最佳實(shí)踐大規(guī)劃

1、深化以“關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)”為導(dǎo)向的分析管理提升經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析效果摘要為更好地服務(wù)于公司戰(zhàn)略目標(biāo)，增強(qiáng)公司可持續(xù)發(fā)展能力，公司定 期組織開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析主要圍繞公司全年目標(biāo)任務(wù)，關(guān)注 經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，分析公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)和存在的問(wèn)題，提出應(yīng)對(duì)措施和建議。xxxx 供電公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作在創(chuàng)新分析方法、關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)加強(qiáng)分析與管控、同 行業(yè)對(duì)比分析等方面采取了針對(duì)性措施，提高了分析質(zhì)量，取得了較好成效，公 司在2012年和2013年同業(yè)對(duì)標(biāo)排名中，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)跟蹤分析報(bào)送質(zhì)量指標(biāo)均 位居A段。文中通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作流程、績(jī)效評(píng)價(jià)、持續(xù)改進(jìn)及典型案例 的經(jīng)驗(yàn)介紹，持續(xù)改進(jìn)，不斷提高，使

2、經(jīng)濟(jì)分析活動(dòng)管理再上新水平。一、工作描述經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析是公司對(duì)報(bào)告期內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、發(fā)展等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的 全面分析。圍繞公司年度工作目標(biāo)，密切關(guān)注內(nèi)外部環(huán)境變化，分析 公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)，預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)，查找經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的問(wèn)題， 提出應(yīng)對(duì)措施和建議，明確改進(jìn)的方向和重點(diǎn)。（一）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作以季度為周期，按季形成經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào) 告。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析包括三部分內(nèi)容：宏觀經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)環(huán)境、公司經(jīng)濟(jì) 運(yùn)行情況及特點(diǎn)、公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的主要問(wèn)題和應(yīng)對(duì)措施，分析 內(nèi)容詳見下表1。表1經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的內(nèi)容序號(hào)內(nèi)容分類分析項(xiàng)目分析內(nèi)容1宏觀經(jīng)濟(jì)與市場(chǎng)環(huán) 境（1）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境簡(jiǎn)要分析經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及結(jié)構(gòu)

3、變化情況，固定資產(chǎn)投資、 消費(fèi)、進(jìn)出口以及國(guó)家宏觀調(diào)控政策，尤其是和能源、 電力行業(yè)密切相關(guān)的政策動(dòng)向。（2）電力市場(chǎng)環(huán)境分析電力消費(fèi)增長(zhǎng)及結(jié)構(gòu)變化情況；重點(diǎn)行業(yè)用電及 其增長(zhǎng)情況；裝機(jī)規(guī)模、發(fā)電設(shè)備利用小時(shí)數(shù)及其變 化情況；電力供需平衡情況等。2公司經(jīng)濟(jì) 運(yùn)行情況 及特點(diǎn)（1）安全質(zhì)量各類安全、質(zhì)量事件暴露出的主要問(wèn)題對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)影響。（2）生產(chǎn)營(yíng)銷分析購(gòu)售電量及結(jié)構(gòu)、新增報(bào)裝容量、市場(chǎng)占有率、 線損率等指標(biāo)，對(duì)變動(dòng)趨勢(shì)和原因進(jìn)行深入分析。（3）電網(wǎng)發(fā)展分析電網(wǎng)規(guī)劃、前期、設(shè)計(jì)、建設(shè)、農(nóng)網(wǎng)改造升級(jí)、 物資供應(yīng)和技術(shù)改造、大修、營(yíng)銷、科技、信息化等 方面情況，特別要加強(qiáng)投資的投入產(chǎn)出效果分

4、析。（4）經(jīng)營(yíng)狀況主要分析收入、成本、利潤(rùn)、資產(chǎn)負(fù)債率、購(gòu)售電價(jià) 格、電費(fèi)回收等指標(biāo)。說(shuō)明指標(biāo)完成和變化情況，對(duì) 變動(dòng)趨勢(shì)和原因進(jìn)行深入分析。（5）人力資源分析勞動(dòng)用工、全員勞動(dòng)生產(chǎn)率、員工培訓(xùn)、人才隊(duì) 伍等相關(guān)指標(biāo)，說(shuō)明用工現(xiàn)狀、人員結(jié)構(gòu)、人力資源 集約化管理和培訓(xùn)開發(fā)效果等情況。（6）優(yōu)質(zhì)服務(wù)主要分析電網(wǎng)頻率合格率、供電電壓合格率、可靠率 指標(biāo)完成情況，以及供電服務(wù)“十項(xiàng)承諾”執(zhí)行情況。（7）審計(jì)監(jiān)督分析在內(nèi)外部各類審計(jì)檢查中發(fā)現(xiàn)的涉及各專業(yè)管理 的突出問(wèn)題，對(duì)企業(yè)管理進(jìn)行診斷分析。3應(yīng)對(duì)措施公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存 在的主要問(wèn)題和應(yīng) 對(duì)措施。分析內(nèi)外部形勢(shì)和國(guó)家有關(guān)政策對(duì)公司經(jīng)營(yíng)的影響， 對(duì)公司

