信實(shí)施施、授信后管管理與問(wèn)題授信管管理、資產(chǎn)管管理等各項(xiàng)授授信業(yè)務(wù)活動(dòng)動(dòng)。 二、授授信工作人員員指我行參與與授信工作的的相關(guān)人員。 三、授授信業(yè)務(wù)人員員指我行從事事業(yè)務(wù)受理、客客戶調(diào)查等授授信業(yè)務(wù)活動(dòng)動(dòng)的授信工作作人員，包括括信貸員（主主辦、協(xié)辦）、客客戶經(jīng)理等。

3、四、授授信審查/審審批人員指我我行從事分析析評(píng)價(jià)、授信信決策等授信信業(yè)務(wù)活動(dòng)的的授信工作人人員，包括信信貸經(jīng)理、信信貸主管、支支行副行長(zhǎng)、行行長(zhǎng)、公司業(yè)業(yè)務(wù)部門副總總經(jīng)理、總經(jīng)經(jīng)理、分行授授信評(píng)審部評(píng)評(píng)審員、總經(jīng)經(jīng)理、區(qū)域評(píng)評(píng)審中心和總總行評(píng)審中心心評(píng)審員、貸貸審會(huì)委員、貸貸審會(huì)秘書長(zhǎng)長(zhǎng)、貸審會(huì)主主席（主任委委員）、信貸貸審查官、總總行授信評(píng)審審部總經(jīng)理、首首席信貸執(zhí)行行官等。 五、授授信管理人員員是指我行從從事授信實(shí)施施、授信后管管理與問(wèn)題授授信管理、資資產(chǎn)管理等授授信業(yè)務(wù)活動(dòng)動(dòng)的授信工作作人員。根據(jù)據(jù)所從事的工工作性質(zhì)和工工作內(nèi)容，該該部分人員可可能包含所有有的授信工作作人員。 六、授授信

4、工作盡職職指我行全部部授信工作人人員按照本實(shí)實(shí)施細(xì)則規(guī)定定了最基本的的盡職要求。 七、授授信工作盡職職調(diào)查指我行行授信工作盡盡職調(diào)查人員員對(duì)授信工作作人員的盡職職情況和授信信工作過(guò)程的的合規(guī)情況進(jìn)進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)驗(yàn)證、評(píng)價(jià)和和報(bào)告的行為為。 第四條條 授信信工作人員應(yīng)應(yīng)主動(dòng)回避中華人民共共和國(guó)商業(yè)銀銀行法規(guī)定的關(guān)系系人所申請(qǐng)的的授信業(yè)務(wù)。 第五條條 本實(shí)實(shí)施細(xì)則僅為為我行授信工工作人員據(jù)以以開(kāi)展授信工工作的基本盡盡職要求。授授信工作人員員有義務(wù)視具具體業(yè)務(wù)情況況，開(kāi)展其他他相關(guān)的、必必要的工作。授授信業(yè)務(wù)人員員應(yīng)滿足授信信審查/審批批人員和授信信管理人員提提出的其它合合理工作要求求。 第六條條 本

5、實(shí)實(shí)施細(xì)則僅對(duì)對(duì)授信工作人人員應(yīng)盡的基基本職責(zé)作出出要求，不涉涉及授信業(yè)務(wù)務(wù)操作流程和和對(duì)授信業(yè)務(wù)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行分析、評(píng)判判的技術(shù)、技技巧與方法。凡凡從事相關(guān)授授信工作的授授信工作人員員，都必須按按照本實(shí)施細(xì)細(xì)則的相應(yīng)要要求盡職工作作。 第七條條 各各級(jí)行政管理理人員（包括括總行相關(guān)管管理部門總經(jīng)經(jīng)理、副總經(jīng)經(jīng)理、分行行行長(zhǎng)、分管副副長(zhǎng)長(zhǎng)、支行行行長(zhǎng)、分管管副行長(zhǎng)、公公司業(yè)務(wù)部門門總經(jīng)理、副副總經(jīng)理、信信貸經(jīng)理等）須須指導(dǎo)、管理理轄內(nèi)授信工工作人員按照照本實(shí)施細(xì)則則盡職工作，并并對(duì)轄內(nèi)授信信工作人員未未按照本實(shí)施施細(xì)則盡職工工作承擔(dān)相應(yīng)應(yīng)的責(zé)任。 第八條條 授授信工作人員員須自覺(jué)貫徹徹執(zhí)行國(guó)家

6、有有關(guān)經(jīng)濟(jì)、金金融政策，嚴(yán)嚴(yán)格遵守國(guó)家家金融法規(guī)和和我行規(guī)章制制度，要有高高度的事業(yè)心心、工作責(zé)任任感和大局觀觀，忠于職守守，愛(ài)崗敬業(yè)業(yè)，廉潔自律律。 第九條條 本本實(shí)施細(xì)則是是我行對(duì)授信信工作人員的的授信工作盡盡職情況實(shí)施施問(wèn)責(zé)的主要要依據(jù)。第二章 業(yè)務(wù)受理和和客戶調(diào)查盡盡職要求 第十十條 業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單單位（視不同同情況，可能能指支行和公公司業(yè)務(wù)部門門，也可能指指分行和直屬屬支行，下同同）、授信業(yè)業(yè)務(wù)人員須依依照我行授信信政策指引，參參照我行的目目標(biāo)客戶名單單，有效地開(kāi)開(kāi)拓市場(chǎng)；對(duì)對(duì)集團(tuán)客戶、關(guān)關(guān)聯(lián)客戶、異異地客戶的業(yè)業(yè)務(wù)拓展、業(yè)業(yè)務(wù)管理須遵遵照我行有關(guān)關(guān)規(guī)定進(jìn)行；不得受理不不符合國(guó)家相相關(guān)政

7、策規(guī)定定（包括行業(yè)業(yè)、產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)產(chǎn)品、項(xiàng)目等等）的授信申請(qǐng)請(qǐng)。 第十十一條 如無(wú)特別別說(shuō)明，本章章所規(guī)定的客客戶調(diào)查盡職職要求同樣適適用于為授信信提供保證的的企業(yè)；授信信調(diào)查工作底底稿的數(shù)字信信息要求反映映上年度或本本年中期報(bào)告告的信息（但但可結(jié)合最新新信息進(jìn)行分分析、說(shuō)明），其其他信息要求求反映最新情情況。 第十十二條 客戶調(diào)查查須遵循以下下原則： 一、客客觀公正原則則 對(duì)客客戶提供的信信息不可盲從從、不可偏信信，須客觀公公正地開(kāi)展授授信調(diào)查，保保證授信調(diào)查查的獨(dú)立性、客客觀性、科學(xué)學(xué)性。 二、雙雙人調(diào)查原則則 授信信業(yè)務(wù)調(diào)查必必須執(zhí)行主、協(xié)協(xié)辦信貸員雙雙人調(diào)查制度度。主辦信貸貸員必須取得得我

8、行上崗資資格。 主辦辦信貸員對(duì)授授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的分析、判判斷負(fù)主要責(zé)責(zé)任，對(duì)授信信資料和相關(guān)關(guān)信息的真實(shí)實(shí)性負(fù)次要責(zé)責(zé)任；協(xié)辦信信貸員對(duì)授信信資料和相關(guān)關(guān)信息的真實(shí)實(shí)性負(fù)主要責(zé)責(zé)任，對(duì)授信信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的的分析、判斷斷負(fù)次要責(zé)任任。 授信信調(diào)查人和授授信審批書、授授信調(diào)查報(bào)告告的責(zé)任人必必須一致。 三、實(shí)實(shí)地調(diào)查原則則 必須須對(duì)客戶及其其高度關(guān)聯(lián)企企業(yè)進(jìn)行實(shí)地地調(diào)查，盡量量獲取第一手手資料，不得得僅憑企業(yè)提提供的資料完完成所需授信信材料。 四、完完整性原則 開(kāi)展展授信調(diào)查前前應(yīng)該設(shè)計(jì)充充分、完整的的調(diào)查方案（包包括調(diào)查方式式、調(diào)查程序序、調(diào)查內(nèi)容容、調(diào)查重點(diǎn)點(diǎn)等），以避避免重復(fù)和無(wú)無(wú)序勞動(dòng)，進(jìn)進(jìn)而

9、喪失效率率。 五、信信息核實(shí)原則則 要求求通過(guò)向客戶戶往來(lái)企業(yè)或或知情人、銀銀行同業(yè)、中中介機(jī)構(gòu)、政政府管理部門門、專家等咨咨詢，或通過(guò)過(guò)公開(kāi)信息搜搜集（如新聞聞媒體、網(wǎng)站站等），核實(shí)實(shí)所獲取信息息的真實(shí)性。 可以以采取電話、函函證咨詢、實(shí)實(shí)地考察、公公開(kāi)信息查詢?cè)兊榷喾N方式式對(duì)信息的真真實(shí)性進(jìn)行核核實(shí)。 第十十三條 授信業(yè)務(wù)務(wù)人員須針對(duì)對(duì)不同授信業(yè)業(yè)務(wù)品種、按按我行規(guī)定的的資料清單搜搜集客戶授信信資料，建立立客戶檔案（附附件1 授授信申報(bào)資料料目錄）。 客戶戶資料必須加加蓋其公章。 授信信業(yè)務(wù)人員必必須在所上報(bào)報(bào)的每一頁(yè)資資料上簽字（能能夠準(zhǔn)確認(rèn)定定為一份資料料的，可只在在首頁(yè)簽字確確認(rèn)）。

