第八章國(guó)際結(jié)算方式-銀行保函課件

30十月20221第八章國(guó)際結(jié)算方式_銀行保函23十月20221第八章國(guó)際結(jié)算方式_銀行保函第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書,它是指商業(yè)銀行依據(jù)央求人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保央求人正常實(shí)行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承當(dāng)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)央求人未能實(shí)行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。由于銀行信譽(yù)替代或補(bǔ)充商業(yè)信譽(yù)，保函的信譽(yù)性更好，靈敏性更強(qiáng)，因此被普遍地運(yùn)用于國(guó)際結(jié)算的眾多范圍中，諸如貿(mào)易支付、工程承包、租金支付、資金借貸等等。2第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義銀行保函(Letter第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的作用保函作為第三者的信譽(yù)憑證，出具的目的是為了使受益者可以失掉一種保證，以消弭他對(duì)央求人能否具有實(shí)行某種合同義務(wù)的才干或決計(jì)的疑心，從而促使買賣順利停止，保證貨款和貨物的正常交流，這是保函的基本功用之一。保函還用來(lái)保證合約的正常實(shí)行、預(yù)付款項(xiàng)的出借、存款及利息的歸還、合同標(biāo)的物的質(zhì)量完整、被扣財(cái)務(wù)的保釋等。第一，保證合同價(jià)款的支付第二，發(fā)生合同違約時(shí)，對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大基本作用3第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的作用保函作為第三者的信譽(yù)憑證，第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人1、央求人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔(dān)保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開(kāi)行〔ReissuingBank〕6、反擔(dān)保行〔CounterGuarantorBank〕7、保兌行〔ConfirmingBank〕4第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人1、央求人(Applic第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人〔受益人、央求人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行〕的完整稱號(hào)和詳細(xì)地址。2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。3、合同的主要內(nèi)容。4、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。5、保函金額。6、保函的有效期限和終止到期日。7、當(dāng)事人的權(quán)益和義務(wù)。8、索償條件9、其他條款。5第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人〔第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立一、直接開(kāi)給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)央求人的要求直接將保函開(kāi)給受益人，中間不經(jīng)過(guò)其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，這是保函開(kāi)立方式中最復(fù)雜、最直接的一種。6第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立一、直接開(kāi)給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)央求人主要流程7主要流程7特點(diǎn)由于受益人的權(quán)益不可以失掉有效的保證，不情愿接受這種保函，因此在實(shí)踐業(yè)務(wù)中很少用開(kāi)立。1、涉及當(dāng)事人少，關(guān)系簡(jiǎn)單2、受益人接到擔(dān)保行開(kāi)來(lái)的保函后，無(wú)法辨別保函真?zhèn)?，因此無(wú)法保障自身的權(quán)利3、索償不方便。即使申請(qǐng)人違約，受益人具備索償條件，但是要求國(guó)外擔(dān)保行進(jìn)行賠償有諸多不便。8特點(diǎn)由于受益人的權(quán)益不可以失掉有效的保證，不情愿接受這種保函二、經(jīng)過(guò)通知行通知：主要流程9二、經(jīng)過(guò)通知行通知：主要流程9特點(diǎn)1、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降谋：墙?jīng)過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?