廣東公司資金策劃知識(shí)考試

1、廣東公司資金策劃知識(shí)考試您的姓名： 填空題 *_您的單位： 填空題 *_1. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，預(yù)拌廠以（）為目標(biāo)開展策劃，實(shí)施獎(jiǎng)罰。 單選題 *A、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流占營(yíng)業(yè)收入比(正確答案)B、利潤(rùn)總額C、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流D、凈利潤(rùn)2. 廠站資金策劃以（）為抓手，開展年度、季度、月度資金策劃。 單選題 *A、年度利潤(rùn)預(yù)算目標(biāo)B、年度收款預(yù)算目標(biāo)C、年度資金預(yù)算目標(biāo)(正確答案)D、年度付款預(yù)算目標(biāo)3. （）牽頭組織編制以（）為周期的的廠站資金策劃。 單選題 *A、預(yù)拌廠財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，月度B、預(yù)拌廠財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，年度C、預(yù)拌廠負(fù)責(zé)人，月度(正確答案)D、預(yù)拌廠負(fù)責(zé)人，年度4. 預(yù)拌廠終止

2、經(jīng)營(yíng)后，（）個(gè)月內(nèi)須完成預(yù)拌廠資金策劃調(diào)整方案，退場(chǎng)后的預(yù)拌廠資金結(jié)余成果歸零，重新開支編制收款、付款計(jì)劃，并重新簽訂責(zé)任書。 單選題 *A、1(正確答案)B、2C、3D、65. 資金策劃考核中，考核指標(biāo)為（），輔助考核指標(biāo)為（） 單選題 *A、當(dāng)季度經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流，日均資金存量B、當(dāng)季度經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流，日均資金凈存量(正確答案)C、累計(jì)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流，日均資金存量D、累計(jì)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流，日均資金凈存量6. 資金策劃考核中，獎(jiǎng)罰金額計(jì)算方式為（） 單選題 *A、營(yíng)業(yè)收入完成值*R值B、利潤(rùn)總額完成值*R值C、凈利潤(rùn)完成值*R值D、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流完成值*R值(正確答案)7. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法

3、中，R1、R2、R3系數(shù)的制定原則是（） 單選題 *A、股份公司制定B、各二級(jí)單位自行制定，報(bào)二級(jí)單位決策會(huì)議審批(正確答案)C、各二級(jí)單位人力資源部制定D、各預(yù)拌廠制定8. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中,R4的制定原則是（） 單選題 *A、R4為R1的5%B、R4為R1的10%(正確答案)C、R4為R1的15%D、R4為R1的20%9. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，考核指標(biāo)為（） 單選題 *A、年累計(jì)利潤(rùn)總額B、當(dāng)季度利潤(rùn)總額C、年累計(jì)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流D、當(dāng)季度經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流(正確答案)10. 資金策劃考核中，廠站資金策劃獎(jiǎng)金總額每季度不超過(guò)（）、年度不超過(guò)（）。 單選題

4、 *A、20萬(wàn)元、20萬(wàn)元B、20萬(wàn)元、40萬(wàn)元C、10萬(wàn)元、20萬(wàn)元C、10萬(wàn)元、40萬(wàn)元(正確答案)11. 資金策劃考核中，廠站資金策劃罰款總額每季度不超過(guò)（）、年度不超過(guò)（）。 單選題 *A、3萬(wàn)元、12萬(wàn)元(正確答案)B、3萬(wàn)元、10萬(wàn)元C、5萬(wàn)元、12萬(wàn)元C、5萬(wàn)元、15萬(wàn)元12. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，對(duì)于連續(xù)（）經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流不能轉(zhuǎn)正、負(fù)值較大的廠站，由財(cái)務(wù)資金部提出申請(qǐng)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)資金部組織對(duì)關(guān)鍵崗位人員約談、人力資源部參與，或提請(qǐng)干部調(diào)整、降職等處理。 單選題 *A、半年B、一年C、兩年(正確答案)D、三年13. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃

5、管理辦法中，每季度結(jié)束后（）內(nèi)，由（）依據(jù)實(shí)際情況，申報(bào)考核績(jī)效獎(jiǎng)金，逐級(jí)報(bào)送。 單選題 *A、10日、廠站財(cái)務(wù)科(正確答案)A、10日、財(cái)務(wù)資金部A、15日、廠站財(cái)務(wù)科A、15日、財(cái)務(wù)資金部14. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，現(xiàn)金融資規(guī)模是指（） 單選題 *A、公司內(nèi)部資金借款占用余額的加權(quán)平均值B、公司外部資金借款占用余額的加權(quán)平均值C、公司資金內(nèi)外部資金借款占用余額的加權(quán)平均值(正確答案)D、公司資金內(nèi)外部資金借款期末占用余額15. （）是資金存量考核制度的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)資金存量考核相關(guān)重大問(wèn)題或爭(zhēng)議進(jìn)行決策。 單選題 *A、股份公司黨委會(huì)B、股份公司董常會(huì)(正確答案)

6、C、股份公司財(cái)務(wù)資金部D、二級(jí)單位財(cái)務(wù)資金部16. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，“日均資金存量”計(jì)算規(guī)則（） 單選題 *A、每日“現(xiàn)金+銀行存款”平均值B、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級(jí)單位資金”平均值(正確答案)C、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級(jí)單位資金+商業(yè)匯票”平均值D、每日“現(xiàn)金+銀行存款+上存至上級(jí)單位資金+商業(yè)匯票+新型金融產(chǎn)品”平均值17. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，K1值的安全運(yùn)營(yíng)線是（） 單選題 *A、3%B、5%C、6%D、10%(正確答案)18. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，K1值的底線是（） 單選題 *A

7、、1%B、2%C、3%D、6%(正確答案)19. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量目標(biāo)值M1等于（） 單選題 *A、季末總資產(chǎn)實(shí)際值*K1(正確答案)B、季末總資產(chǎn)預(yù)算值*K1C、上年年末總資產(chǎn)實(shí)際*K1D、年末總資產(chǎn)預(yù)算值*K120. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金凈存量目標(biāo)值M2等于（） 單選題 *A、上年?duì)I業(yè)收入*K2(正確答案)B、本季度營(yíng)業(yè)收入完成值*K2C、本年?duì)I業(yè)收入預(yù)算值*K2D、本年度營(yíng)業(yè)收入完成值*K221. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量、資金凈存量考核權(quán)重分別為（） 單選題 *A、50%

8、、50%(正確答案)B、60%、40%C、40%、60%D、30%、70%22. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，（）為廠站資金管理、催收清欠的第一責(zé)任人。 單選題 *A、公司財(cái)務(wù)總監(jiān)B、預(yù)拌廠負(fù)責(zé)人(正確答案)C、預(yù)拌廠財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人D、預(yù)拌廠營(yíng)銷負(fù)責(zé)人23. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，預(yù)拌廠收取的票據(jù)應(yīng)由 （）負(fù)責(zé)核算、使用、承擔(dān)管理風(fēng)險(xiǎn)及責(zé)任 單選題 *A、財(cái)務(wù)資金部B、各預(yù)拌廠(正確答案)C、市場(chǎng)營(yíng)銷部D、公司24. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，指明所有上劃下?lián)苜Y金，從發(fā)起流程到結(jié)束，應(yīng)在（）個(gè)工作日內(nèi)完成

9、單選題 *A、1(正確答案)B、2C、2D、525. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，超預(yù)算、逾期、展期借款利率不低于（） 單選題 *A、3%B、5%C、10%(正確答案)D、15%26. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，在緊急情況下（限金融風(fēng)險(xiǎn)），允許臨時(shí)調(diào)用儲(chǔ)備資金，但一年僅限（）次，且使用后必須在（）個(gè)月內(nèi)足額補(bǔ)齊。 單選題 *A、1、1B、1、2C、2、1D、2、2(正確答案)27. 中建西部建設(shè)股份有限公司投資收益收繳管理辦法中，新興產(chǎn)業(yè)及募投項(xiàng)目中，混凝土項(xiàng)目竣工，投產(chǎn)第一年不歸還投資本金，投產(chǎn)（）年后年收回全部投資本金。 單選題 *

