內(nèi)賬外賬結(jié)合

1、內(nèi)賬外賬結(jié)合一、內(nèi)、外帳這樣結(jié)合幾乎所的財務(wù)人員都被逼著要做假帳以下就把做假帳的手法粗略 總結(jié)如下 僅當(dāng)是各位工作時一個備參吧1成本費用互化.操作方法 將屬于成本項目的支出帳務(wù)處理變?yōu)橘M用以達(dá)到當(dāng)期稅前扣除的目的 或?qū)儆谫M用項目的支出成本化 以達(dá)到控制稅前扣除比例及夸大當(dāng)期利潤的目的。原因 因為成本由直接人工 直接材料 制造費用組成 而直接人工、制造費用和銷售費用、管理費用等容易混饒 所以是該操作的 漏洞。另直接材料中包含的運(yùn)費及人工搬運(yùn)等費用也與管理費用較容易整合。2費用資本 產(chǎn) 互化! 操作方法 將屬于費用項目的帳務(wù)處理變?yōu)橘Y產(chǎn) 從折舊中遞延稅前扣除。 或?qū)儆谫Y產(chǎn)類科目的支出直接確認(rèn)費

2、用 當(dāng)期稅前扣除。 原因 部分資產(chǎn)價值本身就包 含費用 故可將其他費用整合進(jìn)入資產(chǎn)價值 反之亦然。另資產(chǎn)修理 借款費用等本身確認(rèn) 邊界比較容易人工虛擬。另固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)確認(rèn)的依據(jù)較容易虛擬。3費用名目轉(zhuǎn)化 操作方法 將部分稅前扣除有比率限制的費用超額部分轉(zhuǎn)變?yōu)槠渌拗戚^寬松的或沒限 制的費用名目入帳 以達(dá)到全額稅前扣除的目的或減少相關(guān)稅費等目的。原因 費用確認(rèn)以 發(fā)票為依據(jù)發(fā)票容易虛擬。4費用預(yù)提/遞延/選擇性分?jǐn)偅翰僮鞣椒榭刂飘?dāng)期稅前 利潤大小 預(yù)提費用 以推遲納稅。或為其他目的 如股權(quán)轉(zhuǎn)讓價 當(dāng)期業(yè)績 夸大當(dāng)期利 潤選擇遞延確認(rèn)。 另有選擇性的將費用分?jǐn)?如在各費用支出項目上分?jǐn)偙壤?/p>

3、進(jìn)行調(diào)節(jié) 控制因該項目造成的稅費 如調(diào)節(jié)土地增值稅。原因 同第3點。5成本名目轉(zhuǎn)化操作方法 將屬于本期可結(jié)轉(zhuǎn)成本的項目轉(zhuǎn)變?yōu)槠渌荒芙Y(jié)轉(zhuǎn)成本的項目 或反行之。6.成本提前&推遲確認(rèn)/選擇性分?jǐn)?操作方法 將本期結(jié)轉(zhuǎn)成本時多結(jié)轉(zhuǎn) 或本期少結(jié)轉(zhuǎn) 下期補(bǔ)齊 或選擇成本分?jǐn)偡椒ㄟ_(dá)到上述2個目的。原因 成本結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)定較模糊。7收入提前&推遲確認(rèn)/選擇性分?jǐn)偛僮鞣椒?將本期結(jié)轉(zhuǎn)收入多結(jié)轉(zhuǎn)或少結(jié)轉(zhuǎn) 下期補(bǔ)齊或選擇收入分?jǐn)偡椒ㄟ_(dá)到上述2個目的。原因 收入確認(rèn)規(guī)定較模糊。8收入名目轉(zhuǎn)化 方法 將收入總額在多種收入項目間進(jìn)行調(diào)節(jié) 如把主營收入變?yōu)槠渌?業(yè)務(wù)收入或營業(yè)外收入 以達(dá)到控制流轉(zhuǎn)稅或突出主業(yè)業(yè)績的目的。9收