10、 授信信業(yè)務(wù)人員必必須將所有復(fù)復(fù)印件與原件件進(jìn)行核對(duì)，核核對(duì)相符后在在復(fù)印件上簽注“已核對(duì)，與與原件相符”字樣。 第十十四條 授信業(yè)務(wù)務(wù)人員須嚴(yán)格格按照下述要要求對(duì)客戶開(kāi)開(kāi)展授信前期期的基礎(chǔ)信息息調(diào)查、核實(shí)實(shí)工作，并完完成對(duì)應(yīng)的授授信調(diào)查工作作底稿。 一、總總體要求 要要求實(shí)地考察察客戶的辦公公場(chǎng)所、生產(chǎn)產(chǎn)場(chǎng)地、施工工現(xiàn)場(chǎng)、原材材料及產(chǎn)成品品存儲(chǔ)倉(cāng)庫(kù)，關(guān)關(guān)注客戶的辦辦公環(huán)境、生生產(chǎn)設(shè)備狀況況、生產(chǎn)景氣氣程度和現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)管理情況，并并盡量提供相相關(guān)現(xiàn)場(chǎng)圖片片，了解客戶戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況、班產(chǎn)產(chǎn)量、日產(chǎn)量量、施工進(jìn)度度和員工的精精神面貌及工工作狀態(tài)。要求與客戶的的法定代表人人、總經(jīng)理及及經(jīng)營(yíng)班子主主要

11、負(fù)責(zé)人、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人面面談，并隨機(jī)機(jī)與其他層面面工作人員交交談，了解客客戶的成長(zhǎng)經(jīng)經(jīng)營(yíng)歷史、管管理方式、經(jīng)經(jīng)營(yíng)思路、發(fā)發(fā)展規(guī)劃及存存在的問(wèn)題，判判斷客戶領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)層的經(jīng)營(yíng)管管理能力及其其對(duì)企業(yè)的掌掌控能力，驗(yàn)驗(yàn)證所調(diào)查情情況的可靠性性。二、關(guān)于客戶基基本信息要求到客戶注注冊(cè)地工商行行政管理局查查詢并打印或或復(fù)印客戶的的注冊(cè)登記信信息及相關(guān)資資料（須由工工商局簽章或或保留網(wǎng)上查查詢記錄），包包括驗(yàn)資報(bào)告告、章程、董董事會(huì)成員簽字字樣本等。要關(guān)注客戶營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照的有效效期、年檢情情況及客戶名名稱、法定代代表人、股東東、經(jīng)營(yíng)范圍圍變更等情況況。要求對(duì)照公司司章程及董事事會(huì)成員簽字字樣本，確認(rèn)認(rèn)董事會(huì)決議議

12、的有效性，包包括董事簽字字的真實(shí)性、董董事會(huì)決議內(nèi)內(nèi)容的有效性性及董事會(huì)決決議的合法性性。要注意審查簽字字董事人數(shù)是是否達(dá)到公司司章程規(guī)定決決議生效的要要求人數(shù)。要求核驗(yàn)客戶戶稅務(wù)登記證證的年檢合格格情況。要求查詢?nèi)嗣衩胥y行信貸登登記系統(tǒng)，并并打印上月末末的企業(yè)基本本信息、授信信信息、對(duì)外外擔(dān)保信息、重重大事件信息息等。要注意貸款卡是是否有效，尤尤其要關(guān)注客客戶是否發(fā)生生重大事件（如如涉訴、違法法、改制、意意外損失等）、被被擔(dān)保企業(yè)是是否為我行內(nèi)內(nèi)部掌握的問(wèn)問(wèn)題授信企業(yè)業(yè)等。對(duì)有歧歧異的事項(xiàng)，須須出具書面合理解釋釋。對(duì)使用合并報(bào)表表的，要求提提供主要子公公司人民銀行行信貸登記系系統(tǒng)的查詢結(jié)結(jié)果

13、，并要求求特別關(guān)注企企業(yè)提供的擔(dān)擔(dān)保事項(xiàng)中為為非合并報(bào)表表范圍內(nèi)企業(yè)業(yè)提供的擔(dān)保保情況（因?yàn)楹喜?bào)表表范圍內(nèi)企業(yè)業(yè)之間的擔(dān)保保在合并報(bào)表表中最終體現(xiàn)現(xiàn)為銀行負(fù)債債）。對(duì)非合并報(bào)表范范圍內(nèi)的關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)（非經(jīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)聯(lián)），要求盡盡可能調(diào)查這這些關(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)的銀行融資資及對(duì)外擔(dān)保保情況，并提提供對(duì)應(yīng)的人人民銀行信貸貸登記系統(tǒng)查查詢結(jié)果。要求關(guān)注法定定代表人證明明書和法人授授權(quán)委托書的的有效期限、授授權(quán)范圍以及及法定代表人人與營(yíng)業(yè)執(zhí)照照所載是否相相同等。必要時(shí)須核實(shí)企企業(yè)的公章與與其在公安管管理部門的備備案記錄是否否一致。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)股東的具體體情況，包括括股東名稱、代代碼證號(hào)、投投資金額、股股權(quán)

14、比例、主主營(yíng)業(yè)務(wù)、辦辦公電話等，并并按照要求填填制相應(yīng)的授授信調(diào)查工作作底稿（附件件2 授信信調(diào)查工作底底稿股東情況況，附件3 授信調(diào)調(diào)查工作底稿稿個(gè)人股東東的投資情況況，附件4 授信調(diào)調(diào)查工作底稿稿法人股東東的投資情況況，附件5 授信調(diào)調(diào)查工作底稿稿股東之股股東的情況）。對(duì)個(gè)人股東，要要求調(diào)查其所所投資的其它它企業(yè)情況。對(duì)法人股東，要要求至少對(duì)最最大三名股東東的對(duì)外投資資情況進(jìn)行詳詳細(xì)調(diào)查，同同時(shí)要求調(diào)查查該法人股東東之股東的情情況。對(duì)企業(yè)實(shí)際控制制人應(yīng)盡量調(diào)查至自自然人、國(guó)有有資產(chǎn)管理部部門或者其他他最終控制人人為止。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)的投資情況況，包括股權(quán)權(quán)投資情況與與非股權(quán)投資資情況，并按

15、按照要求填制相應(yīng)的授授信調(diào)查工作作底稿（附件件6 授授信調(diào)查工作作底稿企業(yè)投資資情況）。對(duì)于非股權(quán)投資資，要求查清清所投資的品品種、金額、收收益率及起止止日期。當(dāng)非非股權(quán)投資總總額小于企業(yè)業(yè)總資產(chǎn)的55%時(shí)，一般般可不進(jìn)行詳詳細(xì)檢查。對(duì)于股權(quán)投資，要要求詳細(xì)調(diào)查查被投資企業(yè)業(yè)的情況，包包括投資金額額、股權(quán)比例例、被投資企企業(yè)的代碼證證號(hào)、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)、辦公電電話等基本情情況，以及被被投資企業(yè)的的經(jīng)營(yíng)情況。當(dāng)當(dāng)股權(quán)投資小小于企業(yè)總資資產(chǎn)的10%時(shí)，一般僅僅需了解被投投資企業(yè)的名名稱、代碼證證號(hào)及辦公電電話。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)的控股子公公司的股權(quán)投投資情況，包包括投資金額額、股權(quán)比例例、被投資企企業(yè)的代

16、碼證證號(hào)、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)、辦公電電話等，并按按照要求填制制相應(yīng)的授信信調(diào)查工作底底稿（附件77 授信調(diào)調(diào)查工作底稿稿控股子公公司的投資情情況）。三、關(guān)于企業(yè)人人員信息要求調(diào)查企業(yè)業(yè)的法定代表表人、主要經(jīng)經(jīng)營(yíng)班子成員員及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)責(zé)人簡(jiǎn)歷，尤尤其是工作履履歷。要求了解上述述人員曾經(jīng)工工作的單位、單單位的電話、所所任職務(wù)及主主管業(yè)務(wù)等，以以評(píng)價(jià)企業(yè)的的經(jīng)營(yíng)能力、企企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的的穩(wěn)定性及企企業(yè)財(cái)務(wù)的穩(wěn)穩(wěn)健性；同時(shí)時(shí)也可以了解解到企業(yè)本身身之外的一些些信息，如關(guān)關(guān)聯(lián)企業(yè)信息息等，并按照照要求填制授授信調(diào)查工作作底稿（附件件8 授信信調(diào)查工作底底稿人員情況況表一、高管管人員工作簡(jiǎn)簡(jiǎn)歷）。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)人員結(jié)構(gòu)

17、，包包括企業(yè)人員員總數(shù)、生產(chǎn)產(chǎn)、技術(shù)、銷銷售、管理等等各類人員的的數(shù)量及對(duì)應(yīng)應(yīng)的分類工資資總額，并按按照要求填制制授信調(diào)查工工作底稿（附附件8 授授信調(diào)查工作作底稿人員情況況表二、企業(yè)業(yè)員工結(jié)構(gòu)）。四、關(guān)于企業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)信息要求調(diào)查企業(yè)業(yè)主要產(chǎn)品及及產(chǎn)品主要市市場(chǎng)，包括主主導(dǎo)產(chǎn)品（對(duì)對(duì)工業(yè)企業(yè)而而言，產(chǎn)品指指其生產(chǎn)的產(chǎn)產(chǎn)品；對(duì)流通通企業(yè)而言，產(chǎn)產(chǎn)品指其購(gòu)銷銷的產(chǎn)品；對(duì)對(duì)服務(wù)企業(yè)而而言，產(chǎn)品指指其提供的服服務(wù)）及每種種產(chǎn)品的銷售售情況，以及及產(chǎn)品的主要要市場(chǎng)（包括括產(chǎn)品銷售對(duì)對(duì)象和銷售區(qū)區(qū)域），并按按照要求填制制授信調(diào)查工工作底稿（附附件13 授信調(diào)查查工作底稿存貨二、產(chǎn)產(chǎn)成品）。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)的主

