行政事業(yè)單位合同管理內(nèi)部控制制度模版

1、XXXX協(xié)議管理內(nèi)部監(jiān)控制度20XX年XX月目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc470738273 第一章 總 則 PAGEREF _Toc470738273 h 3 HYPERLINK l _Toc470738274 第二章 管理機構及其職責 PAGEREF _Toc470738274 h 4 HYPERLINK l _Toc470738275 第三章 合同訂立與審批 PAGEREF _Toc470738275 h 5 HYPERLINK l _Toc470738276 第四章 合同的履行及跟蹤 PAGEREF _Toc470738276 h 7 HYPER

2、LINK l _Toc470738277 第五章 合同監(jiān)督檢查 PAGEREF _Toc470738277 h 9 HYPERLINK l _Toc470738278 第六章 合同檔案管理 PAGEREF _Toc470738278 h 10 HYPERLINK l _Toc470738279 第七章 責任追究 PAGEREF _Toc470738279 h 11 HYPERLINK l _Toc470738280 第八章 附 則 PAGEREF _Toc470738280 h 13第一章 總 則第一條 為進一步規(guī)范本局協(xié)議管理，根據(jù)中華人民共和國協(xié)議法、行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）（財會

3、X號）、XX財政廳關于印發(fā)的通知（X號）等相關法律法規(guī)規(guī)定，結合本廳實際與協(xié)議業(yè)務管控要求，制定本制度。第二條 本制度所稱協(xié)議指本局與自然人、法人以及其他單位等平等主體之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。協(xié)議管理是指針對協(xié)議的簽訂、履行、變更、糾紛處理、存檔等環(huán)節(jié)的風險點，確定相關的監(jiān)控措施，強化協(xié)議全過程、動態(tài)管控，防范協(xié)議風險，維護單位合法權益的管理行為。第三條 協(xié)議管理的原則是依法簽訂、綜合管理、程序規(guī)范、歸口負責、分工協(xié)作以降低協(xié)議風險，實現(xiàn)協(xié)議管理與預算管理、收支管理相結合?！咀ⅲ焊鶕?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）五十四條第二款】第四條 根據(jù)本局業(yè)務性質(zhì)，為方便日常管理，把

4、涉及的主要協(xié)議分為：（一）辦公設備、設備、專用設備、辦公用品等貨物采購類協(xié)議；（二）審計、鑒證、信息化、咨詢等服務類協(xié)議；（三）xx規(guī)劃、可行性研究、勘察、設計、工程造價、工程施工、工程監(jiān)理等基本xx相關類協(xié)議；（四）勞務用工、人事管理類協(xié)議；（五）其他協(xié)議。第五條 本制度適用與本局的協(xié)議管理工作，下級單位參照執(zhí)行。第二章 管理機構及其職責第六條 管理機構及其職責本局協(xié)議由政策法規(guī)處歸口管理、相關處室負責具體執(zhí)行、計劃財務處負責與協(xié)議關于的資金管理。（一）協(xié)議歸口管理處室，主要職責有：1.組織制定、完善本局協(xié)議管理制度和實施辦法；2.負責示范協(xié)議文本的制定、修訂及推行工作；3.參加本局協(xié)議的談

5、判工作；4.審核、監(jiān)督本局各類協(xié)議，建立協(xié)議評價電子臺賬和分類協(xié)議臺賬；5.對協(xié)議的合法性、有效性及風險因素提出評價建議或意見；6.統(tǒng)籌負責協(xié)議履行過程中的進度跟蹤、履約情況分析及問題處理等風險管理工作，組織研究協(xié)議風險管控措施并監(jiān)督實施；7.負責協(xié)議法律糾紛的處理；8.負責對各處室協(xié)議經(jīng)辦崗進行培訓、指導其協(xié)議管理工作；9.負責協(xié)議的歸檔、保管、借閱及銷毀等檔案管理工作。（二）各處室作為本局協(xié)議管理的具體執(zhí)行機構，主要職責有：1.負責協(xié)議相對方主體資格/資質(zhì)、客戶信用信息、履約能力等信息的收集、初審工作；2.負責協(xié)議文本的草擬、組織評價及具體簽訂工作；3.具體負責協(xié)議履行過程中的進度跟蹤、履

