銀行的負債管理

1、商業(yè)銀行的負債管理第三章1一.存款的種類及構(gòu)成LOREM IPSUM LOREM IPSUM LOREM IPSUM 目錄 四.我國三大銀行的存款負債情況1.人民幣儲蓄業(yè)務(wù)類型2.單位存款業(yè)務(wù)類型五.我國商業(yè)銀行的柜面業(yè)務(wù) 1.同行拆解 2.從中央銀行的貼現(xiàn)借款 3.證券回購 4.國際金融市場融資 5.發(fā)行中長期債券 6.非存款性資金來源規(guī)模的確定三.非存款性的資金來源1.存款定價與銀行經(jīng)營目標2.成本加利潤存款定價法3.存款的邊際成本定價法4.存款的其他定價法二.存款的定價1.存款的種類2.存款的構(gòu)成1.我國商業(yè)銀行存款的構(gòu)成2.我國商業(yè)銀行存款的負債構(gòu)成3.農(nóng)行，徽商銀行，通商銀行的對比2

2、01LOREM IPSUM DOLOR 02LOREM IPSUM DOLOR 一.存款的種類及構(gòu)成-存款的種類活期存款余額低于2500美元，按儲蓄存款利息計算，開戶對象不限一般是指個人為儲蓄貨幣和取得利息收入而開立的賬戶。使用存折或存單存款的種類交易賬戶非交易賬戶自動轉(zhuǎn)賬制度貨幣市場存款賬戶儲蓄存款定期存款是一種由儲戶預(yù)先約定存儲期限的存款。相對于儲蓄存款而言可轉(zhuǎn)讓命令賬戶儲戶同時在開立儲蓄賬戶和活期存款賬戶，活期存款賬戶余額始終未1美元，其余存入儲蓄賬戶指顧客無須預(yù)先通知即可隨時提取或支付的存款，也稱支票存款是一種對個人，非營利機構(gòu)開立的，計算利息的支票賬戶3存款的穩(wěn)定性銀行通常喜歡穩(wěn)定性

3、強的存款，即核心存款核心存款是指對市場利率變動和外部經(jīng)濟因素變化不敏感的存款。如：銀行的交易存款賬戶和不流通的定期存款帳戶存款的利率與存款期限有關(guān)-期限越長，利率越高與銀行經(jīng)營實力有關(guān)，銀行規(guī)模越大， 可支付地獄小銀行的利率。與銀行的經(jīng)營目標有關(guān)。一.存款的種類及構(gòu)成-存款的構(gòu)成124銀行經(jīng)營目標是追求盈利的增長。利用定價可以穩(wěn)定客戶，保證規(guī)模的增加。但是這又會影響銀行的利潤 。故存款定價要保護銀行的盈利能力，不能盲目的追求擴大市場份額。存款價格變動銀行存貸利差的變動銀行存款量與構(gòu)成客戶對存款數(shù)量與組合的決定銀行的凈利潤與銀行存貸款增長二.存款的定價-存款定價與銀行經(jīng)營目標5二.存款的定價-成

4、本加利潤存款定價法+存款的其他定價法每單位存款服務(wù)的價格售出每單位存款的計劃利潤分配到銀行存款的總支出每單位存款服務(wù)的經(jīng)營支出成本加利潤存款定價法：存款的其他定價法：1.為不同的客戶制定不同的價格按照顧客在銀行存款的平均余 額以及客戶對其存款運用的情況安排不同的價格 2.根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價銀行對那些購買其2項以上服務(wù)的客戶提供免費或低價格的服務(wù)要求銀行計算：（1）.每種資金來源的成本比率。 （2）.每一成本比率乘以每種資金來源占銀行資金的相對比重 （3）.加總各項乘積，得出銀行資金的加權(quán)平均成本6二.存款的定價-存款的邊際成本定價法邊際成本計算公式：存款的邊際成本定價從某種意義上說可能優(yōu)

5、于加權(quán)平均成本定價7 程序一程序二同行拆借指銀行相互之間的資金融通。一般均為短期，常常是今日借，明日還。同行拆借要在會員銀行之間通過銀行間拆借系統(tǒng)完成三.非存款性的資金來源-同行拆借同行拆借程序1.資金拆借雙方都在中央銀行有準備金賬戶，當發(fā)生資金拆借時：拆出行資產(chǎn)負債表拆入行資產(chǎn)負債表2.當拆借資金到期時：準備金 +100資產(chǎn)負債和權(quán)益資產(chǎn)負債和權(quán)益資金拆出 +100準備金 -100資金拆出 +100拆出行資產(chǎn)負債表拆入行資產(chǎn)負債表資產(chǎn)資產(chǎn)負債和權(quán)益負債和權(quán)益資金拆出 +100準備金 -100準備金 -100資金拆出 -1008證券回購回購協(xié)議的一方暫時出售這些財產(chǎn)，同時約定在將來的某一日以協(xié)