，他不必?fù)?dān)心保函是偽造的；2、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便的問(wèn)題仍然存在。受益人只能通過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行向擔(dān)保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達(dá)義務(wù)，他們本身不承擔(dān)任何責(zé)任。因此，實(shí)際上還是受益人向國(guó)外擔(dān)保行索賠。10特點(diǎn)1、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降诙?jié)銀行保函的開(kāi)立三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開(kāi)行，轉(zhuǎn)開(kāi)保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開(kāi)行那么變成了擔(dān)保人。11第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)當(dāng)受益人只接受本地銀三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)：主要流程12三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)：主要流程12特點(diǎn)1、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決了受益人對(duì)國(guó)外擔(dān)保行不了解和不信任的問(wèn)題；2、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開(kāi)行處同一國(guó)家或地區(qū)，不存在語(yǔ)言、風(fēng)俗習(xí)慣、制度和法律方面的差異。以這種方式開(kāi)立的保函，對(duì)受益人最為有利。13特點(diǎn)1、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置央求人向銀行央求開(kāi)立保函公司或企業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請(qǐng)求銀行為其出具保函時(shí)，應(yīng)填寫書面的保函申請(qǐng)書，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文件、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等文件。14第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置央求人向銀行央求開(kāi)立保函第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開(kāi)立保函之前，會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、申請(qǐng)人提交的開(kāi)立保函的申請(qǐng)書、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。15第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行開(kāi)立保函銀行在保函中應(yīng)明白有效期。銀行對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及申請(qǐng)人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對(duì)外開(kāi)立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)務(wù)中，保函的開(kāi)立方式分為電開(kāi)和信開(kāi)兩種。16第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行開(kāi)立保函銀行在保函中應(yīng)明白有第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的修正擔(dān)保行在審查央求并贊同修正后以后，向受益人收回修正函電，由主管擔(dān)任人簽字后收回。銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改。保函的修改必須經(jīng)過(guò)當(dāng)事人各方一致同意后方可進(jìn)行，任何一方單獨(dú)對(duì)保函條款進(jìn)行修改都視做無(wú)效。當(dāng)申請(qǐng)人與受益人就保函修改取得一致后，由申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出書面申請(qǐng)并加蓋公章，注明原保函的編號(hào)、開(kāi)立日期、金額等內(nèi)容以及要求修改的詳細(xì)條款和由此產(chǎn)生的責(zé)任條款，同時(shí)應(yīng)出具受益人要求或同意修改的意思表示供擔(dān)保行參考。