EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL基本技術(shù)EXCEL應(yīng)用案例提綱EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述提綱EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述對(duì)EXCEL軟件的再認(rèn)識(shí)EXCEL不是一個(gè)簡(jiǎn)單的表格處理軟件，而是一個(gè)數(shù)據(jù)管理平臺(tái)

主要表現(xiàn)在：強(qiáng)大的數(shù)據(jù)計(jì)算能力基本的邏輯判斷能力靈活多樣的報(bào)表格式定義強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理能力EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述對(duì)EXCEL軟件的再認(rèn)識(shí)EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述在財(cái)務(wù)工作中引入EXCEL的動(dòng)因分析

彌補(bǔ)軟件功能缺陷

完成數(shù)據(jù)共享與交換

滿足個(gè)性化信息需求

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述在財(cái)務(wù)工作中引入EXCELEXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL在財(cái)務(wù)工作中應(yīng)用的主要內(nèi)容

在會(huì)計(jì)處理方面：賬簿數(shù)據(jù)整理、數(shù)據(jù)檢索與查詢、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制

在財(cái)務(wù)管理方面：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)決策模型的構(gòu)建

在審計(jì)方面：數(shù)據(jù)導(dǎo)出、數(shù)據(jù)正確性驗(yàn)證、審計(jì)工作底稿的編制

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL在財(cái)務(wù)工作中應(yīng)用EXCEL應(yīng)用的基本思路選擇實(shí)現(xiàn)工具分析數(shù)據(jù)來源確定求解算法報(bào)告生成制定解決方案約束條件判定確定求解問題資料收集需求分析獲取數(shù)據(jù)算法定義程序設(shè)計(jì)表格設(shè)計(jì)方案實(shí)現(xiàn)EXCEL基本技術(shù)EXCEL應(yīng)用的基本思路選擇實(shí)現(xiàn)工具分析數(shù)據(jù)來源確定求解算法利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)直接讀取會(huì)計(jì)軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)交換文件絕大多數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)都符合ODBC（開放式數(shù)據(jù)庫(kù)互連）標(biāo)準(zhǔn)，即數(shù)據(jù)庫(kù)可以將數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)按照一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的格式轉(zhuǎn)出，也可以按照標(biāo)準(zhǔn)的格式轉(zhuǎn)入。會(huì)計(jì)軟件都離不開數(shù)據(jù)庫(kù)的支持，每個(gè)成熟的商品化會(huì)計(jì)軟件都提供了與其他軟件相連的數(shù)據(jù)接口，各種數(shù)據(jù)庫(kù)都可以轉(zhuǎn)出和讀取文本格式的數(shù)據(jù)EXCEL基本技術(shù)利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)直接讀取會(huì)計(jì)軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)交利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（續(xù)）利用Excel軟件提供的“獲取外部數(shù)據(jù)”獲取數(shù)據(jù)可以通過使用Query來檢索諸如MicrosoftAccess或MicrosoftSQLServer等關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)。除外部數(shù)據(jù)庫(kù)外，還可以檢索MicrosoftExcel數(shù)據(jù)清單或文本文件中的數(shù)據(jù)，并且可以保持?jǐn)?shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)與Excel中的數(shù)據(jù)同步。EXCEL基本技術(shù)利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（續(xù)）利用Excel軟件提供Excel中的常用函數(shù)財(cái)務(wù)函數(shù)

日期與時(shí)間函數(shù)統(tǒng)計(jì)函數(shù)

查找與應(yīng)用函數(shù)

文本函數(shù)EXCEL基本技術(shù)Excel中的常用函數(shù)財(cái)務(wù)函數(shù)EXCEL基本技術(shù)Excel中的數(shù)據(jù)管理功能排序

篩選分類匯總

數(shù)據(jù)透視表EXCEL基本技術(shù)Excel中的數(shù)據(jù)管理功能排序EXCEL基本技術(shù)Excel中的高級(jí)應(yīng)用

VBA程序

宏數(shù)據(jù)安全性EXCEL基本技術(shù)Excel中的高級(jí)應(yīng)用VBA程序EXCEL基本技術(shù)數(shù)組公式及其應(yīng)用一、數(shù)組公式涵義數(shù)組公式就是可以同時(shí)進(jìn)行多重計(jì)算并返回一種或多種結(jié)果的公式。數(shù)組參數(shù)：數(shù)組公式中使用的兩組或多組數(shù)據(jù)，它可以是一個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域也可以是數(shù)組常量。

