銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《公司信貸》（初級）知識點試題匯總

銀行專業(yè)人員職業(yè)資格考試《公司信貸》

（初級）知識點試題匯總L為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，銀行應(yīng)按規(guī)定時間向借款人發(fā)送（）oA.還本付息通知單B.支付令C.劃款通知書D.催收通知書【答案】：A【解析】：為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時間提前向借款人發(fā)送還本付息通知單，催促借款人按時足額還本付息。2.某企業(yè)的利息費用為200萬元，稅前利潤為600萬元，那么該企業(yè)的利息保障倍數(shù)為（）oA.借款人履行債務(wù)的期限B.擔(dān)保物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量C.擔(dān)保范圍D.質(zhì)物移交時間E.質(zhì)物生效時間【答案】：D|E【解析】：不管是抵押合同，還是質(zhì)押合同，都含有關(guān)于債務(wù)人履行債務(wù)的期限、抵（質(zhì)）押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、擔(dān)保范圍等條款。質(zhì)物移交時間、生效時間只有質(zhì)押合同才涉及，抵押合同由于不轉(zhuǎn)移擔(dān)保物的占有，因而不涉及。13.商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效，這屬于（）審查。［2017年10月真題］A.信貸業(yè)務(wù)政策符合性B.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性C.非財務(wù)因素D.借款人主體資格及基本情況【答案】：B【解析】：信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查包括：①借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備，申報資料及其內(nèi)容應(yīng)合法、真實、有效；②貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部運作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調(diào)查程序和方法是否合規(guī)，調(diào)查內(nèi)容是否全面、有效，調(diào)查結(jié)論及意見是否合理；③業(yè)務(wù)是否在本級機構(gòu)信貸審批授權(quán)內(nèi)。.關(guān)于貸款抵押風(fēng)險，以下說法不正確的有（）oA.對抵押物的價值進行準(zhǔn)確評估是保證抵押物足值的關(guān)鍵B.重復(fù)抵押行為會給銀行貸款帶來風(fēng)險C.貸款合同附條件生效，但生效條件不具備，貸款主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效D.法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押審查驗證，否那么合同就無效E.未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，抵押關(guān)系無效，但不構(gòu)成侵權(quán)【答案】：D|E【解析】：D項，法律規(guī)定自登記之日起生效的合同，必須辦理抵押登記，否那么合同就無效。E項，未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押的，不但抵押關(guān)系無效，而且構(gòu)成侵權(quán)。.企業(yè)管理狀況風(fēng)險主要表達在（）。A.高級管理人員同時關(guān)注短期和長期利潤B.客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化C.企業(yè)人員更新過快或員工缺乏D.高級管理層不團結(jié)，出現(xiàn)內(nèi)部矛盾E.管理人員只有財務(wù)專長而沒有綜合能力，導(dǎo)致經(jīng)營計劃擱置【答案】：B|C|D|E【解析】：除BCDE四項外，企業(yè)管理狀況風(fēng)險還表達在：①企業(yè)發(fā)生重要人事變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領(lǐng)導(dǎo)者的行為發(fā)生變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責(zé)；②管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反響緩慢或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響；④股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決；⑤主要控制人或高級管理者出現(xiàn)個人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。16.關(guān)于利潤表，以下表述正確的有（）o[2017年6月真題]A.通過利潤表可以考核借款人經(jīng)營計劃的完成情況，進而預(yù)測借款人未來的盈利能力B.結(jié)構(gòu)分析法除了用于單個客戶利潤表相關(guān)工程的分析外，還經(jīng)常用于同行業(yè)平均水平比擬分析C.利潤表是根據(jù)“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”原理編制的D.借款人在計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費用支出總和E.在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售利潤為100%,計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響【答案】：A|B|D【解析】：C項，利潤表是根據(jù)“利潤=收入一費用”原理編制的；E項，在利潤表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比,計算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。17.工業(yè)企業(yè)的固定本錢一般包括（）o[2013年11月真題]A.工人工資B.管理人員工資C.固定資產(chǎn)折舊D.租賃費用E.利息【答案】：B|C|D|E【解析】：固定本錢通常不隨銷售量的變化而變化，一般包括固定資產(chǎn)的折舊、企業(yè)日常開支（水、電等）、利息、租賃費用、管理人員工資等花費。18.某企業(yè)財產(chǎn)由甲乙共有，甲以該企業(yè)財產(chǎn)抵押向銀行申請貸款，應(yīng)當(dāng)（）oA.