6、商的價格購回這些資產(chǎn)三.非存款性的資金來源-從中央銀行的貼現(xiàn)借款+證券回購從中央銀行的貼現(xiàn)借款從中央銀行的貼現(xiàn)借款的商業(yè)銀行需持中央銀行規(guī)定的票據(jù)向中央銀行申請抵押貸款。商業(yè)銀行獲得貼現(xiàn)借款的利率由商業(yè)銀行定，此利率是中央銀行調(diào)節(jié)商業(yè)銀行準備金的最重要的利率之一。此外，調(diào)節(jié)中央銀行的貼現(xiàn)率，可以起到緊縮和放松銀根的作用回購協(xié)議可以隔夜收回，也可以較長時期收回回購協(xié)議不僅可以使銀行充分利用這些優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，而且可以帶來更高的收益9三.非存款性的資金來源-國際金融市場融資+發(fā)行中長期債券+非存款性資金來源規(guī)模的確定國際金融市場融資商業(yè)銀行利用國際金融市場也可以獲取所需的資金，最典型的是歐洲貨幣存款市場

7、。近年來，國際金融市場浮動利率廣泛應(yīng)用，尤其是中長期融資指商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份，通過承擔債券利息的方式，直接向貨幣所有者舉借債務(wù)的融資方式用資金缺口來確定：銀行資金缺口=當前和預(yù)計未來的貸款與投資需求- 當前和預(yù)計的存款量發(fā)行中長期債券 非存款性資金來源規(guī)模的確定國際金融市場融資10四.我國三大銀行的存款負債情況-農(nóng)業(yè)銀行（個人 存款構(gòu)成）個人存款個人存款產(chǎn)品個人結(jié)算及現(xiàn)金管理產(chǎn)品個人增值服務(wù)產(chǎn)品個人智能轉(zhuǎn)存產(chǎn)品人民幣大額存單，人民幣（外匯）活期儲蓄，人民幣（外幣）整存整取定期儲蓄，人民幣零存整取定期儲蓄，人民幣教育儲蓄，人民幣存本取息定期儲蓄，人民幣整存零取定期儲蓄，人民幣定活兩便儲蓄，人

8、民幣（外匯）個人通知存款個人自動轉(zhuǎn)賬，個人自己歸集，個人交易資金托管禮儀儲蓄，個人存款證明“雙利豐”個人通知存款，整存整取加息智能轉(zhuǎn)存。“聰明帳”增值賬戶11人民幣大額存單 四.我國三大銀行的存款負債情況-農(nóng)業(yè)銀行（企業(yè) 存款構(gòu)成）面向個人和企業(yè)、機構(gòu)客戶發(fā)行的記賬式大額存款電子化憑證，是具有標準化期限、最低投資金額要求、市場化定價的存款產(chǎn)品單位活期存款指企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、部隊、社會團體及其他經(jīng)濟實體（以下簡稱單位）在農(nóng)業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、單位可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款。單位定期存款 單位定期存款是農(nóng)業(yè)銀行與存款單位雙方在存款時事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款單位通知存款

9、指存款人在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知我行，約定支取存款日期和金額方能支取的存款單位協(xié)定存款 指存款單位與農(nóng)行通過簽訂協(xié)定存款合同，約定合同期限、協(xié)商確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，超過基本存款額度的存款為協(xié)定存款，基本存款按活期存款利率付息，協(xié)定存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息的一種存款種類單位外匯活期存款指我行吸收境內(nèi)外依法設(shè)立的單位、駐華機構(gòu)外匯資金以可自由兌換貨幣在我行開立單位外匯存款賬戶的業(yè)務(wù)，可為客戶開立經(jīng)常項目外匯賬戶和資本項目外匯賬戶單位外匯定期存款指境內(nèi)單位、駐華機構(gòu)在我行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本息的一種外匯存款單位外匯通知存款指境內(nèi)單