注意：公式中的每個(gè)數(shù)組參數(shù)必須有相同的行與列。數(shù)組公式及其應(yīng)用一、數(shù)組公式涵義二、數(shù)組公式的輸入、編輯與刪除（一）數(shù)組公式的輸入1、輸入步驟：（1）選定單元格或單元區(qū)域；（2）輸入數(shù)組公式；（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵。二、數(shù)組公式的輸入、編輯與刪除2、輸入數(shù)組常量的方法數(shù)組常量：直接鍵入的數(shù)值數(shù)組。（1）選取單元區(qū)域（2）在公式編輯欄中輸入數(shù)組公式（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵注意：直接在公式輸入數(shù)值，必須用“{}”括??；不同列的數(shù)值用逗號(hào)隔開；不同行的數(shù)值用分號(hào)隔開。2、輸入數(shù)組常量的方法3、輸入數(shù)組公式的方法（1）選取單元區(qū)域（2）在公式編輯欄中輸入數(shù)組公式（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵3、輸入數(shù)組公式的方法（二）編輯數(shù)組公式編輯步驟：1、在數(shù)組區(qū)域中單擊任一單元格；2、單擊公式編輯欄，當(dāng)編輯欄被激活時(shí)，“{}”在數(shù)組公式中消失；3、編輯數(shù)組公式內(nèi)容；4、修改完后，按“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵（二）編輯數(shù)組公式編輯步驟：（三）刪除數(shù)組公式步驟：1、選定存放數(shù)組公式的所有單元格；2、按下Delete鍵（三）刪除數(shù)組公式步驟：二、數(shù)組公式的應(yīng)用（一）計(jì)算兩個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的乘積（二）計(jì)算多個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的和（三）同時(shí)對(duì)多個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域進(jìn)行相同的計(jì)算二、數(shù)組公式的應(yīng)用（一）計(jì)算兩個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的乘積一、AND函數(shù)、OR函數(shù)、NOT函數(shù)（一）AND函數(shù)1、表示邏輯與，當(dāng)所有條件都滿足時(shí)，AND函數(shù)返回TRUE，否則返回FALSE。2、格式：=AND（條件1，條件2，…條件n）一、AND函數(shù)、OR函數(shù)、NOT函數(shù)（一）AND函數(shù)（二）OR函數(shù)1、表示邏輯或，只要有一個(gè)條件都滿足時(shí)，該函數(shù)返回TRUE，當(dāng)所有條件都不滿足時(shí)才返回FALSE。2、格式：=OR（條件1，條件2，…條件n）（二）OR函數(shù)（三）NOT函數(shù)1、只有一個(gè)邏輯參數(shù)，可以計(jì)算出TRUE或FALSE的邏輯值或邏輯表達(dá)式。2、格式：=NOT（條件）注意：以上三個(gè)函數(shù)一般與IF函數(shù)結(jié)合使用（三）NOT函數(shù)IF函數(shù)格式：IF（logical-test,value-if-true,value-if-false）其中：logical-test：為條件；value-if-true：條件為真時(shí)執(zhí)行該參數(shù)；value-if-false：條件為假時(shí)執(zhí)行該參數(shù)。如：=IF（TRUE，”開始”,“結(jié)束”）=IF（A1>60，”及格”,“不及格”）IF函數(shù)格式：IF（logical-test,value-i案例某企業(yè)根據(jù)各銷售部門的銷售額及銷售費(fèi)用確定獎(jiǎng)金提成比例及提取額，若銷售額大于300000元且銷售費(fèi)用占銷售額的比例不超過1%，則獎(jiǎng)金提取比例為15%，否則為10%。案例IF(AND(C5>300000,D5/C5<1%),15%,10%)等價(jià)于IF((C5>300000)*(D5/C52<1%),15%,10%)IF(OR(C5>300000,D5/C5<1%),15%,10%)等價(jià)于IF((C5>300000)+(D5/C52<1%),15%,10%)*=AND+=OR僅限于非數(shù)組公式中。IF(AND(C5>300000,D5/C5<1%),15%SUM、SUMIF、SUMPRODUCT、DSUM（一）無(wú)條件求和SUM函數(shù)1、目的：對(duì)指定的若干數(shù)值或單元格求和。2、格式：=SUM（參數(shù)1，參數(shù)2，…參數(shù)N）3、若對(duì)連續(xù)的一行或一列數(shù)據(jù)進(jìn)行求和時(shí)，可用工具欄中的“”按紐實(shí)現(xiàn)。SUM、SUMIF、SUMPRODUCT、DSUMSUM的特殊用法1、SUM（A2：A4*B2：B4）<數(shù)組輸入>=SUMPRODUCT（A2：A4，B2：B4）2、SUM+IF：用于多條件求和SUM的特殊用法1、SUM（A2：A4*B2：B4）<數(shù)組輸（二）條件求和SUMIF函數(shù)1、目的：根據(jù)指定條件對(duì)若干單元格求和。常用于分類匯總計(jì)算。2、格式：=SUMIF（range，criteria,sum_range）range：用于條件判斷的單元區(qū)域；

criteria：確定哪些單元格將被相加求和的條件；

sum-range：需要求和的實(shí)際單元格。

（二）條件求和SUMIF函數(shù)（三）SUMPRODUCT函數(shù)1、目的：在給定的幾組數(shù)組中，將數(shù)組間對(duì)應(yīng)的元素相乘并返回乘積之和。2、格式：=SUMPRODUCT（array1，array2，array3，…）3、注意：數(shù)組必須具有相同的維數(shù)。（三）SUMPRODUCT函數(shù)假設(shè):A2=3,B2=2,C2=5,D2=4SUMPRODUCT(A2:B2,C2:D2)=23SUMPRODUCT(A2:B2)=5假設(shè):A2=3,B2=2,C2=5,D2=4SUMPRODUCT應(yīng)用于多條件統(tǒng)計(jì)方面公式1=sumproduct（（A1:A7>10)*(A1:A7<20))公式2=sumproduct（（A1:A7>10)+(A1:A7<20))注意：1.“*”，一方面表示“且”關(guān)系，另一方面也起一個(gè)乘的作用，即將邏輯值運(yùn)算成數(shù)值；or："+"2.邏輯值的運(yùn)算如：FLASE+TRUE=1，F(xiàn)LASE*TRUE=0即在數(shù)值運(yùn)算中FLASE相當(dāng)于0，TRUE相當(dāng)于1SUMPRODUCT應(yīng)用于多條件統(tǒng)計(jì)方面公式1解釋：A1:A7>10，用數(shù)組公式，返回一組邏輯值；（A1:A7>10)*(A1:A7<20），數(shù)組公式，返回一組0、1表示的值；sumproduct（（A1:A7>10)*(A1:A7<20))=sumproduct（{0，1，1，1，1，0，0}）解釋：當(dāng)表示成：SUMPRODUCT（（A1：A7>10）,(A1:A7<20)）此時(shí)，結(jié)果為0。改為：