4、入負(fù)債化/支出 資產(chǎn)化 操作方法 將收入暫時掛帳為其他應(yīng)付款 或?qū)⒅С鰰簳r掛為其他應(yīng)收款 達(dá) 到推遲納稅或不納稅的目的。10收入、成本、費用虛增/減操作方法 人為虛增或虛減收入或成本或費用 或虛減收入。造成進(jìn)行差錯調(diào)整的依據(jù)。達(dá)到納稅期拖延或其他目的。 11轉(zhuǎn)移定價操作方法與外部交易方進(jìn)行人為價格處理達(dá)到轉(zhuǎn)移定價的目的將價格降低或提高 以其他費用的方式互相彌補(bǔ)進(jìn)行各自小金庫。達(dá)到避稅的目的。12資產(chǎn)、 負(fù)債名目轉(zhuǎn)化 操作方法 將固定資產(chǎn)中的資產(chǎn)類別名目轉(zhuǎn)變 改變其折舊年限 將應(yīng) 收帳款掛其他應(yīng)收款或預(yù)收帳款掛其他應(yīng)付款等手法避稅。13.虛假交易法操作方法 以不存在的交易合同入帳造成資金流出增加

5、本期費用達(dá)到減少所得稅的目的。14. 費用直抵收入法 操作方法 收入因涉及流轉(zhuǎn)稅 在收入確認(rèn)前即彼此以費用直接抵消 達(dá)到控制流轉(zhuǎn)稅目的。如將商業(yè)折扣變?yōu)楹罄m(xù)期間降低售價；15.重組轉(zhuǎn)讓法操作方 法 利用股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)重組等進(jìn)行資金或收入轉(zhuǎn)移達(dá)到避稅的目的。如將公司 的資金轉(zhuǎn)移達(dá)到破產(chǎn)賴帳等目的。16私人費用公司化操作方法將私人的費用轉(zhuǎn)變 為公司的費用 即達(dá)到降低私人收入個稅應(yīng)納稅額的目的又增加企業(yè)所得稅前扣除費用的 目的。如將個人車油費在公司處理將個人房租費在公司處理。17.收入/成本/費用轉(zhuǎn)移 法 操作方法 分立合同 將收入或成本 或費用轉(zhuǎn)移至其他公司或個人 達(dá)到差異稅率處 理的目

6、的?；?qū)⒏鞴镜馁M用進(jìn)行填充報銷 小金庫補(bǔ)償 達(dá)到各自平衡有限制的費用。18.虛增/減流轉(zhuǎn)過程操作方法在流轉(zhuǎn)過程上下工夫多一道流轉(zhuǎn)過程收入額多一道 各有比率限制的費用可扣除范圍增大?；蚩商摂M出部分費用 如將資產(chǎn)由公司借款給個 人買下由公司租賃個人資產(chǎn)無形增加租賃費用?；蚶梦惺崭犊畹确绞?9利用金融 工具法 操作方法 利用股票、期貨、外匯等金融工具進(jìn)行難以控制未來價格的交易。將 交易時價格控制在低水平交易后成為金融工具的投資收益避免部分流轉(zhuǎn)稅20集團(tuán)化 操作 操作方法 利用集團(tuán)化操作 達(dá)到國家批準(zhǔn)的部分集團(tuán)化統(tǒng)一納稅公司的操作模式 的目的。將集團(tuán)內(nèi)各公司的費用平衡分配 達(dá)到統(tǒng)籌納稅的目的。如

