人血白蛋白公司企業(yè)財務戰(zhàn)略

1、泓域/人血白蛋白公司企業(yè)財務戰(zhàn)略人血白蛋白公司企業(yè)財務戰(zhàn)略目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc115267180 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc115267180 h 2 HYPERLINK l _Toc115267181 二、 行業(yè)發(fā)展脈絡 PAGEREF _Toc115267181 h 2 HYPERLINK l _Toc115267182 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc115267182 h 2 HYPERLINK l _Toc115267183 四、 企業(yè)財務戰(zhàn)略的作用 PAGEREF _Toc115267183 h 3 HY

2、PERLINK l _Toc115267184 五、 企業(yè)財務戰(zhàn)略的內(nèi)容與任務 PAGEREF _Toc115267184 h 4 HYPERLINK l _Toc115267185 六、 企業(yè)投資戰(zhàn)略的概念與特點 PAGEREF _Toc115267185 h 5 HYPERLINK l _Toc115267186 七、 企業(yè)投資戰(zhàn)略決策應考慮的因素 PAGEREF _Toc115267186 h 7 HYPERLINK l _Toc115267187 八、 公司概況 PAGEREF _Toc115267187 h 10 HYPERLINK l _Toc115267188 公司合并資產(chǎn)負債表

3、主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc115267188 h 10 HYPERLINK l _Toc115267189 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc115267189 h 11 HYPERLINK l _Toc115267190 九、 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc115267190 h 11 HYPERLINK l _Toc115267191 建設投資估算表 PAGEREF _Toc115267191 h 13 HYPERLINK l _Toc115267192 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc115267192 h 14 HYPERLINK l _T

4、oc115267193 流動資金估算表 PAGEREF _Toc115267193 h 15 HYPERLINK l _Toc115267194 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc115267194 h 16 HYPERLINK l _Toc115267195 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc115267195 h 18 HYPERLINK l _Toc115267196 十、 進度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc115267196 h 18 HYPERLINK l _Toc115267197 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc115267197

5、 h 19產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析總體來看，“十三五”時期我省將向中高收入發(fā)展時期和工業(yè)化中后期階段邁進，我省仍然處于大有作為的重要戰(zhàn)略機遇期，但也面臨諸多矛盾和嚴峻挑戰(zhàn)，經(jīng)濟社會發(fā)展突出表現(xiàn)為“六期融合”的階段性特征，即邁向全面小康的決勝期、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的關鍵期、區(qū)域開放融合的深化期、生態(tài)文明建設的提升期、全面深化改革的攻堅期、法治江西建設的推進期。全省上下務必適應新常態(tài)、把握新常態(tài)、引領新常態(tài)，保持戰(zhàn)略定力，抓住用好機遇，應對風險挑戰(zhàn)，不斷開創(chuàng)發(fā)展新局面。行業(yè)發(fā)展脈絡由于血制品行業(yè)歷史上的采漿事故，為了引導行業(yè)的健康發(fā)展，我國對血制企業(yè)經(jīng)營資質(zhì)、血漿的來源、產(chǎn)品進出口等方面采取了嚴格的限制。我國自19

6、85年起即嚴格限制血制品的進口種類；自2001年起國務院不再批準新的血制品企業(yè)，且對于新漿站的審批進行總量控制。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求作為行業(yè)的領先企業(yè)，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動

7、化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領域的國內(nèi)領先地位。企業(yè)財務戰(zhàn)略的作用企業(yè)財務戰(zhàn)略是貫徹落實企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、明確企業(yè)財務管理、指導企業(yè)各項財務活動的依據(jù)，其作用表現(xiàn)為：（一）對各項經(jīng)營決策起著綜合平衡的作用企業(yè)各項經(jīng)營戰(zhàn)略決策都涉及資金需求和盈利問題，都要匯總于財務部門，關系到財，戰(zhàn)略決策。而各項經(jīng)營決策以及所涉及的因素，相互之間往往又是矛盾的、不平衡的，只有通過財務決策，把

