會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件

1、會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù) 講師：余 航經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù) 講師：余 航 銷 售 部 倉 儲(chǔ) 部 采 購 部 財(cái) 務(wù) 部 銷售管理庫存管理采購管理 銷售訂單銷售發(fā)貨銷售結(jié)算 條形碼 盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 出入庫管理存貨核算 采購結(jié)算 采購入庫采購訂單應(yīng)收款管理總帳固定資產(chǎn)管理薪資管理 應(yīng)付款管理UFO報(bào)表 銷 售 主 管 倉 儲(chǔ) 主 管 采 購 主 管 財(cái) 務(wù) 主 管 用友ERP軟件總體結(jié)構(gòu) 銷 售 部 倉 儲(chǔ) 部 1系統(tǒng)管理員以Admin身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理2添加財(cái)務(wù)軟件合法操作員3建立包含一套完整賬簿體系的賬套數(shù)據(jù)庫4分配操作員權(quán)限系統(tǒng)管理操作流程1系統(tǒng)管理員以Admin身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理系統(tǒng)管理操作

2、流程財(cái)務(wù)科2.1操作員賬號(hào)2.2操作員姓名2.3操作員職務(wù)2.4操作員所屬部門李琳01會(huì)計(jì)主管兼審核員張力02錄入員劉芳03會(huì)計(jì)李麗04出納財(cái)務(wù)科2.1操作員賬號(hào)李琳01張力02劉芳03李麗043.1輸入賬套信息3.2輸入單位信息3.3選擇行業(yè)性質(zhì) (決定了會(huì)計(jì)核算的方法體系)3.4選擇分類類型3.5設(shè)置會(huì)計(jì)對象編碼方案 (決定了會(huì)計(jì)科目體系)3.6設(shè)置會(huì)計(jì)核算精度3.7生成數(shù)據(jù)庫，創(chuàng)建賬套成功3.1輸入賬套信息4.1會(huì)計(jì)主管：賬套主管權(quán)限4.2審核員：憑證審核（由會(huì)計(jì)主管兼任）4.3錄入員：憑證錄入、憑證整理、憑證查詢4.4會(huì)計(jì)：憑證記賬、恢復(fù)到記賬前狀態(tài)、基本賬簿的管理（總賬、余額表、明細(xì)

3、賬、普通日記賬、多欄帳等）、輔助賬簿的管理、期末賬戶余額調(diào)整、期末對賬結(jié)賬4.5出納：出納簽字、特種日記賬管理、期末銀行對賬4.1會(huì)計(jì)主管：賬套主管權(quán)限賬務(wù)處理操作流程賬務(wù)系統(tǒng)初始化填制憑證審核憑證憑證無誤記賬YN賬務(wù)處理操作流程賬務(wù)系統(tǒng)初始化填制憑證審核憑證憑證無誤記賬Y帳簿管理期末賬戶余額調(diào)整期末對賬期末結(jié)賬下月往復(fù)循環(huán)帳簿管理期末賬戶余額調(diào)整期末對賬期末結(jié)賬下月往復(fù)循環(huán)設(shè)置會(huì)計(jì)科目設(shè)置外幣核算設(shè)置憑證類型設(shè)置結(jié)算方式設(shè)置輔助核算檔案設(shè)置賬務(wù)系統(tǒng)控制參數(shù)錄入期初余額賬務(wù)系統(tǒng)初始化新增明細(xì)科目，調(diào)整科目屬性設(shè)置外幣種類、折算方式和類型設(shè)置憑證種類和使用限制條件設(shè)定憑證、賬簿處理控制參數(shù)部門、

4、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目賬務(wù)系統(tǒng)初始化新增明細(xì)科目，調(diào)整科目屬性設(shè)置外幣會(huì) 計(jì) 科 目 表科目代碼科目名稱科目屬性科目代碼科目名稱科目屬性1001現(xiàn)金特種日記賬2161應(yīng)付利潤1002銀行存款特種日記賬2131預(yù)收帳款1131應(yīng)收帳款客戶往來2191預(yù)提費(fèi)用1201材料采購數(shù)量金額2181其他應(yīng)付款1211材料數(shù)量金額3101實(shí)收資本1301待攤費(fèi)用3111公積金1151預(yù)付帳款3131本年利潤1243產(chǎn)成品數(shù)量金額3141利潤分配1501固定資產(chǎn)4101生產(chǎn)成本1502累計(jì)折舊4105制造費(fèi)用2101短期借款5101營業(yè)收入2121應(yīng)付帳款供應(yīng)商往來5401營業(yè)成本1133其他應(yīng)收