10、A、5B、6(正確答案)C、8D、1028. 中建西部建設(shè)股份有限公司財(cái)務(wù)資源配置管理辦法（試行）中，原則上，新增財(cái)務(wù)資源的預(yù)期回報(bào)收益率不低于（），且配置后總體財(cái)務(wù)資源的匯報(bào)能力實(shí)現(xiàn)逐年提升，達(dá)到股東投資匯報(bào)考核標(biāo)準(zhǔn)（15%）或5年回本的要求。 單選題 *A、股東EVA考核資金成本（8%）(正確答案)B、凈利潤(rùn)率C、同期銀行貸款利率D、同期銀行存款利率29. 中建西部建設(shè)股份有限公司財(cái)務(wù)資源配置管理辦法（試行）中，財(cái)務(wù)資源管理的責(zé)任主體是（） 單選題 *A、資產(chǎn)占有及運(yùn)營(yíng)管理單位(正確答案)B、二級(jí)單位董事長(zhǎng)C、二級(jí)單位委派財(cái)務(wù)總監(jiān)D、廠站第一負(fù)責(zé)人30. 中建西部建設(shè)現(xiàn)金流專項(xiàng)治理工作舉措

11、中，（）、（）負(fù)責(zé)各級(jí)單位預(yù)付款合同審批。 單選題 *A、二級(jí)單位董事長(zhǎng)、財(cái)務(wù)總監(jiān)B、二級(jí)單位總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)(正確答案)C、二級(jí)單位總經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理D、二級(jí)單位財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理31. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，資金策劃管理原則是（） *A、保障凈利潤(rùn)貨幣實(shí)現(xiàn)化為目的，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)流為正；(正確答案)B、體系聯(lián)動(dòng)，現(xiàn)金為王；(正確答案)C、誠(chéng)信履約、重點(diǎn)策劃、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、科學(xué)預(yù)測(cè)、(正確答案)D、獎(jiǎng)罰分明、標(biāo)桿引領(lǐng)(正確答案)32. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，資金策劃目標(biāo)是（） *A、提升資金凈存量(正確答案)B、改善經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流(正確答案)C、提升銷售、采

12、購(gòu)合同質(zhì)量D、可持續(xù)經(jīng)營(yíng)和穩(wěn)健增長(zhǎng)33. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法、中建西部建設(shè)股份有限公司資源配置管理辦法中，財(cái)務(wù)資源配置包括（） *A、留存凈資產(chǎn)(正確答案)B、內(nèi)部帶息負(fù)債額度(正確答案)C、外部帶息負(fù)債額度(正確答案)D、表外融資額度(正確答案)34. 資金策劃中，經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流編制原則有（） *A、廠站資金策劃編制要滿足上級(jí)單位下達(dá)的“季度、年度經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流預(yù)算指標(biāo)”管控要求，合理分解指標(biāo)，保障凈利潤(rùn)貨幣化實(shí)現(xiàn)。(正確答案)B、廠站以“產(chǎn)值回款率”為預(yù)算主線保障“收入收現(xiàn)比”每年提升5%、達(dá)到70%高線。(正確答案)C、提升盈利能力、合理壓控支出，提升“收入利潤(rùn)率”，從源頭

13、控制資金總流出。(正確答案)D、平衡收入付現(xiàn)比例；測(cè)算月度、季度、年度經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流；本年產(chǎn)值回款率、現(xiàn)金收款比例較上年的提升水平，成本付現(xiàn)比率、現(xiàn)金付款比率、經(jīng)營(yíng)負(fù)債、逾期應(yīng)付款較上期壓降水平；(正確答案)35. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，四線指的是（） *A、生存線(正確答案)B、保障線(正確答案)C、誠(chéng)信線(正確答案)D、高質(zhì)量線(正確答案)36. 資金策劃中生存線對(duì)應(yīng)的資金需求額包含（） *A、薪酬(正確答案)B、稅金(正確答案)C、報(bào)銷(正確答案)D、到期還款(正確答案)37. 資金策劃中保障線對(duì)應(yīng)的資金需求額，除生存線資金需求外，還包含（） *A、廠站內(nèi)部租賃租金(正

14、確答案)B、集采、外加劑到期付款(正確答案)C、集采、外加劑最低付款保障D、自購(gòu)材料、物流最低付款保障(正確答案)38. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，誠(chéng)信線中按合同應(yīng)付款應(yīng)扣除以下哪些內(nèi)容（） *A、已支付未到期反向保理金額(正確答案)B、已支付未終止確認(rèn)票據(jù)金額(正確答案)C、已支付未終止確認(rèn)新型金融產(chǎn)品(正確答案)D、已支付未到期資產(chǎn)證券化金額(正確答案)39. 資金策劃編制內(nèi)容包括（） *A、產(chǎn)值預(yù)算(正確答案)B、資金流入預(yù)算(正確答案)C、資金流出預(yù)算(正確答案)D、經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流預(yù)算(正確答案)40. 廠站客觀條件發(fā)生變化，確需調(diào)整的，按照預(yù)算管理相關(guān)制度執(zhí)行?？陀^條件