18、要上、下下游業(yè)務(wù)往來(lái)來(lái)客戶情況，了了解客戶名稱稱、辦公電話話、主要合作作產(chǎn)品、往來(lái)來(lái)金額、合作作年限、結(jié)算算方式、平均均賬期等信息息，并按照要要求填制授信信調(diào)查工作底底稿（附件99 授信調(diào)調(diào)查工作底稿稿主要上、下下游客戶情況況）。通過(guò)查驗(yàn)銷售發(fā)發(fā)票、相關(guān)合合同及資金流流等，核實(shí)企企業(yè)購(gòu)、銷行行為的真實(shí)性性。當(dāng)表報(bào)應(yīng)應(yīng)收賬款、應(yīng)應(yīng)付賬款、預(yù)預(yù)收賬款或預(yù)預(yù)付賬款金額額小于企業(yè)總總資產(chǎn)的100%時(shí)，可以以只了解客戶戶名稱、辦公公電話、主要要合作產(chǎn)品，否否則，要求至至少對(duì)銷售額額或采購(gòu)額、應(yīng)應(yīng)收賬款或應(yīng)應(yīng)付賬款、預(yù)預(yù)收賬款或預(yù)預(yù)付賬款金額居前三名名的企業(yè)進(jìn)行行詳細(xì)調(diào)查。此外，要特別注注意查清企業(yè)業(yè)承擔(dān)

19、回購(gòu)責(zé)責(zé)任的應(yīng)收賬賬款銷售金額額及對(duì)銀行承承擔(dān)回購(gòu)責(zé)任任的預(yù)收賬款款金額，并在在本表空白外外說(shuō)明。要求調(diào)查企業(yè)業(yè)近二年的納納稅（包括所所得稅、營(yíng)業(yè)業(yè)稅或增值稅稅）情況。要要求收集與企企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告告同期的納稅稅申報(bào)表和稅稅收繳款證實(shí)實(shí)書，及反映映企業(yè)近二年年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的的相關(guān)合同、協(xié)協(xié)議等，通過(guò)過(guò)稅收、合同同等驗(yàn)證財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告的銷售售收入、納稅稅和現(xiàn)金流量量等相關(guān)內(nèi)容容。要求說(shuō)明實(shí)繳所所得稅與報(bào)表計(jì)計(jì)算應(yīng)繳所得得稅差異的原原因。五、關(guān)于企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)信息基本要求1、要求企業(yè)提提供的財(cái)務(wù)審審計(jì)報(bào)告信息息完整。財(cái)務(wù)務(wù)審計(jì)報(bào)告信信息應(yīng)包含資資產(chǎn)負(fù)債表、損損益表、現(xiàn)金金流量表、利利潤(rùn)分配表、完完整的審計(jì)說(shuō)說(shuō)明的

20、報(bào)表附附注、會(huì)計(jì)師師事務(wù)所的有有關(guān)證書和會(huì)會(huì)計(jì)師的從業(yè)業(yè)資格證書復(fù)復(fù)印件、會(huì)計(jì)計(jì)師事務(wù)所和和會(huì)計(jì)師的聯(lián)聯(lián)系電話。若財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告告為復(fù)印件，須須向會(huì)計(jì)師事事務(wù)所驗(yàn)證并并要求其加蓋蓋公章。授信業(yè)務(wù)人員應(yīng)應(yīng)當(dāng)向?qū)徲?jì)人人員了解、核核實(shí)審計(jì)情況況，包括審計(jì)計(jì)的范圍和方方法，應(yīng)當(dāng)向向會(huì)計(jì)師征詢?cè)儗?duì)財(cái)務(wù)報(bào)告告各科目的意見(jiàn)見(jiàn)。未經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告須由企企業(yè)負(fù)責(zé)人、財(cái)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽簽章并加蓋企企業(yè)公章（原原件或復(fù)印件件加蓋）。2、應(yīng)注意合并并財(cái)務(wù)報(bào)告的合并范圍圍及其變動(dòng)情情況，要求提提交合并范圍圍清單并說(shuō)明明對(duì)合并報(bào)表表的影響、母母子公司的會(huì)會(huì)計(jì)政策、集集團(tuán)內(nèi)企業(yè)間間交易的抵銷銷情況等，并并按照要求填填制授信調(diào)查

21、查工作底稿（附附件16 授信調(diào)查工工作底稿合并報(bào)表情情況）。重點(diǎn)調(diào)查合并報(bào)報(bào)表的資產(chǎn)、收收入、利潤(rùn)、現(xiàn)現(xiàn)金流量之主主要貢獻(xiàn)來(lái)源源，要求至少少調(diào)查對(duì)合并并報(bào)表資產(chǎn)或或收入、利潤(rùn)潤(rùn)、現(xiàn)金流量量貢獻(xiàn)最大的的三戶企業(yè)，分分析控制權(quán)和和經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定定性。3、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告資產(chǎn)科科目調(diào)查的主主要目的在于于確定其資產(chǎn)產(chǎn)的真實(shí)性、權(quán)權(quán)屬的確定性性、價(jià)值的充充分性及資產(chǎn)產(chǎn)所處狀態(tài)（是是否處于抵押押、質(zhì)押、留留置、查封、監(jiān)監(jiān)管等狀態(tài)）；對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)告負(fù)債科科目調(diào)查的主主要目的在于于查清負(fù)債的的可持續(xù)性（穩(wěn)穩(wěn)定性）及債債務(wù)償還的緊緊迫性。4、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)信息的調(diào)查查與核查工作作應(yīng)遵循重要要性原則，即即重點(diǎn)調(diào)查并并

22、核查對(duì)企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)務(wù)、管理等有有重大影響的的信息。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)信息息的調(diào)查與核核查工作須按按照下述要求求進(jìn)行，并須須重點(diǎn)關(guān)注企企業(yè)的賬賬（總總賬與明細(xì)賬賬）、賬證（賬賬務(wù)與原始憑憑證）、賬實(shí)實(shí)（賬務(wù)與實(shí)實(shí)物）的匹配配與對(duì)應(yīng)。對(duì)財(cái)務(wù)信息各各科目調(diào)查的的具體要求1、貨幣資金要求調(diào)查企業(yè)貨貨幣資金是否否以保證金或或監(jiān)管資金、質(zhì)質(zhì)押資金等被被限制的形態(tài)態(tài)存在，要求求提供能夠反反映對(duì)應(yīng)的財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)點(diǎn)點(diǎn)企業(yè)貨幣資資金總額的全全部銀行對(duì)賬賬單（進(jìn)而查查清企業(yè)的開(kāi)開(kāi)戶銀行及賬賬號(hào)），并按按照要求填制制授信調(diào)查工工作底稿（附附件10 授信調(diào)查工工作底稿貨幣資金）。對(duì)于合并報(bào)表，還還要求查清貨貨幣資金在母母公

23、司和主要要子公司間的的分布情況，并并說(shuō)明母公司司對(duì)主要子公公司資金的實(shí)實(shí)際控制能力力。2、應(yīng)收票據(jù)要求調(diào)查是否存存在商業(yè)承兌兌匯票、以及及是否存在已已經(jīng)貼現(xiàn)的商商業(yè)承兌匯票票。如果存在在，則至少須須列明最大五五張票據(jù)各自自涉及的金額額和對(duì)應(yīng)的承承兌人，及承承兌人的辦公公電話、與被被調(diào)查企業(yè)的的業(yè)務(wù)關(guān)系，判判斷票據(jù)到期期的兌付風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并按照要要求填制授信信調(diào)查工作底底稿（附件111 授信信調(diào)查工作底底稿應(yīng)收票據(jù)據(jù)）。當(dāng)應(yīng)收票據(jù)金額額小于企業(yè)總總資產(chǎn)的100%時(shí)，一般般可不對(duì)該科科目進(jìn)行詳細(xì)細(xì)調(diào)查。3、其他應(yīng)收賬賬款、其他應(yīng)應(yīng)付賬款其他應(yīng)收賬款款要求至少對(duì)金額額最大的五名名債務(wù)人進(jìn)行行詳細(xì)調(diào)查，說(shuō)

24、說(shuō)明占用資金金的原因和期期限；要求調(diào)調(diào)查債務(wù)人的的年銷售額、凈凈資產(chǎn)、辦公公電話等基本本情況及與債債權(quán)企業(yè)的關(guān)關(guān)系，并按照照要求填制授授信調(diào)查工作作底稿（附件件12 授授信調(diào)查工作作底稿其他應(yīng)收收賬款、應(yīng)付付賬款）。當(dāng)其他應(yīng)收賬款款金額小于企企業(yè)總資產(chǎn)的的10%時(shí)，可可不對(duì)該科目目進(jìn)行詳細(xì)調(diào)調(diào)查。當(dāng)單個(gè)債務(wù)人的的欠款超過(guò)債債權(quán)企業(yè)總資資產(chǎn)的10%、或股東借借款超過(guò)其對(duì)對(duì)債權(quán)人投資資金額的500%時(shí)，須提提交債務(wù)人會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表。其他應(yīng)付款要求至少對(duì)金額額最大的三名名債權(quán)人進(jìn)行行調(diào)查，了解解債務(wù)形成的的原因及與債債權(quán)人的關(guān)聯(lián)聯(lián)關(guān)系，以判判斷企業(yè)資金金來(lái)源的穩(wěn)定定性，并按照照要求填制授授信調(diào)查工作作底