7、集團(tuán)內(nèi)成立軟件公司 工資扣除無1600的限制 將其他公司的人員編制在該公司 工資在該公司發(fā) 人在其他公 司工作。等等不一而足。21其他如如借款變成收到其他公司的定金處理。將利息產(chǎn)生的稅金避掉。等等- 二、如何做外帳 內(nèi)帳的憑證出完后 把符合水法規(guī)定的票據(jù)全 部剃出來 收入和支出分開 按時間先后順序制憑證 做完后檢查一下是否平衡 如果收 支、利潤等數(shù)據(jù)看起來都比較正常合理就可以出表了。你最好看一下以前的外帳 平均每個 月的利潤是多少 不要偏得太遠(yuǎn)就好。建議你每個月30日扎帳 把外帳做平后再出內(nèi)帳的 表。做內(nèi)帳要正直 做外帳要狡猾。用真發(fā)票做假帳。用假收據(jù)做真帳。要有原則的1. 銀行存款和內(nèi)帳一致

8、2銷售根據(jù)開票情況，抵扣情況結(jié)合實際情況來做，3稅負(fù)要保證不能 太低 4庫存要控制,與內(nèi)帳相差不能太大 稅負(fù)是要找稅務(wù)問,每個行業(yè)的稅負(fù)是不一樣的, 有2點多3點多4點多，很多種,庫存要看產(chǎn)能，不能太高也不能太低.內(nèi)帳與外帳都是一樣的 做法,只是外帳更規(guī)范一些,每個企業(yè)都有一些不能用作外帳的收據(jù)白條之類的那就只有放在 內(nèi)帳里了,至于發(fā)票用來做了外帳,那內(nèi)帳就只能用復(fù)印件了,如果嫌麻煩的話就在內(nèi)帳憑證 上注明附件用于外帳幾號憑證就行了,不管是內(nèi)帳還是外帳,總的原則就是據(jù)實反映企業(yè)經(jīng)營 情況對于同時在內(nèi)外賬都要用到的原始憑證 我們不復(fù)印 節(jié)約費用 同時有的憑證太 多 復(fù)印裝訂越來也不方便 在內(nèi)賬的

9、摘要中除作一般的說明外 再注明一下外賬的記 賬憑證號 在查賬時 要找原始憑證的話就到直接外賬去找。對于不宜放入外賬而直接進(jìn)入 內(nèi)賬的原始憑證就直接做賬 不用再注明外賬的憑證號。關(guān)于零申報問題 是不是外帳暫時就不用做了 因為做了就帳表 申報 不符了 一個公 司請我去做兼職帳但是具體涉水的起步問題我也不太懂 帳我會做 但是這個公司剛成立還 在零申報階段。我要是做了帳那不就和申報表不符了嗎 我是不是該做成內(nèi)帳。外帳等稅控 裝起來了再做 換句話說 只要我在籌建階段只要我不開票。我就可以不用報稅零申報都 不用 還是說零申報要怎么搞呢 零申報也要去申報吧 問題補(bǔ)充 零申報中申報表里面 全寫零,是指繳納的稅

10、金為零 不等于你這個月沒有發(fā)生任何費用 工資總要發(fā)吧、水電費 總要交吧 利潤表中沒有收入成本 管理費用總該有吧。資產(chǎn)負(fù)債表跟上個月總有變化吧。 我看了段這樣的評論 意思就是還是要先做賬做起來才能報 不然沒有賬的話拿什么毛去 報啊檢查也對不上啊不知道理解對不對然后又看了另個回答。說只要資產(chǎn)負(fù)債表里面 的貨幣資金和實收資本填寫下企業(yè)的注冊資本數(shù)額其他都可以不填全部寫0.說的又挺簡單 的 說5分鐘不要就搞完了。我汗真的就那么簡單 比如注冊資本50萬意思是銀行存款里 就有50萬 一樓的不要退一步啦 你的意思是不是就是就做個借貨幣資金50萬貸實收資 本50萬這樣的然后其他申報全部寫0就好了 費用做到開辦

