風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估調(diào)查表

序號(hào)范圍風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)描述風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)控目標(biāo)應(yīng)對(duì)的基本措施可能性(頻率)損失(影響)程度小中大低中高分擔(dān)承受采購(gòu)采購(gòu)價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)因供應(yīng)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)分析、判斷失誤、尋價(jià)方法不當(dāng)?shù)仍斐刹少?gòu)價(jià)格偏高、存貨不足、滯庫(kù)等損失2*采購(gòu)采購(gòu)談判風(fēng)險(xiǎn)因程序缺失、人員主觀過(guò)錯(cuò)、監(jiān)督不到位等，造成采購(gòu)成本增加損失3*采購(gòu)促銷品到貨風(fēng)險(xiǎn)因未按時(shí)到貨，促銷活動(dòng)不能正常進(jìn)行。4*采購(gòu)大宗原料計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)因需求數(shù)量計(jì)劃失誤，造成斷貨、滯庫(kù)或是采購(gòu)成本增加。采購(gòu)匯票等有價(jià)證券安全因經(jīng)辦人員在領(lǐng)取、傳遞、保管、郵寄等環(huán)節(jié)的失誤，造成有價(jià)證券丟失*采購(gòu)設(shè)備、配件采購(gòu)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商選擇失誤、或驗(yàn)收把關(guān)失誤，造成設(shè)備配件不能正常使用7*采購(gòu)原材料到貨風(fēng)險(xiǎn)因原料到貨不及時(shí)造成生產(chǎn)停產(chǎn)，或成品缺貨采購(gòu)原材料供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)因供應(yīng)商原因、運(yùn)輸原因等，導(dǎo)致計(jì)劃外供應(yīng)中斷，影響生產(chǎn)。9*計(jì)劃計(jì)劃、物流控制風(fēng)險(xiǎn)因銷售急需成品，而包裝未到保溫期的常溫產(chǎn)品計(jì)劃庫(kù)存風(fēng)險(xiǎn)因庫(kù)存量過(guò)大或過(guò)小，造成資金占用、生產(chǎn)過(guò)程中斷計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃失誤風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)計(jì)劃失誤，造成缺貨、或庫(kù)存積壓客服發(fā)貨安全風(fēng)險(xiǎn)因客服人員單據(jù)填寫(xiě)、傳遞、車輛安排失誤，發(fā)貨人員操作失誤，造成貨物種類、數(shù)量、對(duì)象錯(cuò)誤。設(shè)備設(shè)備故障風(fēng)險(xiǎn)因設(shè)備故障，導(dǎo)致停水、停電、停汽，造成生產(chǎn)中斷設(shè)備設(shè)備選型風(fēng)險(xiǎn)所選設(shè)備與生產(chǎn)工藝不符，造成資源浪費(fèi)，費(fèi)用增加。設(shè)備外線停電風(fēng)險(xiǎn)因外部原因停電，導(dǎo)致生產(chǎn)中斷生產(chǎn)安全問(wèn)題媒體風(fēng)險(xiǎn)因安全事故、衛(wèi)生事件、或其他原因被媒體曝光，產(chǎn)生負(fù)面影響生產(chǎn)生產(chǎn)安全風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)操作管理、設(shè)備安全管理方面出現(xiàn)漏洞，使員工人身安全受到威脅、發(fā)生事故、造成財(cái)產(chǎn)損失和人身傷亡。生產(chǎn)生產(chǎn)管理體制風(fēng)險(xiǎn)在事業(yè)部制、項(xiàng)目部制的管理體制下，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的決策能力、管理能力、權(quán)利監(jiān)督機(jī)制的缺陷，導(dǎo)致管理決策失誤，使公司損失生產(chǎn)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)的各控制標(biāo)準(zhǔn)制定不合理、數(shù)據(jù)偏差分析不到位、糾正偏差措施失誤等，造成妨礙生產(chǎn)計(jì)劃完成或成本的增加。20*生產(chǎn)食品衛(wèi)生安全風(fēng)險(xiǎn)因衛(wèi)生環(huán)境、條件、措施不達(dá)標(biāo)，被衛(wèi)生職能部門檢查、處罰、暴光等21*生產(chǎn)消防安全風(fēng)險(xiǎn)因電器電路設(shè)備、人為等因素，引起的火災(zāi)，造成財(cái)產(chǎn)損失、人員傷亡。