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以共有財產(chǎn)為限B.直接辦理抵押登記C.取得共有人乙方同意抵押的證明，并以乙方所有份額為限D(zhuǎn).取得共有人乙方同意抵押的證明，并以甲方所有份額為限【答案】：D【解析】：共有財產(chǎn)是指兩人以上對同一財產(chǎn)享有所有權(quán)。對以共有財產(chǎn)抵押的，按照共有財產(chǎn)共同處分的原那么，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的同意才能設(shè)立，否那么抵押無效。用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理方法》（試行）相關(guān)規(guī)定，以下不屬于客戶評級主標(biāo)尺需要滿足的要求的是（）o[2018年6月真題]A.信用暴露應(yīng)在不同債務(wù)人級別之間合理分配，不能過于集中B.能夠與國際公認(rèn)的評級機構(gòu)的級別相對應(yīng)，以便于同行進行比擬和資產(chǎn)管理C.商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備10個非違約級別和3個違約級別D.假設(shè)單個債務(wù)人級別風(fēng)險暴露超過所有級別風(fēng)險暴露總量的30%,商業(yè)銀行應(yīng)有經(jīng)驗數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會證明該級別違約概率區(qū)間合理并且較窄【答案】：C【解析】：C項，商業(yè)銀行債務(wù)人評級應(yīng)最少具備7個非違約級別、1個違約級別，并保證較高級別的風(fēng)險小于較低級別的風(fēng)險。.貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容不包括對借款人（）進行調(diào)查。A.抵押物的價值評估效益情況B.過去和未來給銀行帶來綜合效益情況C.該筆貸款的利差D.原到期貸款及應(yīng)付利息清償效益情況E.該筆貸款風(fēng)險調(diào)整后的收益情況【答案】：A|D【解析】：貸款效益性調(diào)查包括：①結(jié)合當(dāng)期資金本錢、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況；②對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。21.在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員主要通過借款人的（）及其與本行及他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。［2014年11月真題］A.熟悉程度B.存款余額C.信用記錄D.貸款余額【答案】：C【解析】：在商業(yè)銀行受理貸款申請時，調(diào)查人員進行的面談中需了解的信息有：①客戶的公司狀況；②客戶的貸款需求狀況；③客戶的還貸能力;④抵押品的可接受性；⑤客戶與銀行關(guān)系等。其中，客戶與銀行關(guān)系包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履約記錄等。22.以下選項中，屬于客戶重組的基本方式的有（）o[2017年6月真題]A.合并B.擴產(chǎn)C.停產(chǎn)D.重整E.改組【答案】：A|D|E【解析】：客戶重組包括重整、改組和合并三種基本方式，客戶在開展過程中進行重組是一種常見的現(xiàn)象，有正常原因也有非正常原因，需要認(rèn)真對待并切實調(diào)查清楚。23.貸款擔(dān)保的作用主要表達在以下哪些方面？（）A.協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，促進國民經(jīng)濟健康運行B.降低銀行貸款風(fēng)險C.降低信貸資金使用效率D.促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況E.鞏固和開展信用關(guān)系【答案】:A|B|D|E【解析】：在我國市場經(jīng)濟建立和開展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)在以下四個方面：①協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，促進國民經(jīng)濟健康運行；②降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率；③促進借款企業(yè)加強管理，改善經(jīng)營管理狀況；④鞏固和開展信用關(guān)系。24.某人存款10000元，期限一年，月息二厘五毫，那么到期可獲得利息（）元。0.3340.253【答案】：B【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計算公式為：利息保障倍數(shù)=（利潤總額+利息費用）/利息費用=（600+200）￡00=4。3.商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（）原那么。［2013年11月真題］A.授權(quán)適度B.權(quán)責(zé)一致C.動態(tài)調(diào)整D.差異授權(quán)A.3000300303【答案】：B【解析】：我國計算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十毫為一厘，每十厘為一分。年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分之幾。年利率+12=月利率;月息二厘五毫即月利率為2.5%。,那么10000元的年利息=10000X2.5%0X12=300（元）。25.加強合同管理的實施要點包括（）oA.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施B.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理D.做好對借款人的合同管理培訓(xùn)工作E.建立完善有效的貸款合同管理制度【答案】：A|B|C|D|E【解析】：加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管理；④實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關(guān)配套和支持工作，包括內(nèi)部管理部門和崗位的設(shè)置與分工以及教育培訓(xùn)工作。26.以下關(guān)于影響借款需求的因素的表述，正確的選項是（）oA.紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少B.商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化C.季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加D.