6、約情況分析及問題反饋與應急處理等風險管理，并對初始資料文件資料的真實性、完整性負責；4.負責所經(jīng)辦協(xié)議的登記、管理及歸檔工作。（三）財務部門負責協(xié)議預算資金支付審核等相關的財務風險管理工作，避免經(jīng)濟業(yè)務與預算管理、資金管理及會計核算脫節(jié)，實現(xiàn)協(xié)議管理與預算管理、收支管理相結合。（四）局紀檢組作為本局協(xié)議監(jiān)督檢查機構，負責協(xié)議管理全過程的監(jiān)督與檢查，促進協(xié)議業(yè)務管理工作的不斷改善?！咀ⅲ簡挝粦敽侠碓O置協(xié)議管理相關崗位，明確協(xié)議的授權和審核和簽署權限。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十四條?！康谌?協(xié)議訂立與審批第七條 本局訂立協(xié)議，應遵守國家的法律、法規(guī)和本局相關管理規(guī)定，協(xié)議條款明

7、確、完備，協(xié)議形式符合要求，嚴格履行審批程序，維護本局合法權益。第八條 協(xié)議訂立審批流程（一）經(jīng)辦處室收集對方資料文件資料，對協(xié)議相對方的主體資格/資質(zhì)、資信情況進行審查；（二）執(zhí)行處室牽頭組織協(xié)議談判；（三）執(zhí)行處室草擬協(xié)議文本；（四）政策法規(guī)處對協(xié)議合法性進行審核；（五）執(zhí)行處室對政策法規(guī)處審核過的協(xié)議進行修改完善，處室負責人審核通過后，報執(zhí)行處室分管領導進行審核；（六）計劃財務處對協(xié)議審核。主要審核協(xié)議是否有資金來源、協(xié)議付款時間、付款條件等，簽署審核建議或意見；（七）協(xié)議簽字。審核履行后的協(xié)議報請局長審批簽字；（八）協(xié)議用印備案。重大經(jīng)濟協(xié)議的簽訂，由局長辦公會研究決定。協(xié)議關于事項需

8、報關于主管部門批準的，必須經(jīng)批準后才能簽訂正式協(xié)議。業(yè)務處室依照相關規(guī)定的審批程序提請履行協(xié)議簽訂流程。第九條 協(xié)議訂立關鍵環(huán)節(jié)監(jiān)控措施協(xié)議訂立的主要監(jiān)控點是：協(xié)議調(diào)查、協(xié)議談判、協(xié)議文本的擬定、協(xié)議審核、法人審批簽字、協(xié)議用印、協(xié)議備案。（一）協(xié)議調(diào)查。協(xié)議訂立前，業(yè)務處室應當進行協(xié)議調(diào)查，了解協(xié)議對方的主體資格/資質(zhì)、資信情況，包括營業(yè)執(zhí)照是否有效、擬簽訂的協(xié)議內(nèi)容是否在對方的經(jīng)營范圍之內(nèi)、對方是否具有履約能力。（二）協(xié)議談判。業(yè)務處室組織協(xié)議談判小組，根據(jù)實際情況及協(xié)議規(guī)模選擇恰當?shù)那⒄劮绞剑c招投標、政府采購、競爭性談判、定點采購、詢價等方式確定的協(xié)議單位進行協(xié)議談判，確定實質(zhì)性條款、

9、內(nèi)容。（三）協(xié)議文本的擬定。在協(xié)議談判后，需要根據(jù)協(xié)商談判結果，擬訂協(xié)議文本。協(xié)議文本應當準確表達各方談判的真實意思。 (四)協(xié)議審核。協(xié)議文本擬訂履行后，政策法規(guī)處應當對協(xié)議文本進行嚴格的審核。 (五)協(xié)議簽署。對于經(jīng)審核同意簽訂的協(xié)議，本局應當與對方當事人正式簽署協(xié)議，并加蓋法人章。【注：單位應當加強對協(xié)議訂立的管理。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十五條?！康谒恼?協(xié)議的履行及跟蹤第十條 協(xié)議執(zhí)行部門為履行協(xié)議權利義務的實施主體。協(xié)議簽訂后，執(zhí)行處室應該依照協(xié)議商定牽頭溝通協(xié)調(diào)協(xié)議的履行，相關處室應給予配合，確保協(xié)議得到全面履行。第十一條 協(xié)議的簽約承辦處室與協(xié)議的執(zhí)行處室為不同

10、處室的，簽約承辦處室應當在協(xié)議執(zhí)行處室確定后10日內(nèi)向協(xié)議執(zhí)行部門進行協(xié)議交底，重大協(xié)議應形成書面協(xié)議交底紀要。第十二條 協(xié)議執(zhí)行處室應及時掌握協(xié)議履行情況，達到協(xié)議款支付條件，應及時籌備相關資料文件資料，依照規(guī)定流程審批，提請財務部門付款；財務部門應當根據(jù)協(xié)議履行情況辦理價款結算和進行賬務處理。未依照協(xié)議條款履約的，財務部門應當在付款前向分管領導報告?！咀ⅲ贺敃块T應當根據(jù)協(xié)議履行情況辦理價款結算和進行賬務處理，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十七條。】第十三條 如發(fā)現(xiàn)對方有不履行或不完全履行協(xié)議的情況，應當催促、提示對方按協(xié)議商定繼續(xù)履行，并將對方不履行或不完全履行協(xié)議的情況上報主

11、管領導和歸口管理部門，同時注意收集、保存關于證據(jù)?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）五十六條規(guī)定；】第十四條 本局遇有不可抗力等客觀因素影響協(xié)議履行、未能完全履行協(xié)議的情況時，協(xié)議執(zhí)行處室應當立即將相關情況報告主管領導和協(xié)議歸口管理部門，并積極采取補救措施，與對方協(xié)商，減少損失。第十五條 對協(xié)議條款在執(zhí)行過程中發(fā)生的糾紛，協(xié)議執(zhí)行處室應及時查明原因，提出解決辦法，并報請主管領導和協(xié)議歸口管理機構，及時與對方溝通協(xié)調(diào)解決，若協(xié)商解決不成，根據(jù)協(xié)議商定，在規(guī)定時效內(nèi)向仲裁機關或向人民法院提起訴訟。第十六條 對協(xié)議履行過程中的違約情況或違反協(xié)議的事件，協(xié)議執(zhí)行處室應及時及時收集相關資料文件資

12、料報送協(xié)議歸口管理機構。協(xié)議歸口管理結構收到執(zhí)行處室反饋信息后3個工作日內(nèi)應組織執(zhí)行處室、法律咨詢顧問、相應業(yè)務歸口管理處室及執(zhí)行處室分管領導研究應對方案，經(jīng)本處室分管局領導審核、報局長或局長辦公會審批后指導執(zhí)行處室實施?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十七條規(guī)定；】第十七條 協(xié)議執(zhí)行處室應該建立協(xié)議管理臺帳，及時做好協(xié)議履行情況記錄，定時向協(xié)議歸口管理機構匯報協(xié)議進度、履行情況?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條規(guī)定；】第十八條 協(xié)議歸口管理部門要定時對協(xié)議履行情況及效果進行檢查、分析，對協(xié)議履行中出現(xiàn)的問題給予說明、解決，對經(jīng)常出現(xiàn)的問題進行研究，在以后簽訂

13、協(xié)議中加以改進。第十九條 協(xié)議的擔保、變更、解除以及爭議解決方式，依照協(xié)議法和協(xié)議商定方式處理?！咀ⅲ簡挝粦攲f(xié)議履行情況實施有效監(jiān)控，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十六條?！康谖逭?協(xié)議監(jiān)督檢查第二十條 協(xié)議執(zhí)行部門在協(xié)議執(zhí)行完畢后，組織對協(xié)議履行過程中的情況作出最終評價，評價相對方的履約能力、產(chǎn)品/服務、履行進度、技術水平、售后服務、環(huán)境與職業(yè)健康安全、合作誠信等情況并建立供應商庫檔案。評價較高的相對方作為今后單位同類項目招標的優(yōu)先選擇單位。第二十一條 本局設立由紀檢組、政策法規(guī)處等部門組建的協(xié)議監(jiān)督檢查工作小組，定時對單位各職能部門所訂立的協(xié)議以及協(xié)議管理情況進行監(jiān)督和檢查。

14、協(xié)議監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容有：（一）協(xié)議管理制度的制定和落實情況；（二）協(xié)議資料文件資料保管和協(xié)議管理臺賬建立情況；（三）協(xié)議形式、內(nèi)容的合法性與適宜性；（四）協(xié)議的簽訂和履行情況；（五）協(xié)議糾紛的處理情況；（六）協(xié)議管理人員的設置、教育培訓情況；（七）對于在簽訂、履行和管理協(xié)議工作中，因違反協(xié)議管理制度，造成重大經(jīng)濟損失的人員的責任追究情況；（八）與協(xié)議事務相關的其他情況。第二十二條 在協(xié)議監(jiān)督檢查過程中，被檢查處室應當如實提供與檢查事項關于的資料文件、資料文件資料，并對關于檢查事項涉及的問題做出說明和說明。第二十三條 協(xié)議監(jiān)督檢查小組有權在檢查終止后的15日內(nèi)向被檢查處室送達檢查建議或意見書。