11、費或者管理費用里面所以利潤 是負(fù)數(shù)也就做這2步東西 這兩步都一直這樣做的話那沒什么難度啊老板自己也會做了啊. 二樓一般小公司就是租一個寫字樓的單元像一般的貿(mào)易公司那樣的 所以這種商業(yè)公司肯 定沒有買什么機(jī)器設(shè)備的情注意固定資產(chǎn)的定義 不然你就明確講根據(jù)我個人理解是電腦 打印機(jī)勉強(qiáng)算的上吧還有家具這些都可以用1年以上的其他就想不到了?？隙ㄊ且闵陥?的。有收入嗎你現(xiàn)在也不用開票了嘛 盡量能收現(xiàn)金就收現(xiàn)金嘛 打款也不要打到你們的開 戶行里吧 能貓起就貓嘛 除非客戶要求你補(bǔ)開。日常費用你就做著走嘛 利潤肯定是負(fù)數(shù) 了。你說注冊資本嗎肯定有驗資報告三 銀行戶頭里就有50萬嘛 對應(yīng)實收資本50萬。目 前

12、看來資產(chǎn)負(fù)債表里你填的內(nèi)容就不多哦 但是以后肯定要買固定資產(chǎn)啊什么的了 也有應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款等等的那些了。利潤表只填幾項費用就行了吧 利潤為負(fù)數(shù)。零申報稅, 資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表怎樣做請教各位高手緊急!12月份我廠 小規(guī)模納稅人 停產(chǎn)停止銷售工人停產(chǎn)待工即只有支出沒有收入的情況地稅、國稅零申報稅請問資產(chǎn)負(fù)債與利潤表怎樣做（這是交給地稅與國稅的表） 問題補(bǔ)充 12 月開始廠停工停產(chǎn)是有 費用支出的 勞動法規(guī)定要支付工人的基本生活費 要交地租、水電 那請問資產(chǎn)負(fù)債與利 潤表怎樣做給稅務(wù)局 照做 零申訴 只是說明你的利潤表沒有收入 或者收入比成本要 少 是負(fù)利潤 所以報表 是照做的。如果沒有任何費用列

13、支的話,利潤表上本月數(shù)都為 0, 資產(chǎn)負(fù)債表同上月報表一樣,就這樣.那利潤表上就是沒有收入,費用是什么就是什么,體現(xiàn)虧 損唄,負(fù)債表上涉及到哪個科目變動就和平時一樣記.清楚了嗎? 企業(yè)怎么會沒有員工呢 業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的一切費用票據(jù)需要有人簽字報銷吧 沒有在社保局備案的人員和在地稅 個稅申報模板備案的人員的名字是不準(zhǔn)出現(xiàn)在企業(yè)入賬發(fā)票中的。 公司成立近兩年 外帳 一直是代帳公司代理 感覺問題挺大的 怕自己做賬稅局來查賬的話風(fēng)險太大。比如說 公司注冊資金是 100 萬 有幾十萬找人墊付的 賬上錢一直都只有一點點的 去年一筆取 現(xiàn)的支票存根金額是7000 代帳公司直接把它改成70萬 那樣賬上的銀行存

14、款就消掉很多 另外應(yīng)收應(yīng)付款也沒有立明細(xì)賬 只有一個大的科目 款項、發(fā)票沒有一一對應(yīng) 就是 每一筆資金的來龍去脈很亂。 其他小問題也挺多。 不知這樣的賬拿回來做是不是風(fēng)險很大 你的帳確實存在大的問題 你要了解你的公司在具體開支方面的開支方向 確切的講 要知道應(yīng)該向哪個方向花錢 了解開支的比例 這樣你做帳時才能有個具體的標(biāo)準(zhǔn) 你讓 代帳公司做的話 他們做的也有點不負(fù)責(zé)任 存在風(fēng)險太大 最好找個專業(yè)的高手把兩年 的帳重新整一下 不要疼惜錢 畢竟 安全掙錢才是第一位的 我是一個專業(yè)代理記帳 的 做外帳需要注意的就是與內(nèi)帳千萬別混在一起了做外帳其實就是針對稅務(wù)局的帳比如 有些白條、收據(jù)是不能做帳的 然