5、款5402營業(yè)稅金2151應(yīng)付工資5501營業(yè)費(fèi)用2171應(yīng)交稅金5502管理費(fèi)用217101增值稅5503財(cái)務(wù)費(fèi)用21710101進(jìn)項(xiàng)稅5301營業(yè)外收入部門核算21710102銷項(xiàng)稅5601營業(yè)外支出部門核算217102營業(yè)稅5701所得稅會(huì) 計(jì) 科 目 表科目代碼科目名稱科科目代碼科目名稱期初余額科目代碼科目名稱期初余額1001現(xiàn)金10002161應(yīng)付利潤1002銀行存款20000002131預(yù)收帳款1131應(yīng)收帳款20002191預(yù)提費(fèi)用3001201材料采購2181其他應(yīng)付款1211材料30003101實(shí)收資本21500001301待攤費(fèi)用3111公積金79001151預(yù)付帳款313

6、1本年利潤800001243產(chǎn)成品50003141利潤分配200001501固定資產(chǎn)3000004101生產(chǎn)成本1502累計(jì)折舊-80004105制造費(fèi)用2101短期借款200005101營業(yè)收入2121應(yīng)付帳款5401營業(yè)成本1133其他應(yīng)收款5402營業(yè)稅金2151應(yīng)付工資300005501營業(yè)費(fèi)用2171應(yīng)交稅金-2005502管理費(fèi)用217101增值稅-2005503財(cái)務(wù)費(fèi)用21710101進(jìn)項(xiàng)稅-2005301營業(yè)外收入21710102銷項(xiàng)稅5601營業(yè)外支出217102營業(yè)稅5701所得稅試算平衡資產(chǎn)（2303000）=負(fù)債（50100）+權(quán)益（2257900）科目代碼科目名稱期初

7、余額科目代碼科目名稱期初余額1001現(xiàn)金填制記賬憑證填制記賬憑證填制記賬憑證步驟與要點(diǎn)1增加一張空白憑證2根據(jù)業(yè)務(wù)選擇憑證類型3輸入記賬日期和附單數(shù)4輸入憑證摘要5輸入會(huì)計(jì)科目6輸入借方或貸方金額7重復(fù)第四步-第六步，直到借方金額合計(jì)等于貸方金額合計(jì)8保存憑證會(huì)計(jì)科目必須是末級(jí)科目輸入方法有四種選擇：1科目代碼2科目名稱3科目簡稱4選擇科目參照借貸合計(jì)金額相等時(shí)，不再復(fù)制摘要憑證在輸入過程中如果發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，不能直接修改，只能刪除當(dāng)前的分錄后才能修改前面的錯(cuò)誤，然后完成憑證的錄入。填制記賬憑證步驟與要點(diǎn)1增加一張空白憑證會(huì)計(jì)科目必須是末級(jí)科審核記帳憑證審核記帳憑證記帳+10000+10000+10

8、000記帳+10000+10000+10000查詢總賬請輸入總賬科目：102查詢總賬請輸入總賬科目：102查詢明細(xì)賬請輸入會(huì)計(jì)科目：123查詢明細(xì)賬請輸入會(huì)計(jì)科目：123查詢?nèi)沼泿ふ堓斎肴沼泿た颇浚?02查詢?nèi)沼泿ふ堓斎肴沼泿た颇浚?02結(jié)帳結(jié)帳 報(bào)表處理系統(tǒng)在日常的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理中，會(huì)計(jì)將各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以記帳憑證、帳簿等工具進(jìn)行連續(xù)、系統(tǒng)的記錄。但是這些日常核算資料數(shù)量多且比較分散，難以集中概括反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，無法直接為信息使用者提供必要合適的財(cái)務(wù)資料。會(huì)計(jì)報(bào)表定期將日常會(huì)計(jì)核算資料加以分類、調(diào)整、匯總，按照一定的表格形式組織數(shù)據(jù)，總括、綜合地反映企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程和結(jié)果，為有關(guān)方

