地鐵工程（土建）竣（交）工結(jié)算管理辦法

－－地鐵工程（土建）竣（交）工結(jié)算管理辦法（試行）補(bǔ)充規(guī)定第二章職責(zé)進(jìn)一步明確的工作職責(zé)：一、承包人1、按照建設(shè)單位的時(shí)間計(jì)劃，按時(shí)完成結(jié)算資料編制、送審。2、明確授權(quán)結(jié)算負(fù)責(zé)人，在政府審定批復(fù)前常駐杭州辦公，按時(shí)提交、處理完成結(jié)算中的各種事項(xiàng)。二施工監(jiān)理單位1、根據(jù)合同和建設(shè)單位安排，組織承包人按時(shí)完成結(jié)算編制、送審。2、在結(jié)算審核期間，安排專(zhuān)人配合結(jié)算審核相關(guān)工作。3、對(duì)承包人報(bào)送的結(jié)算文件進(jìn)行審核，按時(shí)完成并提交書(shū)面審核報(bào)告，承擔(dān)審核責(zé)任。書(shū)面審核報(bào)告基本內(nèi)容：（1）項(xiàng)目概況及執(zhí)行情況說(shuō)明。項(xiàng)目概況，主要變更增減項(xiàng)目清單、內(nèi)容和落實(shí)情況，項(xiàng)目甩項(xiàng)情況，結(jié)算擬說(shuō)明的其他事項(xiàng)等。（2）對(duì)竣工圖和現(xiàn)場(chǎng)成果是否一致，主要材料、設(shè)備的品牌規(guī)格資料是否真實(shí)，變更減少的內(nèi)容在結(jié)算文件中是否體現(xiàn)，各類(lèi)簽證、變更文件是否真實(shí)、完整，工程量計(jì)算的依據(jù)和結(jié)果是否正確等5個(gè)方面明確審核結(jié)論。（3）對(duì)資料的完整性、真實(shí)性、正確性以及能否滿(mǎn)足工程結(jié)算審核要求等提出總體審核結(jié)論。三、投資監(jiān)理1、嚴(yán)格遵照國(guó)家、省、市有關(guān)建設(shè)工程造價(jià)管理法律法規(guī)、財(cái)政、審計(jì)評(píng)審管理有關(guān)政策口徑、規(guī)程、施工合同和市地鐵集團(tuán)明確發(fā)文的處理口徑，獨(dú)立、公正、合規(guī)地開(kāi)展結(jié)算審核工作，提交審核成果，對(duì)審核成果的真實(shí)性、完整性、可靠性負(fù)責(zé)。2、做好相關(guān)審核記錄、建立臺(tái)賬。對(duì)結(jié)算過(guò)程中需承包人進(jìn)一步補(bǔ)充明確的問(wèn)題，應(yīng)以書(shū)面方式提出，并報(bào)地鐵集團(tuán)備案。相關(guān)來(lái)往文件應(yīng)納入審核資料，存檔備查。3、根據(jù)地鐵集團(tuán)的計(jì)劃節(jié)點(diǎn)，落實(shí)審核人員，按時(shí)提交合格的結(jié)算征求意見(jiàn)稿。合格的結(jié)算征求意見(jiàn)稿為：結(jié)合全過(guò)程咨詢(xún)服務(wù)掌握的情況，對(duì)結(jié)算資料進(jìn)行認(rèn)真全面地核查，完成與承包人的工程量和費(fèi)用核對(duì)，一般性的爭(zhēng)議問(wèn)題已達(dá)成一致，審核單位與承包人無(wú)法協(xié)商一致的個(gè)別重大爭(zhēng)議問(wèn)題已提出了處理意見(jiàn)，在完成以上工作后形成結(jié)算征求意見(jiàn)稿。提交的結(jié)算征求意見(jiàn)稿內(nèi)容分為兩部分，一部分為雙方達(dá)成一致部分，另一部分為存異議部分（如有），并對(duì)每一個(gè)異議點(diǎn)有詳細(xì)分析,至少包含合同依據(jù)、資料情況、審核意見(jiàn)，承包人的訴求、依據(jù)。出征求意見(jiàn)稿前以投資監(jiān)理獨(dú)立審核、處理為主，地鐵公司負(fù)責(zé)組織、協(xié)助、資料澄清、解釋等工作。4、參與與承包人重大爭(zhēng)議問(wèn)題的商議處理，負(fù)責(zé)爭(zhēng)議處理談判記錄，并對(duì)處理事項(xiàng)的結(jié)果提供咨詢(xún)意見(jiàn)，地鐵公司有決策意見(jiàn)后負(fù)責(zé)落實(shí)處理。