15、后注意你公司的經(jīng)營范圍有哪些稅目 每個月按時申報 建議不要做假帳 也不要做太多餐飲票進(jìn)去 在年末所得稅匯算的時候也會調(diào)出來也在有 必要的時候和你們公司的專管員把關(guān)系打好 就沒什么問題了記得要對帳 現(xiàn)金帳沒每天 核對銀行帳每月核對 這樣就一定不會出錯了最好以外為主,內(nèi)帳只是做外帳的補(bǔ)充把一些不合理的費用補(bǔ)充進(jìn)去就好 這樣財務(wù)清晰 ,自己做起來也順手,不擔(dān)風(fēng)險,稅還是不 要逃的好 合理規(guī)避就可以了 比做內(nèi)帳難 需要應(yīng)付稅務(wù)檢查。首先要會熟練稅法的基礎(chǔ) 知識 現(xiàn)在很多大的公司都做得比較規(guī)范 內(nèi)外統(tǒng)一 相對于你現(xiàn)在所說的問題 其實大 致都相同 只要多與稅務(wù)局人員溝通 及時了解稅法的變動 稅負(fù)也要弄清楚

16、 外帳以 簡潔 精確為重 內(nèi)帳就是要詳細(xì) 真實 有正規(guī)發(fā)票才能做賬 可以適當(dāng)?shù)哪靡恍┱?guī)的發(fā) 票來增加費用 相對減少利潤 這樣就能少交點所得稅 有正規(guī)發(fā)票才能做賬 可以適當(dāng)?shù)?拿一些正規(guī)的發(fā)票來增加費用 相對減少利潤 這樣就能少交點所得稅 白條不能入賬 要 是單位老板個人帳上掛很多 可以適當(dāng)用些費用票據(jù)沖減 外賬只是用一些合法的原始憑 證記賬 并對一些數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)整的一種做假的方法 合法的原始憑證就是合法的發(fā)票 不 允許有白條子 如果要做外賬的話 建議不要一個單位自己做 那樣很容易就被查出來 最好有幾個關(guān)系過硬的單位在往來上做 那樣不好查 簡單的外賬就是少計收入 多計支 出 但是做的容易 查的也

17、容易 如幾個單位聯(lián)合做呢 相對難一些 但是不好查。 比如 說購進(jìn) 1 號單位材料 實付價格為 117000 貨款 100000 稅 17000 但發(fā)票金額為 234000 進(jìn)項稅多出 17000 我單位可以根據(jù)雙方協(xié)商 給1 號單位價值 17000 的其他東 西 可列到營業(yè)外支出 但不要一次結(jié)轉(zhuǎn) 那樣目標(biāo)太大。 再比如說壞賬準(zhǔn)備和減值準(zhǔn)備 兩個科目就有很大文章可以做 一般計提的比例是5 但并不是我按 10 提就不行 就 是一次提個夠 一次沖個夠 主要就是在一些調(diào)整類科目里做些文章。 個人看法 不一定 正確。 再者 假的真不了 真的假不了 這就是個警察和小偷的故事 要看警察想不想查 想查怎么也會

18、露出馬腳 不要為了單位給的幾個工資 把自己搭進(jìn)去。 說白了,外賬純碎是假賬,只是為了應(yīng)付稅務(wù)局而已.凡事都要見憑證.假如你公司是工業(yè)企業(yè)或是其它的.銷售 的業(yè)務(wù)比較多,這樣就要開發(fā)票 ,可是不可能每個公司真的會傻的每筆銷售都去開發(fā)票 ,這樣 要多交稅的，總之，外賬純粹是假的.做外帳到底要用到哪幾本帳本請教查帳時到底 會查哪幾本帳我現(xiàn)在都湖涂了 小規(guī)模公司做外帳要用哪些帳本 簡單點 現(xiàn)金日記賬 銀行日記賬 明細(xì)賬 總賬各一本就可以了呵呵 凡是你單位經(jīng)營所涉及到的會計科目和 賬本,稅務(wù)都要查. 請大家賜教 我以前是做內(nèi)帳會計 現(xiàn)在轉(zhuǎn)做外帳會計 最重要的成 本核算是怎么核算的 謝謝 解決時間 200