10、位、駐華機構(gòu)在存入時不約定存期，支取時需提前通知我行，約定支取日期和金額方能支取的一種外匯存款約期存款農(nóng)村信用合作社為了提高資金收益水平，在農(nóng)行開立約期存款賬戶，約定存款利率和存期，將其資金存入約期存款賬戶而形成的存款協(xié)議存款12四.我國三大銀行的存款負債情況-農(nóng)業(yè)銀行（負債構(gòu)成）13四.我國三大銀行的存款負債情況-徽商銀行（存款構(gòu)成）定期儲蓄2.活期儲蓄1.個人：整存整取定期儲蓄，零存整取定期儲蓄存款，定活兩便儲蓄，存本取息儲蓄存款，存本取息儲蓄存款企業(yè)：定期儲蓄個人，企業(yè)都有14四.我國三大銀行的存款負債情況-徽商銀行（負債構(gòu)成）15四.我國三大銀行的存款負債情況-通商銀行（存款構(gòu)成）通知

11、存款定期兩便儲蓄零存整取定期儲蓄教育儲蓄個人存款 單位協(xié)定存款單位通知存款單位活期存款單位定期存款企業(yè)存款16四.我國三大銀行的存款負債情況-通商銀行（負債構(gòu)成）17對比三行所得結(jié)論：LOREM IPSUM 010204四.我國三行的存款負債情況-三行對比3.三行中的通商銀行的規(guī)模最小1.中國農(nóng)業(yè)銀行的負債比其他兩家的負債多 2.三家銀行的存款業(yè)務(wù)大致相似 ，但中國農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)相對于其他兩家銀行的較為全面，涉及面更廣18五.我國銀行的柜面業(yè)務(wù)人民幣儲蓄業(yè)務(wù)類型：整存整?。褐讣s定存期，整筆存入，到期一次支取本息的一種儲蓄。存款開戶的手續(xù)與活期相同，只是銀行給儲戶的取款憑證是存單零存整?。褐讣s定

12、存期、每月固定存款、到期一次支取本息的一種儲行為。開戶手續(xù)與活期儲蓄相同，只是每月要按開戶時的金額進行續(xù)存。整存零取：指本金一次存入，分次支取本金的一種儲蓄存本取息：指約定存期、整筆存入，分次取息，到期一次支取本金的一種儲蓄定活兩便 ：指您在存款時不必約定存期，可隨時支取的一種儲蓄通知存款：是指您不約定存期，在支取時事先通知銀行的一種儲蓄方式單位存款業(yè)務(wù)類型：單位定期存款包括定期存款、活期存款、通知存款、協(xié)定存款。19附1：我國金融結(jié)構(gòu)體系1、金融機構(gòu)體系的構(gòu)成（1）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生和特征最早的金融機構(gòu)是貨幣經(jīng)營業(yè)，而后演變產(chǎn)生現(xiàn)代銀行。銀行是金融體系的主要環(huán)節(jié)?，F(xiàn)代資本主義銀行形成的途徑：由早

13、期高利貸性質(zhì)銀 行轉(zhuǎn)化而成；由資本家合股建立的股份銀行。現(xiàn)代銀行具有不同于貨幣經(jīng)營業(yè)的特征。早期的現(xiàn)代銀行都是商業(yè)銀行，而后從其中分離出另一類型銀行-中央銀行。（2）金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系，是指一國金融機構(gòu)按照一定的結(jié)構(gòu)形成的整體。各國金融體系各有特點，一般都包括以下三類環(huán)節(jié)：商業(yè)銀行；中央銀行；非銀行金融機構(gòu)。（3）我國金融機構(gòu)體系的建立我國金融機構(gòu)體系的建立途徑：在各解放區(qū)銀行的基礎(chǔ)上組建中國人民銀行，沒收官僚資本銀行，改造民族資本銀行，發(fā)展農(nóng)村信用合作社，由此形成以中國人民銀行為中心的大一統(tǒng)金融機構(gòu)體系。（4）我國金融機構(gòu)體系的改革大體經(jīng)歷了如下三個階段：高度集中的金融機構(gòu)體系；多元混合型金融機構(gòu)體系。中央銀行制度下的金融機構(gòu)體系。2、政策性金融機構(gòu)（1） 政策性金融機構(gòu)是指那些專門從事政策性金融活動，支持政府發(fā)展經(jīng)濟，促進社會全面進步，配合宏觀經(jīng)濟調(diào)控的金融機構(gòu)。其特征有：經(jīng)營目標是實現(xiàn)政府的政策目標；資金主要來自國家預(yù)算撥款，在國內(nèi)發(fā)行金融債券和發(fā)行國外債券等。資金運用以中長期貸款為主；貸款重點是政府產(chǎn)業(yè)政策、社會經(jīng)濟發(fā)展計劃中重點扶植的項目。（2） 政策性金融機構(gòu)的種類：