22*生產(chǎn)員工勞動(dòng)生產(chǎn)率風(fēng)險(xiǎn)因技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)管理、人員素質(zhì)等因素，導(dǎo)致生產(chǎn)率下降或低于行業(yè)平均水平23*生產(chǎn)重大災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)公共事件、大規(guī)模傳染病 (如非典、禽流感)、自然災(zāi)害等引起的重大人員傷亡和財(cái)產(chǎn)損失。24*生產(chǎn)資產(chǎn)丟失和損壞風(fēng)險(xiǎn)因內(nèi)外部偷盜、挪用、管理不當(dāng)丟失和損壞25*行政管理人員人身受到攻擊風(fēng)險(xiǎn)在處理員工糾紛及內(nèi)外部人員偷盜事件中，經(jīng)辦人員受到人身攻擊、打擊報(bào)復(fù)等，導(dǎo)致人身受傷、財(cái)產(chǎn)損失等26*行政駕駛員安全風(fēng)險(xiǎn)因司機(jī)酒后駕駛、疲憊駕駛、違規(guī)行駛等原因，造成的交通事故27*行政接待工作風(fēng)險(xiǎn)日常接待中的工作失誤，造成對(duì)公司整體形象的不良影響28*行政禮品發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)禮品發(fā)放中，因把握不準(zhǔn)而造成的發(fā)錯(cuò)29*行政生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序安全聚眾滋事、打架斗毆、酗酒鬧事、非法游行等，妨礙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常進(jìn)行。30*行政印章管理風(fēng)險(xiǎn)因缺乏印章管理和使用權(quán)限制度依據(jù)，造成錯(cuò)用等風(fēng)險(xiǎn)31*行政機(jī)密泄露風(fēng)險(xiǎn)因特殊，公司機(jī)密外泄的風(fēng)險(xiǎn)41*開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)新產(chǎn)品可行性論證失誤，開(kāi)發(fā)失敗42*開(kāi)發(fā)研發(fā)資源配置設(shè)備、儀器、實(shí)驗(yàn)原輔材料購(gòu)置、資源配備差錯(cuò)事件；43*質(zhì)量ISO9001、HACCP體系審核風(fēng)險(xiǎn)因ISO9001體系未通過(guò)審核，造成證書(shū)不能使用44*質(zhì)量包裝印刷品設(shè)計(jì)、印刷質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)因設(shè)計(jì)失誤或印制質(zhì)量原因，造成大批滯庫(kù)或報(bào)廢，并影響生產(chǎn)或促銷活動(dòng)的正常進(jìn)行。45*質(zhì)量產(chǎn)成品的特許放行因產(chǎn)品檢驗(yàn)不合格而特許放行，造成不合格成品流入市場(chǎng)46*質(zhì)量出口產(chǎn)品境外檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)因出口產(chǎn)品在國(guó)外檢驗(yàn)不合格，造成公司信譽(yù)度下降，取消進(jìn)出口資格47*質(zhì)量惡意投毒、投異物等因員工惡意在產(chǎn)品中投毒、異物等造成批量產(chǎn)品不合格，而未檢測(cè)出來(lái)，產(chǎn)品流入市場(chǎng)48*設(shè)備設(shè)備改造風(fēng)險(xiǎn)改造后達(dá)不到工藝要求、預(yù)期效果，影響生產(chǎn)，增加費(fèi)用。49*質(zhì)量工藝設(shè)計(jì)維護(hù)風(fēng)險(xiǎn)因工藝設(shè)計(jì)、工藝維護(hù)出現(xiàn)失誤以及設(shè)備出現(xiàn)偏差，造成批次產(chǎn)品偏差或嚴(yán)重偏差50*質(zhì)量工藝實(shí)驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品保質(zhì)期及工藝參數(shù)的設(shè)定沒(méi)有進(jìn)行科學(xué)實(shí)驗(yàn)52*質(zhì)量質(zhì)量問(wèn)題媒體風(fēng)險(xiǎn)職能部門在市場(chǎng)或公司抽檢我公司產(chǎn)品而不合格，以及消費(fèi)者投訴等造成負(fù)面曝光影響產(chǎn)品形象53*質(zhì)量配方操作風(fēng)險(xiǎn)因配方設(shè)定、小料員操作失誤或小料本身品質(zhì)變化，以及工藝控制疏忽，造成批次產(chǎn)品口味的輕微偏差或嚴(yán)重偏差54*質(zhì)量批量原材料質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)因驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)偏差或把關(guān)失誤，造成產(chǎn)成品批量質(zhì)量事故，或造成對(duì)市場(chǎng)的惡劣影響。