應(yīng)收管理辦法doc-應(yīng)收管理辦法

1、應(yīng)收管理理辦法(初稿)目的保證資金金回籠，加速企企業(yè)資金金的良性性循環(huán)，防止壞壞賬的發(fā)發(fā)生。范圍到期應(yīng)收收、逾期期應(yīng)收、呆死賬賬。職責(zé)3.1各各行業(yè)銷(xiāo)銷(xiāo)售部分分公司及及銷(xiāo)售人人員定期期檢查銷(xiāo)銷(xiāo)售收入入資金回回籠情況況，安排排專(zhuān)人催催款，對(duì)對(duì)逾期沒(méi)沒(méi)有回款款欠款的將將負(fù)直接接責(zé)任，并與績(jī)績(jī)效掛鉤鉤。3.2客客服中心心管理所所有應(yīng)收收，根據(jù)據(jù)賬齡分分析直接接直接考考核各部部門(mén)貨款款回收情情況。3.3法法務(wù)專(zhuān)員員以國(guó)家家相關(guān)的的法律法法規(guī)和財(cái)財(cái)務(wù)為依依據(jù)，以以合法的的手段追追收逾期期貨款。3.4財(cái)財(cái)務(wù)部門(mén)門(mén)及時(shí)提提供對(duì)賬賬單，并并對(duì)壞賬賬做處理理轉(zhuǎn)銷(xiāo)相相應(yīng)的應(yīng)應(yīng)收賬款款金額。4、工作作流程及及控制要

2、要點(diǎn) 4.11到期應(yīng)應(yīng)收的要要點(diǎn) 4.11.1合合同簽約約負(fù)責(zé)人人在付款款到期前前1-22周聯(lián)系系客戶(hù)，提醒客客戶(hù)付款款即將到到期，向向客戶(hù)提提供對(duì)帳帳單，清清晰載明明每筆賬賬款細(xì)節(jié)節(jié)，取得得客戶(hù)對(duì)對(duì)應(yīng)付帳帳款的書(shū)書(shū)面認(rèn)可可。4.1.2貨款款到期后后不要延延誤，立立即聯(lián)系系客戶(hù)，要求其其付款，請(qǐng)客戶(hù)戶(hù)遵守協(xié)協(xié)議。 4.11.3到到期的欠欠款如沒(méi)沒(méi)有及時(shí)時(shí)回收，將在逾逾期的115天內(nèi)內(nèi)做重點(diǎn)點(diǎn)追要對(duì)對(duì)象，拖拖延期越越長(zhǎng)，收收回成功功率越低低。4.2逾逾期應(yīng)收收的要點(diǎn)點(diǎn)4.2.1客服服中心應(yīng)應(yīng)收款管管理人員員進(jìn)行賬賬齡分析析，分析析逾期欠欠款，逾逾期時(shí)間間等，每每月8號(hào)號(hào)前以書(shū)書(shū)面的形形式發(fā)給給各

3、部門(mén)門(mén)負(fù)責(zé)人人。 44.2.2各負(fù)負(fù)責(zé)人對(duì)對(duì)逾期欠欠款的客客戶(hù)認(rèn)真真分析原原因，并并逐一追追要。在在應(yīng)收表表格上寫(xiě)寫(xiě)明追款款情況，并于每每月266日前匯匯報(bào)給客客服中心心，逾期期不報(bào)將將按有關(guān)關(guān)規(guī)定給給與罰款款。4.2.3逾期期后的追追收方式式為追討討函和電電話(huà)追收收。逐漸漸加大追追收力度度，讓客客戶(hù)切實(shí)實(shí)感到壓壓力越來(lái)來(lái)越大；如客戶(hù)戶(hù)逾期220日仍仍未付款款，請(qǐng)其其做出解解釋?zhuān)∪〉酶犊羁畛兄Z（一定要要將對(duì)方方的口頭頭承諾轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化為書(shū)書(shū)面承諾諾），安安排新的的還款協(xié)協(xié)議，具具體做法法：（樣樣本見(jiàn)附附件）追討函： 電 話(huà) 追 收收：逾期200天：第第1封詢(xún)?cè)儐?wèn)函隨隨后電話(huà)話(huà)跟蹤，取得付付款承諾諾

