用友U8總賬練習題(gz)

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)第一部分基礎檔案設置一、目的與要求掌握企業(yè)在進行期初建賬時，如何進行核算體系的建立及各項基礎檔案的設置。二、練習內(nèi)容核算體系的建立啟動系統(tǒng)管理，以“Admin”的身份進行注冊。增設操作員：001自己的名字（賬套主管）002黃紅（總賬所有權限）建立賬套信息：賬套信息：賬套號100、賬套名稱：2011會計單位信息：單位簡稱為“用友”核算類型：企業(yè)類型為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”并預置科目，賬套主管選“自己的名字”?；A信息：存貨、客戶及供應商均分類，有外幣核算。編碼方案:A科目編碼級次：422B客戶分類和供應商分類的編碼方案為234C部門編碼的方案為22D存貨分類的編碼方案為2233E收發(fā)類別的編碼級次為111F其他編碼項目保持不變數(shù)據(jù)精度：保持系統(tǒng)默認設置。各系統(tǒng)的啟用：啟動企業(yè)門戶，以賬套主管身份進行注冊。啟用總賬系統(tǒng)。定義各項基礎檔案：可通過企業(yè)門戶中的基礎信息，選擇“基礎檔案”，來增設下列檔案。定義部門檔案：01營業(yè)中心——0101業(yè)務一部、----0102業(yè)務二部02管理中心----0201財務部----0202人力資源部03制造中心----0301一車間----0302二車間——0303運輸處定義職員檔案：李平（業(yè)務一部）、肖力（財務部）定義客戶分類：批發(fā)、代銷、專柜定義客戶檔案：客戶簡稱所屬分類信用額度信用期限華宏公司批發(fā)精益公司專柜60利氏公司代銷昌新貿(mào)易公司代銷定義供應商分類：原料供應商、產(chǎn)品供應商定義供應商檔案：供應商簡稱所屬分類稅號興華公司原料供應商泛美商行產(chǎn)品供應商金陵商行產(chǎn)品供應商定義存貨分類：01-產(chǎn)成品、02-半成品、03-外購品、04-原材料、05-應稅勞務定義計量單位：計量單位編號計量單位名稱所屬計量單位組計量單位組類別01臺無換算單位無換算02個無換算單位無換算03片無換算單位無換算04千米無換算單位無換算定義存貨檔案：存貨編碼存貨名稱所屬類別計量單位稅率%存貨屬性0102筆記本電腦臺17外購/銷售0201機箱半成品臺17銷售/生產(chǎn)耗用0202主機（P3）臺17自制/銷售0301顯示器外購品臺17外購/銷售0302硬盤個17外購/銷售/生產(chǎn)耗用0303CPU（P4）個17外購/生產(chǎn)耗用0401金屬板原材料片17外購/生產(chǎn)耗用0501運輸費應稅勞務千米7外購/銷售/應稅勞務設置會計科目：應收帳款，預收帳款設為“客戶往來”應付帳款，預付帳款設為“供應商往來”選擇憑證類別為“記賬憑證”定義結算方式：“現(xiàn)金結算”，“支票結算”，“電匯”三種結算方式其中:支票下分：現(xiàn)金支票、轉賬支票定義外幣及匯率：美元，當前月份記賬匯率為8.40設置會計科目：1）、

設置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”。2）、

刪除建行存款科目：3）、

根據(jù)表格增設有關科目，并加入輔助核算錄入科目的期初余額：科目編碼科目名稱輔助方向金額1001現(xiàn)金借2052.003101實收資本（或股本）貸.001002銀行存款借.003103已歸還投資貸工行存款借.003111資本公積貸.00中行存款借.00資本（或股本）溢價貸.00美元存款美元借.003121盈余公積貸1269.10