15、檢查建議或意見書中包括監(jiān)督檢查小組建員姓名和職位，被檢查處室協(xié)議管理情況，存在的問題及對加強協(xié)議管理的建議或意見等。第二十四條 被檢查處室應當自收到檢查建議或意見書之日起30日內(nèi)，將落實整改情況書面報告監(jiān)督檢查小組。第六章 協(xié)議檔案管理第二十五條 本廳各處室所簽協(xié)議，由協(xié)議歸口管理部門對協(xié)議進行編號，實行統(tǒng)一編號管理。協(xié)議檔案由各執(zhí)行處室指派專人依照單位的檔案管理辦法進行分類、整理、立卷、歸檔。【注：依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條】第二十六條 協(xié)議簽訂后，應當將簽約各方簽字、蓋章齊全的協(xié)議原件副本一份及協(xié)議審查表、協(xié)議登記表原件，以及其他相關附件、資料文件資料整理提交協(xié)議歸口管

16、理部門備案。協(xié)議中商定了抵押、擔保、公證或見證等事項的，應當同時將抵押、擔保、公證或見證等法律文書提交協(xié)議歸口管理部門備案。第二十七條 對于已經(jīng)履行完畢的協(xié)議，每年1月10日前，協(xié)議執(zhí)行處室應將協(xié)議、以及所有往來文書、變更記錄等所有資料文件資料交協(xié)議歸口管理部門審查后，裝訂成冊，送交協(xié)議歸口管理機構存檔。協(xié)議資料文件資料包括但不限于：協(xié)議對方的資信資料文件資料、法定代表人身份證明書、法定代表人授權委托書、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、從業(yè)資格/資質(zhì)要求的相關證書、來往函件、數(shù)據(jù)電文、招標投標資料文件、協(xié)議、補充協(xié)議、會議紀要、來往函件的簽收單據(jù)、協(xié)議評價表（記錄）、協(xié)議登記表、協(xié)議交底紀要、協(xié)議履行信息表

17、、財務結算憑證、起訴狀、答辯狀等，以及各類協(xié)議中相關的資料文件、資料文件資料等。第二十八條 協(xié)議資料文件資料中除技術性資料文件資料原件和財務憑證原件依照關于規(guī)定保管歸檔外，各關于處室應當做好其他資料文件資料的保管和移交工作。檔案管理協(xié)議簽訂審核流程表為協(xié)議簽訂的前置性要件，需作為協(xié)議附件由承辦部門妥善保管。第二十九條 協(xié)議資料文件資料是涉及商業(yè)秘密的重要資料文件，原件必須歸檔保存，日常工作中應當使用復印件。嚴禁涂改、毀損協(xié)議資料文件資料。如確需使用協(xié)議資料文件資料原件的，應建立嚴格的審批、催還、歸檔制度。嚴禁個人擅自保管協(xié)議資料文件資料；嚴禁隨意出借協(xié)議資料文件資料；嚴禁泄露協(xié)議資料文件資料中

18、的內(nèi)容。第三十條 協(xié)議檔案的保存期限：按協(xié)議分類規(guī)定時限保存，原則上按協(xié)議終止后不得低于15年。第三十一條 協(xié)議檔案保管期滿后，由協(xié)議歸口管理部門編制擬銷毀協(xié)議檔案目錄并做出書面鑒定報告，經(jīng)單位負責人批準后方可銷毀。鑒定報告由執(zhí)行處室存查?！咀ⅲ簡挝粦敿訌妼f(xié)議登記的管理。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條?！康谄哒?責任追究第三十二條 各處室在對外簽訂協(xié)議中，應當遵守本辦法，認真履行職責，維護單位的權益。因瀆職、失職給本廳造成損失的，單位將依照關于規(guī)定追究責任。第三十三條 有下列行為之一的，本廳將視其情節(jié)輕重，依法追究當事人責任，給本廳造成損失的，依法追究其經(jīng)濟責任，構成犯罪的，移交司法機關處理：（一）違反國家法律、法規(guī)、規(guī)章簽訂協(xié)議的；（二）應當簽訂書面協(xié)議而沒有簽訂的；（三）超越代理權限或濫用代理權的簽訂協(xié)議的；（四）將協(xié)議印章提供給其他單位或個人使用的；（五）未按本辦法規(guī)定履行協(xié)議審批、登記或備案手續(xù)的；（六）在協(xié)議簽訂和履行中未盡義務，或者未依照本辦法規(guī)定處理，致使單位或單位下級各單位權益受到損害的；（七）因在簽訂協(xié)議時，未對對方提供的相關證照、資質(zhì)、履約能力和委