17第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的修正擔(dān)保行在審查央求并贊同修第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的索賠擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立刻行使自己的權(quán)益，向保函的央求人或反擔(dān)保人停止索賠，要求其歸還銀行所支付的款項(xiàng)。擔(dān)保行在保函的有效期之內(nèi)，若收到受益人提交的索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件時(shí)，應(yīng)以保函的索賠條款為依據(jù)對(duì)該項(xiàng)索賠是否成立進(jìn)行嚴(yán)格審核，并在確認(rèn)索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件完全與保函索賠條款的規(guī)定相符合時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)外付款，履行其在該項(xiàng)保函中所承擔(dān)的責(zé)任。18第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的索賠擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立刻第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付保函項(xiàng)下全部款項(xiàng)后失效。擔(dān)保行應(yīng)立即辦理保函的注銷手續(xù)，并要求受益人按保函的有關(guān)規(guī)定將保函退回?fù)?dān)保行。至此，保函業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序結(jié)束。19第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系從屬性保函獨(dú)立保函20第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系從屬性保函附屬性保函是指那些其效能依靠于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是其基礎(chǔ)買賣合同的隸屬性契約或隸屬性合同，擔(dān)保行依據(jù)保函所承當(dāng)?shù)母犊钬?zé)任的成立與否，將只能以基礎(chǔ)合約的條款及背景買賣的實(shí)踐執(zhí)行狀況來(lái)加以確定。傳統(tǒng)的保函大都屬于這一類型。所以，這類保函本身的法律效力乃是依附于基礎(chǔ)合約關(guān)系的存在而存在的。合同與保函的關(guān)系是一種主從關(guān)系。21附屬性保函是指那些其效能依靠于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)買賣的執(zhí)行狀況相脫離，雖然依據(jù)基礎(chǔ)買賣的需求開(kāi)立，但一旦開(kāi)立后其自身的效能并不依靠于基礎(chǔ)買賣合約，其付款責(zé)任僅以其自身的條款為準(zhǔn)的擔(dān)保。目前，國(guó)際銀行界的保函大少數(shù)屬于獨(dú)立保函，而不是傳統(tǒng)的附屬性保函。在這種保函項(xiàng)下，保函與基礎(chǔ)合同之間不再具有類似從屬性保函那樣的主從關(guān)系，而是呈現(xiàn)出一種相互獨(dú)立、各自獨(dú)具法律效力的平行法律關(guān)系。22獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)買賣的執(zhí)行狀況相脫離，雖然依據(jù)基礎(chǔ)買賣的第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同付款類保函信用類保函23第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下付款類保函信用類保函23付款類保函是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出具的保函，或許說(shuō)是為保證隨著買賣的發(fā)作而肯定發(fā)生的債務(wù)支付所開(kāi)立的保函。因此，付款類保函的支付前提是受益人能否履約。從理論上來(lái)講，付款類保函項(xiàng)下支付行為的發(fā)生與否，是以受益人能否按照保函中所確定的要求去履行自己的職責(zé)和義務(wù)為前提條件的（由于保函源于合同而產(chǎn)生，故保函中所規(guī)定的這些職責(zé)和義務(wù)是與基礎(chǔ)交易合同中所賦予受益人一方的職責(zé)合義務(wù)相吻合的），只要受益人履行了屬于自己應(yīng)盡的合約義務(wù)，從而獲得了求索并享有合同價(jià)款的權(quán)利，他就可以在保函項(xiàng)下提出索賠并取得自己應(yīng)得的合同款項(xiàng)。24付款類保函是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出信譽(yù)類保函是指銀行對(duì)那些只要在合同的一方有違約行為而使其在合同項(xiàng)下承當(dāng)了賠償責(zé)任時(shí)，支付才干夠發(fā)作的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所開(kāi)立的保函。