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加E.固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加【答案】：A|B|C|D|E【解析】：從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從利潤表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。27.其他條件相同時，以下各行業(yè)中進入壁壘較高的是（）o[2013年6月真題]A.各公司的絕對本錢水平相當(dāng)?shù)男袠I(yè)B.顧客無轉(zhuǎn)換本錢的行業(yè)C.存在規(guī)模經(jīng)濟的行業(yè)D.產(chǎn)品高度同質(zhì)化的行業(yè)【答案】：C【解析】：進入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進入這個行業(yè)的新企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進入或者剛剛進入這個行業(yè)的企業(yè)與既存企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素。.如果長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，這說明借款人是（）o[2010年5月真題]A.以局部短期負(fù)債支持了局部短期資產(chǎn)B.以局部短期負(fù)債支持了局部長期資產(chǎn)C.以局部長期負(fù)債支持了局部長期資產(chǎn)D.以局部長期負(fù)債支持了局部短期資產(chǎn)【答案】：B【解析】：如果借款人長期負(fù)債與所有者權(quán)益之和小于其長期資金需求，即以部分短期負(fù)債支持了局部長期資產(chǎn)，那么一旦面臨短期債務(wù)歸還壓力，勢必會影響正常的經(jīng)營活動，進而影響其償債能力。.對于抵押貸款，商業(yè)銀行要求借款人提供的材料一般應(yīng)包括（）。A.借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人的文件材料B.抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)的，應(yīng)出具同意提供抵押的董事會決議和授權(quán)書C.抵押物價值評估報告D.抵押物權(quán)屬證明文件E.抵押物清單【答案】:B|C|D|E【解析】：實務(wù)操作中，客戶經(jīng)理要根據(jù)不同貸款種類性質(zhì)收集不同的材料。如為抵（質(zhì)）押形式，借款人需提交：①抵（質(zhì)）押物清單；②抵（質(zhì)）押物價值評估報告；③抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明文件；④如抵（質(zhì)）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應(yīng)出具同意提供抵（質(zhì)）押的董事會決議和授權(quán)書。.根據(jù)《貸款通那么》的有關(guān)規(guī)定，以下關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯誤的是（）o[2017年10月真題]A.有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款B.可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款C.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況D.經(jīng)第三方同意，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)【答案】：D【解析】：根據(jù)《貸款通那么》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利如下：①可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款；②有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；③有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；④有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況；⑤在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。31.在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）oA.抵（質(zhì)）押協(xié)議的合規(guī)性B.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保條件C.抵（質(zhì)）押協(xié)議中的擔(dān)保期限D(zhuǎn).抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件【答案】：D【解析】：

在審查擔(dān)保類文件時，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如向有關(guān)部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款工程，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施,規(guī)避貸款風(fēng)險。.假設(shè)某家公司的財務(wù)信息如下表所示（單位：萬元），一年按365天計算，該公司第二年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)和第二年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為（）o[2018年6月真題]33.76天,75.74天33.76天,121.18天33.76天,75.74天33.76天,121.18天54.02天,121.18天54.02天,75.74天【答案】：B【解析】：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=（平均應(yīng)收賬款余額/銷售收入）X365=（185/2000）X365=33.76（天），存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=（平均存貨余額/銷售本錢）X365=（4191250）X365=121.18（天）。.某企業(yè)庫存現(xiàn)金5萬元，銀行存款78萬元，短期債券投資95萬元，待攤費用10萬元，應(yīng)收賬款40萬元，存貨110萬元，流動負(fù)債400萬元，據(jù)此，該企業(yè)的現(xiàn)金比率為（）。