25、稿。當(dāng)其他應(yīng)付賬款款金額小于企企業(yè)總資產(chǎn)的的10%時(shí)，可可不對(duì)該科目目進(jìn)行詳細(xì)調(diào)調(diào)查。4、存貨要求至少調(diào)查數(shù)數(shù)量最大的五五種原材料和和產(chǎn)成品的有有關(guān)情況，包包括主要產(chǎn)成成品和原材料料品種及對(duì)應(yīng)應(yīng)金額、價(jià)值值的波動(dòng)情況況、貨物存放放地點(diǎn)及狀態(tài)態(tài)（如是否已已辦理倉(cāng)單質(zhì)質(zhì)押等），并并按照要求填填制授信調(diào)查查工作底稿（附附件13 授信調(diào)查查工作底稿存貨）。當(dāng)存貨金額小于于企業(yè)總資產(chǎn)產(chǎn)的10%時(shí)時(shí)，可不對(duì)該該科目進(jìn)行詳詳細(xì)調(diào)查。5、固定資產(chǎn)與與無(wú)形資產(chǎn)要求至少調(diào)查價(jià)價(jià)值居前5位位的固定資產(chǎn)情況況，取得相應(yīng)應(yīng)的所有權(quán)證證明和價(jià)值證證明材料（如如購(gòu)買合同、發(fā)發(fā)票、產(chǎn)權(quán)證證明、財(cái)產(chǎn)稅稅單、評(píng)估報(bào)報(bào)告等資料）。

26、重重要房產(chǎn)須提提交所在地的的地理位置圖圖和房產(chǎn)的電電子照片。要要求向產(chǎn)權(quán)登登記機(jī)關(guān)查詢?cè)児潭ㄙY產(chǎn)抵抵押情況或檢檢查產(chǎn)權(quán)證原原件他項(xiàng)權(quán)利利登記情況。要求調(diào)查在建工工程會(huì)計(jì)價(jià)值值和形象進(jìn)度度的一致性，并并驗(yàn)證相應(yīng)的的合同、發(fā)票票和產(chǎn)權(quán)證明明等，調(diào)查在在建工程是否否已經(jīng)抵押；調(diào)查在建工工程的建設(shè)目目的，評(píng)估在在建工程對(duì)企企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的影響。要求調(diào)查土地使使用權(quán)屬及價(jià)價(jià)值，原始價(jià)價(jià)格和費(fèi)用是是否繳清，土土地使用年限限和抵押情況況；調(diào)查其他他無(wú)形資產(chǎn)如如何產(chǎn)生，對(duì)對(duì)企業(yè)的實(shí)際際作用和影響響，并按照要要求填寫授信調(diào)查工作作底稿（附件件14 授授信調(diào)查工作作底稿固定資產(chǎn)產(chǎn)與無(wú)形資產(chǎn)產(chǎn)）。當(dāng)固定資產(chǎn)與無(wú)無(wú)形

27、資產(chǎn)價(jià)值值小于企業(yè)總總資產(chǎn)的100%時(shí)，可不不對(duì)該科目進(jìn)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查查。6、他行融資情情況要求調(diào)查企業(yè)與與全部金融機(jī)機(jī)構(gòu)的合作情情況，除了解解應(yīng)付票據(jù)、短短期借款、長(zhǎng)長(zhǎng)期借款等報(bào)報(bào)表科目外，還還必須了解企企業(yè)表外融資資情況（如信信用證、保函函等）。要求求了解企業(yè)在在不同金融機(jī)機(jī)構(gòu)的融資金金額、起止日日期、利率、保保證條件（含含保證金比例例）等相關(guān)內(nèi)內(nèi)容，并按照照要求填寫授授信調(diào)查工作作底稿（附件件15 授授信調(diào)查工作作底稿他行融資資情況）。對(duì)使用合并報(bào)表表的，要求調(diào)調(diào)查合并報(bào)表表范圍內(nèi)企業(yè)業(yè)的銀行融資資在主要子公公司的分布情情況。7、待攤費(fèi)用、遞遞延資產(chǎn)正常情況下，此此類科目的金金額相對(duì)不應(yīng)應(yīng)

28、很大，否則則須調(diào)查形成成的原因及對(duì)對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的影響。當(dāng)待攤費(fèi)用、遞遞延資產(chǎn)金額額小于企業(yè)總總資產(chǎn)的5%，可不對(duì)此此類科目進(jìn)行行詳細(xì)調(diào)查。8、應(yīng)交稅金正常情況下，應(yīng)應(yīng)交稅金數(shù)額額不應(yīng)過(guò)大。存存在大額應(yīng)交交稅金時(shí)要查查明原因，調(diào)調(diào)查應(yīng)當(dāng)繳納納稅金的時(shí)間間。9、凈資產(chǎn)檢查驗(yàn)資報(bào)告以以核實(shí)注冊(cè)資資本和實(shí)收資資本，調(diào)查資資本公積金的的來(lái)源（資產(chǎn)產(chǎn)評(píng)估增值的的，提交資產(chǎn)產(chǎn)評(píng)估報(bào)告）、未未分配利潤(rùn)分分紅派息的可可能性。10、主營(yíng)業(yè)務(wù)務(wù)收入要求列明銷售收收入最大5種種產(chǎn)品的名稱稱及各自的銷銷售額、銷售售毛利率和變變化趨勢(shì)，并并按照要求填填寫授信調(diào)查查工作底稿（附附件17 授信調(diào)查工工作底稿損益情況之之一

29、、主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入）。通過(guò)查驗(yàn)銷售發(fā)發(fā)票、資金流流等，核實(shí)銷銷售收入的真真實(shí)性。對(duì)能從海關(guān)網(wǎng)站站獲得報(bào)送信信息的地區(qū)，要要求授信業(yè)務(wù)務(wù)人員查詢并并打印相關(guān)信信息；對(duì)不能能從海關(guān)網(wǎng)站站獲得報(bào)關(guān)信信息的地區(qū)，要要求授信業(yè)務(wù)務(wù)人員到海關(guān)關(guān)報(bào)關(guān)機(jī)構(gòu)查查詢，以驗(yàn)證證銷售收入（適適用于有進(jìn)出出口業(yè)務(wù)的企企業(yè)）。11、產(chǎn)品銷售售成本要求調(diào)查主要產(chǎn)產(chǎn)品的成本構(gòu)成（固固定成本與變變動(dòng)成本，其其中折舊和攤攤銷的數(shù)量），了了解成本的變變化情況及其其主要原因并并按照要求填填寫授信調(diào)查查工作底稿（附附件17 授信調(diào)查查工作底稿損益情況況之二、最近近年度產(chǎn)品成成本）。12、費(fèi)用要求調(diào)查銷售模模式和銷售渠渠道、影響銷銷售的主

30、要因因素、銷售費(fèi)費(fèi)用開(kāi)支的主主要用途。在在管理費(fèi)用增增減幅度較大大時(shí)，需要指指明增減變化化的主要原因因。要求調(diào)查查企業(yè)融資和和辦理融資業(yè)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用開(kāi)支（以以及存款利息息收入），還還要調(diào)查其銷銷售信用政策策和銷售折讓讓開(kāi)支情況。13、現(xiàn)金流量量表現(xiàn)金流量表反映映企業(yè)現(xiàn)金收收付的情況。鑒鑒于授信的到到期償還是以以現(xiàn)金方式進(jìn)進(jìn)行，授信調(diào)調(diào)查時(shí)要重點(diǎn)點(diǎn)關(guān)注客戶的的現(xiàn)金獲取能能力。經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量：調(diào)查分析利利潤(rùn)和折舊、攤攤銷等的絕對(duì)對(duì)數(shù)額和在經(jīng)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流流中所占比例例。占比不高高時(shí)，應(yīng)當(dāng)說(shuō)說(shuō)明影響經(jīng)營(yíng)營(yíng)現(xiàn)金流的其其他因素。投資現(xiàn)金流量：與長(zhǎng)期投資資、固定資產(chǎn)產(chǎn)科目的變化化情況對(duì)比，調(diào)調(diào)查分析各項(xiàng)項(xiàng)

31、投資的現(xiàn)金金回收周期及及其回收方式式，評(píng)價(jià)當(dāng)期期投資和投資資變化對(duì)未來(lái)來(lái)現(xiàn)金流的影影響。融資現(xiàn)金流量：要求調(diào)查其其中借款、利利息、分紅、股股本等流入流出出的分項(xiàng)數(shù)字字。第十五條 以抵（質(zhì)）押押方式申請(qǐng)的的授信，須調(diào)調(diào)查抵（質(zhì)）押押物的權(quán)屬、地地理位置、價(jià)價(jià)值確定的方方法、抵（質(zhì)質(zhì)）押物設(shè)定定的合法性、有有效性及排他他性，比較同同類抵（質(zhì)）押物，并須判斷抵（質(zhì)）押物價(jià)值的充分性及抵（質(zhì)）押物的流動(dòng)性（變現(xiàn)能力）。抵（質(zhì)）押物價(jià)價(jià)值的評(píng)估事事宜按照我行行有關(guān)規(guī)定辦辦理。第十六條 對(duì)企業(yè)提交交的購(gòu)、銷合合同，須查清清商品供給方方和商品需求求方的名稱及及辦公電話，并并要求電話或或?qū)嵉睾瞬楹虾贤痤~及合