9、面提供進(jìn)行管理和決策所需的會(huì)計(jì)信息。 報(bào)表處理系統(tǒng)在日常的會(huì)計(jì)帳務(wù)處理中，會(huì)計(jì)將各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以學(xué)習(xí)前了解的幾點(diǎn)知識(shí)1、報(bào)表的基本結(jié)構(gòu) 產(chǎn)品銷售明細(xì)表 單位名稱：天冰集團(tuán) 2005年 03月 單位：元 填表人：李琳 填表日期：2005年03月31日 產(chǎn)品名稱銷售收入銷售成本銷售毛利冰淇淋3000.002000.001000.00冰糕2000.001000.001000.00合計(jì) 5000.00 3000.002000.00標(biāo)題表頭表體表尾學(xué)習(xí)前了解的幾點(diǎn)知識(shí)1、報(bào)表的基本結(jié)構(gòu)產(chǎn)品名稱銷售收入銷售成2、報(bào)表公式 計(jì)算公式 C10QC（“123”，借，001） 審核公式 C9C5C6C7 MESSA

10、GE“小計(jì)不等” 舍位平衡公式 3、關(guān)鍵字關(guān)鍵字實(shí)際上是一個(gè)計(jì)算機(jī)函數(shù)，它在報(bào)表中的主要作用是在編制報(bào)表時(shí)由系統(tǒng)自動(dòng)地按照關(guān)鍵字的參數(shù)值從不同單位，不同會(huì)計(jì)期間的帳簿中取數(shù)，填列在指定的位置。 關(guān)鍵字是游離于報(bào)表單元之外的特殊數(shù)據(jù)單元，可以用來唯一地標(biāo)識(shí)一個(gè)表頁，可用于在大量表頁中快速選擇表頁。 關(guān)鍵字種類：科目方向帳套號(hào)年 編制單位日月2、報(bào)表公式科目方向帳套號(hào)年 編制單位日月會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件利潤表（多步式） 項(xiàng) 目本年累計(jì)數(shù)本月數(shù)一 主營業(yè)務(wù)收入80000007350000 減：主營業(yè)務(wù)成本41000003650000 主營業(yè)務(wù)稅金及附加320000294000二 主營業(yè)務(wù)利潤32450

11、003100000 加：其他業(yè)務(wù)利潤 減：營業(yè)費(fèi)用335000306000 減： 管理費(fèi)用650000475000 財(cái)務(wù)費(fèi)用300000150000三 營業(yè)利潤22950002475000 加：投資收益7700012000 營業(yè)外收入 12000 減：營業(yè)外支出4000032000四 利潤總額23320002467000 減：所得稅699600740100五 凈利潤16324001726900利潤表（多步式） 項(xiàng) 啟動(dòng)UFO，建立新表設(shè)置表尺寸定義行高、列寬畫表格線會(huì)計(jì)報(bào)表處理操作流程設(shè)置單元屬性如果是可變報(bào)表則設(shè)置可變區(qū)啟動(dòng)UFO，建立新表設(shè)置表尺寸定義行高、列寬畫表格線會(huì)計(jì)報(bào)表設(shè)置單元風(fēng)格

12、輸入表樣文字定義關(guān)鍵字定義報(bào)表公式轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)處理狀態(tài)設(shè)置單元風(fēng)格輸入表樣文字定義關(guān)鍵字定義報(bào)表公式轉(zhuǎn)入數(shù)據(jù)處理狀輸入本期關(guān)鍵字生成本期報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)表圖形分析處理打印報(bào)表保存、退出下月往復(fù)循環(huán)本頁操作輸入本期關(guān)鍵字生成本期報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)表圖形分析處理打印報(bào)表保存、單元屬性數(shù)值型：輸入或生成數(shù)值填列在該單元字符型：輸入或生成字符填列在該單元表樣型：定義一個(gè)沒有數(shù)據(jù)的空表時(shí)所需的所有文字、字符或數(shù)字。對于一張報(bào)表來說，所有固定信息所在的單元定義為表樣型；所有變動(dòng)信息所在的單元按其內(nèi)容定義為字符或數(shù)值單元。注釋：單元屬性數(shù)值型：輸入或生成數(shù)值填列在該單元對于一張報(bào)表來說會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件工資

