關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)

1、關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)xxx公司關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)文件編號： 文件日期： 修訂次數(shù)：第 1.0 次更改 批 準審 核制 定方案設(shè)計，管理制度關(guān)注洗錢高風險客戶交易與公司授信業(yè)務(wù)風險傳導問題2015年7-8月，廣州審計分部在開展系統(tǒng)審計項目廣東省分行2015年反洗錢審計時發(fā)現(xiàn)，個別經(jīng)辦行對客戶盡職調(diào)查、交易行為分析不全面，客戶分類不審慎、不準確，未能有效甄別客戶潛在洗錢風險，對洗錢高風險客戶與授信客戶或其高管人員之間頻繁資金往來識別分析不足，存在監(jiān)管風險，潛在客戶洗錢風險通過賬戶交易向公司授信

2、業(yè)務(wù)領(lǐng)域傳導轉(zhuǎn)移，進而影響信貸資金安全的風險，應(yīng)引起關(guān)注。一、審計發(fā)現(xiàn)2014年1月至2015年7月期間，廣東省分行個別客戶賬戶的交易對手多、交易頻繁、交易金額大，與客戶身份或經(jīng)營規(guī)模不匹配；有關(guān)客戶與我行公司授信客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東、高管人員等賬戶往來密切，涉嫌核算、過渡或收付融通資金本息，賬戶交易具有民間借貸、集資或高息融資特征。如：（一）廣東惠州人民路支行客戶羅某蘊是惠州市分行授信客戶惠陽志通集裝箱運輸實業(yè)有限公司（簡稱志通公司 志通公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)由廣東省分行統(tǒng)一授信，2015年6月末在我行授信余額8,750萬元。）員工，使用2個不同號碼的身份證在我行網(wǎng)點開立個人賬戶18個（在用9個

3、）。2014年1月至2015年6月期間，其賬戶與311個個人或單位客戶發(fā)生交易，借貸發(fā)生額累計均為億元，大部分交易備注為“還款”、“還貸”、“還息”、“利息”，代志通公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)惠州市惠陽志通小額貸款公司核算、過渡存貸款資金本息，具有民間借貸、集資和高息融資特征。審計注意到，羅某蘊配偶吳某權(quán)為我行一網(wǎng)點管理人員，羅某蘊賬戶隨吳某權(quán)任職網(wǎng)點變動而遷移。反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)多次對 志通公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)由廣東省分行統(tǒng)一授信，2015年6月末在我行授信余額8,750萬元。（二）廣東惠州開城支行對公客戶惠州市惠城區(qū)湖鑫百貨商行是2012年3月注冊成立的個體工商戶，在惠州開城支行開立一般存款賬戶。2014

4、年1月至2015年7月期間，其賬戶與136個個人或單位客戶發(fā)生交易，借貸方發(fā)生額累計均為億元，賬戶留存余額小。其中，%交易額的交易對手為惠州市分行授信客戶太東集團有限公司及其子公司 太東集團及其子公司由廣東省分行統(tǒng)一授信， 2015年6月末在我行有房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額39,0 太東集團及其子公司由廣東省分行統(tǒng)一授信， 2015年6月末在我行有房地產(chǎn)開發(fā)貸款余額39,000萬元。對上述客戶及其賬戶，反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)曾多次提取其交易數(shù)據(jù)供甄別可疑行為，預分類為洗錢高風險客戶，但經(jīng)辦行對客戶盡職調(diào)查、交易行為分析不全面，客戶分類不審慎、不準確，未能有效甄別分析客戶潛在洗錢風險，存在監(jiān)管風險。另一方面

5、，客戶與我行公司授信客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)等賬戶的密切往來，容易引發(fā)洗錢風險通過賬戶交易向公司授信業(yè)務(wù)領(lǐng)域轉(zhuǎn)移傳導的風險。據(jù)非現(xiàn)場分析統(tǒng)計，至2015年6月末，廣東省分行記錄的對公授信客戶高管人員40,080人,有783人分類為洗錢高風險客戶，占比%，其中186人在2014年1月至2015年6月期間，與廣東省分行授信客戶發(fā)生頻繁、大額 交易筆數(shù)50筆（含）以上或交易金額500萬元 交易筆數(shù)50筆（含）以上或交易金額500萬元（含）以上。二、審計建議（一）加強反洗錢管理工作，加強對高洗錢風險客戶非面對面方式的業(yè)務(wù)類型、交易次數(shù)和金額的監(jiān)控，對授信客戶及其關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東、高管人員等反洗錢盡職調(diào)查、嚴謹開展客戶風險分類；關(guān)注并研究反洗錢工作中涉及員工經(jīng)辦本人或親屬業(yè)務(wù)的有關(guān)行為管理，履行適當?shù)挠H屬回避原則，確?？蛻舻燃壏诸惡涂梢山灰讏蟾尜|(zhì)量。（二）加強授信客戶管理中反洗錢管