8、它們綜合起來，進行總體平衡，才能形成一個統(tǒng)一的、相互嚴密銜接的、完整的經(jīng)營決策體系。（二）對各種經(jīng)營戰(zhàn)略方案起著評價和選擇的作用各種經(jīng)營戰(zhàn)略方案是否正確和合理，應從多方面加以衡量和評價，而其中最重要的是看占用的投資和實現(xiàn)的盈利是多少。企業(yè)財務決策過程，就是根據(jù)每個經(jīng)營戰(zhàn)略方案占用投資和實現(xiàn)其盈利的情況，來評價戰(zhàn)略方案的優(yōu)劣，并選擇資金占用少、能帶來更多盈利和社會效益的方案。（三）對經(jīng)營資源的分配起著指導作用資源是一切生產(chǎn)經(jīng)營活動的保證。資源分配是否正確，不僅要從實物形態(tài)上考察，而且還應從價值形態(tài)上考察，看資金的分配使用是否合理。這一工作正是通過財務決策對資源分配的指導來完成的。通過對資金使用方

9、向進行正確的指導，來實現(xiàn)對資源的合理分配。企業(yè)財務戰(zhàn)略的內(nèi)容與任務從上述資本運營活動的過程可以看出，企業(yè)財務戰(zhàn)略的內(nèi)容主要包括三個方面：融資戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略、資本運營戰(zhàn)略。企業(yè)財務戰(zhàn)略的目標是確保企業(yè)資金均衡有效流動，最終實現(xiàn)總體戰(zhàn)略。為此，其任務主要有：第一，正確地選擇籌資渠道，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動對資金的需求。第二，正確選擇資本（資金）投向，合理安排使用。第三，正確運營資本（資產(chǎn)），重組資本（資產(chǎn)），優(yōu)化資本（資產(chǎn)）結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)濟效益。企業(yè)投資戰(zhàn)略的概念與特點（一）企業(yè)投資戰(zhàn)略的概念企業(yè)投資戰(zhàn)略是指企業(yè)根據(jù)總體經(jīng)營戰(zhàn)略要求，為維持和擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，對有關投資活動所做的全局性謀劃。它是將有限的企

10、業(yè)投資資金，根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略目標評價、比較，選擇投資方案或項目，獲取最佳的投資效果所做的選擇。企業(yè)投資戰(zhàn)略是企業(yè)總體戰(zhàn)略中較高層次的綜合性子戰(zhàn)略，是經(jīng)營戰(zhàn)略的實用化和貨幣表現(xiàn)，并對其他戰(zhàn)略產(chǎn)生影響作用。企業(yè)投資戰(zhàn)略必須在企業(yè)總體戰(zhàn)略之下展開，為企業(yè)總體戰(zhàn)略服務。企業(yè)投資戰(zhàn)略主要解決戰(zhàn)略期間內(nèi)投資的目標、原則、規(guī)模、方式等重大問題。它把資金投放與企業(yè)整體戰(zhàn)略緊密結(jié)合，并要求企業(yè)的資金投放要很好地理解和執(zhí)行企業(yè)戰(zhàn)略。（二）企業(yè)投資戰(zhàn)略的特點1.導向性企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略包含兩個方面：一是決定應該從事哪些業(yè)務，二是決定企業(yè)如何發(fā)展業(yè)務。企業(yè)如何發(fā)展業(yè)務，這就涉及一個如何進行資源配置的問題，而企業(yè)內(nèi)部資源的配置正

11、是通過投資戰(zhàn)略的實施來有效拉動的，因此，投資戰(zhàn)略具有導向作用。企業(yè)投資戰(zhàn)略在企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的指導下，把企業(yè)資源合理分配到各個職能部門，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各職能部門之間的關系，使企業(yè)經(jīng)營活動有條不紊地進行，因此，它在企業(yè)戰(zhàn)略中占有十分重要的地位，是企業(yè)其他職能戰(zhàn)略的基礎。同時，投資戰(zhàn)略與企業(yè)內(nèi)部其他職能戰(zhàn)略互相配合，保證企業(yè)總體戰(zhàn)略的實現(xiàn)。2.超前性企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略一經(jīng)確定，首先需要通過投資戰(zhàn)略在各個職能部門之間合理調(diào)配企業(yè)資源。因此，相比其他職能戰(zhàn)略，企業(yè)投資戰(zhàn)略具有一定超前性。3. 風險性由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不確定性，企業(yè)在實施投資戰(zhàn)略過程中充滿風險。為了保證投資戰(zhàn)略的有效實施，就需要通過各種投資組合來