15、包含哪些內(nèi)容（） *A、收入偏差超過(guò)15%及以上B、利潤(rùn)偏差超過(guò)15%及以上(正確答案)C、關(guān)停并轉(zhuǎn)不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)等(正確答案)D、收入偏差超過(guò)10%及以上(正確答案)41. 資金策劃考核中，存在起獎(jiǎng)條件是，下列選項(xiàng)中存在（）其中一項(xiàng)時(shí)，取消季度獎(jiǎng)勵(lì)，后期不予補(bǔ)發(fā)。 *A、累計(jì)虧損(正確答案)B、季度虧損C、日均資金凈存量占上年?duì)I業(yè)收入的比低于2%(正確答案)C、日均資金凈存量占上年?duì)I業(yè)收入的比低于3%42. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，下列（）高質(zhì)量發(fā)展指標(biāo)納入干部任期綜合評(píng)價(jià)，作為干部調(diào)整的依據(jù)之一。 *A、資金存量B、經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)流C、資金存量占總資產(chǎn)比(正確答案)D、經(jīng)營(yíng)性

16、凈現(xiàn)流占營(yíng)業(yè)收入比(正確答案)43. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，管理原則是（） *A、保障經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)貨幣化(正確答案)B、資金存量穩(wěn)步提升(正確答案)C、統(tǒng)一規(guī)則、分級(jí)管理(正確答案)D、考核量化，獎(jiǎng)懲到位，提升質(zhì)量(正確答案)44. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，資金存量的折算系數(shù)正確的有（） *A、上存至上級(jí)單位資金100%計(jì)入(正確答案)B、銀行存款中上存財(cái)務(wù)公司資金95%計(jì)入(正確答案)C、各級(jí)單位留存資金按90%計(jì)入(正確答案)D票據(jù)及類票據(jù)資金按照80%計(jì)入45. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，在手合規(guī)票據(jù)指的是（） *A、合

17、規(guī)收取的可用于支付的銀行承兌匯票(正確答案)B、合規(guī)收取的6個(gè)月期限內(nèi)商業(yè)承兌(正確答案)C、合規(guī)收取的12個(gè)月期限內(nèi)商業(yè)承兌D、合規(guī)收取的可終止確認(rèn)的6個(gè)月期限內(nèi)的云信、鐵建銀信等。(正確答案)46. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，下列說(shuō)法正確的是（） *A、日均資金存量目標(biāo)值（M1）=季末總資產(chǎn)實(shí)際值*K1(正確答案)B、日均資金凈存量目標(biāo)值（M1）=上年?duì)I業(yè)收入*K1B、日均資金凈存量目標(biāo)值（M2）=季末總資產(chǎn)實(shí)際值*K2B、日均資金凈存量目標(biāo)值（M2）=上年?duì)I業(yè)收入*K2(正確答案)47. 資金存量考核中，存在起獎(jiǎng)條件，下列選項(xiàng)中存在（）其中一項(xiàng)時(shí)，取消季度獎(jiǎng)勵(lì)，后期

18、不予補(bǔ)發(fā)。 *A、被考核單位當(dāng)期虧損(正確答案)B、日均資金存量占總資產(chǎn)比低于 6%(正確答案)C、“經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)流占營(yíng)業(yè)收入比”達(dá)不到預(yù)算考核要求的(正確答案)D、經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)流達(dá)不到預(yù)算考核要求的48. 資金存量考核獎(jiǎng)罰中，二級(jí)單位獎(jiǎng)金總額每季度不超（）、年度不超過(guò)（）；罰款總額每季度不超過(guò)（）、年度不超過(guò)（）。 *A、12.5萬(wàn)元、50萬(wàn)元、3萬(wàn)元、12萬(wàn)元。(正確答案)B、12.5萬(wàn)元、30萬(wàn)元、3萬(wàn)元、12萬(wàn)元。C、10萬(wàn)元、30萬(wàn)元、3萬(wàn)元、12萬(wàn)元。D、10萬(wàn)元、50萬(wàn)元、3萬(wàn)元、12萬(wàn)元。49. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)中