13、核算系統(tǒng)工資核算是財(cái)務(wù)核算的一部分,其日常業(yè)務(wù)要通過賬務(wù)記賬憑證反映，工資管理系統(tǒng)和賬務(wù)系統(tǒng)主要是憑證傳遞的關(guān)系。工資計(jì)提分?jǐn)偟馁M(fèi)用要通過制單的方式傳遞給賬務(wù)進(jìn)行處理。與總賬系統(tǒng)的接口向總賬系統(tǒng)傳送憑證，如下圖：本系統(tǒng)將工資分?jǐn)偨Y(jié)果自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，傳遞到總賬系統(tǒng)。與成本核算的接口向成本核算系統(tǒng)傳送相關(guān)費(fèi)用的合計(jì)數(shù)據(jù)，如下圖：工資核算系統(tǒng)工資核算是財(cái)務(wù)核算的一部分,其日常業(yè)務(wù)要通過賬務(wù)工資核算操作流程工資核算操作流程會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)本系統(tǒng)增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)以及原值和累計(jì)折舊的調(diào)整、折舊計(jì)提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)劫~務(wù)系統(tǒng)，同時(shí)通過對賬保持固定資產(chǎn)賬目的平衡。同時(shí)

14、本系統(tǒng)為成本系統(tǒng)和決策支持系統(tǒng)、領(lǐng)導(dǎo)查詢系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)支持。固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)累計(jì)折舊分配固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)本系統(tǒng)增加資產(chǎn)、減少資產(chǎn)以及原值和累計(jì)折舊的固定資產(chǎn)管理操作流程建立帳套固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置定義固定資產(chǎn)卡片項(xiàng)目1、設(shè)置啟用月份2、設(shè)置折舊方法、周期3、設(shè)置資產(chǎn)編碼方案4、設(shè)置與職帳務(wù)系統(tǒng)接口定義固定資產(chǎn)卡片樣式設(shè)置固定資產(chǎn)類別設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置固定資產(chǎn)增減方式設(shè)置固定資產(chǎn)使用狀況系統(tǒng)初始化固定資產(chǎn)管理操作流程建立帳套固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置定義固定資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)增加方式及對應(yīng)入賬科目方式代碼方式名稱對應(yīng)會(huì)計(jì)科目101購入銀行存款102接受捐贈(zèng)資本公積103自制在建工程104盤盈

15、待處理財(cái)產(chǎn)損益105投資者轉(zhuǎn)入實(shí)收資本106融資租入長期應(yīng)付款固定資產(chǎn)增加方式及對應(yīng)入賬科目方式代碼方式名稱對應(yīng)會(huì)計(jì)科目1固定資產(chǎn)使用狀況設(shè)置表 狀況代碼狀況名稱計(jì)提折舊（是/否）1使用中101使用是102季節(jié)性停用是103大修理停用是104經(jīng)營性出租是105提足折舊繼續(xù)使用否2未使用否3不需用否固定資產(chǎn)使用狀況設(shè)置表 狀況代碼狀況名稱計(jì)提折舊（是/否）1固定資產(chǎn)折舊方法折舊方法代碼折舊方法名稱月折舊率月折舊額1不提折舊002平均年限法月折舊率R=(1凈殘值率)/(使用年限*12)月折舊額=月初原值*R3工作量法單位折舊R=(月初原值月初累計(jì)折舊-月初凈殘值)/(工作總量-累計(jì)工作量)月折舊額