SUMPRODUCT（0+（A1：A7>10）,0+(A1:A7<20)）0+：表示“強(qiáng)制將邏輯值進(jìn)行轉(zhuǎn)換

”當(dāng)表示成：此時(shí)，結(jié)果為0。改為：（四）DSUM函數(shù)1、目的：返回?cái)?shù)據(jù)清單或數(shù)據(jù)庫(kù)的列中滿足指定條件的數(shù)字之和。2、格式：=DSUM(database,field,criteria)3、參數(shù)說明：

Database

數(shù)據(jù)清單或數(shù)據(jù)庫(kù)。Field

指定函數(shù)所使用的數(shù)據(jù)列。數(shù)據(jù)清單中的數(shù)據(jù)列必須在第一行具有標(biāo)志項(xiàng)。Field可以是文本，即兩端帶引號(hào)的標(biāo)志項(xiàng)，也可以是代表數(shù)據(jù)清單中數(shù)據(jù)列位置的數(shù)字：1表示第一列。Criteria

為一組包含給定條件的單元格區(qū)域?？梢詾閰?shù)criteria指定任意區(qū)域，只要它至少包含一個(gè)列標(biāo)志和列標(biāo)志下方用于設(shè)定條件的單元格。返回（四）DSUM函數(shù)返回

求和總結(jié)1.連續(xù)區(qū)域求和：自動(dòng)求和2.不連續(xù)區(qū)域求和：SUM3.基于單條件對(duì)數(shù)字求和：SUMIF4.基于多個(gè)條件對(duì)數(shù)字求和：SUM+IF（須用數(shù)組公式確定）、SUMPRODUCT5、基于存儲(chǔ)在其他單元區(qū)域中的條件，對(duì)數(shù)字求和：DSUM求和總結(jié)（一）LOOKUP、HLOOKUP、VLOOKUP1.LOOKUP返回向量（單行區(qū)域或單列區(qū)域）或數(shù)組中的數(shù)值。

向量形式：是在單行區(qū)域或單列區(qū)域（向量）中查找數(shù)值，然后返回第二個(gè)單行區(qū)域或單列區(qū)域中相同位置的數(shù)值；=LOOKUP(lookup_value,lookup_vector,result_vector）

Lookup_vector的數(shù)值必須按升序排序

三、查找與引用函數(shù)（一）LOOKUP、HLOOKUP、VLOOKUP三、查找與數(shù)組形式：在數(shù)組的第一行或第一列中查找指定數(shù)值，然后返回最后一行或最后一列中相同位置處的數(shù)值。

=LOOKUP(lookup_value,array)

注意：1.array的數(shù)值必須按升序排序

2.如果數(shù)組區(qū)域中的列數(shù)多于行數(shù)，LOOKUP在第一行查找lookup_value。

3.如果數(shù)組為正方形，或者區(qū)域中的行數(shù)多于列數(shù)）則

在第一列查找lookup_value。數(shù)組形式：數(shù)組形式與函數(shù)HLOOKUP和函數(shù)VLOOKUP非常相似。不同之處在于函數(shù)HLOOKUP在第一行查找lookup_value，函數(shù)VLOOKUP在第一列查找，而函數(shù)LOOKUP則按照數(shù)組的維數(shù)查找。最好使用HLOOKUP或VLOOKUP來替代函數(shù)LOOKUP的數(shù)組形式數(shù)組形式與函數(shù)HLOOKUP和函數(shù)VLOOKU2、VLOOKUP功能：用于搜索表區(qū)域首列滿足條件的元素，確定待檢索單元格在區(qū)域中的行列號(hào)，再進(jìn)一步返回選定單元格的值。格式：VLOOKUP（LOOKUP-VALUE，TABLE-ARRAY，COL-INDEX-NUM，RANGE-LOOKUP）其中：LOOKUP-VALUE：需要在數(shù)據(jù)表第一列中查找的數(shù)值；TABLE-ARRAY：需要在其中查找數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)表；COL-INDEX-NUM：第二參數(shù)中待返回的匹配值的序列號(hào)；

RANGE-LOOKUP：邏輯值，指明該函數(shù)返回時(shí)是精確匹配（FALSE）還是近似匹配（TRUE或省略）。2、VLOOKUP功能：用于搜索表區(qū)域首列滿足條件的元

注意：

range_lookup為TRUE，則table_array的第一列中的數(shù)值必須按升序排列；為FALSE，table_array不必進(jìn)行排序。