所以，信譽(yù)類保函支付的前提是央求人的違約。在這種保函所涉及的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，只要不出現(xiàn)保函申請(qǐng)人作為合同一方的違約事件，這種或有的支付就不會(huì)發(fā)生。25信譽(yù)類保函是指銀行對(duì)那些只要在合同的一方有違約行為而使其在合第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函索賠條件的不同有條件保函無(wú)條件保函26第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函索賠有條件保函無(wú)條件保函26有條件保函是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的發(fā)作與受理設(shè)定了假定干的限制條件，或規(guī)則了假定干能客觀反映某種理想發(fā)作、條件落實(shí)的單據(jù)提供；只要保函所規(guī)則的這些條件失掉滿足后，或所規(guī)則的能反映客觀理想的單據(jù)提交給擔(dān)保行后，擔(dān)保行才會(huì)實(shí)行其支付義務(wù)。這種保函有利于維護(hù)央求人的利益，防止受益人的在理索賠和欺詐。但是，對(duì)受益人來(lái)說(shuō)，往往是難以接受的。27有條件保函是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的發(fā)作與受理設(shè)定了假無(wú)條件保函主要是指〝見(jiàn)索即付〞保函：在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在受益人的復(fù)雜書面索賠面前承當(dāng)了無(wú)條件的支付義務(wù)，不論基礎(chǔ)買賣合同的執(zhí)行狀況如何，也不論受益人自身能否實(shí)行了合同中規(guī)則的義務(wù)，只需擔(dān)保行在保函的有效期內(nèi)收到了受益人所提交的契合保函條款規(guī)則的書面索賠，就應(yīng)該立刻付款。在這種保函項(xiàng)下，央求人及擔(dān)保行所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)很大，有時(shí)能夠會(huì)在受益人的在理索賠面前墮入極端主動(dòng)的境地。不過(guò)，從目前國(guó)際銀行保函業(yè)務(wù)來(lái)看，無(wú)條件保函占到了較大的比例。28無(wú)條件保函主要是指〝見(jiàn)索即付〞保函：在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同第一性責(zé)任保函第二性責(zé)任保函29第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同第一性責(zé)任保函第一性責(zé)任保函是指那些已由擔(dān)保人在保函中明白無(wú)誤地作出了將其承當(dāng)首先付款責(zé)任之承諾的、只需索賠自身能滿足保函中規(guī)則的條件，那么既無(wú)需受益人先行向央求人索要，也無(wú)需理會(huì)央求人能否情愿支付，擔(dān)保行將在受益人初次索要后立刻予以支付的保函。第二性責(zé)任保函是指那些在保函項(xiàng)下明文規(guī)定了擔(dān)保行只有在受益人提出索賠而申請(qǐng)人拒絕支付時(shí)方予付款的保函。在這類保函項(xiàng)下，受益人應(yīng)首先向申請(qǐng)人要求賠付或支付，只有在申請(qǐng)人未付或拒付時(shí)才能向擔(dān)保行提出索賠。30第一性責(zé)任保函是指那些已由擔(dān)保人在保函中明白無(wú)誤地作出了將其第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍出口類保函其他類保函進(jìn)口類保函31第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函的使用范圍出口類保函其他類保函出口類保函是銀行應(yīng)出口方的央求向出口方開(kāi)出的保函，是為滿足出口貨物和出口勞務(wù)的需求而開(kāi)立的保函。出口類保函適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。1、投標(biāo)保函(TenderGuarantee)2、履約保函(PerformanceGuarantee)3、預(yù)付款保函(AdvancedPaymentGuarantee)4、質(zhì)量保函(QualityGuarantee)和維修保函(MaintenanceGuarantee)5、關(guān)稅保付保函(CustomsGuarantee)6、賬戶透支保函(OverdraftGuarantee)32出口類保函是銀行應(yīng)出口方的央求向出口方開(kāi)出的保函，是為滿足出出口類保函是銀行應(yīng)出口方的央求向出口方開(kāi)立的保證文件，適用于貨物出口、技術(shù)出口、補(bǔ)償貿(mào)易及來(lái)料加工等業(yè)務(wù)。1、付款保函(PaymentGuarantee)2、延期付款保函(DeferredPaymentGuarantee)3、補(bǔ)償貿(mào)易保函(CompensationGuarantee)4、來(lái)料加工保函(ProcessingGuarantee)和來(lái)件裝配保函(AssmblyGuarantee)5、租賃保函(LeaseGuarantee)