美元

借27000.00法定盈余公積貸1269.10建行存款借3141利潤分配貸10009.001009其他貨幣資金借2500.00未分配利潤貸10009.00外埠存款借2500.005101主營業(yè)務收入部門貸1131應收賬款客戶借42040.005501營業(yè)費用借1133其他應收款借3300.00廣告費部門借備用金部門借2400.00差旅費部門借個人應收款個人借900.00水電費部門借運輸費部門借款1141壞賬準備貸114.005502管理費用借1151預付賬款供應商借工資及福利費部門借1501固定資產(chǎn)借.00辦公費部門借生產(chǎn)設備部門借.00電話費部門借1502累計折舊貸.90差旅費部門借生產(chǎn)設備折舊貸.90水電費部門借2121應付賬款供應商貸58500.00折舊費部門借2131預收賬款客戶貸5503財務費用借2171應交稅金貸10001.00利息收入和支出借應交增值稅貸8500.75銀行手續(xù)費借銷項稅額貸8500.75匯兌損益借應交營業(yè)稅貸1500.25輔助科目明細余額如下：1）、應收賬款—精益商行3,510.00元—利氏公司3,430.00元—昌新貿(mào)易公司11,700.00元—華宏供應站23,400.00元2）、其他應收款/備用金—運輸處1,200.00元—一車間1,200.00元3）、其他應收款/個人其他應收款—李平（銷售一部）900.00元4）、固定資產(chǎn)/生產(chǎn)設備——車間150,000.00元—二車間50,000.00元5）、應付賬款—金陵商行58,500.00元定義倉庫檔案：倉庫編碼倉庫名稱計價方式001產(chǎn)成品倉庫移動平均002半成品倉庫移動平均003外購品倉庫移動平均004原材料倉庫移動平均定義收發(fā)類別：入庫———采購入庫------半成品入庫———成品入庫———調(diào)撥入庫——--盤盈入庫———其他入庫出庫———領料出庫———銷售出庫———調(diào)撥出庫———盤虧出庫———其他出庫月中處理：輸入憑證：（一）以操作員“黃紅”的身份填制下列憑證：1、

向某公司銷售產(chǎn)品，收到10000元美金，當天存入銀行。借：銀行存款/中行/美元存款84000.00貸：主營業(yè)務收入—業(yè)務一部71794.87應交稅金/應交增值稅/銷項稅額12205.132、

收到出差人員交回的差旅費剩余款并結算借：現(xiàn)金45.00管理費用/差旅費—業(yè)務一部855.00貸：其他應收款/個人應收款—李平900.003、

開出支票，提取現(xiàn)金借：現(xiàn)金5000.00貸：銀行存款/工行5000.004、部門報銷費用借：營業(yè)費用/運輸費—業(yè)務一部1000.00(注：運輸費和電話費均設為部門核算)營業(yè)費用/運輸費—業(yè)務二部2000.00管理費用/電話費—財務部1100.00管理費用/辦公費—財務部1500.00貸：現(xiàn)金5600.005、發(fā)生主營業(yè)務收入借：應收賬款—精益商行.00應收賬款—利氏公司.00貸：主營業(yè)務收入—業(yè)務二部.00應交稅金/應交增值稅/銷項稅額42500.00審核、查賬（二）以本人的身份對所有憑證進行審核、簽字、記賬。（三）查賬：1）查詢現(xiàn)金日記賬2）查詢下列科目的明細賬，并且聯(lián)查憑證1131應收賬款3）查詢部門總賬：指定部門查科目總賬，“銷售一部”4）查詢“李平”個人明細賬5）查詢發(fā)生額及余額表查詢所有余額范圍在1000—5000元之間所有資產(chǎn)類科目的余額表，查看資產(chǎn)小計。6）查詢應交增值稅多欄賬。（用戶自定義應交增值稅多欄賬）月末處理：（一）定義下列月末轉賬憑證。1．定義匯兌損益結轉憑證。匯兌損益的入賬科目為“財務費用—匯兌損益”2．定義期間損益結轉利潤的憑