19、8-9-20 12:35 我做的是農(nóng)業(yè)茶葉會計 謝 謝各位 怎么提高成本 減少利潤 問題補(bǔ)充 謝謝各位的意見 我想問的是怎么去 提高成本 減少利潤 但是又要在稅務(wù)局查不出來的情況下 我們做的是茶葉 以每個月的 銷售收入多少來編成本看你們的行業(yè)利潤率是多少就控制在多少 . 商業(yè)企業(yè)在成本核算方面不太好避稅 只能多開些費用發(fā)票 提高費用聽說涉及到支票支付的款項是不能做內(nèi)帳的 也就是說銀行存款不用做外帳 是嗎此問題的推薦答案內(nèi)賬是真實的記錄,外賬是做給別人看的,是在內(nèi)賬的基礎(chǔ)上選擇性的選一些原始憑證出來做.企業(yè)自己 碰到外人看賬目時,肯定不會說,我公司有內(nèi)賬和外賬,而是把那套外賬拿出來給人檢查.如果

20、 你銀行存款不做外賬,那么外賬就失去意義,人家一看,你賬目竟沒有銀行存款,那不罷明是造 假嗎? 但銀行存款是可以查核的,所以所有涉及銀行存款的都要記入外賬,內(nèi)賬銀行存款所使 用的原始憑證一般是使用復(fù)印件,如果老板覺得無所謂,不復(fù)印也罷.因為外賬的銀行存款跟 內(nèi)賬的銀行存款應(yīng)該是一致的. 所以說從你補(bǔ)充問題來看,你內(nèi)賬不做銀行存款也是可以的. 因為可以共用,但憑證字號可能會不一致.如果出售產(chǎn)品時沒開票,那外賬上的成本不能結(jié)轉(zhuǎn),產(chǎn)品會一直留在賬上,這樣賬實不符,擔(dān)心稅務(wù)局會查到,該怎么辦呢.謝謝!你可以 先把那批材料做暫估入帳,然后再去買發(fā)票,普通發(fā)票也可以是生產(chǎn)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè) 生產(chǎn) 企業(yè) 下次

21、生產(chǎn)同樣產(chǎn)品時 入庫數(shù)量少寫這些不開發(fā)票的產(chǎn)品 增加單位成本 減少數(shù) 量 如對產(chǎn)品成本影響較大 則可以在采購原料時 就少開票。不過 這樣容易對企業(yè)的倉 庫帳產(chǎn)生混亂 因此 不開票的產(chǎn)品 同樣報稅不會產(chǎn)生以上問題。我說的是我們購入材料 或費用支出時,經(jīng)常有好多沒發(fā)票,所以,我賬上的現(xiàn)金就漲了,就太多了,我有點吃不消啊,現(xiàn)金 四十萬,有點太多了吧,大家?guī)臀肄D(zhuǎn)移一下現(xiàn)金吧, 謝謝了我的公司是搞室內(nèi)裝飾、設(shè)計的 也是存在這樣的問題 購入材料或費用支出 經(jīng)常有好多沒發(fā)票。幾年下來 現(xiàn)在賬面現(xiàn)金 余額已經(jīng)達(dá)到了 100 多萬了外帳+未入帳收入-未入帳費用=內(nèi)帳內(nèi)賬有兩種記法:一是流水賬,所有收支都按順序記