55*質(zhì)量品質(zhì)走樣風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品經(jīng)小試、中試、生產(chǎn)等環(huán)節(jié)品質(zhì)走樣56*質(zhì)量生產(chǎn)過(guò)程控制質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品包裝標(biāo)識(shí)不清或錯(cuò)誤、包裝少袋、爛袋、脹袋，成品變質(zhì)等57*質(zhì)量生產(chǎn)過(guò)程控制質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品重量差錯(cuò)、異物等60*質(zhì)量原材料緊急放行、特許放行使用因原材料檢驗(yàn)不合格而特許放行使用，或檢驗(yàn)結(jié)果未出緊急放行使用，造成產(chǎn)品品質(zhì)不良61*質(zhì)量原料、產(chǎn)成品儲(chǔ)存、保管、運(yùn)輸過(guò)程中變質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因原料貯存達(dá)不到要求或存放方法不當(dāng)，導(dǎo)致原料輕微變化或嚴(yán)重變質(zhì)，最終造成產(chǎn)品不合格；產(chǎn)成品儲(chǔ)存、運(yùn)輸過(guò)程產(chǎn)生損壞、變質(zhì)63*質(zhì)量證件年檢風(fēng)險(xiǎn)因制度、文件、硬件設(shè)施不健全，致使年檢不過(guò)關(guān)64*質(zhì)量職能部門質(zhì)量監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家、省工商局消保處；國(guó)家、省、市技術(shù)監(jiān)督局質(zhì)量處、監(jiān)督處涉及公司產(chǎn)品質(zhì)量事件65*質(zhì)量質(zhì)量工作的非標(biāo)準(zhǔn)化風(fēng)險(xiǎn)因質(zhì)量技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)缺乏、標(biāo)準(zhǔn)不合理、執(zhí)行不嚴(yán)格，造成質(zhì)量工作失誤或質(zhì)量可靠程度低66*質(zhì)量質(zhì)量工作的計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)、計(jì)量器具管理、化驗(yàn)人員操作原因，造成化驗(yàn)結(jié)果不準(zhǔn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行效果差。67*質(zhì)量質(zhì)量情報(bào)管理風(fēng)險(xiǎn)因情報(bào)收集整理分析的全面性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性方面的原因，造成質(zhì)量控制策略失誤。68*信息數(shù)據(jù)服務(wù)器數(shù)據(jù)盤(pán)損壞因數(shù)據(jù)盤(pán)損壞,而造成的數(shù)據(jù)丟失、業(yè)務(wù)中斷69*信息公司ERP數(shù)據(jù)庫(kù)損壞因數(shù)據(jù)庫(kù)損壞,造成業(yè)務(wù)中斷70*信息大量盜版軟件使用風(fēng)險(xiǎn)因大量使用盜版軟件,可能會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)陪償71*信息主干網(wǎng)絡(luò)損壞(線纜、設(shè)備)因中心交換宕機(jī)造成業(yè)務(wù)中斷72*快餐服務(wù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)因分店員工服務(wù)質(zhì)量不好引起顧客投訴.73*快餐環(huán)境衛(wèi)生風(fēng)險(xiǎn)衛(wèi)生清潔不及時(shí)或清潔不徹底影響了顧客就餐的心情74*快餐設(shè)備維修,水,電,氣的暢通風(fēng)險(xiǎn)維修保養(yǎng)不及時(shí),使用不合理造成線路短路,液化氣的泄露.給分店造成安全隱患75*快餐客訴授理風(fēng)險(xiǎn)在生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中當(dāng)我們的產(chǎn)品的溫度,口感,份量,衛(wèi)生,價(jià)位等好沒(méi)有達(dá)到顧客所期望的結(jié)果時(shí)會(huì)導(dǎo)致顧客對(duì)品牌的可信度的及忠誠(chéng)度的懷疑.76*快餐食品衛(wèi)生安全,員工因?qū)κ称沸l(wèi)生安全意識(shí)淡薄而導(dǎo)致成品出現(xiàn)異物,品質(zhì)不穩(wěn)定,造成對(duì)顧客人身的傷77*快餐生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)因生產(chǎn)不暢通造成分店產(chǎn)品無(wú)法正常銷售.78*快餐半成品庫(kù)存管理因倉(cāng)儲(chǔ)管理不慎引發(fā)半成品變質(zhì)79*快餐衛(wèi)生許可證件辦理因證件辦理不及時(shí)造成衛(wèi)生檢查部門抽檢不合格而帶來(lái)的停業(yè).80*快餐81*快餐安全生產(chǎn),消防,重大火災(zāi)隱患.