HLOOKUP：與VLOOKUP含義相同，只是LOOKUP-VALUE是在第一行。注意：HLOOKUP：與VLOOKUP含義相同，只是LOO（二）MATCH函數(shù)1、目的：返回在指定方式下與指定數(shù)值匹配的數(shù)組中元素的相應(yīng)位置。2、格式：

=MATCH（lookup-value，lookup-array，match-type）Lookup_value

為需要在數(shù)據(jù)表中查找的數(shù)值。Lookup_array

可能包含所要查找的數(shù)值的連續(xù)單元格區(qū)域。Match_type

為數(shù)字-1、0或1。

（二）MATCH函數(shù)其中：1：查找小于或等于lookup_value的最大數(shù)值。Lookup_array必須按升序排列0：查找等于lookup_value的第一個(gè)數(shù)值。Lookup_array可以按任何順序排列。

-1：

查找大于或等于lookup_value的最小數(shù)值。Lookup_array必須按降序排列。如果省略match_type，則假設(shè)為1。

其中：（二）INDEX函數(shù)1、目的：返回表格或區(qū)域中的數(shù)值或?qū)?shù)值的引用。2、格式一（返回值為數(shù)值或數(shù)組）=INDEX（array，row-num,column-num）array：?jiǎn)卧獏^(qū)域或數(shù)組常量；

row-num：數(shù)組中某行的行號(hào)，函數(shù)從該行返回?cái)?shù)值；若省略，則必須有column-numcolumn-num：數(shù)組中某列的列號(hào)，函數(shù)從該列返回?cái)?shù)值；若省略，則必須有row-num（二）INDEX函數(shù)注意：1、若同時(shí)使用row-num和column-num，該函數(shù)將返回row-num和column-num交叉處單元格的數(shù)值；2、若將row-num或column-num設(shè)置為0，則該函數(shù)返回整個(gè)行或列的數(shù)組數(shù)值。但這時(shí)，須按數(shù)組公式的形式輸入。如：INDEX({1,2;3,4},2,2)

等于4如果作為數(shù)組公式輸入，則：INDEX({1,2;3,4},0,2)

等于{2;4}注意：1、若同時(shí)使用row-num和column-num，格式二：（返回值為引用）=INDEX(reference,row_num,column_num,area_num)其中：1、Reference

對(duì)一個(gè)或多個(gè)單元格區(qū)域的引用；如果為引用輸入一個(gè)不連續(xù)的選定區(qū)域，必須用括號(hào)括起來。

如果引用中的每個(gè)區(qū)域只包含一行或一列，則相應(yīng)的參數(shù)row_num或column_num分別為可選項(xiàng)。例如，對(duì)于單行的引用，可以使用函數(shù)INDEX(reference,,column_num)。2、Row_num

引用中某行的行序號(hào)，函數(shù)從該行返回一個(gè)引用。格式二：（返回值為引用）3、Column_num

引用中某列的列序號(hào)，函數(shù)從該列返回一個(gè)引用4、Area_num

選擇引用中的一個(gè)區(qū)域，并返回該區(qū)域中row_num和column_num的交叉區(qū)域。選中或輸入的第一個(gè)區(qū)域序號(hào)為1，第二個(gè)為2，以此類推。如果省略area_num，函數(shù)INDEX使用區(qū)域1。如果引用描述單元格為(A1:B4,D1:E4,G1:H4)，則area_num1為區(qū)域A1:B4、area_num2為區(qū)域D1:E4、而area_num3為區(qū)域G1:H4。3、Column_num

引用中某列的列序號(hào)，函數(shù)從該列返例:INDEX(Fruit,2,3)

等于引用C3，內(nèi)容為38INDEX((A1:C6,A8:C11),2,2,2)

等于引用B9，內(nèi)容為$3.55SUM(INDEX(Stock,0,3,1))

等于SUM(C1:C11)等于216SUM(B2:INDEX(Fruit,5,2))

等于SUM(B2:B6)等于2.42例:INDEX+MATCHINDEX(D2:D7,MATCH(1,(A10=B2:B7)*(B10=C2:C7),0))1=TRUE*TRUE，即兩個(gè)條件同時(shí)滿足公式必須是數(shù)組確定，即Ctrl+Shift+EnterINDEX+MATCHINDEX(D2:D7,MATCH(1COUNTIF函數(shù)功能：計(jì)算區(qū)域中滿足給定條件的單元格的個(gè)數(shù)格式：COUNTIF(range,criteria)其中：Range

為需要計(jì)算其中滿足條件的單元格數(shù)目的單元格區(qū)域。Criteria

為確定哪些單元格將被計(jì)算在內(nèi)的條件，其形式可以為數(shù)字、表達(dá)式或文本。COUNTIF函數(shù)功能：計(jì)算區(qū)域中滿足給定條件的單元格的個(gè)數(shù)計(jì)數(shù)函數(shù)總結(jié)1、根據(jù)條件計(jì)數(shù)：COUNTIF、DCOUNT、DCOUNTA2、區(qū)域中空白單元格的個(gè)數(shù)：COUNTBLANK3、列表中含數(shù)字或文本的單元格個(gè)數(shù)：COUNTA4、統(tǒng)計(jì)列表中包含數(shù)字的單元格的個(gè)數(shù)：COUNT計(jì)數(shù)函數(shù)總結(jié)1、根據(jù)條件計(jì)數(shù)：COUNTIF、DCOUNT、文本函數(shù)1、EXACT