4、。逾期455天：第第2封追追討函 對(duì)付款款承諾的的核實(shí)和和質(zhì)詢(xún)。逾期755天：第第3封追追討函 經(jīng)理向向客戶(hù)負(fù)負(fù)責(zé)人的的質(zhì)詢(xún)。逾期1005天：最后通通牒經(jīng)理理電話(huà)通通知下一一步措施施。 根根據(jù)不同同的情況況采取相相應(yīng)的措措施 AA、減少少授信額額度、酌酌情發(fā)貨貨。變更更結(jié)算方方式 B、對(duì)新的的合同，采用貨貨到付款款方式；C、禁止止新的賒賒銷(xiāo)，直直到舊賬賬還清為為止；D、要求求明確的的還款計(jì)計(jì)劃，并并要求提提供擔(dān)保?；虻盅貉?。若客戶(hù)沒(méi)沒(méi)有合理理的理由由，立即即加緊追追收，設(shè)設(shè)法收回回貨品。明確告告知如在在規(guī)定時(shí)時(shí)間內(nèi)不不付款，過(guò)期應(yīng)應(yīng)立即轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)交第三三方處理理，由此此產(chǎn)生的的費(fèi)用將將有客戶(hù)戶(hù)承擔(dān)。

5、追討時(shí)時(shí)間控制制在9001550天。4.2.4銷(xiāo)售售負(fù)責(zé)人人對(duì)于應(yīng)應(yīng)收的回回收負(fù)有有直接責(zé)責(zé)任，逾逾期收款款扣除相相應(yīng)的工工作業(yè)績(jī)績(jī) AA超過(guò)33個(gè)月的的，扣除除該欠款2%的業(yè)績(jī)績(jī)； BB超過(guò)66個(gè)月的的，扣除除該欠款5%的業(yè)績(jī)績(jī)； CC超過(guò)112個(gè)月月的，扣扣除該欠欠款100%的業(yè)業(yè)績(jī)； DD超過(guò)118個(gè)月月的，扣扣除該欠欠款200%的業(yè)業(yè)績(jī)；（具體的的要協(xié)商商）4.3逾逾期賬款款的法律律流程4.3.1合同同負(fù)責(zé)人人對(duì)逾期期時(shí)間長(zhǎng)長(zhǎng)、財(cái)務(wù)務(wù)有問(wèn)題題等需要要訴訟的的客戶(hù)及及時(shí)提交交，如過(guò)過(guò)實(shí)效期期合同負(fù)負(fù)責(zé)人將將承擔(dān)全全部責(zé)任任。 44.3.2在提提交的過(guò)過(guò)程中據(jù)據(jù)實(shí)填寫(xiě)寫(xiě)問(wèn)題欠欠款報(bào)告告書(shū)，

6、提提交以往往的對(duì)賬賬單等有有關(guān)證據(jù)據(jù)材料，審批后后將轉(zhuǎn)交交客服中中心。（審批表表見(jiàn)附件件） 44.3.3客服服中心法法律專(zhuān)員員收到審審批單后后，收集集準(zhǔn)備起起訴客戶(hù)戶(hù)的相關(guān)關(guān)材料（各種法法律證據(jù)據(jù)），提提交司法法機(jī)關(guān)，參與訴訴訟工作作依法進(jìn)進(jìn)行追要要欠款。 44.3.4依法法追回欠欠款后，所有的的法律費(fèi)費(fèi)用將在在回款中中扣除。4.4問(wèn)問(wèn)題賬款款的處理理辦法 44.4.1經(jīng)過(guò)過(guò)法律程程序后仍仍無(wú)法追追回的欠欠款、在銷(xiāo)貨貨過(guò)程中中被騙或或者倒閉閉的欠款款將轉(zhuǎn)化化為個(gè)人人欠款。4.4.2對(duì)逾逾期300個(gè)月的的欠貨款款，將直直接轉(zhuǎn)換換為銷(xiāo)售售負(fù)責(zé)人人的個(gè)人人欠款。貨款后后期回收收后扣除除相應(yīng)的的利息歸