［2017年6月真題］0.5450.1150.4450.57【答案】：C【解析】：現(xiàn)金比率的計算公式為:現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動負(fù)債）X100%,其中現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動資產(chǎn)扣除應(yīng)收賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價證券。速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費用等那么不應(yīng)計入。那么該企業(yè)的現(xiàn)金比率=（5+78+95）400=0.445。34.對于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有（）。［2015年5月真題］A.擔(dān)保意向書B.出質(zhì)人資格證明C.質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D.出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件【答案】：A|B|C|D|E【解析】：出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請報告的同時，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書”及以下材料：①質(zhì)押財產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；②出質(zhì)人資格證明；③出質(zhì)人須提供有權(quán)決議的機關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書、股東會決議、董事會決議）；④財產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。.質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險因素可能包括（）。A.虛假質(zhì)押風(fēng)險B.交易風(fēng)險C.司法風(fēng)險D.操作風(fēng)險E.匯率風(fēng)險【答案】:A|C|D|E【解析】：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務(wù)中主要有如下風(fēng)險：①虛假質(zhì)押風(fēng)險，這是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素；②司法風(fēng)險，銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風(fēng)險的；③匯率風(fēng)險，當(dāng)外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利率時，常常會發(fā)生企業(yè)以外幣質(zhì)押向銀行借人民幣的情況；④操作風(fēng)險，對于質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)，銀行內(nèi)部如果管理不當(dāng)，制度不健全也容易出問題。.以下有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的選項是（）o[2017年10月真題]A.商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人B.借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀【答案】：c【解析】：動態(tài)調(diào)整原那么是指銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機構(gòu)的經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟形勢、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時調(diào)整授權(quán)。4.和的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。（）A.固定資產(chǎn)使用效率；存貨周轉(zhuǎn)率B.存貨周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)折舊率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；固定資產(chǎn)使用效率D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；存貨周轉(zhuǎn)率【答案】：D【解析】：行的預(yù)留印鑒C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等D.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象【答案】：A【解析】：A項，公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。37.借款企業(yè)的所有授信額的總和稱為（）oA.集團成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團授信額度D.客戶信用額度【答案】：D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的信用額度（包括分配各類信貸業(yè)務(wù)額度）的總和，額度可在有效期內(nèi)使用。.以下有關(guān)貸款自主支付的表述，錯誤的選項是（）。A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業(yè)金融機構(gòu)加強貸款資金發(fā)放和支付的核查的重要環(huán)節(jié)B.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從貸款與資本金同比例到位的基本要求C.自主支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式D.在借款人自主支付方式下，商業(yè)銀行仍應(yīng)遵從實貸實付原那么，既要方便借款人資金支付，又要控制貸款用途【答案】：C【解析】：C項，受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。.關(guān)于行業(yè)成熟度，以下表述正確的有（）oA.對銀行而言，處于成長階段的行業(yè)代表了最低的風(fēng)險B.在衰退階段的行業(yè)中，企業(yè)現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業(yè)中，企業(yè)做好本錢控制是關(guān)鍵D.