32、合同的真實(shí)性性。第十七條 對(duì)企業(yè)基礎(chǔ)礎(chǔ)授信信息的的調(diào)查、核實(shí)實(shí)工作按照本本實(shí)施細(xì)則要要求進(jìn)行；針針對(duì)不同授信信項(xiàng)目的個(gè)性性化信息調(diào)查查、核實(shí)（如如保理、信貸貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、銀銀團(tuán)貸款、中中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸貸款等）按照照我行相關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行（見(jiàn)見(jiàn)附錄）。第十八條 客戶調(diào)查工工作完成后，授授信業(yè)務(wù)人員員必須按照授授信調(diào)查報(bào)告告基本要求撰撰寫授信調(diào)查查報(bào)告（附件件18 授授信調(diào)查報(bào)告告基本要求）。授信調(diào)查報(bào)告主主要記載授信信調(diào)查工作底底稿沒(méi)有反映映或本實(shí)施細(xì)細(xì)則未設(shè)計(jì)授授信調(diào)查工作作底稿、但又又是重要的或或異常的、必必須作出解釋釋或說(shuō)明的事事項(xiàng)。授信調(diào)查報(bào)告引引用的重要數(shù)數(shù)據(jù)或結(jié)論性性評(píng)價(jià)須注明明信息來(lái)源。第十

33、九條 授信業(yè)務(wù)人人員須在完成成客戶調(diào)查工工作的基礎(chǔ)上上，按照我行行有關(guān)辦法規(guī)規(guī)定，對(duì)客戶戶的信用等級(jí)級(jí)進(jìn)行初評(píng)。對(duì)客戶的信用評(píng)評(píng)級(jí)必須客觀觀、公正，要要求數(shù)據(jù)使用用準(zhǔn)確，定量量指標(biāo)計(jì)算準(zhǔn)準(zhǔn)確，定性指指標(biāo)評(píng)價(jià)合理理，初評(píng)定級(jí)級(jí)合規(guī)。第二十條 綜合授信額額度項(xiàng)下具體體授信業(yè)務(wù)品品種的盡職調(diào)調(diào)查特別要求求：一、提用綜合授授信額度時(shí)，須須按照不同授授信業(yè)務(wù)品種種的要求提交交相關(guān)資料。二、提用綜合授授信額度時(shí)，要要求經(jīng)辦人員員按照中民生銀行行綜合授信業(yè)業(yè)務(wù)管理辦法法的規(guī)定，對(duì)對(duì)企業(yè)的重要要事項(xiàng)進(jìn)行追追蹤調(diào)查，并并提交簡(jiǎn)要調(diào)調(diào)查報(bào)告。第二十一條 關(guān)于同業(yè)業(yè)授信業(yè)務(wù)的的調(diào)查，須遵遵照下述要求求進(jìn)行：一、關(guān)于

34、客戶基基本資料要求按照本章第第十四條規(guī)定定執(zhí)行。二、關(guān)于資本充充足率要求提供審批批機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)準(zhǔn)文件、注冊(cè)冊(cè)資本的工商商登記文件和和驗(yàn)資報(bào)告。如如有增資擴(kuò)股股的，也須提提供相應(yīng)證明明或批準(zhǔn)文件件。 以債轉(zhuǎn)股或或凈資產(chǎn)入股股的，須提供供相應(yīng)的文件件或資產(chǎn)評(píng)估估報(bào)告等。三、關(guān)于資產(chǎn)流流動(dòng)性對(duì)商業(yè)銀行，須須了解和核實(shí)實(shí)存貸比、備備付金比率、拆拆入拆出比例例、中長(zhǎng)期貸貸款比例等是是否符合監(jiān)管管要求。對(duì)證券公司，須須了解短期投投資、委托理理財(cái)情況，以以及是否挪用用客戶保證金金等情況。對(duì)信托公司、保保險(xiǎn)公司、財(cái)財(cái)務(wù)公司等，須須了解短期投投資、股權(quán)投投資、委托貸貸款、委托理理財(cái)?shù)缺壤鞘欠穹媳O(jiān)管管要求。四、

35、關(guān)于企業(yè)管管理水平須了解企業(yè)治治理結(jié)構(gòu)，有有無(wú)建立有效效的董事會(huì)決決策機(jī)制，董董事的任職資資格和專業(yè)水水平。須了解企業(yè)高高級(jí)管理人員員的任職資格格和專業(yè)水平平，在業(yè)界的的資力、聲望望、口碑等。須了解資本市市場(chǎng)和公眾對(duì)對(duì)企業(yè)的一般般評(píng)價(jià)。須了解當(dāng)?shù)卣捅O(jiān)管機(jī)機(jī)關(guān)的一般態(tài)態(tài)度和支持力力度。須了解企業(yè)內(nèi)內(nèi)部有無(wú)適當(dāng)當(dāng)?shù)募s束和激激勵(lì)機(jī)制充分分調(diào)動(dòng)員工的的積極性。五、關(guān)于資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量銀行類：須了了解不良率、收收息率、貸款款集中度，股股東及關(guān)聯(lián)單單位貸款比例例。證券公司：須須了解自營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收益率，投投資銀行業(yè)務(wù)務(wù)量在業(yè)內(nèi)份份額及承銷公公司成功上市市比例。保險(xiǎn)公司類：須了解保險(xiǎn)險(xiǎn)賠付比率，長(zhǎng)長(zhǎng)期投資證券券

36、和實(shí)業(yè)比率率，預(yù)期收益益率與市場(chǎng)平平均收益率比比較。六、關(guān)于收益率率資產(chǎn)收益率（RROA）：與與同行業(yè)平均均水平比較判判斷。資本收益率（RROE）：與與同行業(yè)平均均水平比較判判斷。具體業(yè)務(wù)操作按按照我行同業(yè)業(yè)授信管理辦辦法執(zhí)行。第三章 授授信業(yè)務(wù)分析析與評(píng)價(jià)盡職職要求第二十二條 授信審查查工作分為分分行審查、總總行或區(qū)域評(píng)評(píng)審中心審查查兩個(gè)層次進(jìn)進(jìn)行。各級(jí)授授信審查人員員須各司其職職，各盡其責(zé)責(zé)。第二十三條 各級(jí)授信信審查人員必必須客觀、公公正并獨(dú)立地地審查授信項(xiàng)項(xiàng)目，不得以以權(quán)謀私，不不得假公濟(jì)私私。第二十四條 對(duì)授信資資料不齊全、授授信調(diào)查不完完善的授信項(xiàng)項(xiàng)目，各級(jí)審審查/審批人人員須書面

37、要要求業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單位補(bǔ)充、完完善，在此期期間可對(duì)授信信項(xiàng)目作出緩緩評(píng)處理。對(duì)書面通知后十十個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)營(yíng)單位仍未按按要求補(bǔ)充、完完善授信資料料的授信項(xiàng)目目，各級(jí)審查查/審批人員員可作退回處處理。支行行長(zhǎng)（含公公司業(yè)務(wù)部門門總經(jīng)理，下下同）、分行行授信評(píng)審部部總經(jīng)理、分分行分管副行行長(zhǎng)、行長(zhǎng)、區(qū)區(qū)域中心信貸貸審查官、總總行授信評(píng)審審部總經(jīng)理、首首席信貸執(zhí)行行官有權(quán)否決決不符合我行行授信要求的的授信項(xiàng)目。第二十五條 對(duì)老授信信客戶的授信信事項(xiàng)（包括括續(xù)授信和增增加授信等），要要求提供資產(chǎn)產(chǎn)監(jiān)控部門出出具的書面“續(xù)授信監(jiān)控控意見(jiàn)”；對(duì)涉及國(guó)國(guó)際結(jié)算項(xiàng)下下貿(mào)易融資業(yè)業(yè)務(wù)的授信事事項(xiàng)，要求國(guó)國(guó)

38、際結(jié)算人員員和相應(yīng)管理理部門出具明明確的單證審審核意見(jiàn)。第二十六條 對(duì)支行（含含公司業(yè)務(wù)部部門，下同）授授信審查人員員的盡職要求求：要求信貸經(jīng)理監(jiān)監(jiān)督授信業(yè)務(wù)務(wù)人員的授信信調(diào)查工作，確確認(rèn)實(shí)地調(diào)查查的時(shí)間、綜綜合整理的時(shí)時(shí)間、調(diào)查過(guò)過(guò)程的合規(guī)性性、授信方案案的合理性、授授信資料的完完整性、有效效性。要求支行分管副副行長(zhǎng)確認(rèn)信信貸經(jīng)理的評(píng)評(píng)判及調(diào)查過(guò)過(guò)程的合規(guī)性性，并就授信信項(xiàng)目是否符符合我行授信信政策及授信信風(fēng)險(xiǎn)的可控控性作出評(píng)價(jià)價(jià)。要求支行行長(zhǎng)就就授信項(xiàng)目的的收益與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)是否匹配、授授信項(xiàng)目是否否符合分行業(yè)業(yè)務(wù)拓展方向向作出評(píng)判。第二十七條 要求分行行（含直屬支支行，下同）授授信審查人員員審