16、=本月工作量*R4年數(shù)總和法月折舊率R=剩余使用年限/(年數(shù)總和*12)月折舊額=(原值-凈殘值)*R5雙倍余額遞減法月折舊率R=2/(使用年限*12)月折舊額=期初賬面余額*R固定資產(chǎn)折舊方法折舊方法代碼折舊方法名稱月折舊率月折舊額1不原始卡片錄入資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)原值變動(dòng)部門轉(zhuǎn)移使用狀況變動(dòng)累計(jì)折舊調(diào)整工作總量調(diào)整凈殘值調(diào)整日常處理卡片修改資產(chǎn)減少卡片刪除類別調(diào)整資產(chǎn)重新評(píng)估原始卡片錄入資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)原值變動(dòng)部門轉(zhuǎn)移使用狀況變動(dòng)累計(jì)分類計(jì)提折舊批量制單對帳月末結(jié)帳期末處理分類計(jì)提折舊批量制單對帳月末結(jié)帳期末處理采購管理系統(tǒng)采購是企業(yè)物資供應(yīng)部門按已確定的物資供應(yīng)計(jì)劃，通過市場采購、加工訂制

17、等各種渠道，取得企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)所需要的各種物資的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。無論是工業(yè)企業(yè)還是商業(yè)企業(yè)，“采購”業(yè)務(wù)的狀況都會(huì)影響到企業(yè)的整體運(yùn)營狀況。過多的庫存，會(huì)使企業(yè)產(chǎn)生下列不良影響：一、產(chǎn)生額外的庫存管理費(fèi)用，如：倉庫租賃費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。二、造成資本的僵化，使周轉(zhuǎn)資金緊張。三、過多的庫存，會(huì)因陳舊而變成廢料，或削價(jià)出售，導(dǎo)致收益的惡化。雖然庫存發(fā)生的原因可能來自生產(chǎn)過程，但是管理不善的采購作業(yè)所導(dǎo)致的生產(chǎn)缺料或物料過甚仍會(huì)造成企業(yè)無法計(jì)算的損失。采購管理追求的目標(biāo)是：密切供應(yīng)商關(guān)系，保障供給，降低采購成本。采購管理系統(tǒng)采購是企業(yè)物資供應(yīng)部門按已確定的物資供應(yīng)計(jì)劃，通采購管理系統(tǒng)是用友財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件(

18、ERP)分銷系統(tǒng)的一個(gè)子系統(tǒng)。它主要進(jìn)行采購訂單處理，動(dòng)態(tài)掌握訂單執(zhí)行情況，向拖期交貨的供應(yīng)商發(fā)出催貨函；采購管理系統(tǒng)處理采購入庫單、采購發(fā)票，并根據(jù)采購發(fā)票確認(rèn)采購入庫成本。采購管理系統(tǒng)與“應(yīng)付款管理系統(tǒng)”一起使用可以掌握采購業(yè)務(wù)的付款情況；與“庫存管理系統(tǒng)”聯(lián)合使用可以隨時(shí)掌握存貨的現(xiàn)存量信息，從而減少盲目采購，避免庫存積壓；與“存貨核算系統(tǒng)”一起使用可以為存貨核算提供采購入庫成本，便于財(cái)務(wù)部門及時(shí)掌握存貨采購成本。采購管理系統(tǒng)是用友財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件(ERP)分銷系統(tǒng)的一個(gè)建立帳套固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置地區(qū)分類2、設(shè)置業(yè)務(wù)范圍設(shè)置存貨分類、檔案設(shè)置供應(yīng)商分類、檔案設(shè)置倉庫檔案設(shè)置收發(fā)類別（

19、出入庫）設(shè)置采購類型采購管理操作流程設(shè)置發(fā)運(yùn)方式1、設(shè)置公共參數(shù)設(shè)置采購系統(tǒng)參數(shù)錄入期初余額（采購訂單）設(shè)置發(fā)票內(nèi)容系統(tǒng)初始化建立帳套固定資產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)置設(shè)置地區(qū)分類2、設(shè)置業(yè)務(wù)范圍設(shè)置存貨收發(fā)類別信息類別編碼名稱對應(yīng)科目1入庫101采購入庫在途商品（材料采購）102銷售退貨入庫產(chǎn)品銷售成本103委托加工入庫加工商品104盤盈入庫待處理財(cái)產(chǎn)損益105受托代銷入庫其他應(yīng)付款106其他入庫107分期付款采購商品入庫分期付款采購商品2出庫201銷售出庫產(chǎn)品銷售成本202采購?fù)素洺鰩鞈?yīng)收帳款203委托加工出庫加工商品204分期收款發(fā)出商品入庫分期收款發(fā)出商品205盤虧出庫待處理財(cái)產(chǎn)損益206其他出庫207