因生產(chǎn)過(guò)程中出現(xiàn)的嚴(yán)重違規(guī),消防設(shè)施不配套,安全檢查不及時(shí),而發(fā)生重大火災(zāi)事故.使公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失82*人力集體罷工風(fēng)險(xiǎn)因用工政策或管理措施不當(dāng)，導(dǎo)致勞資雙方嚴(yán)重對(duì)立，產(chǎn)生的集體罷工。嚴(yán)重?cái)_亂企業(yè)經(jīng)營(yíng)秩序，造成社會(huì)負(fù)面影響。83*人力聘任誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)聘者尤其中高管應(yīng)聘者資歷隱瞞或造假，人資和招聘部門失察，導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。84*人力管理隊(duì)伍斷層風(fēng)險(xiǎn)因培養(yǎng)速度跟不上公司發(fā)展需要，或短時(shí)間內(nèi)流失的管理人員較多，出現(xiàn)管理管理隊(duì)伍斷層，嚴(yán)重影響管理水平。85*人力一般工傷因員工個(gè)人失誤或意外導(dǎo)致非嚴(yán)重工傷帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)86*人力重大工傷事故風(fēng)險(xiǎn)因管理失誤或工作條件不當(dāng)，造成人員死亡或重傷87*人力中高層人員離任風(fēng)險(xiǎn)因管理缺失，人員的離職造成崗位空缺、工作停滯、重要機(jī)密或知識(shí)流失、或則直接的利益損失。88*人力人員流失風(fēng)險(xiǎn)因用工政策或管理措施不當(dāng)，導(dǎo)致群體人員不滿，外部競(jìng)爭(zhēng)等因素等，產(chǎn)生的操作員工50人以上集體跳槽，或中層管理人員5人以上集體跳槽。妨礙正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。89*人力員工培訓(xùn)風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)需求調(diào)查、培訓(xùn)中的實(shí)施和培訓(xùn)/訓(xùn)練后的管理跟蹤等環(huán)節(jié)的失誤,造成培訓(xùn)達(dá)不到預(yù)期效果.90*人力績(jī)效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)因評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)的合理性、未充分考慮客觀因素、主觀因素影響、評(píng)估反饋等環(huán)節(jié)失誤，造成評(píng)估效果差91*人力關(guān)鍵崗位欺詐風(fēng)險(xiǎn)資金流轉(zhuǎn)管理、大宗采購(gòu)操作管理、財(cái)務(wù)報(bào)表管理等環(huán)節(jié)，因監(jiān)控不到位，操作及監(jiān)管人員利用職務(wù)的便利損害公司利。92*人力公司機(jī)密泄露風(fēng)險(xiǎn)因人為或控制措施設(shè)計(jì)失誤，公司重要商業(yè)或技術(shù)機(jī)密外泄，給公司帶來(lái)較大損失。93*人力薪資發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)工資發(fā)放不及時(shí)引起的糾紛和投訴94*人力新酬設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)因新酬體系設(shè)計(jì)不科學(xué)不合理，影響員工隊(duì)伍的穩(wěn)定性，不能招聘到優(yōu)秀的員工，不能調(diào)動(dòng)員工的積極性。95*人力員工招聘風(fēng)險(xiǎn)1由于招聘者和求職者之間信息不對(duì)稱、或招聘人失察，導(dǎo)致員工招聘失敗。96*人力員工招聘風(fēng)險(xiǎn)2因產(chǎn)能季節(jié)性調(diào)整、或生產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)大，所需大量員工不能及時(shí)招聘到位，耽誤生產(chǎn)銷售97*人力用工法律風(fēng)險(xiǎn)勞動(dòng)合同、培訓(xùn)合同、工傷、社保、工作時(shí)間等國(guó)家法律制度有明確規(guī)定，而公司無(wú)法完全依法制定制度或制度缺失，可能導(dǎo)致相關(guān)部門處罰或引起勞動(dòng)糾紛或無(wú)法合法追究責(zé)任，影響企業(yè)利益和聲譽(yù)。