功能：測(cè)試兩個(gè)字符串是否完全相同。如果它們完全相同，則返回TRUE；否則，返回FALSE。函數(shù)EXACT能區(qū)分大小寫，但忽略格式上的差異。格式：=EXACT(text1,text2)文本函數(shù)1、EXACT2、FIND

功能：用于查找其他文本字符串(within_text)內(nèi)的文本字符串(find_text)，并從within_text的首字符開始返回find_text的起始位置編號(hào)。

格式：=FIND(find_text,within_text,start_num)

2、FIND功能：用于查找其他文本字符串(wit3、FINDB功能：用于查找其他文本字符串(within_text)內(nèi)的文本字符串(find_text)，并基于每個(gè)字符所使用的字節(jié)數(shù)從within_text的首字符開始返回find_text的起始位置編號(hào)。此函數(shù)用于雙字節(jié)字符3、FINDB功能：用于查找其他文本字符串(4、LEFT功能：基于所指定的字符數(shù)返回文本字符串中的第一個(gè)或前幾個(gè)字符。格式：=LEFT(text,num_chars)如果num_chars大于文本長(zhǎng)度，則LEFT返回所有文本。

RIGHT函數(shù)則返回最后一個(gè)或多個(gè)字符4、LEFT功能：基于所指定的字符數(shù)返回文本5、LEN功能：返回文本字符串中的字符數(shù)格式：=LEN(text)5、LEN功能：返回文本字符串中的字符數(shù)6、MID功能：返回文本字符串中從指定位置開始的特定數(shù)目的字符，該數(shù)目由用戶指定。格式：=MID(text,start_num,num_chars)6、MID功能：返回文本字符串中從指定位置帶星號(hào)“*”的函數(shù)要安裝了“分析工具箱”之后才能使用。帶星號(hào)“*”的函數(shù)要安裝了“分析工具箱”之后才能使用。EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL基本技術(shù)EXCEL應(yīng)用案例提綱EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述提綱EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述對(duì)EXCEL軟件的再認(rèn)識(shí)EXCEL不是一個(gè)簡(jiǎn)單的表格處理軟件，而是一個(gè)數(shù)據(jù)管理平臺(tái)

主要表現(xiàn)在：強(qiáng)大的數(shù)據(jù)計(jì)算能力基本的邏輯判斷能力靈活多樣的報(bào)表格式定義強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理能力EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述對(duì)EXCEL軟件的再認(rèn)識(shí)EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述在財(cái)務(wù)工作中引入EXCEL的動(dòng)因分析

彌補(bǔ)軟件功能缺陷

完成數(shù)據(jù)共享與交換

滿足個(gè)性化信息需求

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述在財(cái)務(wù)工作中引入EXCELEXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL在財(cái)務(wù)工作中應(yīng)用的主要內(nèi)容

在會(huì)計(jì)處理方面：賬簿數(shù)據(jù)整理、數(shù)據(jù)檢索與查詢、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制

在財(cái)務(wù)管理方面：財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)決策模型的構(gòu)建

在審計(jì)方面：數(shù)據(jù)導(dǎo)出、數(shù)據(jù)正確性驗(yàn)證、審計(jì)工作底稿的編制

EXCEL在財(cái)務(wù)工作中的應(yīng)用概述EXCEL在財(cái)務(wù)工作中應(yīng)用EXCEL應(yīng)用的基本思路選擇實(shí)現(xiàn)工具分析數(shù)據(jù)來源確定求解算法報(bào)告生成制定解決方案約束條件判定確定求解問題資料收集需求分析獲取數(shù)據(jù)算法定義程序設(shè)計(jì)表格設(shè)計(jì)方案實(shí)現(xiàn)EXCEL基本技術(shù)EXCEL應(yīng)用的基本思路選擇實(shí)現(xiàn)工具分析數(shù)據(jù)來源確定求解算法利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)直接讀取會(huì)計(jì)軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)交換文件絕大多數(shù)數(shù)據(jù)庫(kù)都符合ODBC（開放式數(shù)據(jù)庫(kù)互連）標(biāo)準(zhǔn)，即數(shù)據(jù)庫(kù)可以將數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)按照一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的格式轉(zhuǎn)出，也可以按照標(biāo)準(zhǔn)的格式轉(zhuǎn)入。會(huì)計(jì)軟件都離不開數(shù)據(jù)庫(kù)的支持，每個(gè)成熟的商品化會(huì)計(jì)軟件都提供了與其他軟件相連的數(shù)據(jù)接口，各種數(shù)據(jù)庫(kù)都可以轉(zhuǎn)出和讀取文本格式的數(shù)據(jù)EXCEL基本技術(shù)利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)直接讀取會(huì)計(jì)軟件產(chǎn)生的數(shù)據(jù)交利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（續(xù)）利用Excel軟件提供的“獲取外部數(shù)據(jù)”獲取數(shù)據(jù)可以通過使用Query來檢索諸如MicrosoftAccess或MicrosoftSQLServer等關(guān)系數(shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)。除外部數(shù)據(jù)庫(kù)外，還可以檢索MicrosoftExcel數(shù)據(jù)清單或文本文件中的數(shù)據(jù)，并且可以保持?jǐn)?shù)據(jù)庫(kù)中的數(shù)據(jù)與Excel中的數(shù)據(jù)同步。EXCEL基本技術(shù)利用Excel獲取會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)（續(xù)）利用Excel軟件提供Excel中的常用函數(shù)財(cái)務(wù)函數(shù)