12、分散風險。企業(yè)投資戰(zhàn)略決策應考慮的因素企業(yè)高層領導在進行投資戰(zhàn)略決策時，究竟應選擇哪一種投資戰(zhàn)略方案，應在綜合考慮下列因素后做出選擇。（一）國家發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策要求早在20世紀80年代后期，我們國家就提出了實行經(jīng)濟增長方式的轉(zhuǎn)變，由粗放型增長方式向集約化增長方式轉(zhuǎn)變，即實行注重效益、提高質(zhì)量、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變機制的集約化增長戰(zhàn)略。因此，企業(yè)的投資戰(zhàn)略要服從宏觀經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略的要求，服從國家優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的政策要求，企業(yè)的投資戰(zhàn)略選擇要有利于國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化。通過投資實行企業(yè)經(jīng)營領域的優(yōu)化和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，推動國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。總之，我國絕大多數(shù)企業(yè)應轉(zhuǎn)向?qū)嵭屑s化即內(nèi)涵型的投資戰(zhàn)略。（二

13、）企業(yè)所屬行業(yè)的特點企業(yè)所屬行業(yè)或即將進入的行業(yè)的技術(shù)結(jié)構(gòu)、技術(shù)水平和競爭結(jié)構(gòu)差異及平均利潤率水平影響著企業(yè)投資戰(zhàn)略的選擇。（三）市場需求趨勢及企業(yè)的市場開發(fā)能力市場需求趨勢及企業(yè)的市場開發(fā)能力也是影響投資戰(zhàn)略選擇的重要因素。企業(yè)進行投資，需要捕捉市場機會，考慮當前和長遠的市場前景。如果某些產(chǎn)品當前及未來需求量大，企業(yè)可以考慮選擇外延型投資戰(zhàn)略，擴大生產(chǎn)規(guī)模，以適應市場對產(chǎn)品數(shù)量的巨大需求。相反，則需要通過內(nèi)涵型投資戰(zhàn)略，走品種和質(zhì)量效益型的發(fā)展道路。（四）企業(yè)外部的資源環(huán)境和競爭態(tài)勢企業(yè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動離不開資源的保障，如果企業(yè)所需要的各種原材料、輔助材料、燃料、動力能夠充分供應，那么企業(yè)

14、的生產(chǎn)就能比較穩(wěn)定地增長，企業(yè)只需準備適量的流動資金按時按量采購，以保證生產(chǎn)經(jīng)營的需要。如果外部資源供應緊張，企業(yè)的物耗、能耗又比較高，物資供應不足，爭奪資源將成為主要矛盾，企業(yè)就必須考慮選擇節(jié)能降耗和資源開發(fā)的投資戰(zhàn)略；同時企業(yè)還必須分析競爭環(huán)境，研究競爭態(tài)勢，了解同類產(chǎn)品生產(chǎn)廠家之間競爭的焦點。如果競爭的焦點主要在規(guī)模上，即產(chǎn)量和成本上，那么可選擇數(shù)量型投資戰(zhàn)略；如果競爭的焦點主要在品種、質(zhì)量與技術(shù)上，那么企業(yè)應果斷地選擇質(zhì)量型投資戰(zhàn)略；如果競爭的關鍵在人才的競爭上，那么企業(yè)應實施智力投資戰(zhàn)略。（五）企業(yè)自身的積累和投資能力選擇何種投資戰(zhàn)略，必須考慮企業(yè)的積累，即投資能力，或者考慮企業(yè)的籌

15、資能力，在規(guī)定的時間內(nèi)能籌集到多少資金。在選擇投資戰(zhàn)略時必須堅持量力而行的原則。如果資金雄厚，籌資也比較容易，若市場對某種產(chǎn)品需求量很大，可考慮選擇外延型投資戰(zhàn)略反之，企業(yè)自我積累不多，籌資又很困難，可選擇少花錢、見效快的技術(shù)改造投資戰(zhàn)略即內(nèi)涵型投資戰(zhàn)略。（六）企業(yè)成長階段企業(yè)自身成長發(fā)展的階段不同，所選擇的投資戰(zhàn)略也不同。在上升發(fā)展時期，企業(yè)處于生產(chǎn)規(guī)模發(fā)展階段，一般選擇數(shù)量型投資戰(zhàn)略，即外延型投資戰(zhàn)略，以完成生產(chǎn)經(jīng)營任務。當企業(yè)形成一定規(guī)模，如進入集團化成長階段，就需要由生產(chǎn)規(guī)模發(fā)展轉(zhuǎn)為經(jīng)營規(guī)模擴大化，重點是執(zhí)行商品經(jīng)營任務，一般選擇質(zhì)量型、內(nèi)涵型投資戰(zhàn)略。當企業(yè)進入多元化經(jīng)營時，資產(chǎn)經(jīng)營