5、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)判，提出針對(duì)性的 措施建議。二、主要做法（一）組織架構(gòu)為全面開展分析工作，公司成立經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管 經(jīng)營(yíng)的副總經(jīng)理任組長(zhǎng)，發(fā)展策劃部為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析的歸口管理部門， 負(fù)責(zé)組織開展公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作。公司人資部、財(cái)務(wù)部、安監(jiān)部、 運(yùn)檢部、建設(shè)部、營(yíng)銷部、審計(jì)部、調(diào)控中心等部門、單位根據(jù)職責(zé) 分工開展經(jīng)濟(jì)分析工作。（二）工作流程（流程圖見附件一）公司相關(guān)部門、縣公司在季后2日內(nèi)，按照要求及分工，編寫本 部門或本單位的分析報(bào)告或重點(diǎn)分析內(nèi)容。公司發(fā)展部按季度匯總編 制公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告，于季后4日內(nèi)上報(bào)省公司。（三）支持保障系統(tǒng)績(jī)效考核的組織機(jī)構(gòu)和考核體系為確保

6、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作有序開展，在公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析領(lǐng)導(dǎo)小 組領(lǐng)導(dǎo)下，搭建由發(fā)展部牽頭的考核工作組織體系。目前考核體系主 要包括：公司總經(jīng)理辦公會(huì)，負(fù)責(zé)整個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析方案審查、批準(zhǔn)工作; 公司經(jīng)營(yíng)工作分管領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)分析工作的部署和協(xié)調(diào)；發(fā)展部負(fù)責(zé)牽 頭，制定工作開展方案、匯總考核結(jié)果、制定考核兌現(xiàn)方案，負(fù)責(zé)售 電量、線損率、電網(wǎng)建設(shè)與改造投資等指標(biāo)考核和評(píng)價(jià)；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé) 成本費(fèi)用、利潤(rùn)、平均電價(jià)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的測(cè)算和考核；營(yíng)銷部負(fù)責(zé)市 場(chǎng)占有率、電費(fèi)余額指標(biāo)的考核和評(píng)價(jià)；人力資源部負(fù)責(zé)勞動(dòng)生產(chǎn)率 指標(biāo)的考核和評(píng)價(jià)。業(yè)績(jī)考核結(jié)果的應(yīng)用公司本部相關(guān)部門密切配合，及時(shí)提供經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析所需資料， 加強(qiáng)橫向溝通和

7、相互協(xié)作，確保分析的全面性和準(zhǔn)確性。公司按季度對(duì)各部門、單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作的組織體系建設(shè)、 報(bào)告內(nèi)容質(zhì)量、以及成果應(yīng)用等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)考核。充分發(fā)揮業(yè)績(jī)考 核的激勵(lì)約束功能，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析工作的開展，持續(xù)的績(jī)效考 核，極大地調(diào)動(dòng)了相關(guān)部門積極性，增強(qiáng)工作的責(zé)任心，取得了良好 的效果。三、特色亮點(diǎn)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中，加強(qiáng)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)分析和管控，做到定性、 定量分析結(jié)合起來(lái)，以定量分析為主，不斷創(chuàng)新分析方法，取得了較 好成效。主要做法有：（一）注重加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)執(zhí)行情況的分析和管控。關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是對(duì)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、省公司下達(dá)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)和本 單位關(guān)鍵指標(biāo)的分解，反映企業(yè)年度綜合經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)成果。在

8、經(jīng)濟(jì)活動(dòng) 分析中，注重加強(qiáng)對(duì)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)執(zhí)行情況的分析和管控，對(duì)關(guān)鍵業(yè) 績(jī)指標(biāo)的完成情況，按照月度重點(diǎn)分析、季度全面分析開展工作，及 時(shí)發(fā)現(xiàn)和診斷公司運(yùn)行中的主要問(wèn)題，預(yù)警弱項(xiàng)指標(biāo)，提出應(yīng)對(duì)措施。 不斷完善跟蹤分析制度，形成閉環(huán)管理。（二）豐富分析方法，拓展分析深度。分析工作定性、定量結(jié)合，以定量分析為主，做到重點(diǎn)突出，點(diǎn) 面結(jié)合。指標(biāo)完成情況要與年度計(jì)劃、歷史狀況進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)各 指標(biāo)間內(nèi)在聯(lián)系及相互影響進(jìn)行深入分析。為拓展分析深度，公司現(xiàn)行分析方法以對(duì)比分析法為主，還推薦 運(yùn)用結(jié)構(gòu)分析法、趨勢(shì)分析法等方法。在用電市場(chǎng)分析中，推薦采用 對(duì)比分析、趨勢(shì)分析、結(jié)構(gòu)分析等方法，對(duì)工資總額主要采用