日期與時(shí)間函數(shù)統(tǒng)計(jì)函數(shù)

查找與應(yīng)用函數(shù)

文本函數(shù)EXCEL基本技術(shù)Excel中的常用函數(shù)財(cái)務(wù)函數(shù)EXCEL基本技術(shù)Excel中的數(shù)據(jù)管理功能排序

篩選分類匯總

數(shù)據(jù)透視表EXCEL基本技術(shù)Excel中的數(shù)據(jù)管理功能排序EXCEL基本技術(shù)Excel中的高級(jí)應(yīng)用

VBA程序

宏數(shù)據(jù)安全性EXCEL基本技術(shù)Excel中的高級(jí)應(yīng)用VBA程序EXCEL基本技術(shù)數(shù)組公式及其應(yīng)用一、數(shù)組公式涵義數(shù)組公式就是可以同時(shí)進(jìn)行多重計(jì)算并返回一種或多種結(jié)果的公式。數(shù)組參數(shù)：數(shù)組公式中使用的兩組或多組數(shù)據(jù)，它可以是一個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域也可以是數(shù)組常量。

注意：公式中的每個(gè)數(shù)組參數(shù)必須有相同的行與列。數(shù)組公式及其應(yīng)用一、數(shù)組公式涵義二、數(shù)組公式的輸入、編輯與刪除（一）數(shù)組公式的輸入1、輸入步驟：（1）選定單元格或單元區(qū)域；（2）輸入數(shù)組公式；（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵。二、數(shù)組公式的輸入、編輯與刪除2、輸入數(shù)組常量的方法數(shù)組常量：直接鍵入的數(shù)值數(shù)組。（1）選取單元區(qū)域（2）在公式編輯欄中輸入數(shù)組公式（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵注意：直接在公式輸入數(shù)值，必須用“{}”括??；不同列的數(shù)值用逗號(hào)隔開；不同行的數(shù)值用分號(hào)隔開。2、輸入數(shù)組常量的方法3、輸入數(shù)組公式的方法（1）選取單元區(qū)域（2）在公式編輯欄中輸入數(shù)組公式（3）同時(shí)按下“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵3、輸入數(shù)組公式的方法（二）編輯數(shù)組公式編輯步驟：1、在數(shù)組區(qū)域中單擊任一單元格；2、單擊公式編輯欄，當(dāng)編輯欄被激活時(shí)，“{}”在數(shù)組公式中消失；3、編輯數(shù)組公式內(nèi)容；4、修改完后，按“Ctrl+Shift+Enter”組合鍵（二）編輯數(shù)組公式編輯步驟：（三）刪除數(shù)組公式步驟：1、選定存放數(shù)組公式的所有單元格；2、按下Delete鍵（三）刪除數(shù)組公式步驟：二、數(shù)組公式的應(yīng)用（一）計(jì)算兩個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的乘積（二）計(jì)算多個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的和（三）同時(shí)對(duì)多個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域進(jìn)行相同的計(jì)算二、數(shù)組公式的應(yīng)用（一）計(jì)算兩個(gè)數(shù)據(jù)區(qū)域的乘積一、AND函數(shù)、OR函數(shù)、NOT函數(shù)（一）AND函數(shù)1、表示邏輯與，當(dāng)所有條件都滿足時(shí)，AND函數(shù)返回TRUE，否則返回FALSE。2、格式：=AND（條件1，條件2，…條件n）一、AND函數(shù)、OR函數(shù)、NOT函數(shù)（一）AND函數(shù)（二）OR函數(shù)1、表示邏輯或，只要有一個(gè)條件都滿足時(shí)，該函數(shù)返回TRUE，當(dāng)所有條件都不滿足時(shí)才返回FALSE。2、格式：=OR（條件1，條件2，…條件n）（二）OR函數(shù)（三）NOT函數(shù)1、只有一個(gè)邏輯參數(shù)，可以計(jì)算出TRUE或FALSE的邏輯值或邏輯表達(dá)式。2、格式：=NOT（條件）注意：以上三個(gè)函數(shù)一般與IF函數(shù)結(jié)合使用（三）NOT函數(shù)IF函數(shù)格式：IF（logical-test,value-if-true,value-if-false）其中：logical-test：為條件；value-if-true：條件為真時(shí)執(zhí)行該參數(shù)；value-if-false：條件為假時(shí)執(zhí)行該參數(shù)。如：=IF（TRUE，”開始”,“結(jié)束”）=IF（A1>60，”及格”,“不及格”）IF函數(shù)格式：IF（logical-test,value-i案例某企業(yè)根據(jù)各銷售部門的銷售額及銷售費(fèi)用確定獎(jiǎng)金提成比例及提取額，若銷售額大于300000元且銷售費(fèi)用占銷售額的比例不超過1%，則獎(jiǎng)金提取比例為15%，否則為10%。案例IF(AND(C5>300000,D5/C5<1%),15%,10%)等價(jià)于IF((C5>300000)*(D5/C52<1%),15%,10%)IF(OR(C5>300000,D5/C5<1%),15%,10%)等價(jià)于IF((C5>300000)+(D5/C52<1%),15%,10%)*=AND+=OR僅限于非數(shù)組公式中。IF(AND(C5>300000,D5/C5<1%),15%SUM、SUMIF、SUMPRODUCT、DSUM（一）無(wú)條件求和SUM函數(shù)1、目的：對(duì)指定的若干數(shù)值或單元格求和。2、格式：=SUM（參數(shù)1，參數(shù)2，…參數(shù)N）3、若對(duì)連續(xù)的一行或一列數(shù)據(jù)進(jìn)行求和時(shí)，可用工具欄中的“”按紐實(shí)現(xiàn)。SUM、SUMIF、SUMPRODUCT、DSUMSUM的特殊用法1、SUM（A2：A4*B2：B4）<數(shù)組輸入>=SUMPRODUCT（A2：A4，B2：B4）2、SUM+IF：用于多條件求和SUM的特殊用法1、SUM（A2：A4*B2：B4）<數(shù)組輸（二）條件求和SUMIF函數(shù)1、目的：根據(jù)指定條件對(duì)若干單元格求和。常用于分類匯總計(jì)算。2、格式：=SUMIF（range，criteria,sum_range）range：用于條件判斷的單元區(qū)域；