33出口類保函是銀行應(yīng)出口方的央求向出口方開(kāi)立的保證文件，適用于其他類保函主要有借款保函和保釋金保函1、借款保函(LoanGuarantee)2、保釋金保函(BailBond)

34其他類保函主要有借款保函和保釋金保函1、借款保函(Loan第五節(jié)銀行保函與跟單信譽(yù)證的異同35第五節(jié)銀行保函與跟單信譽(yù)證的異同35第五節(jié)銀行保函與跟單信譽(yù)證的異同36第五節(jié)銀行保函與跟單信譽(yù)證的異同36第六節(jié)備用信譽(yù)證一、備用信譽(yù)證概述備用信譽(yù)證(StandbyLetterofCredit,SL/C)，又稱商業(yè)票據(jù)信譽(yù)證(CommercialPaperL/C)、擔(dān)保信譽(yù)證(GuaranteeL/C)，是代表開(kāi)證行對(duì)受益人承當(dāng)一項(xiàng)義務(wù)的憑證。在此憑證中，開(kāi)證行承諾歸還開(kāi)證央求人的借款或?qū)﹂_(kāi)證央求人的放款，或在開(kāi)證央求人未能履約時(shí)保證為其支付。備用信譽(yù)證作為一種付款承諾，雖然方式上是第一性的，但意圖上卻只是在委托人違犯基礎(chǔ)合同的狀況下運(yùn)用〔具有備用之意〕。備用信譽(yù)證明質(zhì)上是一種銀行保函。37第六節(jié)備用信譽(yù)證一、備用信譽(yù)證概述備用信譽(yù)證(Standb38383939第八章國(guó)際結(jié)算方式——銀行保函KeyWords40第八章國(guó)際結(jié)算方式——銀行保函KeyWords4030十月202241第八章國(guó)際結(jié)算方式_銀行保函23十月20221第八章國(guó)際結(jié)算方式_銀行保函第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書,它是指商業(yè)銀行依據(jù)央求人的要求向受益人開(kāi)出的擔(dān)保央求人正常實(shí)行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承當(dāng)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。當(dāng)央求人未能實(shí)行其所承諾的義務(wù)時(shí)，銀行負(fù)有向受益人賠償經(jīng)濟(jì)損失的責(zé)任。由于銀行信譽(yù)替代或補(bǔ)充商業(yè)信譽(yù)，保函的信譽(yù)性更好，靈敏性更強(qiáng)，因此被普遍地運(yùn)用于國(guó)際結(jié)算的眾多范圍中，諸如貿(mào)易支付、工程承包、租金支付、資金借貸等等。42第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義銀行保函(Letter第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的作用保函作為第三者的信譽(yù)憑證，出具的目的是為了使受益者可以失掉一種保證，以消弭他對(duì)央求人能否具有實(shí)行某種合同義務(wù)的才干或決計(jì)的疑心，從而促使買賣順利停止，保證貨款和貨物的正常交流，這是保函的基本功用之一。保函還用來(lái)保證合約的正常實(shí)行、預(yù)付款項(xiàng)的出借、存款及利息的歸還、合同標(biāo)的物的質(zhì)量完整、被扣財(cái)務(wù)的保釋等。第一，保證合同價(jià)款的支付第二，發(fā)生合同違約時(shí)，對(duì)受害方進(jìn)行補(bǔ)償并對(duì)違約責(zé)任人進(jìn)行懲罰。保函從其本質(zhì)上來(lái)說(shuō)具有兩大基本作用43第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的作用保函作為第三者的信譽(yù)憑證，第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人1、央求人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔(dān)保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開(kāi)行〔ReissuingBank〕6、反擔(dān)保行〔CounterGuarantorBank〕7、保兌行〔ConfirmingBank〕44第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的當(dāng)事人1、央求人(Applic第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人〔受益人、央求人、擔(dān)保行、通知行或轉(zhuǎn)開(kāi)行〕的完整稱號(hào)和詳細(xì)地址。2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。3、合同的主要內(nèi)容。4、保函的編號(hào)和開(kāi)立日期。5、保函金額。6、保函的有效期限和終止到期日。7、當(dāng)事人的權(quán)益和義務(wù)。8、索償條件9、其他條款。