7、歸還給負(fù)負(fù)責(zé)人。5相關(guān)管管理文件件 5.1合合同評(píng)審審細(xì)則5.2 發(fā)貨貨管理辦辦法 5.33渠道道管理部部績(jī)效考考核管理理辦法6本規(guī)定定自發(fā)布布之日起起實(shí)施，由客服服中心負(fù)負(fù)責(zé)解釋釋。編制：張張敬敬 審核核： 批準(zhǔn)準(zhǔn)：20099/8/15合 肥肥 陽(yáng)陽(yáng) 光光 電電 源源 有有 限限 公公 司司 對(duì)對(duì) 帳 單云南天達(dá)達(dá)光伏科科技股份份有限公公司：感謝貴公公司對(duì)我我公司及及產(chǎn)品的的信任。長(zhǎng)期以以來(lái)，本本著“真誠(chéng)合合作、共共同發(fā)展展”的宗旨旨，合作作很順利利！現(xiàn)把把貴司同同我公司司的到期期往來(lái)帳（截至?xí)r時(shí)間為220099年022月044日）傳傳給貴司司，如屬屬實(shí)請(qǐng)貴貴司蓋章章回傳，并按約約及時(shí)付付款

8、，在在此感謝謝！合同號(hào)合同金額額發(fā)貨日期期已經(jīng)到款款合同到期應(yīng)付應(yīng)付款時(shí)間票號(hào)付款方式式如有疑問(wèn)問(wèn)之處請(qǐng)請(qǐng)傳真、電話(huà)聯(lián)聯(lián)系，電電話(huà)：005511-533278832 傳真：05551-5532778588開(kāi)戶(hù)銀行行：工行行高新開(kāi)開(kāi)發(fā)區(qū)支支行 帳號(hào)：11302201119199024493552200供方：合合肥陽(yáng)光光電源有有限公司司 需需方：云云南天達(dá)達(dá)光伏科科技股份份有限公公司日期： 20009/002/004 日期期：20009/02/04逾期200天未付付，發(fā)出出第一封封收賬信信，提醒醒客戶(hù)未未付的賬賬單。樣例:尊敬的公公司：貴公司所所欠我公公司的貨貨款人民民幣20000000.000元

9、，到期日日為20007年年1月11日，現(xiàn)現(xiàn)已超過(guò)過(guò)信用期期限200天，我我方至今今未收到到該筆款款項(xiàng)。敬敬請(qǐng)貴公公司查明明原因，并即刻刻將該筆筆款項(xiàng)匯匯至我公公司帳戶(hù)戶(hù)。根據(jù)雙方方的合同同，我方方已如期期履行了了應(yīng)盡的的責(zé)任和和義務(wù)。同事，我們也也希望貴貴公司盡盡快履行行付款責(zé)責(zé)任。雙雙方的今今后良好好的合作作關(guān)系需需要我們們共同的的努力和和支持。謝謝合合作！ 合合肥陽(yáng)光光電源有有限公司司 部門(mén)： 電電話(huà)：日期：逾期455天，發(fā)發(fā)出第二二封收賬賬信。簽簽署人級(jí)級(jí)別應(yīng)高高于第一一封信，表明對(duì)對(duì)該筆欠欠款的關(guān)關(guān)注。樣例2：尊敬的公公司：貴公司所所欠我公公司的貨貨款人民民幣20000000.000元