9、對(duì)比分 析和因素分析，對(duì)電網(wǎng)基建、技改、大修、信息化、營(yíng)銷等重要專項(xiàng) 投入，要進(jìn)行投入產(chǎn)出分析，確保投入的有效性。不同的分析方法完 善和豐富了分析內(nèi)容和深度，分析成效和分析質(zhì)量得到加強(qiáng)。（三）加強(qiáng)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)與同行業(yè)企業(yè)的對(duì)比分析。為了對(duì)公司經(jīng)營(yíng)情況和管理水平有比較準(zhǔn)確的定位，為公司領(lǐng)導(dǎo) 決策提供有用信息，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中注重將公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)與同 行業(yè)企業(yè)進(jìn)行對(duì)比?？紤]到信息的可獲取性，重點(diǎn)與同規(guī)模電網(wǎng)公司 進(jìn)行對(duì)比，包括指標(biāo)計(jì)劃值、實(shí)際完成值、計(jì)劃完成率、公司排名的 對(duì)比。根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行分析診斷，找出短板，加強(qiáng)過(guò)程管控，促使 各項(xiàng)改進(jìn)措施落實(shí)到位，確保弱勢(shì)指標(biāo)持續(xù)提升。（四）督促經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

10、分析會(huì)布置任務(wù)的落實(shí)情況。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)召開之前由發(fā)展部匯總對(duì)上次會(huì)議布置任務(wù)的 落實(shí)情況，做到會(huì)議有記錄、有監(jiān)督、有落實(shí)，確保會(huì)議取得實(shí)效。（五）加強(qiáng)公司經(jīng)營(yíng)策略的總體實(shí)施效果分析。在各專業(yè)分析的基礎(chǔ)上,對(duì)公司整體經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況進(jìn)行綜合研判， 分析公司為了應(yīng)對(duì)外部環(huán)境的變化，實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，采取了哪些 經(jīng)營(yíng)策略，以及這些經(jīng)營(yíng)策略的實(shí)施效果如何，是否達(dá)到改善經(jīng)營(yíng)環(huán) 境、提高經(jīng)營(yíng)效率、降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、加快企業(yè)發(fā)展的目的。四、具體案例在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析中，公司所屬六個(gè)供電單位相比較，博山片電網(wǎng) 中低壓線損率比其它單位高出1-2個(gè)百分點(diǎn)。通過(guò)對(duì)比、定量分析和 現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研，從電網(wǎng)運(yùn)行方式、設(shè)備現(xiàn)狀、竊電

11、、違章用電、抄核收等 各個(gè)環(huán)節(jié)上分析線損工作存在的問(wèn)題，確定了博山電網(wǎng)配電線路和用 戶計(jì)量裝置狀況較差是造成線損率偏高的原因，同時(shí)線損管理也亟待 提升。公司針對(duì)以上問(wèn)題，一是在降損項(xiàng)目方面加大了投入，重點(diǎn)放在 更換高耗能設(shè)備、加裝無(wú)功設(shè)備、提高設(shè)備防竊電水平等方面。其中 2010年公司共更換高耗能變壓器712臺(tái)，配電容量18.02萬(wàn)千伏安。 二是加大對(duì)線損管理力度，充分發(fā)揮用電信息采集系統(tǒng)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、 分析作用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，杜絕不明損失。經(jīng)過(guò)2-3年降損工程的實(shí) 施和管理措施的加強(qiáng)，博山電網(wǎng)線損率得到了有效控制，并保持了不 斷下降的良好態(tài)勢(shì)。2011年博山電網(wǎng)中低壓線損率完成4.02%，比2006 年相比下降了 1.05個(gè)百分點(diǎn)。2013年1-10月份中低壓線損率完成 3.22%,比上年相比又有明顯下降。五、實(shí)踐效果2013年，通過(guò)深化經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和管理，分析質(zhì)量和成效不斷提 升，關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)管控有效加強(qiáng)，公司各方面工作保持健康發(fā)展態(tài)勢(shì)， 全面完成了省公司下達(dá)的業(yè)績(jī)考核目標(biāo)。公司在2012年和2013年同業(yè) 對(duì)標(biāo)工作中，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)跟蹤分析報(bào)送質(zhì)量指標(biāo)排名均位居A段， 得到了上級(jí)部門的較高評(píng)價(jià)。附件一:經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析會(huì)管理流程啟動(dòng)階段編制