在成長階段的行業(yè)中，企業(yè)擴大產(chǎn)能是關(guān)鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業(yè)代表了最高的風(fēng)險【答案】：C|D【解析】：AE兩項，處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險，成長階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險，成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險，處在衰退期的行業(yè)代表相對較高的風(fēng)險；B項，衰退階段行業(yè)的現(xiàn)金流先是正值,然后慢慢減小，現(xiàn)金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。.在銀行貸款擔(dān)保的補充機制中，貸款擔(dān)保的補充途徑有（）oA.重新評估擔(dān)保品的價值B.追加保證人C.提高擔(dān)保品的價格D.維護擔(dān)保品的質(zhì)量E.追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益【答案】：B|E【解析】：在貸后檢查階段，銀行要側(cè)重對保證人與抵（質(zhì)）押物進行動態(tài)分析,并認(rèn)真做好日常維護工作。擔(dān)保的補充機制有：①追加擔(dān)保品，確保抵押權(quán)益；②追加保證人。41.以下關(guān)于貸款擔(dān)保的表述，正確的有（）oA.擔(dān)保為銀行提供第一還款來源B.對有擔(dān)保的貸款，只有借款人無可執(zhí)行財產(chǎn)時，方可追索擔(dān)保人C.擔(dān)保協(xié)議只能與借款人外的第三人簽訂D.貸款擔(dān)保是一種法律行為E.貸款擔(dān)保增加貸款最終歸還的可能性【答案】：D|E【解析】：AE兩項，擔(dān)保為銀行提供了一個可以影響或控制的潛在還款來源，從而增加了貸款最終歸還的可能性；BC兩項，銀行與借款人及擔(dān)保人簽訂擔(dān)保協(xié)議后，當(dāng)借款人無法歸還本息時，銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來收回貸款本息；D項，貸款擔(dān)保是指為提高貸款歸還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人或第三方提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實現(xiàn)的法律行為。42.股東背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等，因此信貸人員需要對客戶的股東背景給予關(guān)注。以下對各類股東背景的特征，表述錯誤的選項是（）。A.上市背景的客戶通常管理較規(guī)范，并有集團經(jīng)營優(yōu)勢，不會發(fā)生關(guān)聯(lián)交易B.家庭背景的客戶通常風(fēng)險意識較強，經(jīng)營上精打細(xì)算C.外資背景的客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤D.政府背景的客戶通常具有政策資源上的優(yōu)勢，行業(yè)競爭性強，但管理效率不高【答案】：A【解析】：股東背景特別是控股股東的背景在很大程度上決定著客戶的經(jīng)濟性質(zhì)、經(jīng)營方向、管理方式及社會形象等?？蛻舻墓蓶|背景有以下情況需要引起關(guān)注：①家庭背景；②外資背景；③政府背景；④上市背景。其中，上市背景的客戶為上市公司、上市公司全資子公司、控股子公司或參股子公司，這類客戶通常管理較規(guī)范，并有集團經(jīng)營優(yōu)勢，但關(guān)聯(lián)方關(guān)系復(fù)雜，關(guān)聯(lián)交易較多。43.以下關(guān)于放款執(zhí)行部門的職責(zé)說法正確的有（）。［2015年10月真題］A.審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化的情況B.可以根據(jù)審核情況選擇是否提出審核意見C.主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性D.主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實E.貸款發(fā)放和支付的審核【答案】：A|C|D|E【解析】：放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。②核準(zhǔn)放款前提條件，主要審核貸款審批書中提出的前提條件是否逐項得到落實；放款執(zhí)行部門要進行把關(guān)，提出審核意見并對審核意見負(fù)責(zé)，主要審核內(nèi)容包括審核審批日至放款核準(zhǔn)日期間借款人重大風(fēng)險變化情況等。③其他職責(zé)。44.假設(shè)一家公司的財務(wù)信息如下：依據(jù)上述信息，以下指標(biāo)計算中正確的有（）。（注：計算精確到個位。）［2010年5月真題］A.公司的資本回報率為16%B.公司的利潤留存比率為61%C.公司的可持續(xù)增長率為11%D.公司的資產(chǎn)負(fù)債率為55%E.公司的紅利支付率為59%【答案】：A|B|C|D【解析】:此題中，該公司的資本回報率=（凈利潤/所有者權(quán)益）Xioo%=（157羽732）X100%N16%；紅利支付率=（股息分紅/凈利潤）X100%=（60S/1572）X100%^39%；利潤留存比率=1—紅利支付率=1~39%=61%；可持續(xù)增長率=資本回報率X利潤留存比率/（1-資本回報率X利潤留存比率）=16%X61%/利一16%X61%）^11%；資產(chǎn)負(fù)債率=（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）X100%=（1194級1678）X100%仁55%。45.在受理固定資產(chǎn)貸款過程中，銀行應(yīng)取得的工程合法性要件包括（）o[2015年5月真題]A.規(guī)劃批復(fù)B.立項批復(fù)C.環(huán)評批復(fù)D.可行性研究報告批復(fù)E.土地利用合法性文件【答案】：A|B|C|D|E【解析】:工程合法性要件主要包括可行性研究報告批復(fù)、立項批復(fù)、土地利用合法性文件、規(guī)劃批復(fù)、環(huán)評批復(fù)等合法性要件。46.在審核借款憑證時，信貸員應(yīng)確認(rèn)貸款合同的（）等正確、真實無誤。A.提款申請書B.用途C.金額D.賬號E.預(yù)留印鑒【答案】：B|C|D|E【解析】：在審核借款憑證時，業(yè)務(wù)人員要根據(jù)借款合同認(rèn)真審核，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號、預(yù)留印鑒等正確、真實無誤后，在借款人填妥借款憑證的相應(yīng)欄目簽字，交由有關(guān)主管簽字后進行放款的轉(zhuǎn)賬處理。.關(guān)于貸款抵押物的轉(zhuǎn)讓，以下表述錯誤的選項是（）oA.假設(shè)轉(zhuǎn)讓抵押物的價款明顯低于其價值，銀行可以要求抵押人提供相應(yīng)的擔(dān)保。