39、查、核查查授信材料的的齊全性、有有效性和表面面真實(shí)性；根根據(jù)授信項(xiàng)目目和授信材料料的具體情況況，實(shí)地調(diào)查查核實(shí)或電話話核實(shí)有關(guān)信信息的真實(shí)性性；復(fù)核企業(yè)業(yè)信用等級(jí)評(píng)評(píng)定情況；評(píng)評(píng)判項(xiàng)目的基本本風(fēng)險(xiǎn)，并記記錄主要工作作。審查的具體內(nèi)容容如下：一、關(guān)于資料齊齊全性對(duì)照資料清單單，審查是否否提供完整資資料。審查是否按照照要求提供完完整、齊全的的調(diào)查工作底底稿，尤其注注意有選擇性性的調(diào)查工作作底稿的提交交情況。視具體授信項(xiàng)項(xiàng)目，審查所所提供的資料料是否足以對(duì)對(duì)授信項(xiàng)目作作出評(píng)判。二、關(guān)于資料有有效性營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否否年檢、是否否在有效期內(nèi)內(nèi)。貸款卡是否年年檢。稅務(wù)登記證是是否年檢。授權(quán)書、授權(quán)權(quán)委托書是否

40、否在有效期內(nèi)內(nèi)，授權(quán)委托托書授權(quán)范圍圍是否滿足我我行需求。董事會(huì)決議簽簽字人數(shù)是否否符合企業(yè)章章程規(guī)定生效效人數(shù)、決議議內(nèi)容是否有有效、董事簽簽字是否與簽簽字樣本一致致。審計(jì)報(bào)告是否否按照我行要要求提供。三、關(guān)于表面真真實(shí)性財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)據(jù)之間鉤稽關(guān)系是否否正確。授信資料所提提供的相關(guān)信信息之間是否否吻合。四、關(guān)于信用等等級(jí)復(fù)核有關(guān)數(shù)據(jù)使用用是否恰當(dāng)、定定量指標(biāo)計(jì)算算是否正確。定性評(píng)價(jià)量分分是否合理，尤尤其要注意受受主觀因素影影響較大的定定性指標(biāo)的量量分情況。初評(píng)定級(jí)是否否符合我行制制度規(guī)定并審審定企業(yè)信用用等級(jí)。五、關(guān)于信息核核實(shí)要求核查對(duì)企企業(yè)經(jīng)營(yíng)、財(cái)財(cái)務(wù)狀況有重重大影響但又又缺乏佐證材材料

41、的事項(xiàng)。要求核查授授信調(diào)查報(bào)告告所反映的企企業(yè)重要信息息，如關(guān)聯(lián)信信息、關(guān)聯(lián)擔(dān)擔(dān)保、企業(yè)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、市市場(chǎng)排名等。要求核查變動(dòng)動(dòng)或占比較大大、但解釋不不清或不合理理或不正常的的報(bào)表科目。要求根據(jù)項(xiàng)目目和企業(yè)情況況抽查其它相相關(guān)信息，如如有股權(quán)關(guān)聯(lián)聯(lián)和實(shí)際控制制關(guān)系的企業(yè)業(yè)、上下游企企業(yè)等。要求根據(jù)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)核查存有疑疑問(wèn)的其它相相關(guān)信息。六、關(guān)于核實(shí)工工作記錄要求記錄核查時(shí)時(shí)間、核查方方式（如電話話、實(shí)地、公公開(kāi)信息等）及及核查事項(xiàng)和和核查結(jié)果。第二十八條 要求分行行授信評(píng)審部部負(fù)責(zé)人監(jiān)督督、指導(dǎo)分行行授信審查人人員的工作，按按照我行信用用評(píng)級(jí)的相關(guān)關(guān)制度，客觀觀、公正地審審核并審定企企業(yè)信用等級(jí)

42、級(jí)，有針對(duì)性性地核查授信信信息的真實(shí)實(shí)性。要求分行授信評(píng)評(píng)審部負(fù)責(zé)人人就授信項(xiàng)目目是否符合我我行授信政策策、是否存在在未揭示的其其它不良信息息、授信方案案設(shè)計(jì)是否合合理、授信調(diào)調(diào)查的完備性性及充分性、是是否符合分行行授信客戶結(jié)結(jié)構(gòu)、授信品品種結(jié)構(gòu)、授授信期限結(jié)構(gòu)構(gòu)、是否存在在集團(tuán)或關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等作出判判斷。分行授信評(píng)審部部負(fù)責(zé)人與分分行授信審查查人員一并承承擔(dān)工作未盡盡職之責(zé)。第二十九條 要求分行行分管副行長(zhǎng)長(zhǎng)評(píng)判授信項(xiàng)項(xiàng)目是否符合合分行授信政政策、授信方方案是否合理理，授信風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)能否控制在在可接受的范范圍內(nèi)。第三十條 要求分行行行長(zhǎng)就授信項(xiàng)項(xiàng)目的收益與與風(fēng)險(xiǎn)是否匹匹配、是否符符合分行

43、業(yè)務(wù)務(wù)拓展方向、是是否符合分行行授信結(jié)構(gòu)作作出評(píng)判。第三十一條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表的可可靠性進(jìn)行客客觀、合理的的論證，對(duì)影影響客戶財(cái)務(wù)務(wù)狀況的各項(xiàng)項(xiàng)因素進(jìn)行分分析評(píng)價(jià)。要求做到：一、審核財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表之間的平平衡關(guān)系、勾勾稽關(guān)系、銜銜接關(guān)系，驗(yàn)驗(yàn)證財(cái)務(wù)報(bào)表表的表面真實(shí)實(shí)性。二、關(guān)注審計(jì)報(bào)報(bào)表中的保留留意見(jiàn)內(nèi)容和和強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)。三、審核企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表附注注，關(guān)注報(bào)表表附注提供的的重要線索并并有針對(duì)性進(jìn)進(jìn)行分析或驗(yàn)驗(yàn)證。四、要求分析財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表科目目的異常變動(dòng)動(dòng)情況，并說(shuō)說(shuō)明數(shù)據(jù)異常常變動(dòng)的原因因及其對(duì)企業(yè)業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況和授信信風(fēng)險(xiǎn)的影響響。五、要求采用適適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)分分

44、析技術(shù)將主主要財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)與同類企業(yè)業(yè)對(duì)比，對(duì)嚴(yán)嚴(yán)重偏離同類類企業(yè)的財(cái)務(wù)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)要分析析原因。六、要求重點(diǎn)關(guān)關(guān)注可能影響響企業(yè)資產(chǎn)結(jié)結(jié)構(gòu)和利潤(rùn)和和會(huì)計(jì)處理方方法，如將本本應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)固定定資產(chǎn)科目的的資產(chǎn)項(xiàng)目仍仍以在建工程程體現(xiàn)，達(dá)到到不計(jì)提折舊舊，進(jìn)而增加加利潤(rùn)的目的的等。有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表具具體科目分析析的要點(diǎn)參見(jiàn)見(jiàn)授信評(píng)審指指導(dǎo)手冊(cè)中“財(cái)務(wù)分析技技術(shù)”。第三十二條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員針對(duì)對(duì)不同授信品品種、不同性性質(zhì)企業(yè)（如如三資企業(yè)、股股份制企業(yè)、國(guó)國(guó)有企業(yè)、民民營(yíng)企業(yè)等）、不不同行業(yè)企業(yè)業(yè)的特點(diǎn)分析析評(píng)價(jià)具體授信業(yè)業(yè)務(wù)，重點(diǎn)針針對(duì)品種、性性質(zhì)、行業(yè)的的特殊性進(jìn)行行分析

45、，關(guān)注注可能影響授授信安全的因因素，有效識(shí)識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。要求特別關(guān)注企企業(yè)第一還款款來(lái)源的可靠靠性，分析、預(yù)預(yù)測(cè)企業(yè)未來(lái)來(lái)的財(cái)務(wù)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況以及及現(xiàn)金流量情情況。對(duì)于含多品種的的綜合授信業(yè)業(yè)務(wù)，要求全全面分析評(píng)判判各品種的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)與收益，根根據(jù)客戶的實(shí)實(shí)際需求確定定合理的授信信品種組合。主要授信業(yè)務(wù)品品種技術(shù)分析析參見(jiàn)授信評(píng)審指指導(dǎo)手冊(cè)中的“授信品種分分析技術(shù)”。第三十三條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員對(duì)客客戶的授信主主體資格進(jìn)行行審核，對(duì)企企業(yè)治理結(jié)構(gòu)構(gòu)、管理層素素質(zhì)、履約記記錄、生產(chǎn)裝裝備和技術(shù)能能力、產(chǎn)品和和市場(chǎng)以及宏宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境境等影響授信信風(fēng)險(xiǎn)的非財(cái)財(cái)務(wù)因素進(jìn)行行分析評(píng)價(jià)

