數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告

1、數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告一、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析1.資產(chǎn)構(gòu)成基本情況數(shù)據(jù)港2019年資產(chǎn)總額為373,961.66萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為46,199.92萬(wàn)元，主要分布在貨幣資金、應(yīng)收賬款、預(yù)付款項(xiàng)等環(huán)節(jié)，分別占企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)的52.06%、35.6%和5.32%。非流動(dòng)資產(chǎn)為327,761.74萬(wàn)元，主要分布在固定資產(chǎn)和在建工程，分別占企業(yè)非流動(dòng)資產(chǎn)的46.06%、38.55%。資產(chǎn)構(gòu)成表項(xiàng)目名稱2019年2018年2017年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)總資產(chǎn)373,961.66100.00265,857.51100.00168,931.3

2、2100.00流動(dòng)資產(chǎn)46,199.9212.3576,745.2228.8746,316.0427.42長(zhǎng)期投資1,404.190.38465.420.1800.00固定資產(chǎn)150,977.6240.37134,097.1650.4479,958.2447.33其他175,379.9246.9054,549.7220.5242,657.0425.252.流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成特點(diǎn)企業(yè)持有的貨幣性資產(chǎn)數(shù)額較大，約占流動(dòng)資產(chǎn)的52.06%，表明企業(yè)內(nèi)部資料，妥善保管第 1 頁(yè) 共 36 頁(yè)數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告的支付能力和應(yīng)變能力較強(qiáng)。不過(guò)，企業(yè)的貨幣性資產(chǎn)主要來(lái)自于短期借款及應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)當(dāng)對(duì)償

3、債風(fēng)險(xiǎn)給予關(guān)注。企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中被別人占用的、應(yīng)當(dāng)收回的資產(chǎn)數(shù)額較大，約占企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)的37.45%，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)管理，關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)的質(zhì)量。流動(dòng)資產(chǎn)構(gòu)成表項(xiàng)目名稱2019年2018年2017年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)流動(dòng)資產(chǎn)46,199.92100.0076,745.22100.0046,316.04100.00存貨1,671.083.622,132.372.7800.00應(yīng)收賬款16,445.7135.6029,120.6137.9413,428.8328.99其他應(yīng)收款857.841.86800.861.04722.821.56交易性金融資產(chǎn)00.0000.000

4、0.00應(yīng)收票據(jù)00.0000.0000.00貨幣資金24,050.3152.0642,025.9854.7631,060.0567.06其他3,174.996.872,665.43.471,104.342.383.資產(chǎn)的增減變化2019年總資產(chǎn)為373,961.66萬(wàn)元，與2018年的265,857.51萬(wàn)元相比有較大增長(zhǎng)，增長(zhǎng)40.66%。內(nèi)部資料，妥善保管第 2 頁(yè) 共 36 頁(yè)數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告4.資產(chǎn)的增減變化原因以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額增加：在建工程增加105,146.34萬(wàn)元，固定資產(chǎn)增加16,880.46萬(wàn)元，其他非流動(dòng)資產(chǎn)增加15,703.61萬(wàn)元，長(zhǎng)期投資增加

5、938.78萬(wàn)元，其他流動(dòng)資產(chǎn)增加584.72萬(wàn)元，無(wú)形資產(chǎn)增加348.89萬(wàn)元，其他應(yīng)收款增加56.97萬(wàn)元，共計(jì)增加139,659.76萬(wàn)元；以下項(xiàng)目的變動(dòng)使資產(chǎn)總額減少：預(yù)付款項(xiàng)減少75.13萬(wàn)元，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用減少368.63萬(wàn)元，存貨減少461.29萬(wàn)元，應(yīng)收賬款減少12,674.9萬(wàn)元，貨幣資金減少17,975.67萬(wàn)元，共計(jì)減少31,555.62萬(wàn)元。增加項(xiàng)與減少項(xiàng)相抵，內(nèi)部資料，妥善保管第 3 頁(yè) 共 36 頁(yè)數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告使資產(chǎn)總額增長(zhǎng)108,104.15萬(wàn)元。5.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的合理性評(píng)價(jià)從資產(chǎn)各項(xiàng)目與營(yíng)業(yè)收入的比例關(guān)系來(lái)看，2019年應(yīng)收賬款所占比例較高。其他應(yīng)

6、收款所占比例基本合理。存貨所占比例基本合理。內(nèi)部資料，妥善保管第 4 頁(yè) 共 36 頁(yè)數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告6.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動(dòng)情況與2018年相比，2019年應(yīng)收賬款占營(yíng)業(yè)收入的比例下降。從流動(dòng)資產(chǎn)與收入變化情況來(lái)看，流動(dòng)資產(chǎn)下降快于營(yíng)業(yè)收入下降，與2018年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)趨于改善。主要資產(chǎn)項(xiàng)目變動(dòng)情況表項(xiàng)目名稱2019年2018年2017年數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)數(shù)值增長(zhǎng)率(%)流動(dòng)資產(chǎn)46,199.92-39.876,745.2265.746,316.040長(zhǎng)期投資1,404.19201.71465.42000固定資產(chǎn)150,977.6212.59134,097.1667

7、.7179,958.240存貨1,671.08-21.632,132.37000應(yīng)收賬款16,445.71-43.5329,120.61116.8513,428.830貨幣性資產(chǎn)24,050.31-42.7742,025.9835.3131,060.050二、負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析1.負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況數(shù)據(jù)港2019年負(fù)債總額為263,666.68萬(wàn)元，資本金為21,058.65萬(wàn)元，所有者權(quán)益為110,294.98萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率為70.51%。在負(fù)債總額中，流動(dòng)負(fù)債為166,244.4萬(wàn)元，占負(fù)債和權(quán)益總額的44.45%；短期借款為64,733.59萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債為97,422.28萬(wàn)元，金融性負(fù)債占資金來(lái)源總內(nèi)部資料，妥善保管第 5 頁(yè) 共 36 頁(yè)數(shù)據(jù)港2019年財(cái)務(wù)分析詳細(xì)報(bào)告額的43.36%。負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成表項(xiàng)目名稱2019年2018年2017年數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)數(shù)值百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額373,961.66100.00265,857.51100.00168,931.32100.00所有者權(quán)益110,294.9829.49100,732.937.8989,525.3153.00流動(dòng)負(fù)債166,244.444.45108,460.9840.8045,782.3327.10非流動(dòng)負(fù)債97,422.2826.0556,663.6