22、清楚,并隨時可以結(jié)出余額;二是按照正規(guī)的記賬方法從憑證到 賬簿甚至報表,但只是原始單據(jù)可以有各種實際發(fā)生的白條 ,全部真實地反映到內(nèi)賬上去,但 這樣到月末時會和外賬的原始單據(jù)使用發(fā)生矛盾,所以月末外賬需要使用合法原始票據(jù)時,需 要在內(nèi)賬的記賬憑證摘要欄寫明該憑證用于外賬哪張記賬憑證號了,以備查找.我這里有兩盤 賬 內(nèi)外賬 如果內(nèi)賬幫外賬付貨款 有什么好的方法 內(nèi)賬有自己的銀行賬戶 外賬也 是?？梢宰鹘杩钐幚?把款項用現(xiàn)金的方式存入外賬的開戶銀行 再匯出作貨款但是分錄怎 樣寫啊從其他應(yīng)收或其他應(yīng)付科目走.最好掛私人名.外賬借銀行存款貸其它應(yīng)付款 XX 內(nèi)賬 借銀行存款（外賬戶） 貸銀行存款（內(nèi)賬

23、戶）以上內(nèi)賬不對外時我一直在做內(nèi)賬很長時間了 不知和外賬有什么區(qū)別 我這里只記每月費用、應(yīng)收、應(yīng)付、入庫、出庫。沒有固定資產(chǎn)、 沒有折舊 我也不知道會計是怎么算的 也沒聽說會計核過固定資產(chǎn) 會計從來不讓我看 外賬 我只見過稅單 能知道是怎么報稅的 可我是小規(guī)模納稅人也學(xué)不到更多的內(nèi)容。 請問大家一開始是從出納、做內(nèi)賬鍛煉出來的嗎 因為內(nèi)賬是內(nèi)部管理的 所以所有單據(jù)都 要做外長是應(yīng)付稅務(wù)局一類的 賬是“做”出來的 可以選擇單據(jù)和制單據(jù)很多做兩套賬的 是做內(nèi)賬顧不了外賬 做外賬顧不了內(nèi)賬可以告訴你一個很簡單實現(xiàn)內(nèi)外賬方法 先做外 賬 外賬憑證打兩份 其中一份做內(nèi)賬附件 這樣查內(nèi)賬就很容易找到原始憑

24、證外帳一般 是往稅局報的帳,只要走發(fā)票的都要做到帳里面 . 內(nèi)帳一般是老板的私人帳戶（如各種銀行 卡）,也要有銀行帳本和現(xiàn)金帳本.記錄各個銀行的收入和支出.摘要那還要寫明款的來由.月底 如需要還要向老板出一張資金狀況表.以顯示該公司的現(xiàn)金狀況,讓老板合理的支配. 該帳一 般由出納做,會計只做外帳就可以了,可以監(jiān)督一下.我是一名新手,在一家經(jīng)銷服裝、化妝品公 司做內(nèi)帳,在帳務(wù)處理過程中不需要做稅收這部分,處此之外,其他的我都要入帳。那我在計算 該公司的成本及利潤時應(yīng)該如何處理呢帳務(wù)處理中從銀行中交付的增殖稅該放入那個科 目呢 沒有分別的是內(nèi)帳和外帳的帳務(wù)處理方法是相同的 都是按會計專業(yè)知識去處理

25、。有 分別的是在于避稅 內(nèi)帳是按含稅價核算的 外帳核算的是不含稅價。內(nèi)帳核算的應(yīng)交稅金 在主營業(yè)務(wù)稅金及附加中列入。內(nèi)賬中從銀行中交付的增值稅及其他稅都可以在管理費用科 目下設(shè)稅金及附加進(jìn)行核算。不用計提 每月交多少就直接做。其他內(nèi)賬和外賬的賬務(wù)處理 方法是一樣的。我公司是汽車銷售的 客戶買一輛車票面金額 80000 實際收取他也是 80000 元 但我們拿出其中的 2000 給介結(jié)這筆生意的那人 這其中的差價該做什么處理 分錄又該如何呢 在些先謝謝各位高手的指教了我提議 那2000元做內(nèi)賬吧 不要在外賬 反應(yīng)就行 免得麻煩。做現(xiàn)金折扣是需要銷售合同上注明的 建議 支付2000 元時候 補(bǔ) 作