19、，存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在（） *A、資金管理責(zé)任不清晰，存在“大鍋飯”現(xiàn)象(正確答案)B、資金管理制度執(zhí)行力不強(qiáng)(正確答案)C、資金管理精細(xì)化有待改善(正確答案)D、資金管理效率有待提升(正確答案)50. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，預(yù)拌廠間代打項(xiàng)目，由二級(jí)單位明確支付原則（） *A、最低月度付款比例不低于60%(正確答案)B、最低月度付款比例不低于50%C、可跨年，次年6月前完成清算D、年底清算、不得跨年(正確答案)51. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，明確預(yù)拌廠資金收支自主、有償使用的保障機(jī)制有（） *A、嚴(yán)控超預(yù)算融資、嚴(yán)格執(zhí)行資金有償

20、使用制度。(正確答案)B、儲(chǔ)備金上繳機(jī)制(正確答案)C、各單位運(yùn)用一體化資金系統(tǒng)實(shí)時(shí)查詢銀行賬戶余額，編制資金周報(bào)，動(dòng)態(tài)掌握貨幣資金情況(正確答案)D、加快推進(jìn)一體化平臺(tái)融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬功能使用，動(dòng)態(tài)查詢借款、新型金融產(chǎn)品、供應(yīng)鏈融資、票據(jù)辦理等融資業(yè)務(wù)的預(yù)算執(zhí)行情況，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。(正確答案)52. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，落實(shí)預(yù)拌廠資金管理責(zé)任主要體現(xiàn)在（） *A、明確預(yù)拌廠廠長(zhǎng)管理資金收款，授權(quán)其緩?fù)９徟鷻?quán)、收款考核權(quán)、非戰(zhàn)略客戶選擇權(quán)；(正確答案)B、明確廠長(zhǎng)資金付款、使用管理權(quán)，上級(jí)單位不得干涉授權(quán)內(nèi)事項(xiàng)，保障其行使權(quán)力。(正確答案)C、明確廠長(zhǎng)對(duì)資金存

21、量、流量的管理責(zé)任，在組織績(jī)效、專項(xiàng)責(zé)任狀中明確考核導(dǎo)向，壓實(shí)責(zé)任；(正確答案)D、明確廠長(zhǎng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)責(zé)任，違規(guī)違紀(jì)的應(yīng)嚴(yán)肅查處。(正確答案)53. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項(xiàng)行動(dòng)2022年度任務(wù)措施清單中，推動(dòng)現(xiàn)金流責(zé)任體系落地，包括（） *A、做強(qiáng)做實(shí)預(yù)拌廠市場(chǎng)主體地位，明確預(yù)拌廠現(xiàn)金流管理主體責(zé)任(正確答案)B、督導(dǎo)二級(jí)單位制定資金管理改革工作方案，理順預(yù)拌廠與上級(jí)單位的資金管理關(guān)系，下放授權(quán)，確保預(yù)拌廠責(zé)權(quán)利對(duì)等(正確答案)C、各級(jí)子企業(yè)要加大現(xiàn)金流管理指標(biāo)的考核力度，與各層級(jí)組織績(jī)效和強(qiáng)相關(guān)部門績(jī)效掛鉤，逐級(jí)簽訂責(zé)任狀(正確答案)D、對(duì)大額負(fù)流廠站，各二級(jí)單位要簽訂專項(xiàng)責(zé)任書，與廠站負(fù)

22、責(zé)人薪酬兌現(xiàn)掛鉤(正確答案)54. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項(xiàng)行動(dòng)2022年度任務(wù)措施清單中，強(qiáng)化催收清欠聚焦源頭治理，包括（） *A、加強(qiáng)逾期應(yīng)收款管理，明確收款計(jì)劃下達(dá)原則和強(qiáng)化過(guò)程考核加強(qiáng)墊資管理，強(qiáng)化過(guò)程回款，將“付款比例80%及以上項(xiàng)目占比”提升至35%，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目控制管理；(正確答案)B、加大現(xiàn)金收款激勵(lì)力度，建立以“現(xiàn)金回款占比”等指標(biāo)的績(jī)效考核引導(dǎo)收款質(zhì)量提升，全年現(xiàn)金收款占比提升5個(gè)百分點(diǎn)。從嚴(yán)控制商票收取，加大對(duì)違規(guī)收取商票和失信商票收取人的追責(zé)處罰；(正確答案)C、加強(qiáng)客戶的信用管理，實(shí)施分類管理，定期發(fā)布紅黑榜客戶名單，對(duì)違規(guī)簽約加大追責(zé)處罰力度；改善客戶簽約結(jié)構(gòu)，聚