98*營(yíng)銷銷售預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)因?qū)κ袌?chǎng)判斷失誤，造成嚴(yán)重?cái)嘭洝⒋罅繙?kù)99*營(yíng)銷銷售預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)因?qū)κ袌?chǎng)判斷失誤，造成新品上市失敗、競(jìng)爭(zhēng)策略錯(cuò)誤等營(yíng)銷銷售管理風(fēng)險(xiǎn)在打開(kāi)產(chǎn)品市場(chǎng)、促進(jìn)產(chǎn)品銷售時(shí)因隊(duì)伍拓展能力、宣傳策略及實(shí)施、促銷策略及實(shí)施、推銷策略及實(shí)施等的失誤造成活動(dòng)或計(jì)劃失敗。營(yíng)銷市場(chǎng)細(xì)分風(fēng)險(xiǎn)因?qū)撛谛枨蟆⒓?xì)分市場(chǎng)特性、規(guī)模的判斷失誤，造成目標(biāo)市場(chǎng)定位失誤營(yíng)銷產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)因定價(jià)方法及策略的失誤，造成銷量或利潤(rùn)的損失營(yíng)銷賣場(chǎng)鎖碼風(fēng)險(xiǎn)因質(zhì)量投訴、季節(jié)性原因銷售量低、違返合同及供貨不及時(shí)等原因都可能造成鎖碼，鎖碼后會(huì)失去銷售機(jī)會(huì)，造成銷量下降，甚至被清場(chǎng)。營(yíng)銷經(jīng)銷商管理風(fēng)險(xiǎn)因經(jīng)銷商選擇、條件、責(zé)任和權(quán)利約定、管理控制等方面的失誤，給市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、銷售帶來(lái)的損失營(yíng)銷廣告促銷風(fēng)險(xiǎn)因公告目標(biāo)設(shè)定、題材內(nèi)容設(shè)計(jì)、媒體選擇、預(yù)算等環(huán)節(jié)的失誤、造成促銷效果差、丟失市場(chǎng)機(jī)會(huì)、資金浪費(fèi)等損失。營(yíng)銷冰柜投放風(fēng)險(xiǎn)記錄不明確,盤(pán)點(diǎn)少,變動(dòng)及投放手續(xù)不全，管理不清,造成利用率低、丟失、損壞等營(yíng)銷銷售人員的安全社會(huì)治安問(wèn)題導(dǎo)致的人員自身安全問(wèn)題、交通安全問(wèn)題等營(yíng)銷運(yùn)輸過(guò)程貨物丟損運(yùn)輸過(guò)程當(dāng)中發(fā)生丟貨化貨等，尤其是機(jī)列營(yíng)銷存貨風(fēng)險(xiǎn)庫(kù)存商品過(guò)期，品質(zhì)、口味發(fā)生變化，引起價(jià)值損失；商品缺貨損失營(yíng)銷經(jīng)銷商管理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)銷商聯(lián)合當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門查處公司產(chǎn)品營(yíng)銷促銷風(fēng)險(xiǎn)因市場(chǎng)判斷失誤,造成促銷策略失誤，活動(dòng)沒(méi)效果營(yíng)銷競(jìng)品價(jià)格、促銷等競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)因競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手采用更具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的銷售政策或促銷活動(dòng)，使公司產(chǎn)品銷售處于被動(dòng)地位，影響銷量。營(yíng)銷終端冷鏈管理因停電等導(dǎo)致冷存條件達(dá)不到，造成化貨、二次冷凍等影響品質(zhì)、口味發(fā)生變化，造成報(bào)廢等損失，嚴(yán)重的會(huì)造成較大的投訴等負(fù)面影響營(yíng)銷客戶、消費(fèi)者投訴風(fēng)險(xiǎn)客戶、消費(fèi)者投訴會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的聲譽(yù)受損，消費(fèi)者滿意度降低，銷售遭受影響。嚴(yán)重的會(huì)形成較大的負(fù)面影響。營(yíng)銷惡意投訴風(fēng)險(xiǎn)消費(fèi)者惡意投訴、制造事端信用信用制度缺失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)建立客戶信用等級(jí)，沒(méi)有對(duì)客戶授信信用信用等級(jí)管理風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有對(duì)客戶信用等級(jí)進(jìn)行日常維護(hù)，客戶或供應(yīng)商經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化時(shí)，沒(méi)有采取相應(yīng)措施來(lái)回避、減小風(fēng)險(xiǎn)和損失。比如說(shuō)客戶被他人大量欠債、企業(yè)改組重組、發(fā)生重大損失等。信用應(yīng)收賬款信用風(fēng)險(xiǎn)因經(jīng)銷商不守信用拖欠貨款或經(jīng)銷商鋪底貨款不能安全收回信用授信審批風(fēng)險(xiǎn)客戶資產(chǎn)擔(dān)保手續(xù)的審核、審批；客戶資信的審核、審批沒(méi)按規(guī)定辦理或把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致客戶信用不真實(shí)，造成企業(yè)損失。