45第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的基本內(nèi)容1、保函當(dāng)事人〔第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立一、直接開(kāi)給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)央求人的要求直接將保函開(kāi)給受益人，中間不經(jīng)過(guò)其他當(dāng)事人環(huán)節(jié)，這是保函開(kāi)立方式中最復(fù)雜、最直接的一種。46第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立一、直接開(kāi)給受益人是指擔(dān)保銀行應(yīng)央求人主要流程47主要流程7特點(diǎn)由于受益人的權(quán)益不可以失掉有效的保證，不情愿接受這種保函，因此在實(shí)踐業(yè)務(wù)中很少用開(kāi)立。1、涉及當(dāng)事人少，關(guān)系簡(jiǎn)單2、受益人接到擔(dān)保行開(kāi)來(lái)的保函后，無(wú)法辨別保函真?zhèn)?，因此無(wú)法保障自身的權(quán)利3、索償不方便。即使申請(qǐng)人違約，受益人具備索償條件，但是要求國(guó)外擔(dān)保行進(jìn)行賠償有諸多不便。48特點(diǎn)由于受益人的權(quán)益不可以失掉有效的保證，不情愿接受這種保函二、經(jīng)過(guò)通知行通知：主要流程49二、經(jīng)過(guò)通知行通知：主要流程9特點(diǎn)1、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降谋：墙?jīng)過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?，他不必?fù)?dān)心保函是偽造的；2、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便的問(wèn)題仍然存在。受益人只能通過(guò)通知行或轉(zhuǎn)遞行向擔(dān)保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達(dá)義務(wù)，他們本身不承擔(dān)任何責(zé)任。因此，實(shí)際上還是受益人向國(guó)外擔(dān)保行索賠。50特點(diǎn)1、真假易辯。這種開(kāi)立保函的方式較為普遍，因?yàn)槭芤嫒私拥降诙?jié)銀行保函的開(kāi)立三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)當(dāng)受益人只接受本地銀行為擔(dān)保人時(shí)，原擔(dān)保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開(kāi)行，轉(zhuǎn)開(kāi)保函給受益人。這樣，原擔(dān)保人變成了反擔(dān)保人，而轉(zhuǎn)開(kāi)行那么變成了擔(dān)保人。51第二節(jié)銀行保函的開(kāi)立三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)當(dāng)受益人只接受本地銀三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)：主要流程52三、經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行轉(zhuǎn)開(kāi)：主要流程12特點(diǎn)1、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決了受益人對(duì)國(guó)外擔(dān)保行不了解和不信任的問(wèn)題；2、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過(guò)轉(zhuǎn)開(kāi)行驗(yàn)明真?zhèn)魏蟮谋：?、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開(kāi)行處同一國(guó)家或地區(qū)，不存在語(yǔ)言、風(fēng)俗習(xí)慣、制度和法律方面的差異。以這種方式開(kāi)立的保函，對(duì)受益人最為有利。53特點(diǎn)1、轉(zhuǎn)開(kāi)行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置央求人向銀行央求開(kāi)立保函公司或企業(yè)等根據(jù)業(yè)務(wù)需要請(qǐng)求銀行為其出具保函時(shí)，應(yīng)填寫書面的保函申請(qǐng)書，并按銀行的要求提交項(xiàng)目的有關(guān)批準(zhǔn)文件、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等文件。54第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置央求人向銀行央求開(kāi)立保函第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考慮，在開(kāi)立保函之前，會(huì)對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、申請(qǐng)人提交的開(kāi)立保函的申請(qǐng)書、交易合同副本或招標(biāo)書副本、反擔(dān)保文件或財(cái)產(chǎn)抵押書、保函格式等逐一進(jìn)行詳盡的審查核實(shí)。