10、，超期445天，已引起起我公司司領(lǐng)導(dǎo)和和財(cái)務(wù)部部門(mén)的高高度注意意。希望望貴公司司迅速與與我們聯(lián)聯(lián)系，并并對(duì)于未未能及時(shí)時(shí)付款的的原因做做出合理理解釋?zhuān)缬行栊枰覀儌儏f(xié)助的的地方也也請(qǐng)盡快快通知我我們。貴公司是是我們信信用良好好的客戶(hù)戶(hù)，我們們非常重重視雙方方的合作作，我們們也衷心心地期望望貴公司司的信用用等級(jí)仍仍然能夠夠在我公公司保持持不變，以保持持今后長(zhǎng)長(zhǎng)遠(yuǎn)的合合作關(guān)系系。因此此，請(qǐng)貴貴公司在在接到本本函后將將欠款歸歸還我們們，或立立即做出出合理的的解釋。 合肥陽(yáng)陽(yáng)光電源源有限公公司 部門(mén)經(jīng)理理： 電話(huà)：日期：超期755天，發(fā)發(fā)出第三三封收賬賬信。樣例3：尊敬的公公司：我公司至至今即沒(méi)沒(méi)有

11、得到到貴公司司所欠的的20000000.000元貨款款，也沒(méi)沒(méi)有得到到關(guān)于不不能及時(shí)時(shí)付款原原因的答答復(fù)，此此款項(xiàng)已已經(jīng)超過(guò)過(guò)信用期期限兩個(gè)個(gè)月，貴貴公司應(yīng)應(yīng)理解我我方的心心情和處處境。為為此我們們不得不不考慮將將此筆拖拖欠款項(xiàng)項(xiàng)列為重重點(diǎn)案件件，交由由相應(yīng)的的部門(mén)處處理。我們不希希望貴公公司的名名字帶上上信譽(yù)不不佳的頭頭銜，也也不希望望貴公司司的信譽(yù)譽(yù)等級(jí)在在業(yè)內(nèi)同同行中降降低。請(qǐng)請(qǐng)見(jiàn)信后后務(wù)必于于 年 月 日前將將拖欠的的20000000.000元賬款款支付我我公司。 合合肥陽(yáng)光光電源有有限公司司： 財(cái)財(cái)務(wù)部： 電話(huà)： 日日期：超出1005天，發(fā)出最最后的提提醒信。樣例4： 財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)親啟

12、：尊敬的公公司： 由于于我們數(shù)數(shù)次寫(xiě)信信提醒貴貴公司支支付拖欠欠20000000.000元賬款款而未獲獲答復(fù)，我們只只好正式式地通知知貴公司司，我公公司將馬馬上向貴貴公司采采取嚴(yán)厲厲的追討討行動(dòng)，這意味味著我們們將采取取法律訴訴訟。 我想想這種結(jié)結(jié)果是我我們雙方方都不愿愿看到的的，因此此這意味味著貴公公司將不不僅最終終支付全全部欠賬賬款（包包括利息息），而而且將承承擔(dān)有關(guān)關(guān)的費(fèi)用用（如敗敗訴后的的法律費(fèi)費(fèi)用等）。如貴貴公司不不愿引起起這些麻麻煩，請(qǐng)請(qǐng)于 年 月 日日前向我我方支付付拖欠的的賬款，共計(jì) 元，否則，我們屆屆時(shí)將采采取嚴(yán)厲厲的追討討出措施施。 合肥肥陽(yáng)光電電源有限限公司 財(cái)務(wù)總總監(jiān)： 電電話(huà)： 日期：訴訟前的的最后付付款要求求。 最最 后 付 款款 要 求 特 此 通通 知尊敬的公公司：貴公司對(duì)對(duì)我們關(guān)關(guān)于 月 日日第 號(hào)發(fā)票票下貨款款20000000.000元的付付款提醒醒信至今今沒(méi)有任任何答復(fù)復(fù)。