criteria：確定哪些單元格將被相加求和的條件；

sum-range：需要求和的實(shí)際單元格。

（二）條件求和SUMIF函數(shù)（三）SUMPRODUCT函數(shù)1、目的：在給定的幾組數(shù)組中，將數(shù)組間對(duì)應(yīng)的元素相乘并返回乘積之和。2、格式：=SUMPRODUCT（array1，array2，array3，…）3、注意：數(shù)組必須具有相同的維數(shù)。（三）SUMPRODUCT函數(shù)假設(shè):A2=3,B2=2,C2=5,D2=4SUMPRODUCT(A2:B2,C2:D2)=23SUMPRODUCT(A2:B2)=5假設(shè):A2=3,B2=2,C2=5,D2=4SUMPRODUCT應(yīng)用于多條件統(tǒng)計(jì)方面公式1=sumproduct（（A1:A7>10)*(A1:A7<20))公式2=sumproduct（（A1:A7>10)+(A1:A7<20))注意：1.“*”，一方面表示“且”關(guān)系，另一方面也起一個(gè)乘的作用，即將邏輯值運(yùn)算成數(shù)值；or："+"2.邏輯值的運(yùn)算如：FLASE+TRUE=1，F(xiàn)LASE*TRUE=0即在數(shù)值運(yùn)算中FLASE相當(dāng)于0，TRUE相當(dāng)于1SUMPRODUCT應(yīng)用于多條件統(tǒng)計(jì)方面公式1解釋：A1:A7>10，用數(shù)組公式，返回一組邏輯值；（A1:A7>10)*(A1:A7<20），數(shù)組公式，返回一組0、1表示的值；sumproduct（（A1:A7>10)*(A1:A7<20))=sumproduct（{0，1，1，1，1，0，0}）解釋：當(dāng)表示成：SUMPRODUCT（（A1：A7>10）,(A1:A7<20)）此時(shí)，結(jié)果為0。改為：

SUMPRODUCT（0+（A1：A7>10）,0+(A1:A7<20)）0+：表示“強(qiáng)制將邏輯值進(jìn)行轉(zhuǎn)換

”當(dāng)表示成：此時(shí)，結(jié)果為0。改為：（四）DSUM函數(shù)1、目的：返回?cái)?shù)據(jù)清單或數(shù)據(jù)庫(kù)的列中滿足指定條件的數(shù)字之和。2、格式：=DSUM(database,field,criteria)3、參數(shù)說明：

Database

數(shù)據(jù)清單或數(shù)據(jù)庫(kù)。Field

指定函數(shù)所使用的數(shù)據(jù)列。數(shù)據(jù)清單中的數(shù)據(jù)列必須在第一行具有標(biāo)志項(xiàng)。Field可以是文本，即兩端帶引號(hào)的標(biāo)志項(xiàng)，也可以是代表數(shù)據(jù)清單中數(shù)據(jù)列位置的數(shù)字：1表示第一列。Criteria

為一組包含給定條件的單元格區(qū)域。可以為參數(shù)criteria指定任意區(qū)域，只要它至少包含一個(gè)列標(biāo)志和列標(biāo)志下方用于設(shè)定條件的單元格。返回（四）DSUM函數(shù)返回

求和總結(jié)1.連續(xù)區(qū)域求和：自動(dòng)求和2.不連續(xù)區(qū)域求和：SUM3.基于單條件對(duì)數(shù)字求和：SUMIF4.基于多個(gè)條件對(duì)數(shù)字求和：SUM+IF（須用數(shù)組公式確定）、SUMPRODUCT5、基于存儲(chǔ)在其他單元區(qū)域中的條件，對(duì)數(shù)字求和：DSUM求和總結(jié)（一）LOOKUP、HLOOKUP、VLOOKUP1.LOOKUP返回向量（單行區(qū)域或單列區(qū)域）或數(shù)組中的數(shù)值。