55第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行審查銀行出于保護(hù)自身利益的考第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行開(kāi)立保函銀行在保函中應(yīng)明白有效期。銀行對(duì)申請(qǐng)人提供的有關(guān)資料及申請(qǐng)人的資信審查認(rèn)可后，便可正式對(duì)外開(kāi)立保函，并按規(guī)定的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)向申請(qǐng)人收取擔(dān)保費(fèi)。在日常業(yè)務(wù)中，保函的開(kāi)立方式分為電開(kāi)和信開(kāi)兩種。56第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置擔(dān)保行開(kāi)立保函銀行在保函中應(yīng)明白有第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的修正擔(dān)保行在審查央求并贊同修正后以后，向受益人收回修正函電，由主管擔(dān)任人簽字后收回。銀行保函可以在有效期內(nèi)進(jìn)行修改。保函的修改必須經(jīng)過(guò)當(dāng)事人各方一致同意后方可進(jìn)行，任何一方單獨(dú)對(duì)保函條款進(jìn)行修改都視做無(wú)效。當(dāng)申請(qǐng)人與受益人就保函修改取得一致后，由申請(qǐng)人向擔(dān)保行提出書面申請(qǐng)并加蓋公章，注明原保函的編號(hào)、開(kāi)立日期、金額等內(nèi)容以及要求修改的詳細(xì)條款和由此產(chǎn)生的責(zé)任條款，同時(shí)應(yīng)出具受益人要求或同意修改的意思表示供擔(dān)保行參考。57第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的修正擔(dān)保行在審查央求并贊同修第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的索賠擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立刻行使自己的權(quán)益，向保函的央求人或反擔(dān)保人停止索賠，要求其歸還銀行所支付的款項(xiàng)。擔(dān)保行在保函的有效期之內(nèi)，若收到受益人提交的索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件時(shí)，應(yīng)以保函的索賠條款為依據(jù)對(duì)該項(xiàng)索賠是否成立進(jìn)行嚴(yán)格審核，并在確認(rèn)索賠單據(jù)及有關(guān)證明文件完全與保函索賠條款的規(guī)定相符合時(shí)，應(yīng)及時(shí)對(duì)外付款，履行其在該項(xiàng)保函中所承擔(dān)的責(zé)任。58第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的索賠擔(dān)保行對(duì)外付款后，可立刻第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付保函項(xiàng)下全部款項(xiàng)后失效。擔(dān)保行應(yīng)立即辦理保函的注銷手續(xù)，并要求受益人按保函的有關(guān)規(guī)定將保函退回?fù)?dān)保行。至此，保函業(yè)務(wù)的運(yùn)作程序結(jié)束。59第三節(jié)銀行保函業(yè)務(wù)的處置保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系從屬性保函獨(dú)立保函60第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函與基礎(chǔ)交易合同的關(guān)系從屬性保函附屬性保函是指那些其效能依靠于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是其基礎(chǔ)買賣合同的隸屬性契約或隸屬性合同，擔(dān)保行依據(jù)保函所承當(dāng)?shù)母犊钬?zé)任的成立與否，將只能以基礎(chǔ)合約的條款及背景買賣的實(shí)踐執(zhí)行狀況來(lái)加以確定。傳統(tǒng)的保函大都屬于這一類型。所以，這類保函本身的法律效力乃是依附于基礎(chǔ)合約關(guān)系的存在而存在的。合同與保函的關(guān)系是一種主從關(guān)系。61附屬性保函是指那些其效能依靠于基礎(chǔ)商務(wù)合同的保函。這種保函是獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)買賣的執(zhí)行狀況相脫離，雖然依據(jù)基礎(chǔ)買賣的需求開(kāi)立，但一旦開(kāi)立后其自身的效能并不依靠于基礎(chǔ)買賣合約，其付款責(zé)任僅以其自身的條款為準(zhǔn)的擔(dān)保。目前，國(guó)際銀行界的保函大少數(shù)屬于獨(dú)立保函，而不是傳統(tǒng)的附屬性保函。在這種保函項(xiàng)下，保函與基礎(chǔ)合同之間不再具有類似從屬性保函那樣的主從關(guān)系，而是呈現(xiàn)出一種相互獨(dú)立、各自獨(dú)具法律效力的平行法律關(guān)系。