否那么，不得轉(zhuǎn)讓抵押物B.在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。否那么，轉(zhuǎn)讓行為無效C.抵押人轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價款，應(yīng)當(dāng)向銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)，超過債權(quán)數(shù)額的局部歸抵押人所有，缺乏局部由債務(wù)人清償D.抵押人可以自主轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物，不必征得他人同意【答案】：D【解析】：D項，在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。.以下關(guān)于銀行抵債資產(chǎn)的表述，錯誤的選項是（）。A.集體所有的土地使用權(quán)可以單獨用于抵償債務(wù)B.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因，短期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求（即潛在的借款原因）是短期的，長期的應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率下降所引起的現(xiàn)金需求是長期的。5.應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的變化（）o[2017年10月真題]A.只導(dǎo)致短期融資需求變化B.只導(dǎo)致長期融資需求變化C.既可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又可能導(dǎo)致長期融資需求變化D.既不可能導(dǎo)致短期融資需求變化，又不可能導(dǎo)致長期融資需求變化【答案】：C【解析】：公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降可能導(dǎo)致長期融資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時必須有效識別借款需求的本質(zhì)，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。6.以下有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的選項是（）。C.不動產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得之日起2年內(nèi)予以處置D.抵債資產(chǎn)收取后原那么上不能對外出租【答案】：A【解析】：A項，根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的財產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機構(gòu)生效法律文書辦理的除外。49.()綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。A.貸款平安性B.貸款發(fā)放額C.存款吸收額D.貸款效益性【答案】：D【解析】：貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營管理水平的綜合反映，同時也受外部環(huán)境眾多因素的影響。50.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（）oA.貸款合規(guī)性調(diào)查B.貸款效益性調(diào)查C.貸款風(fēng)險性調(diào)查D.貸款平安性調(diào)查E.貸款盈利性調(diào)查【答案】：A|B|D【解析】：貸前調(diào)查的內(nèi)容有：①貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調(diào)查、認(rèn)定；②貸款平安性調(diào)查，貸款的平安性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量防止各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展；③貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動的主要動力。.關(guān)于逾期貸款的催收通知，以下表述正確的選項是（）。A.銀行應(yīng)每半年開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收B.銀行應(yīng)每季開出催收貸款通知函，不需同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收C.銀行應(yīng)每季開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收D.銀行應(yīng)每半年開出催收貸款通知函，不需發(fā)送擔(dān)保單位簽收【答案】：C【解析】：如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應(yīng)該依靠法律手段來強制收回。對逾期貸款，銀行有關(guān)部門應(yīng)每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔(dān)保單位簽收。.貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備的條件包括（）。A.借款人依法經(jīng)工商行政管理機關(guān)或主管機關(guān)核準(zhǔn)登記B.借款人信用狀況良好，無重大不良記錄C.借款用途及還款來源明確、合法D.借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源E.工程符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策【答案】：A|B|C|E【解析】：除ABCE四項外，貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件還包括:①借款人為新設(shè)工程法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況,無重大不良記錄；②國家對擬投資工程有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；③符合國家有關(guān)投資工程資本金制度的規(guī)定；④貸款人要求的其他條件。D項是流動資金貸款申請應(yīng)具備的條件。53.反映借款人長期償債能力的指標(biāo)主要有（）o[2014年6月真題]A.利息保障倍數(shù)B.負(fù)債與所有者權(quán)益比率C.流動比率D.