23、焦國(guó)家重大戰(zhàn)略工程，不斷拓寬基礎(chǔ)設(shè)施細(xì)分類型，將基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目占比提高到55%，房地產(chǎn)項(xiàng)目簽約占比壓降2%。(正確答案)D、健全應(yīng)收賬款防控體系，明確劃轉(zhuǎn)清欠法務(wù)的項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施劃轉(zhuǎn)考核，對(duì)原責(zé)任清收人實(shí)施負(fù)向激勵(lì)(正確答案)55. 股份公司現(xiàn)金流管理提升專項(xiàng)行動(dòng)2022年度任務(wù)措施清單中，強(qiáng)化現(xiàn)金流基礎(chǔ)管理，包括（） *A、全面實(shí)施廠站資金策劃，三季度前廠站資金策劃覆蓋率達(dá)到65%。開展現(xiàn)金流管理勞動(dòng)競(jìng)賽，組織資金策劃實(shí)施評(píng)比大賽，推動(dòng)管理創(chuàng)新。(正確答案)B、強(qiáng)化資金計(jì)劃引導(dǎo)，建立以廠站資金平衡為主的月度資金計(jì)劃審核機(jī)制、實(shí)施月度滾動(dòng)資金預(yù)算和穿透管理；嚴(yán)格資金支出管控，負(fù)現(xiàn)流1000萬(wàn)元的

24、廠站資金管理權(quán)限上收一級(jí)。(正確答案)C、加強(qiáng)預(yù)付賬款、保證金、受限資金壓降，較上年壓降10%；加強(qiáng)收付款賬期管控，做好中小企業(yè)支付及農(nóng)民工工資支付安排(正確答案)D、定期對(duì)經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)完成情況開展晾曬、評(píng)價(jià)、通報(bào)，按季度出具資金管理分析報(bào)告。6.推動(dòng)應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款信息化上線工作，提高管理水平和效率。利用信息化手段執(zhí)行緩?fù)９瑢?shí)現(xiàn)應(yīng)收賬款早預(yù)警、早劃轉(zhuǎn)、早治理(正確答案)56. 中建西部建設(shè)股份有限公司投資收益收繳管理辦法中，投資收益收繳原則有（） *A、資本回報(bào)原則，貨幣分配原則(正確答案)B、重點(diǎn)考核原則(正確答案)C、收支兩條線原則(正確答案)D、公平公正、兼顧差

25、異原則(正確答案)57. 中建西部建設(shè)股份有限公司財(cái)務(wù)資源配置管理辦法（試行）中，財(cái)務(wù)資源配置的范疇有（） *A、資本金（股本）、資金公積(正確答案)B、未分配利潤(rùn)（留存收益）(正確答案)C、帶息負(fù)債額度（表內(nèi)）(正確答案)D、表外額度配置（應(yīng)收賬款保理及供應(yīng)鏈融資額度）(正確答案)58. 中建西部建設(shè)現(xiàn)金流專項(xiàng)治理工作舉措中，應(yīng)收賬款“三早”治理指的是（） *A、早發(fā)現(xiàn)B、早預(yù)警(正確答案)C、早劃轉(zhuǎn)(正確答案)D、早治理(正確答案)59. 中建西部建設(shè)現(xiàn)金流專項(xiàng)治理工作舉措中，對(duì)于（）、（）、（）的單位，從嚴(yán)控制融資額度及風(fēng)險(xiǎn)，提高內(nèi)部借款利率，壓縮擔(dān)保額度。 *A、資產(chǎn)負(fù)債率不達(dá)標(biāo)(正確