5、根據(jù)地鐵集團(tuán)的計(jì)劃節(jié)點(diǎn)，按時(shí)提交結(jié)算審核報(bào)告。四、集團(tuán)工程一部、工程二部、機(jī)電部等（簡(jiǎn)稱(chēng)主辦部門(mén)）1、組織承包人、施工監(jiān)理，按計(jì)劃完成結(jié)算資料編制、審核、移交等工作。并負(fù)責(zé)對(duì)承包人、施工監(jiān)理的考核。2、負(fù)責(zé)對(duì)承包人結(jié)算資料的審核及對(duì)施工監(jiān)理審核結(jié)論的復(fù)核，明確審核和復(fù)核結(jié)論，將滿(mǎn)足結(jié)算要求的結(jié)算資料按時(shí)移交經(jīng)營(yíng)管理部。3、參與投資監(jiān)理成果復(fù)核和結(jié)算爭(zhēng)議處理，重點(diǎn)負(fù)責(zé)結(jié)算工程量的復(fù)核及資料問(wèn)題的爭(zhēng)議的處理，按時(shí)澄清、確認(rèn)工程實(shí)施情況，簽署相關(guān)文件。五、集團(tuán)經(jīng)營(yíng)管理部1、負(fù)責(zé)結(jié)算工作的計(jì)劃、組織、考核。組織投資監(jiān)理保質(zhì)按時(shí)完成結(jié)算審核工作，做好臺(tái)賬。2、定期和非定期組織結(jié)算業(yè)務(wù)會(huì)議，處理結(jié)算爭(zhēng)議，對(duì)部門(mén)層面難以解決的問(wèn)題上報(bào)決策。3、復(fù)核投資監(jiān)理審核成果，重點(diǎn)負(fù)責(zé)結(jié)算單價(jià)、合同口徑方面爭(zhēng)議問(wèn)題的處理。4、負(fù)責(zé)將集團(tuán)公司內(nèi)審合格的成果報(bào)政府審批，并負(fù)責(zé)對(duì)接政府審定批復(fù)期間的聯(lián)絡(luò)溝通工作。六、集團(tuán)(副)總工程師、副總經(jīng)濟(jì)師負(fù)責(zé)組織或參與重大結(jié)算爭(zhēng)議問(wèn)題的處理。第四章結(jié)算依據(jù)資料要求結(jié)算資料要求及處理補(bǔ)充如下：一、結(jié)算資料應(yīng)真實(shí)可靠、符合《杭州地鐵工程（土建）竣（交）工結(jié)算管理辦法（試行）》（杭地鐵經(jīng)營(yíng)〔2011〕93號(hào)）要求。二、結(jié)算資料應(yīng)齊全、完整，缺少相關(guān)資料按以下原則處理：1、有費(fèi)用主張，但未提供有效的簽證文件的，原則上按有據(jù)可查的現(xiàn)資料辦理結(jié)算。2、竣工圖中未表達(dá)的永久工程內(nèi)容，原則上不予結(jié)算費(fèi)用。3、拆除、變更、零星工作等竣工圖以外的費(fèi)用結(jié)算，必須有立項(xiàng)或簽證明確。4、拆除物有價(jià)值且無(wú)移交甲方證明的按折價(jià)處理。5、資料內(nèi)容有矛盾或要素描述不齊全，需補(bǔ)充說(shuō)明或進(jìn)一步提供資料的，需經(jīng)業(yè)主代表等審核簽證，一般需在5個(gè)工作日內(nèi)完成。超過(guò)期限，按有利于后續(xù)審定批復(fù)原則上報(bào)政府。三、變更立項(xiàng)未辦理或立項(xiàng)審批未完成，或變更立項(xiàng)審批文件責(zé)任未描述、費(fèi)用承擔(dān)主體不明的由責(zé)任單位及時(shí)完成。四、鑒于七堡車(chē)輛段（含控制中心）標(biāo)段多、交叉多，情況較復(fù)雜，要求業(yè)主代表認(rèn)真審核并頁(yè)簽確認(rèn)。第七章其他本章補(bǔ)充考核及獎(jiǎng)懲條款如下：一、結(jié)算工作考核，對(duì)象為施工、監(jiān)理、投資監(jiān)理等單位，主要內(nèi)容為結(jié)算工作組織、結(jié)算資料質(zhì)量、結(jié)算成果質(zhì)量等方面，考核結(jié)果將適時(shí)公布，并納入對(duì)各單位的信譽(yù)評(píng)價(jià)中。