20、受托代銷出庫其他應(yīng)收款收發(fā)類別信息類別編碼名稱對應(yīng)科目1入庫101采購入庫在途商品采購類型信息表編碼采購類型名稱入庫類別01普通采購采購入庫02受托代銷受托代銷入庫03分期付款采購分期付款采購采購類型信息表編碼采購類型名稱入庫類別01普通采購采購入庫0銷售類型信息表編碼采購類型名稱入庫類別01普通銷售銷售出庫02受托銷售受托代銷出庫03分期收款銷售分期收款發(fā)出商品銷售類型信息表編碼采購類型名稱入庫類別01普通銷售銷售出庫0存貨發(fā)出計(jì)價(jià)方法編碼計(jì)價(jià)方法計(jì)算方法01先進(jìn)先出法02后進(jìn)先出法03移動(dòng)加權(quán)平均法04期末一次加權(quán)平均法 月初金額+本月入庫金額-本月出庫調(diào)整金額平均單價(jià)= 月初數(shù)量+本月入

21、庫數(shù)量-本月出庫調(diào)整數(shù)量05計(jì)劃價(jià)法 月初差異+本月入庫差異-本月出庫調(diào)整差異差異率= 月初計(jì)劃金額+本月入庫計(jì)劃金額-本月出庫調(diào)整計(jì)劃金額06個(gè)別計(jì)價(jià)法存貨發(fā)出計(jì)價(jià)方法編碼計(jì)價(jià)方法計(jì)算方法01先進(jìn)先出法02后進(jìn)先采購訂單管理普通采購入庫處理暫估入庫處理采購?fù)素浱幚硎芡写N業(yè)務(wù)處理日常處理采購帳表管理采購分析月末結(jié)帳訂單錄入錄入采購入庫單審核記帳生成入庫憑證錄入采購發(fā)票采購結(jié)算生成結(jié)算憑證付款結(jié)算采購訂單管理普通采購入庫處理暫估入庫處理采購?fù)素浱幚硎芡写N銷售管理系統(tǒng)銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的中心。由于銷售管理與庫存、應(yīng)收賬款、總賬的緊密聯(lián)系，銷售管理系統(tǒng)主要以與庫存管

22、理系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)、應(yīng)收賬款核算系統(tǒng)、總賬系統(tǒng)等產(chǎn)品并用的形態(tài)出現(xiàn)，一起組成完整的企業(yè)管理系統(tǒng)。銷售管理系統(tǒng)銷售是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成果的實(shí)現(xiàn)過程，是企業(yè)經(jīng)營活動(dòng) 銷售系統(tǒng)的發(fā)貨單、銷售發(fā)票或委托代銷發(fā)貨單新增后沖減庫存系統(tǒng)的貨物現(xiàn)存量；經(jīng)審核后自動(dòng)生成銷售出庫單傳遞給庫存系統(tǒng)。庫存系統(tǒng)為銷售系統(tǒng)提供各可用于銷售的存貨的現(xiàn)存量。 銷售系統(tǒng)的發(fā)貨單、銷售發(fā)票或委托代銷結(jié)算單經(jīng)審核后自動(dòng)生成銷售出庫單，傳給存貨核算系統(tǒng)。存貨核算系統(tǒng)將計(jì)算出來的存貨的銷售成本傳遞給銷售系統(tǒng)。 銷售系統(tǒng)為應(yīng)收賬款核算系統(tǒng)提供已審核記賬的銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單以及代墊費(fèi)用單。應(yīng)收賬款系統(tǒng)為銷售系統(tǒng)提供銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單的收