46、。要針對(duì)具體授信信業(yè)務(wù)，分析析影響授信風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的主要非非財(cái)務(wù)因素，評(píng)評(píng)價(jià)其影響程程度及可控性性。第三十四條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員對(duì)授授信業(yè)務(wù)的第第二還款來(lái)源源進(jìn)行分析評(píng)評(píng)價(jià)，確認(rèn)保證人的的保證主體資資格和代償能能力，或抵（質(zhì)質(zhì)）押的合法法性、抵（質(zhì)質(zhì)）押物的充充分性和流動(dòng)動(dòng)性（變現(xiàn)能能力），并根根據(jù)我行的相相關(guān)信貸政策策確定合理的的抵、質(zhì)押率率。要求做到：一、關(guān)注保證人人與申請(qǐng)人的的關(guān)聯(lián)關(guān)系，評(píng)評(píng)判保證人擔(dān)擔(dān)保動(dòng)機(jī)的合合理性。二、關(guān)注保證人人的負(fù)債情況況和對(duì)外擔(dān)保保情況，及其其擔(dān)保涉訴事事項(xiàng)。三、分析抵、質(zhì)質(zhì)押物價(jià)值的的充分性和抵抵、質(zhì)押物的的流動(dòng)性（變變現(xiàn)能力）。有關(guān)的擔(dān)保

47、方式式分析要求參參見(jiàn)授信評(píng)審指指導(dǎo)手冊(cè)中“擔(dān)保方式分分析技術(shù)”。第三十五條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員從技技術(shù)、市場(chǎng)、財(cái)財(cái)務(wù)、管理、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)等方面對(duì)對(duì)授信項(xiàng)目的的可行性進(jìn)行行評(píng)審。對(duì)未達(dá)到我行相相關(guān)授信政策策要求（包括括風(fēng)險(xiǎn)控制要要求、收益要要求等）的授授信項(xiàng)目，必必須在審批書書上出具明確確的評(píng)審意見(jiàn)見(jiàn)。第三十六條 要求總行行或區(qū)域評(píng)審審中心授信審審查人員在規(guī)規(guī)定的工作時(shí)時(shí)限內(nèi)完成授授信項(xiàng)目評(píng)審審報(bào)告。評(píng)審報(bào)告須詳細(xì)細(xì)分析授信用用途的合理性性、還款來(lái)源源的可靠性、擔(dān)擔(dān)保的有效性性、授信項(xiàng)目目的風(fēng)險(xiǎn)及控控制措施、授授信收益情況況等。要求評(píng)評(píng)審報(bào)告觀點(diǎn)點(diǎn)鮮明、論據(jù)據(jù)合理、充分分。授信評(píng)

48、審報(bào)告基基本要求參見(jiàn)見(jiàn)授信評(píng)審指指導(dǎo)手冊(cè)。第四章 授授信決策第三十七條 各級(jí)受責(zé)責(zé)人須嚴(yán)格在在書面授責(zé)范范圍內(nèi)進(jìn)行授授信決策。授授責(zé)的唯一合合法有效文件件為行長(zhǎng)（或或有權(quán)人）簽簽發(fā)的書面授責(zé)書。未經(jīng)授責(zé)責(zé)，任何機(jī)構(gòu)構(gòu)和個(gè)人不得得擅自審批授授信業(yè)務(wù)。一、各級(jí)授責(zé)人人須在中國(guó)民生銀銀行XX年度度法人授責(zé)書書和中國(guó)民生銀銀行XX特別別授責(zé)書等規(guī)定的授授責(zé)范圍內(nèi)進(jìn)進(jìn)行授信決策策，同時(shí)須遵遵守我行相關(guān)關(guān)規(guī)章制度，不不得采取任何何方式越權(quán)、繞繞權(quán)審批授信信項(xiàng)目。二、各級(jí)受責(zé)人人行使權(quán)力時(shí)時(shí)，對(duì)有疑問(wèn)問(wèn)的事項(xiàng)必須須請(qǐng)求授責(zé)人予予以解釋。對(duì)重大歧異問(wèn)題題，須請(qǐng)求授授責(zé)人書面予予以解釋并保保留相關(guān)解釋釋記錄備查

49、，否否則視為越權(quán)權(quán)（附件200 中國(guó)民民生銀行授責(zé)責(zé)疑問(wèn)解釋記記錄）。三、各級(jí)受責(zé)人人行使決策權(quán)權(quán)力時(shí)，必須須充分考慮授授信項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的可控性及及授信項(xiàng)目的的收益，同時(shí)時(shí)不得違背國(guó)國(guó)家政策、監(jiān)監(jiān)管要求及我我行的授信指指引。第三十八條 中國(guó)民生生銀行信貸審審查委員會(huì)（以以下簡(jiǎn)稱貸審審會(huì)，含各區(qū)區(qū)域評(píng)審中心心貸審會(huì)）是是我行對(duì)非自自然人客戶表表內(nèi)、外授信信業(yè)務(wù)的最高高決策機(jī)構(gòu)。授信項(xiàng)目是否提提交貸審會(huì)審審議按照我行行有關(guān)規(guī)定執(zhí)執(zhí)行。第三十九條 經(jīng)貸審會(huì)會(huì)審議的授信信項(xiàng)目通過(guò)與與否，按照我我行相關(guān)規(guī)定定執(zhí)行。各級(jí)終審人不得得審批貸審會(huì)會(huì)否決的授信信項(xiàng)目。后一級(jí)的審查/審批人員原原則上不得放放寬前手（

50、含含評(píng)審員、貸貸審會(huì)）設(shè)定定的授信方案案和授信條件件審批授信業(yè)業(yè)務(wù)。第四十條 授信決策應(yīng)應(yīng)按我行規(guī)定定的審批程序序、審批制度度進(jìn)行，不得得違反程序或或減少程序進(jìn)進(jìn)行授信決策策。一、對(duì)于不需經(jīng)經(jīng)貸審會(huì)審議議的授信項(xiàng)目目，各級(jí)受責(zé)責(zé)人應(yīng)嚴(yán)格按按照授責(zé)權(quán)限限，依據(jù)有關(guān)關(guān)管理規(guī)定，客客觀、公正地地進(jìn)行授信決決策。二、對(duì)于需經(jīng)貸貸審會(huì)審議的的授信項(xiàng)目，按按照中國(guó)民生銀銀行信貸審查查委員會(huì)工作作制度等制度執(zhí)行行。第四十一條 貸審會(huì)主主席（或主任任委員）、秘秘書長(zhǎng)、貸審審會(huì)委員工作作盡職的基本本要求是：一、貸審會(huì)主席席（主任委員員）主持貸審會(huì)，客客觀公正地聽(tīng)聽(tīng)取和審核貸貸審會(huì)委員的的意見(jiàn)，不得得以任何形式式

51、影響其他貸貸審會(huì)委員發(fā)發(fā)表意見(jiàn)。根據(jù)貸審會(huì)秘秘書長(zhǎng)匯總形形成的貸審會(huì)會(huì)審議結(jié)果，在在中國(guó)民生銀銀行信貸審查查委員會(huì)審議議結(jié)果上簽署具體體、明確意見(jiàn)見(jiàn)。二、貸審會(huì)秘書書長(zhǎng)負(fù)責(zé)貸審會(huì)辦辦公室的日常常工作，對(duì)有有關(guān)貸審會(huì)的的重大事項(xiàng)要要主動(dòng)向貸審審會(huì)主席（主主任委員）匯匯報(bào)。組織并監(jiān)督貸貸審會(huì)議事的的記錄工作，保保證記錄內(nèi)容容客觀、真實(shí)實(shí)、完整，字字面整潔、清清晰。對(duì)重大疑難項(xiàng)目目的審議，要要求做好全程程錄音并存檔檔。按照貸審會(huì)議議事規(guī)則匯總總表決結(jié)果，形形成貸審會(huì)決決議，并上報(bào)報(bào)貸審會(huì)主席席（或主任委委員）審批。負(fù)責(zé)組織貸審審會(huì)按照規(guī)定定的程序進(jìn)行行。對(duì)復(fù)議項(xiàng)目，原原則上必須要要求原否決人人員參與

52、決策策。三、貸審會(huì)委員員就項(xiàng)目存在的的問(wèn)題或疑問(wèn)問(wèn)向項(xiàng)目匯報(bào)報(bào)人提出質(zhì)詢?cè)儭？陀^、公正地地發(fā)表意見(jiàn)，獨(dú)獨(dú)立闡明觀點(diǎn)點(diǎn)，不得采取取不當(dāng)手段影影響他人發(fā)表表意見(jiàn)。根據(jù)項(xiàng)目自身身情況和討論論情況獨(dú)立投投票表決，明明確表示同意意、否決或續(xù)續(xù)議意見(jiàn)。對(duì)投票否決的授授信項(xiàng)目，須須提出明確的的否決理由。第四十二條 各級(jí)終審人應(yīng)切切實(shí)根據(jù)國(guó)家家產(chǎn)業(yè)政策、貨貨幣政策和本本行授信政策策審批授信項(xiàng)項(xiàng)目，不得審審批以下授信信業(yè)務(wù)：、一、國(guó)家明令禁禁止的產(chǎn)品或或項(xiàng)目。二、違反國(guó)家有有關(guān)規(guī)定從事事股本權(quán)益性性投資，以授授信作為注冊(cè)冊(cè)資本金、注注冊(cè)驗(yàn)資和增增資擴(kuò)股的授授信項(xiàng)目。三、違反國(guó)家有有關(guān)規(guī)定從事事股票、期貨貨、金融