信用信用的喪失風(fēng)險(xiǎn)由于某種突發(fā)原因?qū)е裸y行信用、供應(yīng)商信用喪失，賬戶被銀行監(jiān)管，只收不放；供應(yīng)商停止供貨，崔要貨款。嚴(yán)重威脅企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，甚至生存。財(cái)務(wù)資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)大量現(xiàn)金存、取款途中發(fā)生搶劫；致使公司資產(chǎn)遭受損失財(cái)務(wù)資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)出納及收款人員收取現(xiàn)金少入賬或不入賬非法挪用或占有；出納、收款員在收取現(xiàn)金過(guò)程中因過(guò)失使收款金額與入帳金額不符，致使帳務(wù)出錯(cuò)或少收款；財(cái)務(wù)資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)出納及收款人員在收取銀行票據(jù)、有價(jià)證券的過(guò)程中，不能及時(shí)或不能辨別票據(jù)的真?zhèn)魏推溆行?，給企業(yè)造成的損失。財(cái)務(wù)資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)非授權(quán)人員過(guò)手大量的現(xiàn)金貨款，產(chǎn)生的截流、挪用、非法占有等；財(cái)務(wù)企業(yè)償債能力風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)償債能力低，從而不能及時(shí)從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)取得貨幣資金，使得企業(yè)產(chǎn)生支付困難，影響生產(chǎn)甚至生存。財(cái)務(wù)企業(yè)盈利能力風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)銷售利潤(rùn)率、資產(chǎn)報(bào)酬率低，致使自我造“血”能力弱，企業(yè)發(fā)展受限，競(jìng)爭(zhēng)力弱。財(cái)務(wù)資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資本結(jié)構(gòu)不合理，致使資本運(yùn)營(yíng)成本加大，或債務(wù)負(fù)擔(dān)過(guò)大，企業(yè)受損。財(cái)務(wù)資金保管風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)收票據(jù)、有價(jià)證券、庫(kù)存現(xiàn)金等在保管過(guò)程中被盜、被毀、丟失、過(guò)期等，致使公司資產(chǎn)遭受損失財(cái)務(wù)支付審批風(fēng)險(xiǎn)無(wú)授權(quán)、超授權(quán)或簽批手續(xù)不全的支付現(xiàn)金或銀行存款財(cái)務(wù)付款違約風(fēng)險(xiǎn)因付款不及時(shí)造成的違約賠償款；財(cái)務(wù)結(jié)算操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)算過(guò)程中結(jié)算錯(cuò)誤，致使多付款或匯錯(cuò)賬戶造成收回困難財(cái)務(wù)押金退還差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)冰柜等各種押金退款是否按規(guī)定流程和規(guī)定辦理財(cái)務(wù)費(fèi)用支出風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用報(bào)銷程序不完整或不嚴(yán)格執(zhí)行程序，費(fèi)用支出超預(yù)算、超標(biāo)準(zhǔn)列支、虛報(bào)冒領(lǐng)、亂攤費(fèi)用。財(cái)務(wù)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)失真通過(guò)待攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)用、往來(lái)賬項(xiàng)等調(diào)節(jié)費(fèi)用，最終調(diào)節(jié)利潤(rùn)，造成財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失真財(cái)務(wù)投資風(fēng)險(xiǎn)投資項(xiàng)目決策失誤，致使投資虧損或投資完全無(wú)法收回財(cái)務(wù)股利分配政策風(fēng)險(xiǎn)不恰當(dāng)?shù)墓衫峙湔?，可能造成企業(yè)發(fā)展資金短缺，資本結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定，企業(yè)受損。