23、款結(jié)算情況以及代墊費(fèi)用的核銷情況。如果應(yīng)收賬款系統(tǒng)先啟用，那么在應(yīng)收賬款系統(tǒng)中錄入銷售發(fā)票的會(huì)計(jì)月已結(jié)賬后，銷售管理系統(tǒng)才能啟用。 銷售系統(tǒng)的發(fā)貨單、銷售發(fā)票或委托代銷發(fā)貨單新增銷售核算操作流程銷售核算操作流程會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件1.銷售訂貨處理銷售訂單的受訂、確認(rèn)和關(guān)閉，同時(shí)提供如下報(bào)表:訂貨執(zhí)行匯總表、訂貨明細(xì)表、訂貨匯總表2.發(fā)貨處理銷售發(fā)貨和銷售退貨業(yè)務(wù)，可根據(jù)訂單發(fā)貨，并處理發(fā)貨折扣，同時(shí)在發(fā)貨處理時(shí)可以對客戶信用額度、存貨現(xiàn)存量、最低售價(jià)等進(jìn)行檢查和控制，經(jīng)審核的發(fā)貨單可以自動(dòng)生成銷售出庫單，沖減庫存的現(xiàn)存量。3.開票處理普通銷售發(fā)票和專用銷售發(fā)票的開票業(yè)務(wù)，可根據(jù)訂單開票，在先發(fā)貨

24、后開票的業(yè)務(wù)模式下可匯總發(fā)貨單開票。并可處理銷售折扣，同時(shí)在開票處理時(shí)可以對客戶信用額度、存貨現(xiàn)存量、最低售價(jià)等進(jìn)行檢查和控制，在先開票后發(fā)貨的業(yè)務(wù)模式下經(jīng)審核的發(fā)票可以自動(dòng)生成發(fā)貨單和銷售出庫單，沖減庫存的現(xiàn)存量。紅字發(fā)票以在本系統(tǒng)中通過負(fù)發(fā)票進(jìn)行處理。在開票的同時(shí)可以進(jìn)行現(xiàn)收款的處理。具有相同的客戶總公司的客戶的發(fā)貨業(yè)務(wù)可以統(tǒng)一進(jìn)行開票結(jié)算。4.委托代銷處理委托代銷業(yè)務(wù)的發(fā)貨、結(jié)算和委托代銷價(jià)格調(diào)整。委托代銷結(jié)算單審核后自動(dòng)生成委托代銷發(fā)票和銷售出庫單。5.銷售調(diào)撥處理企業(yè)內(nèi)部有銷售結(jié)算關(guān)系的銷售部門或分公司之間的銷售調(diào)撥業(yè)務(wù)。1.銷售訂貨6.零售將用戶的零售數(shù)據(jù)通過零售日報(bào)進(jìn)行處理。7.

25、定調(diào)價(jià)制定或修改各用于銷售的存貨的參考售價(jià)，以此作為貨物銷售的報(bào)價(jià)。提供按加價(jià)率自動(dòng)批量調(diào)價(jià)的功能。8.代墊費(fèi)用處理隨同貨物銷售所發(fā)生的各種代墊費(fèi)用如運(yùn)雜費(fèi)等等。9.銷售支出反映在貨物銷售過程中發(fā)生的各種銷售費(fèi)用的支出情況。在銷售業(yè)務(wù)中發(fā)生的銷售折讓等可以通過本功能進(jìn)行處理。10.包裝物租借處理包裝物租借業(yè)務(wù)中的包裝物押金和包裝物的收取和退還。11.銷售計(jì)劃可分別按部門、業(yè)務(wù)員和貨物編制銷售計(jì)劃，銷售計(jì)劃的指標(biāo)包括銷售額和銷售定額，貨物的銷售計(jì)劃的指標(biāo)還可以是銷售數(shù)量。銷售計(jì)劃的計(jì)劃時(shí)段可以為年、季或月?？梢园床块T或按月分?jǐn)偲髽I(yè)的年度銷售計(jì)劃總額。可分別按部門、業(yè)務(wù)員和貨物輸出銷售計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告