16、、資本經(jīng)營成為發(fā)展的特點，由此，資本投資戰(zhàn)略、無形資產(chǎn)投資戰(zhàn)略、股票投資戰(zhàn)略、債券投資戰(zhàn)略等成為必然選擇。（七）企業(yè)當前和今后一定時期的主要矛盾投資要有利于解決企業(yè)與市場需求之間的矛盾。企業(yè)應根據(jù)企業(yè)與市場需求之間的矛盾在不同階段的表現(xiàn)，抓住主要矛盾或矛盾的主要方面來選擇投資戰(zhàn)略。如果產(chǎn)品落后成為主要矛盾或主要薄弱環(huán)節(jié)，那么應選擇產(chǎn)品投資戰(zhàn)略；如果主要矛盾是設備數(shù)量不足或設備落后，那么應選擇設備投資戰(zhàn)略。公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xxx（集團）有限公司2、法定代表人：馮xx3、注冊資本：1040萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局

17、6、成立日期：2014-5-197、營業(yè)期限：2014-5-19至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額4550.323640.263412.74負債總額2232.491785.991674.37股東權(quán)益合計2317.831854.261738.37公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入18111.2814489.0213583.46營業(yè)利潤4236.563389.253177.42利潤總額3906.303125.042929.73凈利潤2929.732

18、285.192109.41歸屬于母公司所有者的凈利潤2929.732285.192109.41投資估算及資金籌措（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算

19、范圍相一致性的原則。本期項目建設投資10350.60萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計9184.02萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為5259.70萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為3727.67萬元。3、安裝工程費估算本期項目安

20、裝工程費為196.65萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為935.90萬元。（五）預備費本期項目預備費為230.68萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用5259.703727.67196.659184.021.1建筑工程費5259.705259.701.2設備購置費3727.673727.671.3安裝工程費196.65196.652其他費用935.90935.902.1土地出讓金433.34433.343預備費230.68230.683.1基本預備費131.29131.293.2漲價預備費99.3999.394投資合計1035

21、0.60（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款5937.85萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息290.96萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息290.9672.74218.221.1.1期初借款余額2968.9251.1.2當期借款5937.852968.932968.931.1.3當期應計利息290.9672.74218.221.1.4期末借款余額2968.9255937.851.2其他融資費用1.3小計290.9672.74218.222債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.

22、1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計290.9672.74218.22（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為3349.30萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產(chǎn)0.0012732.3914551.3018189

23、.131.1應收賬款0.005729.586548.098185.111.2存貨0.004456.345092.966366.201.2.1原輔材料0.001336.901527.891909.861.2.2燃料動力0.0066.8476.3995.491.2.3在產(chǎn)品0.002049.912342.762928.451.2.4產(chǎn)成品0.001002.671145.911432.391.3現(xiàn)金0.001018.591164.101455.131.4預付賬款0.001527.891746.162182.702流動負債0.0010387.8811871.8614839.832.1應付賬款0.003

24、739.644273.875342.342.2預收賬款0.006648.247597.999497.493流動資金0.002344.512679.443349.304流動資金增加0.002344.51334.93669.865鋪底流動資金0.003819.724365.395456.74（八）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資13990.86萬元，其中：建設投資10350.60萬元，占項目總投資的73.98%；建設期利息290.96萬元，占項目總投資的2.08%；流動資金3349.30萬元，占項目總投資的23.94%?？偼顿Y及構(gòu)成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資13990.86100.00%1.1建設投資10350.6073.98%1.1.1工程費用9184.0265.64%1.1.1.1建筑工程費5259.7037.59%1.1.1.2設備購置費3727.6726.64%1.1.1.3安裝工程費196.651.41%1.1.2工程建設其他費用935.906.69%1.1.2.1土地出讓金433.343.10%1.1.2.2其他前期費用502.563.5