向量形式：是在單行區(qū)域或單列區(qū)域（向量）中查找數(shù)值，然后返回第二個(gè)單行區(qū)域或單列區(qū)域中相同位置的數(shù)值；=LOOKUP(lookup_value,lookup_vector,result_vector）

Lookup_vector的數(shù)值必須按升序排序

三、查找與引用函數(shù)（一）LOOKUP、HLOOKUP、VLOOKUP三、查找與數(shù)組形式：在數(shù)組的第一行或第一列中查找指定數(shù)值，然后返回最后一行或最后一列中相同位置處的數(shù)值。

=LOOKUP(lookup_value,array)

注意：1.array的數(shù)值必須按升序排序

2.如果數(shù)組區(qū)域中的列數(shù)多于行數(shù)，LOOKUP在第一行查找lookup_value。

3.如果數(shù)組為正方形，或者區(qū)域中的行數(shù)多于列數(shù)）則

在第一列查找lookup_value。數(shù)組形式：數(shù)組形式與函數(shù)HLOOKUP和函數(shù)VLOOKUP非常相似。不同之處在于函數(shù)HLOOKUP在第一行查找lookup_value，函數(shù)VLOOKUP在第一列查找，而函數(shù)LOOKUP則按照數(shù)組的維數(shù)查找。最好使用HLOOKUP或VLOOKUP來替代函數(shù)LOOKUP的數(shù)組形式數(shù)組形式與函數(shù)HLOOKUP和函數(shù)VLOOKU2、VLOOKUP功能：用于搜索表區(qū)域首列滿足條件的元素，確定待檢索單元格在區(qū)域中的行列號(hào)，再進(jìn)一步返回選定單元格的值。格式：VLOOKUP（LOOKUP-VALUE，TABLE-ARRAY，COL-INDEX-NUM，RANGE-LOOKUP）其中：LOOKUP-VALUE：需要在數(shù)據(jù)表第一列中查找的數(shù)值；TABLE-ARRAY：需要在其中查找數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)表；COL-INDEX-NUM：第二參數(shù)中待返回的匹配值的序列號(hào)；

RANGE-LOOKUP：邏輯值，指明該函數(shù)返回時(shí)是精確匹配（FALSE）還是近似匹配（TRUE或省略）。2、VLOOKUP功能：用于搜索表區(qū)域首列滿足條件的元

注意：

range_lookup為TRUE，則table_array的第一列中的數(shù)值必須按升序排列；為FALSE，table_array不必進(jìn)行排序。

HLOOKUP：與VLOOKUP含義相同，只是LOOKUP-VALUE是在第一行。注意：HLOOKUP：與VLOOKUP含義相同，只是LOO（二）MATCH函數(shù)1、目的：返回在指定方式下與指定數(shù)值匹配的數(shù)組中元素的相應(yīng)位置。2、格式：

=MATCH（lookup-value，lookup-array，match-type）Lookup_value

為需要在數(shù)據(jù)表中查找的數(shù)值。Lookup_array

可能包含所要查找的數(shù)值的連續(xù)單元格區(qū)域。Match_type

為數(shù)字-1、0或1。

（二）MATCH函數(shù)其中：1：查找小于或等于lookup_value的最大數(shù)值。Lookup_array必須按升序排列0：查找等于lookup_value的第一個(gè)數(shù)值。Lookup_array可以按任何順序排列。

-1：

查找大于或等于lookup_value的最小數(shù)值。Lookup_array必須按降序排列。如果省略match_type，則假設(shè)為1。

其中：（二）INDEX函數(shù)1、目的：返回表格或區(qū)域中的數(shù)值或?qū)?shù)值的引用。2、格式一（返回值為數(shù)值或數(shù)組）=INDEX（array，row-num,column-num）array：?jiǎn)卧獏^(qū)域或數(shù)組常量；

row-num：數(shù)組中某行的行號(hào)，函數(shù)從該行返回?cái)?shù)值；若省略，則必須有column-numcolumn-num：數(shù)組中某列的列號(hào)，函數(shù)從該列返回?cái)?shù)值；若省略，則必須有row-num（二）INDEX函數(shù)注意：1、若同時(shí)使用row-num和column-num，該函數(shù)將返回row-num和column-num交叉處單元格的數(shù)值；2、若將row-num或column-num設(shè)置為0，則該函數(shù)返回整個(gè)行或列的數(shù)組數(shù)值。但這時(shí)，須按數(shù)組公式的形式輸入。如：INDEX({1,2;3,4},2,2)

等于4如果作為數(shù)組公式輸入，則：INDEX({1,2;3,4},0,2)

等于{2;4}注意：1、若同時(shí)使用row-num和column-num，格式二：（返回值為引用）=INDEX(reference,row_num,column_num,area_num)其中：1、Reference

對(duì)一個(gè)或多個(gè)單元格區(qū)域的引用；如果為引用輸入一個(gè)不連續(xù)的選定區(qū)域，必須用括號(hào)括起來。

如果引用中的每個(gè)區(qū)域只包含一行或一列，則相應(yīng)的參數(shù)row_num或column_num分別為可選項(xiàng)。例如，對(duì)于單行的引用，可以使用函數(shù)INDEX(reference,,column_num)。2、Row_num

引用中某行的行序號(hào)，函數(shù)從該行返回一個(gè)引用。格式二：（返回值為引用）