二、為提高結(jié)算工作質(zhì)量，有效控制工程造價(jià)，防范高估冒算現(xiàn)象的發(fā)生，根據(jù)投資監(jiān)理審核（或政府批復(fù)、備案）計(jì)算的核減率進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)考核，針對(duì)杭州地鐵1號(hào)線主體工程結(jié)算考核，明確如下：（一）對(duì)承包人的考核1、核減率超過(guò)10%的，由地鐵集團(tuán)向承包人收取工程結(jié)算審核追加費(fèi)用（工程結(jié)算審核追加費(fèi)用以核減額超過(guò)送審造價(jià)10%部分為基數(shù)，費(fèi)率按5%計(jì)算），從應(yīng)付給承包人的款項(xiàng)中扣減。2、核減率超過(guò)20%的，經(jīng)濟(jì)處罰同上，給予通報(bào)批評(píng)，可視情況建議相關(guān)部門(mén)暫停其一定時(shí)間的投標(biāo)資格。3、核減率小于3%的，給予通報(bào)表?yè)P(yáng)，并可視情況進(jìn)一步給予獎(jiǎng)勵(lì)。（二）對(duì)投資監(jiān)理的考核1、投資監(jiān)理審核后，政府批復(fù)（備案）金額，如主體土建、裝修、機(jī)電安裝工程再審核減率超出合同約定，情況嚴(yán)重的，甲方可按浙江省建設(shè)工程造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（浙價(jià)服〔2001〕262號(hào)）計(jì)算費(fèi)用后直接從應(yīng)付乙方的服務(wù)費(fèi)中扣除。2、凡發(fā)生以下情況的，一律取消地鐵建設(shè)新任務(wù)投標(biāo)資格并通報(bào)至政府相關(guān)部門(mén)：發(fā)生重大質(zhì)量問(wèn)題；引起法律訴訟或仲裁并敗訴的；違反廉潔規(guī)定被查處的；被審核單位投訴經(jīng)查實(shí)問(wèn)題嚴(yán)重的。（三）對(duì)監(jiān)理考核1、未按本通知要求提供書(shū)面審核報(bào)告，扣罰3萬(wàn)元；審核報(bào)告須1說(shuō)明5方面齊全，每缺一個(gè)扣5千元。2、承擔(dān)審核責(zé)任。當(dāng)核減率超過(guò)10%的，給予通報(bào)批評(píng)；核減率超過(guò)20%的，給予通報(bào)批評(píng)，扣罰監(jiān)理合同價(jià)的1%，并視情況建議相關(guān)部門(mén)暫停其一定時(shí)間的投標(biāo)資格。3、監(jiān)理審核報(bào)告已明確指出的問(wèn)題，處理時(shí)監(jiān)理免責(zé)。三、審核中發(fā)現(xiàn)結(jié)算資料存在弄虛作假的，給予通報(bào)批評(píng)。情況嚴(yán)重的，報(bào)公司監(jiān)察審計(jì)部，每一處扣罰承包人10000元，施工監(jiān)理2000元，并視情況，暫停杭州地鐵投標(biāo)資格，通報(bào)省、市相關(guān)主管部門(mén)。四、已經(jīng)上報(bào)至地鐵集團(tuán)的結(jié)算資料不退，在本通知下發(fā)后，2014年3月20日前承包人提供對(duì)原上報(bào)結(jié)算資料問(wèn)題的修正內(nèi)容，監(jiān)理單位補(bǔ)充專(zhuān)項(xiàng)審核書(shū)面報(bào)告的，地鐵集團(tuán)同意接收，按免責(zé)處理。五、未經(jīng)建設(shè)單位會(huì)議召集人同意不出席建設(shè)單位組織的結(jié)算會(huì)議，每人次罰款1000元，情況惡劣的，給予進(jìn)一步處罰。六、各單位對(duì)投資監(jiān)理出具的結(jié)算征求意見(jiàn)稿，應(yīng)認(rèn)真研究，提出書(shū)面反饋意見(jiàn)，15個(gè)工作日內(nèi)沒(méi)有反饋的，視作認(rèn)可，地鐵集團(tuán)可按有利于后續(xù)審定批復(fù)原則報(bào)政府審定。七、工程結(jié)算工作事關(guān)國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全，政策性強(qiáng)，