62獨(dú)立保函是一種與基礎(chǔ)買賣的執(zhí)行狀況相脫離，雖然依據(jù)基礎(chǔ)買賣的第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下支付前提的不同付款類保函信用類保函63第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函項(xiàng)下付款類保函信用類保函23付款類保函是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出具的保函，或許說(shuō)是為保證隨著買賣的發(fā)作而肯定發(fā)生的債務(wù)支付所開(kāi)立的保函。因此，付款類保函的支付前提是受益人能否履約。從理論上來(lái)講，付款類保函項(xiàng)下支付行為的發(fā)生與否，是以受益人能否按照保函中所確定的要求去履行自己的職責(zé)和義務(wù)為前提條件的（由于保函源于合同而產(chǎn)生，故保函中所規(guī)定的這些職責(zé)和義務(wù)是與基礎(chǔ)交易合同中所賦予受益人一方的職責(zé)合義務(wù)相吻合的），只要受益人履行了屬于自己應(yīng)盡的合約義務(wù)，從而獲得了求索并享有合同價(jià)款的權(quán)利，他就可以在保函項(xiàng)下提出索賠并取得自己應(yīng)得的合同款項(xiàng)。64付款類保函是指銀行為有關(guān)合同價(jià)款的既定的支付義務(wù)提供擔(dān)保所出信譽(yù)類保函是指銀行對(duì)那些只要在合同的一方有違約行為而使其在合同項(xiàng)下承當(dāng)了賠償責(zé)任時(shí)，支付才干夠發(fā)作的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所開(kāi)立的保函。所以，信譽(yù)類保函支付的前提是央求人的違約。在這種保函所涉及的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，只要不出現(xiàn)保函申請(qǐng)人作為合同一方的違約事件，這種或有的支付就不會(huì)發(fā)生。65信譽(yù)類保函是指銀行對(duì)那些只要在合同的一方有違約行為而使其在合第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函索賠條件的不同有條件保函無(wú)條件保函66第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)保函索賠有條件保函無(wú)條件保函26有條件保函是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的發(fā)作與受理設(shè)定了假定干的限制條件，或規(guī)則了假定干能客觀反映某種理想發(fā)作、條件落實(shí)的單據(jù)提供；只要保函所規(guī)則的這些條件失掉滿足后，或所規(guī)則的能反映客觀理想的單據(jù)提交給擔(dān)保行后，擔(dān)保行才會(huì)實(shí)行其支付義務(wù)。這種保函有利于維護(hù)央求人的利益，防止受益人的在理索賠和欺詐。但是，對(duì)受益人來(lái)說(shuō)，往往是難以接受的。67有條件保函是指擔(dān)保人在保函的條文中對(duì)索賠的發(fā)作與受理設(shè)定了假無(wú)條件保函主要是指〝見(jiàn)索即付〞保函：在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在受益人的復(fù)雜書面索賠面前承當(dāng)了無(wú)條件的支付義務(wù)，不論基礎(chǔ)買賣合同的執(zhí)行狀況如何，也不論受益人自身能否實(shí)行了合同中規(guī)則的義務(wù)，只需擔(dān)保行在保函的有效期內(nèi)收到了受益人所提交的契合保函條款規(guī)則的書面索賠，就應(yīng)該立刻付款。在這種保函項(xiàng)下，央求人及擔(dān)保行所承當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)很大，有時(shí)能夠會(huì)在受益人的在理索賠面前墮入極端主動(dòng)的境地。不過(guò)，從目前國(guó)際銀行保函業(yè)務(wù)來(lái)看，無(wú)條件保函占到了較大的比例。68無(wú)條件保函主要是指〝見(jiàn)索即付〞保函：在這類保函項(xiàng)下，擔(dān)保行在第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同第一性責(zé)任保函第二性責(zé)任保函69第四節(jié)銀行保函的種類根據(jù)擔(dān)保行付款責(zé)任的不同第一性責(zé)任保函第一性責(zé)任保函是指那些已由擔(dān)保人在保函中明白無(wú)誤地作出了將其承當(dāng)首先付款責(zé)任之承諾的、只需索賠自身能滿足保函中規(guī)則的條件，那么既無(wú)需受益人先行向央求人索要，也無(wú)需理會(huì)央求人能否情愿支付，擔(dān)保行將在受益人初次索要后立刻予以支付的保函。第二性責(zé)任保函是指那些在保函項(xiàng)下明文規(guī)定了擔(dān)保行只有在受益人提出索賠而申請(qǐng)人拒絕支付時(shí)方予付款的保函。在這類保函項(xiàng)下，受益人應(yīng)首先向申請(qǐng)人要求賠付或支付，只有在申請(qǐng)人未付或拒付時(shí)才能向擔(dān)保行提出索賠。70第一性責(zé)任保函是指