財(cái)務(wù)應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)超信用額度發(fā)生應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款占用金額大、回收期長(zhǎng) (超賬期)影響資金的流轉(zhuǎn)，加重企業(yè)的負(fù)擔(dān)。應(yīng)收款因客戶財(cái)務(wù)狀況惡化、破產(chǎn)或其他原因無(wú)法收回，形成壞帳財(cái)務(wù)個(gè)人借款無(wú)法收回風(fēng)險(xiǎn)個(gè)人借款長(zhǎng)期掛賬不及時(shí)清理，導(dǎo)致不能收回，給公司造成損失財(cái)務(wù)印章管理使用風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)印章及銀行印鑒保管使用混亂，易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)糾紛和資金損失。財(cái)務(wù)存貨滯庫(kù)風(fēng)險(xiǎn)因市場(chǎng)變化或生產(chǎn)計(jì)劃不準(zhǔn)確導(dǎo)致成品積壓，或?qū)е虏少?gòu)量過(guò)大，造成物資滯庫(kù)，影響資金流轉(zhuǎn)或發(fā)生存貨減值。財(cái)務(wù)存貨短缺風(fēng)險(xiǎn)因市場(chǎng)變化或沒(méi)有良好的供應(yīng)商群，在生產(chǎn)急需時(shí)發(fā)生存貨缺少致使停產(chǎn)受損。或者市場(chǎng)預(yù)測(cè)、生產(chǎn)計(jì)劃不準(zhǔn)確，致使產(chǎn)品供不應(yīng)求，導(dǎo)致受損。財(cái)務(wù)存貨保管風(fēng)險(xiǎn)因相關(guān)人員管理不善(沒(méi)有執(zhí)行先進(jìn)先出原則致產(chǎn)品過(guò)期報(bào)廢，存貨沒(méi)有按照規(guī)定的溫度、時(shí)間、方法保管致存貨變質(zhì)或不能使用，有可能失竊被盜及人為原因造成的火災(zāi)等)造成存貨的報(bào)廢損失。財(cái)務(wù)存貨保管風(fēng)險(xiǎn)因不可抗力的原因造成存貨的大量損失，比如地震、自然火災(zāi)、水災(zāi)等。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)訂單或超訂單收貨，造成積壓財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)銷售提貨單開(kāi)具不準(zhǔn)確，比如錯(cuò)開(kāi)價(jià)格、數(shù)量、品種、折扣等，再比如促銷政策執(zhí)行錯(cuò)誤，導(dǎo)致的損失。提貨單的聯(lián)次用途不明確也極易產(chǎn)生重復(fù)發(fā)貨的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因倉(cāng)庫(kù)保管的原因，致使發(fā)錯(cuò)貨物、多發(fā)貨物、發(fā)錯(cuò)客戶等造成損失。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因不能按時(shí)按量滿足客戶的需求，致使違約造成賠付。比如在給超市的供貨中易出現(xiàn)此類現(xiàn)象。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)出的商品沒(méi)有取得或沒(méi)有及時(shí)取得對(duì)方的合法有效的相關(guān)手續(xù)，也不及時(shí)對(duì)賬，缺乏監(jiān)管，造成貨物損失。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)因賒銷政策不合理或沒(méi)有嚴(yán)格執(zhí)行賒銷政策，致使貨、款不能收回。財(cái)務(wù)存貨收、發(fā)風(fēng)險(xiǎn)原材料采購(gòu)?fù)素浐鬅o(wú)人催要，造成款、貨損失風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)因?qū)Χ惙ɡ斫獾钠罨蛘J(rèn)識(shí)不足，致使多繳稅金或少繳、漏交稅金造成的稅收滯納金、罰款；財(cái)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)因發(fā)票的收取、開(kāi)據(jù)、保管等不符稅法的要求，造成罰款或企業(yè)損失；財(cái)務(wù)稅收風(fēng)險(xiǎn)因不符合稅法要求而致使企業(yè)喪失或被取消稅收優(yōu)惠政策。財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)電算化風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)和ERP軟件系統(tǒng)，運(yùn)行中出錯(cuò)或染毒癱瘓，致使數(shù)據(jù)出錯(cuò)、丟失、丟失的數(shù)據(jù)不能恢復(fù)、業(yè)務(wù)無(wú)法正常運(yùn)行等財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)電算化風(fēng)險(xiǎn)軟件的操作授權(quán)不當(dāng)，產(chǎn)生混亂、泄密造成損失。