26、一筆借款單掛個人往來 然后只有拿其他發(fā)票報銷沖帳了 這部分沒有什么好辦法。 關(guān) 于工廠做外帳問題工廠的帳務(wù)有內(nèi)外兩套 內(nèi)帳就比較好做 如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù) 可是外帳就不好做了 比如生產(chǎn)領(lǐng)料及產(chǎn)成品這些要怎么做呢 實際的領(lǐng)料單和產(chǎn)成品入 庫單都做到內(nèi)帳里面了 那外帳在生產(chǎn)成本還有產(chǎn)成品 即庫存商品 這方面要怎么做呢拿什么憑據(jù)當(dāng)附件呢 急昐有經(jīng)驗的您指教 謝謝1、外賬要用合法的發(fā)票入賬 一定要正規(guī)。2、內(nèi)賬可以用發(fā)票的復(fù)印件入賬。3、如果外賬生產(chǎn)領(lǐng)料 根據(jù)材料出庫單入賬 借 生產(chǎn)成本貸 原材料 4、如果外賬產(chǎn)成品入庫 根據(jù)產(chǎn)品入庫單入賬借 產(chǎn)成品貸 生 產(chǎn)成本 2009-03-30 11:40

27、補(bǔ)充問題謝謝各位指點 我還要補(bǔ)充的是 實際發(fā)生的領(lǐng)料單和 產(chǎn)成品入庫單都用于內(nèi)帳了 而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小 所 以等于外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應(yīng)該怎么做 1、內(nèi)賬沒有單據(jù)可以作賬。但是 外賬沒有單據(jù) 是不能作帳的。2、如果想把利潤做小 可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成 本按照實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料 材料成本差異 計算月末結(jié)存 成本 如果 原始憑證都用到內(nèi)帳了 可以在外帳注明 并蓋章就可以吧 關(guān)于工廠做外帳問題關(guān)于工廠 做外帳問題工廠的帳務(wù)有內(nèi)外兩套 內(nèi)帳就比較好做 如實反映實際發(fā)生的數(shù)據(jù) 可是外 帳就不好做了 比如生產(chǎn)領(lǐng)料及產(chǎn)成品這些要怎

28、么做呢 實際的領(lǐng)料單和產(chǎn)成品入庫單都 做到內(nèi)帳里面了 那外帳在生產(chǎn)成本還有產(chǎn)成品 即庫存商品 這方面要怎么做呢 拿什 么憑據(jù)當(dāng)附件呢 急昐有經(jīng)驗的您指教 謝謝1、外賬要用合法的發(fā)票入賬 一定要正規(guī)。2、內(nèi)賬可以用發(fā)票的復(fù)印件入賬。3、如果外賬生產(chǎn)領(lǐng)料 根據(jù)材料出庫單入賬借 生 產(chǎn)成本貸 原材料 4、如果外賬產(chǎn)成品入庫 根據(jù)產(chǎn)品入庫單入賬借 產(chǎn)成品貸 生產(chǎn)成本 2009-03-30 11:40 補(bǔ)充問題謝謝各位指點 我還要補(bǔ)充的是 實際發(fā)生的領(lǐng)料單和產(chǎn)成品 入庫單都用于內(nèi)帳了 而且實際的單并不能用于外帳因為工廠只想把利潤做小 所以等于 外帳沒有單據(jù)體現(xiàn)了應(yīng)該怎么做 1、內(nèi)賬沒有單據(jù)可以作賬。但是 外賬沒有單據(jù)是不能 作帳的。 2、如果想把利潤做小 可以把出庫單、入庫單上的數(shù)據(jù)寫少。原材料的成本按照 實際成本來入賬 月末按照實際購買的和發(fā)出的材料 材料成本差異計算月末結(jié)存成本 如 果原始憑證都用到內(nèi)帳了 可以在外帳注