26、。12.銷售分析銷售增長分析、貨物流向分析、銷售結(jié)構(gòu)分析、銷售毛利分析、市場分析、貨齡分析6.零售庫存管理系統(tǒng)對采購系統(tǒng)提供的采購入庫單和受托代銷入庫單進(jìn)行審核確認(rèn)。對銷售系統(tǒng)根據(jù)發(fā)貨單、委托代銷結(jié)算單或發(fā)票生成的銷售出庫單，進(jìn)行審核確認(rèn)。為存貨核算系統(tǒng)提供各種出入庫單據(jù)。為銷售系統(tǒng)提供存貨的詳細(xì)存貯信息，可提供各倉庫各存貨各批次各自由項(xiàng)的結(jié)存情況。庫存管理系統(tǒng)對采購系統(tǒng)提供的采購入庫單和受托代銷入庫單進(jìn)行審庫存管理操作流程庫存管理操作流程會(huì)計(jì)電算化實(shí)務(wù)課件日常業(yè)務(wù) 采購入庫：管理采購入庫、退貨業(yè)務(wù)，包括普通采購入庫和商業(yè)的受托代銷入庫業(yè)務(wù)。 銷售出庫：管理銷售出庫、退庫業(yè)務(wù)，可根據(jù)發(fā)票或發(fā)貨

27、單生成銷售出庫單。 其他入庫：管理采購入庫以外的，如盤盈入庫、調(diào)撥入庫、組裝拆卸入庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換入庫等其他入庫業(yè)務(wù)。 其他出庫：管理銷售出庫以外的，如盤虧出庫、調(diào)撥出庫、組裝拆卸出庫、形態(tài)轉(zhuǎn)換出庫等其他出庫業(yè)務(wù)。產(chǎn)成品入庫：管理工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)成品入庫、退回業(yè)務(wù)。日常業(yè)務(wù)限額領(lǐng)料：處理企業(yè)有領(lǐng)料限額，一張領(lǐng)料單可多次使用的領(lǐng)料業(yè)務(wù)。適用于經(jīng)常需要并規(guī)定有消耗定額的各種材料。 材料出庫：管理工業(yè)企業(yè)的領(lǐng)料、退料業(yè)務(wù)，可實(shí)現(xiàn)配比出庫。 調(diào)撥：管理倉庫間的實(shí)物移動(dòng)和分銷意義上的倉庫分配、調(diào)撥業(yè)務(wù)。 盤點(diǎn)：可按倉庫、批次進(jìn)行盤點(diǎn)，并根據(jù)盤點(diǎn)表生成盤盈入庫單、盤虧出庫單調(diào)整庫存賬。 組裝：根據(jù)用戶設(shè)置的產(chǎn)品結(jié)

28、構(gòu)和組裝數(shù)量自動(dòng)計(jì)算所需用的散件數(shù)量，并自動(dòng)生成配套件的入庫單和散件的出庫單。 拆卸：根據(jù)用戶設(shè)置的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和拆卸數(shù)量自動(dòng)計(jì)算所拆卸的散件數(shù)量，并自動(dòng)生成配套件的出庫單和散件的入庫單。 形態(tài)轉(zhuǎn)換：某種存貨在存儲(chǔ)過程中，由于環(huán)境或存貨本身的原因，使其形態(tài)發(fā)生變化，即由一種形態(tài)轉(zhuǎn)換為另一種形態(tài)，此時(shí)就需處理形態(tài)轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)，調(diào)整庫存賬。 失效日期維護(hù)：對存貨的失效日期進(jìn)行維護(hù)。限額領(lǐng)料：處理企業(yè)有領(lǐng)料限額，一張領(lǐng)料單可多次使用的領(lǐng)料業(yè)月末處理對賬：進(jìn)行庫存系統(tǒng)內(nèi)部對賬及庫存系統(tǒng)與存貨核算系統(tǒng)對賬。月末結(jié)賬：當(dāng)某月的庫存業(yè)務(wù)全部處理完畢后，進(jìn)行月末結(jié)賬處理。月末處理存貨核算系統(tǒng)本系統(tǒng)是供銷鏈系統(tǒng)的一部分，與其他供銷鏈產(chǎn)品有著密切的關(guān)系，其接口如下：本系統(tǒng)生成的各種單據(jù)、憑證，可用于賬務(wù)處理系統(tǒng)生成總賬。本系統(tǒng)生成的各種單據(jù)及賬簿，可用于成本核算系統(tǒng)進(jìn)行存貨成本核算；成本核算系