資產(chǎn)負(fù)債率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率【答案】：A|B|D|E【解析】:借款人歸還長期債務(wù)的能力可以從財務(wù)杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比擬資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)債經(jīng)營的能力。償債能力指標(biāo)主要包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。C項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標(biāo)。54.銀行依法可向法院申請強制執(zhí)行的法律文書不包括（）o[2013年6月真題]A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機構(gòu)的裁決D.公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行力的債權(quán)文書【解析】：對于以下法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機構(gòu)的裁決；③公證機關(guān)依法賦予強制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。止匕外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執(zhí)行。55.借款人因購買商品或服務(wù)獲得的商業(yè)信用減少而導(dǎo)致的借款需求，屬于（）o[2014年6月真題]A.負(fù)債變化引起的需求B.銷售變化引起的需求C.其他變化引起的需求D.資產(chǎn)變化引起的需求【答案】：A【解析】：借款需求的主要影響因素中，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動負(fù)債結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導(dǎo)致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少；一次性或非預(yù)期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。56.貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括（）。［2010年5月真題］A.對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調(diào)查B.對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進行調(diào)查C.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算等綜合效益情況進行調(diào)查D.對原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進行調(diào)查【答案】：C【解析】：貸款效益性調(diào)查內(nèi)容包括：①結(jié)合當(dāng)期資金本錢、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風(fēng)險調(diào)整后的收益情況；②對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進行調(diào)查、分析、預(yù)測。.以下關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述，正確的選項是（）o［2018年6月真題］A.當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)本錢時，無法通過加大長期債務(wù)提高企業(yè)權(quán)益資本收益率B.借款人不能全部收回其應(yīng)收賬款或固定資產(chǎn)提前報廢，這都會給借款人的資產(chǎn)帶來損失，從而增加經(jīng)營風(fēng)險C.企業(yè)的非流動資產(chǎn)包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)、待攤費用等工程D.如借款人屬穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的短期資金【答案】：B【解析】：A項，當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)本錢時，加大長期債務(wù)可使企業(yè)獲得財務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率；C項，非流動資產(chǎn)，包括長期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等，待攤費用屬于流動資產(chǎn)；D項，如借款人屬穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè),那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長而穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長期資金。.在商業(yè)銀行貸后管理中，抵押品檢查的主要內(nèi)容有（）。［2015年10月真題］A.抵押品是否被變賣出售或局部被變賣出售B.抵押品價值是否變化C.抵押品是否被妥善保管D.抵押品保險到期后是否及時續(xù)投保險E.抵押品是否被轉(zhuǎn)移至不利于銀行監(jiān)控的地方【答案】：A|B|C|D|E【解析】：除了ABCDE五項，抵押品檢查的內(nèi)容還包括：①抵押品有無未經(jīng)貸款人同意的出租情況;②抵押品的權(quán)屬證明是否妥善保管、真實有效。59.中期貸款，是指貸款期限在（）的貸款。1年以上5年以下1年以上3年以下6個月以上3年以下10年以下【答案】：A【解析】：短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。60.（）是企業(yè)經(jīng)濟實力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承當(dāng)信用風(fēng)險的最終資源。［20良年6月真題］A.經(jīng)營環(huán)境B.還款能力C.資本金D.品德【答案】：C【解析】：5cs系統(tǒng)中，資本是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況。資本金是經(jīng)濟實力的重要標(biāo)志，也是企業(yè)承當(dāng)信用風(fēng)險的最終資源。財務(wù)杠A.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設(shè)備款、購買商品費用、支付勞務(wù)費用等B.在審查工作中，銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)