財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)總公司及各分、子公司會(huì)計(jì)核算原則及財(cái)務(wù)管理不統(tǒng)一，報(bào)表格式不一致，導(dǎo)致財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不具備分析對(duì)比的基礎(chǔ)，提供的財(cái)務(wù)信息不準(zhǔn)確，導(dǎo)致決策失誤。財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)管理風(fēng)險(xiǎn)各部門對(duì)外報(bào)送財(cái)務(wù)資料不統(tǒng)一，會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不利的影響。財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)固定資產(chǎn)閑置或運(yùn)轉(zhuǎn)效率不高、配置不合理財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)固定資產(chǎn)沒(méi)有明細(xì)賬，沒(méi)有明確的使用保管人，沒(méi)有變動(dòng)、交接記錄。變動(dòng)手續(xù)不完善，盤(pán)點(diǎn)對(duì)賬少，監(jiān)管不力。比如投放的冰柜經(jīng)常變動(dòng)，但記錄不完整,盤(pán)點(diǎn)少,變動(dòng)及投放手續(xù)不全，管理不到位,極易流失。財(cái)務(wù)固定資產(chǎn)減值風(fēng)險(xiǎn)因技術(shù)進(jìn)步等原因?qū)е鹿潭ㄙY產(chǎn)減值財(cái)務(wù)無(wú)形資產(chǎn)減值專利性技術(shù)泄密造成減值財(cái)務(wù)成本核算不準(zhǔn)確成本核算方法不當(dāng)、核算程序不正確，成本數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，造成價(jià)格不合理，利潤(rùn)不實(shí)。財(cái)務(wù)材料耗用標(biāo)準(zhǔn)、工價(jià)的合理性材料耗用標(biāo)準(zhǔn)及工價(jià)的制定不合理，造浪費(fèi)或產(chǎn)品質(zhì)量下降財(cái)務(wù)返利及賬扣費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)賬扣費(fèi)用、返利核算不準(zhǔn)確、缺乏記錄、又沒(méi)有復(fù)核監(jiān)督，導(dǎo)致多沖貨款或重復(fù)支付，使公司受損失。法律合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)合同擬訂、審核、簽署把關(guān)不嚴(yán)，合同條款顯失公平、公正、造成企業(yè)損失。法律合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)簽訂合同的目的、主體資格、內(nèi)容不符合法律和政策的要求，導(dǎo)致合同無(wú)效，造成企業(yè)損失法律合同簽訂風(fēng)險(xiǎn)簽訂的合同不是雙方真實(shí)意思的表示或沒(méi)有采取書(shū)面形式和履行相關(guān)的法律手續(xù)，導(dǎo)致合同無(wú)效，造成企業(yè)損失。法律合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)合同在執(zhí)行過(guò)程中出現(xiàn)困難和偏差或者失誤，引起糾紛造成損失法律合同變更或終止風(fēng)險(xiǎn)未按合法有效的程序變更或終止合同，引起糾紛造成損失法律合同保管風(fēng)險(xiǎn)合同未按規(guī)定歸檔安全保存，丟失、毀損，致使企業(yè)受損法律商標(biāo)及其他專利、發(fā)明風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵商標(biāo)、技術(shù)性專利、發(fā)明未及時(shí)申請(qǐng)注冊(cè)或遭遇搶注法律商標(biāo)專利續(xù)展風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵商標(biāo)、專利因未及時(shí)續(xù)展而失效，失去法律保護(hù)。法律商標(biāo)被非法冒用或盜用商標(biāo)被非法冒用或盜用，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)品銷售量下降，或?qū)е缕髽I(yè)產(chǎn)品聲譽(yù)受損，造成企業(yè)損失。法律公司著作權(quán)風(fēng)險(xiǎn)因工作失誤喪失應(yīng)當(dāng)屬于公司的著作權(quán)法律營(yíng)業(yè)執(zhí)照及其他授權(quán)證