53、衍生生產(chǎn)品等投資的的授信項(xiàng)目。四、其他違反國(guó)國(guó)家法律法規(guī)規(guī)和政策的項(xiàng)項(xiàng)目。五、向關(guān)系人發(fā)發(fā)放信用貸款款或發(fā)放擔(dān)保保貸款的條件件優(yōu)于其他借借款人同類貸貸款條件。六、違規(guī)審批同同意發(fā)放異地地貸款。七、發(fā)放假名、冒冒名授信的或或以他人取得得授信，實(shí)際際上由自己使使用。八、以貸收息或或違反規(guī)定進(jìn)進(jìn)行以貸收貸貸。第五章 授授信實(shí)施盡職職要求第四十三條 授信實(shí)施施工作是指從從授信業(yè)務(wù)獲獲得終審批準(zhǔn)準(zhǔn)至實(shí)施授信信期間需要完完成的各項(xiàng)工工作，包括依依據(jù)終審意見(jiàn)見(jiàn)落實(shí)授信條條件、簽訂授授信相關(guān)合同同、協(xié)議，辦辦理抵、質(zhì)押押登記手續(xù)，購(gòu)購(gòu)買保險(xiǎn)，核核保，辦理權(quán)權(quán)證類資料入入庫(kù)手續(xù)，核核對(duì)印鑒與實(shí)實(shí)施授信等。第四十

54、四條 授信條件件的落實(shí)。在在簽訂授信相相關(guān)合同前，授授信業(yè)務(wù)人員員須落實(shí)授信信終審條件，完完善授信資料料。第四十五條 授信業(yè)務(wù)務(wù)人員必須認(rèn)認(rèn)真填寫相關(guān)關(guān)授信合同文文本，合同空空白處須劃線線，修改處須須相關(guān)方加蓋蓋公章確認(rèn)。必須使用我行統(tǒng)統(tǒng)一印制的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)格式合同同文本。使用非標(biāo)準(zhǔn)合同同文本或?qū)?biāo)標(biāo)準(zhǔn)格式合同同文本條款進(jìn)進(jìn)行修改的，必必須取得我行行負(fù)責(zé)法律事事務(wù)的部門審審核同意。第四十六條 簽訂相關(guān)關(guān)授信合同前前，授信業(yè)務(wù)務(wù)人員必須打打印工商登記記信息，審核核簽訂合同時(shí)時(shí)的企業(yè)名稱稱、法定代表表人等與申請(qǐng)請(qǐng)授信時(shí)的企企業(yè)名稱與法法人代表是否否一致。第四十七條 授信合同同、保證合同同以及抵、質(zhì)質(zhì)押等

55、合同、協(xié)議必須由由授信業(yè)務(wù)人人員、授信管管理人員雙人人與企業(yè)有權(quán)權(quán)簽字人當(dāng)面面簽訂。具體體操作按照我我行相關(guān)操作作規(guī)定辦理。第四十八條 合同簽訂訂時(shí)須核實(shí)法法定代表人身身份的真實(shí)性性，當(dāng)面核實(shí)實(shí)簽字人身份份證。對(duì)非法定代表人人簽字的，還還須審核法人人授權(quán)委托書書原件，核對(duì)對(duì)簽字人身份份證并復(fù)印留留底。第四十九條 核保核保是指授信實(shí)實(shí)施前保證人人對(duì)其保證行行為的確認(rèn)。核核保由授信業(yè)業(yè)務(wù)人員和授授信管理人員員雙人進(jìn)行。要求所有以保證證方式敘做的的授信業(yè)務(wù)在在授信實(shí)施前前都必須辦理理核保事宜。核核保工作必須須在企業(yè)辦公公場(chǎng)所進(jìn)行，核核保書必須由由企業(yè)有權(quán)簽簽字人在我行行核保人員面面前簽署。具體操作按

56、照我我行相關(guān)操作作規(guī)定辦理。第五十條 落實(shí)抵、質(zhì)質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)續(xù)抵、質(zhì)押登記等等手續(xù)必須由由我行授信業(yè)業(yè)務(wù)人員到相相關(guān)登記部門門（國(guó)土局、房房管局、工商商局、交通局局、專利局等等）辦理。他他項(xiàng)權(quán)利證明明由授信業(yè)務(wù)務(wù)人員和授信信管理人員雙雙人到相關(guān)登登記部門領(lǐng)取取。經(jīng)辦人員員須在他項(xiàng)權(quán)權(quán)利證明的重重印件上簽字字確認(rèn)。第五十一條 權(quán)證類檔檔案的管理權(quán)證類檔案是批批授信方式為為抵押或質(zhì)押押等方式的授授信業(yè)務(wù)所涉涉及的重要權(quán)權(quán)利憑證、重重要法律文件件等。授信管管理人員須按按照權(quán)證類檔檔案入庫(kù)管理理的有關(guān)規(guī)定，辦理理權(quán)證類檔案案入庫(kù)手續(xù)，同同時(shí)須在授信信檔案中保留留相應(yīng)復(fù)印件件。第五十二條 保險(xiǎn)要求保險(xiǎn)單

57、的第第一受益人必必須為我行，保保險(xiǎn)金額不得得低于我行授授信的最高額額，保險(xiǎn)期限限不得短于我我行的授信期期限。要求到保險(xiǎn)公司司核查保險(xiǎn)單單的真實(shí)性。第五十三條 放款審核核是指實(shí)施授授信前的最終終審核，由授授信管理人員員負(fù)責(zé)。授信信管理人員只只能為審核達(dá)達(dá)到要求的授授信業(yè)務(wù)下達(dá)達(dá)授信實(shí)施通通知書。實(shí)施施有條件授信信時(shí)須遵循“先落實(shí)授信信條件，后實(shí)實(shí)施授信”的原則。主要審核授信終終審人是否在在受權(quán)權(quán)限內(nèi)內(nèi)審批、終審審條件落實(shí)情情況、授信資資料完整性、法法律手續(xù)完備備性等。一、審核終審權(quán)權(quán)限。要求授授信管理人員員對(duì)照我行受受責(zé)書或臨時(shí)時(shí)受責(zé)書，核核實(shí)終審人是是否在授權(quán)范范圍內(nèi)審批。二、核實(shí)授信條條件的

58、落實(shí)情情況。要求授授信管理人員員根據(jù)授信終終審意見(jiàn)，逐逐項(xiàng)核對(duì)授信信條件的落實(shí)實(shí)情況，并核核實(shí)沒(méi)有落實(shí)實(shí)的條件是否否得到有權(quán)人人批準(zhǔn)。三、審核授信資資料完整性。要要求對(duì)照資料料清單審核授授信資料的完完整性。四、審核法律手手續(xù)完備性和和表面真實(shí)性性。包括：對(duì)對(duì)客戶確切的的法律名稱、受受權(quán)人的授權(quán)權(quán)證明文件、簽簽名者身份、所所簽署的授信信法律文件的的合法性、是是否辦妥登記記手續(xù)、是否否按照規(guī)定購(gòu)購(gòu)買保險(xiǎn)等。五、綜合授信額額度提用時(shí)，須須按照中國(guó)民生銀銀行綜合授信信業(yè)務(wù)管理辦辦法至少進(jìn)行如如下內(nèi)容的審審核：初次提用綜合合授信額度時(shí)時(shí)，須審核綜綜合授信合同同及相關(guān)擔(dān)保保合同的簽訂訂是否符合規(guī)規(guī)定（如簽

59、訂訂日期、授信信額度、授信信品種、授信信條件等）；是否按規(guī)定定報(bào)分行行長(zhǎng)長(zhǎng)核準(zhǔn)或?qū)徟?；有無(wú)超核定綜綜合授信額度度提用；有無(wú)按照規(guī)定定提交簡(jiǎn)要調(diào)調(diào)查報(bào)告；綜合授信額度度內(nèi)品種互換換是否符合原原則；綜合授信額度度內(nèi)具體業(yè)務(wù)務(wù)品種的發(fā)生生日和到期日日是否符合要要求；綜合授信額度度第二次及以以后各次提用用時(shí)，是否有有資產(chǎn)監(jiān)控部部門出具的授授信后監(jiān)控意意見(jiàn)。第六章 授授信后管理和和問(wèn)題授信處處理第五十四條 授信后管管理是指對(duì)授授信業(yè)務(wù)從實(shí)實(shí)施后至授信信收回期間所所實(shí)施的全過(guò)過(guò)程管理。授授信后管理的的具體要求須須按照我行相相關(guān)規(guī)定執(zhí)行行。第五十五條 授信后管管理包括信貸貸數(shù)據(jù)維護(hù)、授授信用途與資資金流向

60、監(jiān)控控、客戶回訪訪、授信后檢檢查、風(fēng)險(xiǎn)分分類、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)預(yù)警、問(wèn)題授授信管理、授授信檔案管理理等工作。授授信后管理工工作由業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)單位、授授信管理部門門共同完成。第五十六條 授信管理理人員須按照照有關(guān)規(guī)定及及時(shí)維護(hù)信貸貸數(shù)據(jù)，保證證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確確性與及時(shí)性性。信貸數(shù)據(jù)據(jù)維護(hù)包括信信貸臺(tái)賬登記記、報(bào)表統(tǒng)計(jì)計(jì)、人行信貸貸登記系統(tǒng)錄錄入、信貸管管理信息錄入入等。第五十七條 授信管理理人員須按照照我行授信檔案管理理的有關(guān)規(guī)定定歸集、整理理、管理檔案案。具體操作作按照中國(guó)民生銀銀行授信業(yè)務(wù)務(wù)檔案管理辦辦法和中國(guó)民生銀銀行對(duì)公授信信業(yè)務(wù)檔案數(shù)數(shù)字化管理辦辦法（試行）的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十八條 授信業(yè)務(wù)務(wù)人員要