26、答案)B、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)不達(dá)標(biāo)C、現(xiàn)金流未轉(zhuǎn)正(正確答案)D、產(chǎn)值回款率不達(dá)標(biāo)(正確答案)60. 中建西部建設(shè)現(xiàn)金流專項(xiàng)治理工作舉措中，關(guān)于系統(tǒng)外項(xiàng)目投標(biāo)保證金，下列說(shuō)法正確得有（）。 *A、系統(tǒng)外項(xiàng)目投標(biāo)保證金，若項(xiàng)目未中標(biāo)，則在結(jié)果確定后1個(gè)月內(nèi)收回，(正確答案)B、系統(tǒng)外項(xiàng)目投標(biāo)保證金，若項(xiàng)目未中標(biāo)，則在結(jié)果確定后3個(gè)月內(nèi)收回；C、系統(tǒng)外項(xiàng)目投標(biāo)保證金,若中標(biāo)，則在合同簽訂后1個(gè)月內(nèi)收回(正確答案)D、系統(tǒng)外項(xiàng)目投標(biāo)保證金,則在合同簽訂后3個(gè)月內(nèi)收回61. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，營(yíng)業(yè)總成本付現(xiàn)率是以廠站各成本、費(fèi)用、稅金分類的平均付現(xiàn)比率，按各項(xiàng)成本分類金額占總成

27、本比重予以加權(quán)計(jì)算的平均值 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)62. 在實(shí)施廠站資金策劃前，廠站需全面梳理財(cái)務(wù)資源配置情況，未配足部分，應(yīng)向上級(jí)單位申請(qǐng)盡快配置到位，超配部分按照投資收益管理實(shí)施細(xì)則進(jìn)行貨幣上繳。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)63. 財(cái)務(wù)資源預(yù)算內(nèi)的借款為策劃外借款，財(cái)務(wù)資源預(yù)算外耳道所有形式借款為策劃內(nèi)借款。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)64. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，產(chǎn)值回款率的各期預(yù)算值可低于保障對(duì)應(yīng)的產(chǎn)值回款率水平。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)65. 資金策劃由廠負(fù)責(zé)人評(píng)審、預(yù)算平衡后，上報(bào)上級(jí)單位評(píng)審。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)66. 資金策劃評(píng)審中，上級(jí)單

28、位根據(jù)本單位資金存量、現(xiàn)金流預(yù)算情況進(jìn)行綜合評(píng)估，形成反饋意見并下達(dá)。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)67. 資金策劃目標(biāo)責(zé)任書簽訂后，原則上不再調(diào)整。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)68. 資金策劃是按月計(jì)算，按季度考核。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)69. 資金策劃只涉及經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)罰，不涉及非經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)罰。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)70. 資金策劃的考核基數(shù)=經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流完成值-經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)流目標(biāo)值。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)71. 廠負(fù)責(zé)人是廠站資金策劃工作的第一責(zé)任人。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)72. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金策劃管理辦法中，對(duì)于季度考核持續(xù)不達(dá)標(biāo)、年度“資金存量占總資產(chǎn)比”低于6%

29、、“經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)流占營(yíng)業(yè)收入比”為負(fù)的單位，納入黨組織巡查、內(nèi)部紀(jì)檢審計(jì)監(jiān)督重點(diǎn)單位。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)73. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，逾期應(yīng)付款是指合同應(yīng)付未付款項(xiàng)，含已支付未到期供應(yīng)鏈、已支付未終止確認(rèn)票據(jù)金額、已支付未終止確認(rèn)新型金融產(chǎn)品金額。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)74. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金凈存量=日均資金存量-現(xiàn)金融資規(guī)模平均余額-（逾期應(yīng)付款余額-在手合規(guī)可用于支付的票據(jù)余額）。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)75. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，日均資金存量、日均資金凈存量實(shí)施月度計(jì)算、按季考

30、核。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)76. 中建西部建設(shè)股份有限公司資金存量考核管理辦法中，各單位到期應(yīng)上繳未上繳的投資收益不應(yīng)該從資金存量中剔除。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)77. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，明確預(yù)拌廠負(fù)責(zé)人為廠站資金管理、催收清欠的第 一責(zé)任人。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)78. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，廠站內(nèi)部應(yīng)該做好資金收支動(dòng)態(tài)平衡，嚴(yán)格以存定支，協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)資金需求合理轉(zhuǎn)化為資金計(jì)劃。在無(wú)資金保障情況下可以以資金需求代替資金支付計(jì)劃。 判斷題 *對(duì)錯(cuò)(正確答案)79. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見中，對(duì)存在“逾期”應(yīng)收賬款的單位，非必要不超預(yù)算融資。 判斷題 *對(duì)(正確答案)錯(cuò)80. 關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)拌廠與上級(jí)單位資金管理業(yè)務(wù)的指