任務(wù)五 憑證填寫（新）

1、17日，銷售中心趙會(huì)出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)3000元（趙會(huì)上月有出差借款）摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)轉(zhuǎn)賬憑證借方 科目6601 金額3000貸方 科目1221 金額300018日，研發(fā)中心領(lǐng)用光盤400張，單價(jià)2元，用于生產(chǎn)java程序設(shè)計(jì)軟件。摘要：領(lǐng)用空白光盤轉(zhuǎn)賬憑證借方 科目：500101 金額：800貸方 科目：140301 金額：80013日，財(cái)務(wù)部劉娜開出工行轉(zhuǎn)賬支票一張（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)zp009）。支付工行檢查罰款4000元。摘要：支付罰款。付款憑證借 科目：6711 金額4000貸 科目：100201 金額：400020日，采購(gòu)中心周寧出差歸來(lái)，報(bào)銷差旅費(fèi)2000元。（周寧上月有借款2000元

2、。）摘要：報(bào)銷差旅費(fèi)。轉(zhuǎn)賬憑證借 科目：660204 金額2000貸 科目：1221 金額200021日，財(cái)務(wù)部購(gòu)買辦公用品500元，以現(xiàn)金支付。摘要：購(gòu)辦公用品轉(zhuǎn)賬憑證借 科目：600203 金額：500貸 科目：1001 金額：50026日，400套Java程序設(shè)計(jì)軟件完工入庫(kù)。（其中直接材料2000、直接人工10000，制造費(fèi)用4000。）摘要：軟件完工入庫(kù)收款憑證借 科目：1405 金額：16000貸 科目：500101 金額：2000貸 科目：200102 金額：10000貸 科目：500103 金額：400020日，銷售中心支付廣告費(fèi)8000元（不考慮增值率），開出工行賬戶銀行匯票

3、一張。（票號(hào)hp001）摘要：支付廣告費(fèi)付款憑證借 科目：6601 金額：8000貸 科目：100201 金額：800022日，銷售中心林麗收到大連海達(dá)轉(zhuǎn)來(lái)一張轉(zhuǎn)賬支票存入工行賬戶，余額80000元，用以償還前欠貨款。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)zp007）摘要：收到貨款收款憑證借 科目：100201 金額：80000貸 科目：1122 金額：8000012日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1:6.8，存入中行賬戶。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZP002）摘要：收到投資收款憑證借方 科目：100202 金額：68000貸方 科目：4001 金額：6800017日，采購(gòu)中心周寧從北京萬(wàn)祥采購(gòu)空白光盤500張，每張2元

4、，材料直接入庫(kù)，貨款尚未支付。摘要：購(gòu)空白光盤轉(zhuǎn)賬憑證借方 科目：140301 金額：1000借方 科目：22210101 金額：170貸方 科目：2202 金額：117025日，企業(yè)從銀行借入短期借款150000元，存入工行賬戶摘要借款憑證借方 科目：100201 金額：150000貸方 科目：2001 金額：15000017日，銷售中心趙會(huì)向財(cái)務(wù)部交回出差剩余現(xiàn)金600元摘要：余款交回收款憑證借方 科目：1001 金額：600貸方 科目：1221 金額：60024日，銷售中心林麗售給大連海達(dá)公司英語(yǔ)口語(yǔ)學(xué)習(xí)軟件100套，每套200元，貨款未收。（適用稅率：17%）摘要：銷售軟件轉(zhuǎn)賬憑證借方 科目：1122 金額23400貸方 科目：6001 金額：20000貸方 科目：22210102 金額：340031日，結(jié)轉(zhuǎn)英語(yǔ)口語(yǔ)學(xué)習(xí)軟件產(chǎn)品銷售成本。數(shù)量：100套，單價(jià)：80元。摘要：結(jié)轉(zhuǎn)軟件銷售成本轉(zhuǎn)賬憑證借方 科目：6401 金額：8000貸方 科目：1405 金額：800017日，采購(gòu)中心周寧采購(gòu)空白光盤1000張，每張2元，增值稅率17%，材料直接入庫(kù)，貨款以工行存款支付。（轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZP003