商業(yè)銀行管理副本市公開(kāi)課一等獎(jiǎng)省賽課獲獎(jiǎng)?wù)n件

貨幣金融管理研究專(zhuān)題

第六章商業(yè)銀行管理

曹鳳岐

二ｏｏ五年十月十三日1商業(yè)銀行管理副本第1頁(yè)一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，就是資金起源業(yè)務(wù)。1、吸收存款（1）活期存款（2）儲(chǔ)蓄存款（3）定時(shí)存款2商業(yè)銀行管理副本第2頁(yè)2、借入資金及其它負(fù)債業(yè)務(wù)（1）向中央銀行借款（2）銀行同業(yè)拆借（3）國(guó)際金融市場(chǎng)借款（4）回購(gòu)協(xié)議融資（5）發(fā)行債券3、增加自有資本3商業(yè)銀行管理副本第3頁(yè)（二）商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、現(xiàn)金資產(chǎn)庫(kù)存現(xiàn)金法定準(zhǔn)備金存放同業(yè)存款托收未達(dá)款2、貸款

4商業(yè)銀行管理副本第4頁(yè)2、貸款工商業(yè)貸款是商業(yè)銀行基本貸款項(xiàng)目。不動(dòng)產(chǎn)貸款消費(fèi)貸款證券貸款3、投資商業(yè)銀行參加購(gòu)置有價(jià)證券等業(yè)務(wù)活動(dòng)5商業(yè)銀行管理副本第5頁(yè)（三）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)信用證業(yè)務(wù)信托業(yè)務(wù)匯兌業(yè)務(wù)承兌業(yè)務(wù)租賃業(yè)務(wù)6商業(yè)銀行管理副本第6頁(yè)（四）表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是相對(duì)于表內(nèi)業(yè)務(wù)而言（表內(nèi)業(yè)務(wù)就是資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)），該項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生按傳統(tǒng)會(huì)計(jì)程序并不引發(fā)資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)資產(chǎn)方和負(fù)債方資金變動(dòng)，或者說(shuō)，該項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生不在資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)方反應(yīng)，也不在資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債方反應(yīng)（反應(yīng)在另立賬戶(hù)中）。7商業(yè)銀行管理副本第7頁(yè)表外業(yè)務(wù)大致分為三類(lèi)：1、貸款承諾，包含透支、承兌票據(jù)、回購(gòu)協(xié)議等等；2、擔(dān)保，包含正式擔(dān)保，跟單信用證和備用信用證，確保與賠償；3、與市場(chǎng)相關(guān)交易，如代理買(mǎi)賣(mài)證券，分銷(xiāo)證券，從事衍生工具交易，包含期權(quán)、期貨、交換、遠(yuǎn)期利率合約等金融衍生市場(chǎng)工具。8商業(yè)銀行管理副本第8頁(yè)表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)差異主要是：1、銀行業(yè)務(wù)中飾演角色不一樣，中間業(yè)務(wù)中銀行作為金融機(jī)構(gòu)飾演純粹中間人角色；而表外業(yè)務(wù)中銀行是市場(chǎng)直接參加者。2、產(chǎn)生歷史不一樣中間業(yè)務(wù)是一個(gè)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，當(dāng)然現(xiàn)在也有很大發(fā)展；而表外業(yè)務(wù)應(yīng)該說(shuō)是近些年來(lái)才出現(xiàn)和發(fā)展。3、表外業(yè)務(wù)可直接創(chuàng)收，中間業(yè)務(wù)只收手續(xù)費(fèi)。這也是它們主要區(qū)分。9商業(yè)銀行管理副本第9頁(yè)表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)差異主要是：4、表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，很多參加金融衍生工具交易；而中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較小，因?yàn)槎际强蛻?hù)錢(qián)，銀行資金沒(méi)有參加進(jìn)去。5、業(yè)務(wù)內(nèi)容有很大差異，如上所述。6、管理方法及要求不一樣中間業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)管理方法；表外業(yè)務(wù)是采取了信息、電子技術(shù)當(dāng)代管理方法。

10商業(yè)銀行管理副本第10頁(yè)（五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)新擴(kuò)展1、電子化銀行業(yè)務(wù)（1）信用卡業(yè)務(wù)自動(dòng)柜員機(jī)業(yè)務(wù)電子票據(jù)交換業(yè)務(wù)智能銀行卡業(yè)務(wù)網(wǎng)上銀行11商業(yè)銀行管理副本第11頁(yè)（五）商業(yè)銀行業(yè)務(wù)新擴(kuò)展商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化金融工具不停創(chuàng)新銀行組織集團(tuán)化與業(yè)務(wù)國(guó)際化12商業(yè)銀行管理副本第12頁(yè)二、商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債

（一）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表（二）商業(yè)銀行資本組成商業(yè)銀行資本組成，從不一樣角度有不一樣劃分:1、依據(jù)銀行性質(zhì)，商業(yè)銀行資本有獨(dú)資和股份資本區(qū)分依據(jù)籌資渠道，商業(yè)銀行資本可分為國(guó)家資本金、法人資本金、個(gè)人資本金和外商資本金；13商業(yè)銀行管理副本第13頁(yè)從投資方式分，商業(yè)銀行資本包含貨幣資本、實(shí)物資本與無(wú)形資產(chǎn)估價(jià)；按資本形式，商業(yè)銀行資本有股本金及公積金：按資本存在形態(tài)，可分為營(yíng)運(yùn)資本和固定資本；依據(jù)資本性質(zhì)來(lái)看，有關(guān)鍵資本與從屬資本差異。14商業(yè)銀行管理副本第14頁(yè)從財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核實(shí)角度分析，商業(yè)銀行資本通常劃分為普通股、優(yōu)先股、債務(wù)性資本、賠償性準(zhǔn)備金以及未分配利潤(rùn)五大部分，債務(wù)性資本指五年以上長(zhǎng)久債務(wù)，視為一個(gè)可使用資本。15商業(yè)銀行管理副本第15頁(yè)（三）關(guān)鍵資本和從屬資本依據(jù)《巴塞爾協(xié)議》要求，銀行資本分為關(guān)鍵資本（也叫一級(jí)資本）和從屬資本（也叫二級(jí)資本）：1、關(guān)鍵資本包含：實(shí)收資本/普通股；公開(kāi)貯備。

16商業(yè)銀行管理副本第16頁(yè)2、從屬資本包含：非公開(kāi)貯備；資產(chǎn)重估貯備；普通準(zhǔn)備金/普通貸款損失準(zhǔn)備金；混合（債券/股票）資本工具；次級(jí)長(zhǎng)久債務(wù)。從屬資本總額將不得超出關(guān)鍵資本成份總額100%；次級(jí)長(zhǎng)久債務(wù)將不得超關(guān)鍵資本50%。17商業(yè)銀行管理副本第17頁(yè)（四）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)所謂風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是指依據(jù)某項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)大小將資產(chǎn)劃分為不一樣風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別資產(chǎn)。一些國(guó)家商業(yè)銀行都對(duì)各種資產(chǎn)建立了信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，權(quán)重大小取決于和每種資產(chǎn)相關(guān)信用風(fēng)險(xiǎn)。18商業(yè)銀行管理副本第18頁(yè)美國(guó)商業(yè)銀行把信用風(fēng)險(xiǎn)分成四類(lèi)：0%，20%，50%，100%。

下表列出了美國(guó)對(duì)不一樣風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)劃分。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重包含資產(chǎn)

0%美國(guó)國(guó)債由全國(guó)抵押協(xié)會(huì)發(fā)行抵押證券20%市政債券由聯(lián)邦住房貸款抵押企業(yè)或全國(guó)抵押協(xié)會(huì)發(fā)行抵押證券50%市政收益?zhèn)》康盅?00%商業(yè)貸款和商業(yè)抵押企業(yè)債市政IDA債券19商業(yè)銀行管理副本第19頁(yè)例1：銀行資本價(jià)值計(jì)算資產(chǎn)賬面價(jià)值乘以信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重以決定銀行資產(chǎn)關(guān)鍵和補(bǔ)充資本金數(shù)量。比如，假設(shè)一家銀行資產(chǎn)賬面價(jià)值以下：資產(chǎn)賬面價(jià)值（百萬(wàn)美元）美國(guó)國(guó)債100市政普通債務(wù)債券100住房抵押500商業(yè)貸款300總賬面價(jià)值100020商業(yè)銀行管理副本第20頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)計(jì)算以下：資產(chǎn)賬面價(jià)值（百萬(wàn)美元）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重乘積（百萬(wàn)美元）美國(guó)國(guó)債1000%0市政普通債務(wù)債券10020%20住房抵押50050%250商業(yè)貸款300100%300風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)57021商業(yè)銀行管理副本第21頁(yè)這家銀行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)使5.7億美元。關(guān)鍵資本（一級(jí)資本）最低要求是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)4%，總資本（關(guān)鍵資本加從屬資本）最低要求是風(fēng)險(xiǎn)資本8%，依據(jù)上面例子，這家銀行風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)為5.7億美元，最低關(guān)鍵資本要求0.4億美元（0.04×10億）。總資本最低要求偽0.456億美元（0.08×5.7億）。22商業(yè)銀行管理副本第22頁(yè)三、中國(guó)商業(yè)銀行制度改革與創(chuàng)新（一）國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革1、由國(guó)家獨(dú)資轉(zhuǎn)變?yōu)閲?guó)家控股股份制商業(yè)銀行（投資主體多元化）2、建立和健全銀行內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)和激勵(lì)與約束機(jī)制3、建立金融控股集團(tuán)4、商業(yè)銀行上市（國(guó)內(nèi)和國(guó)外）5、商業(yè)銀行重組與并購(gòu)（國(guó)內(nèi)和國(guó)外）23商業(yè)銀行管理副本第23頁(yè)(二)國(guó)有商業(yè)銀行改革方法和步驟1、參見(jiàn)《國(guó)有商業(yè)銀行改革與業(yè)務(wù)創(chuàng)新》稿2、參見(jiàn)《論國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革》稿（三）大力發(fā)展民營(yíng)銀行1、股份制商業(yè)銀行2、城市商業(yè)銀行3、小區(qū)銀行24商業(yè)銀行管理副本第24頁(yè)四、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理創(chuàng)新（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新1、負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新存款發(fā)行債券增加自有資本25商業(yè)銀行管理副本第25頁(yè)（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新2、資產(chǎn)業(yè)務(wù)創(chuàng)新批發(fā)與零售業(yè)務(wù)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)貸款開(kāi)拓住房、汽車(chē)等消費(fèi)信貸票據(jù)貼現(xiàn)投資：購(gòu)置債券、基金、參股等資產(chǎn)證券化26商業(yè)銀行管理副本第26頁(yè)（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新3、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新結(jié)算業(yè)務(wù)票據(jù)承兌代理業(yè)務(wù)咨詢(xún)業(yè)務(wù)資產(chǎn)管理貸款承諾和擔(dān)保業(yè)務(wù)27商業(yè)銀行管理副本第27頁(yè)（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新4、個(gè)人財(cái)務(wù)、融投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)細(xì)分市場(chǎng)，提供分層次服務(wù)加緊產(chǎn)品創(chuàng)新參見(jiàn)《國(guó)有商業(yè)銀行改革與業(yè)務(wù)創(chuàng)新》稿28商業(yè)銀行管理副本第28頁(yè)（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新5、當(dāng)代業(yè)務(wù)創(chuàng)新信用卡業(yè)務(wù)網(wǎng)上存款、貸款、結(jié)算、交易業(yè)務(wù)建立網(wǎng)上業(yè)務(wù)支持平臺(tái)29商業(yè)銀行管理副本第29頁(yè)（二）管理創(chuàng)新

1、

服務(wù)創(chuàng)新樹(shù)立客戶(hù)為中心營(yíng)銷(xiāo)概念客戶(hù)服務(wù)中心客戶(hù)群劃分客戶(hù)經(jīng)理制關(guān)系營(yíng)銷(xiāo)全員營(yíng)銷(xiāo)30商業(yè)銀行管理副本第30頁(yè)（二）管理創(chuàng)新

2、建立“3C”管理戰(zhàn)略與策略（1）企業(yè)形象設(shè)計(jì),CI(CorporationIdentity)（2）用戶(hù)滿(mǎn)意策略,CS(CustomerSatisfaction)（3）客戶(hù)關(guān)系管理,CRM(CustomerRelationshipManagement)31商業(yè)銀行管理副本第31頁(yè)五、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）銀行特點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)包括面廣風(fēng)險(xiǎn)損失巨大32商業(yè)銀行管理副本第32頁(yè)（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)33商業(yè)銀行管理副本第33頁(yè)（三）中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)實(shí)狀況分析1、主要風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)政策性風(fēng)險(xiǎn)利率風(fēng)險(xiǎn)34商業(yè)銀行管理副本第34頁(yè)2、關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)3、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)與非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)體制風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)35商業(yè)銀行管理副本第35頁(yè)六、商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理與處理（一）處理銀行不良資產(chǎn)海外經(jīng)驗(yàn)1、政策選擇銀行破產(chǎn)和清算政府注入資金放松監(jiān)管銀行重組36商業(yè)銀行管理副本第36頁(yè)2、處理銀行不良資產(chǎn)機(jī)構(gòu)設(shè)置基本模式集中處理模式非集中處理模式3、處理銀行不良資產(chǎn)資金起源：政府拿出資金。政府債券。37商業(yè)銀行管理副本第37頁(yè)3、處理銀行不良資產(chǎn)資金起源：存款保險(xiǎn)基金。存款。資產(chǎn)證券化。第三方資金。通貨膨脹。38商業(yè)銀行管理副本第38頁(yè)（二）美國(guó)處理不良資產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)重組前美國(guó)銀行業(yè)危機(jī)情況美國(guó)處理銀行危機(jī)辦法（1）“批量銷(xiāo)售”方法。（2）“資產(chǎn)證券化”方法。（3）“股份合作”方法。（4）“虧損分?jǐn)偂狈椒ā?9商業(yè)銀行管理副本第39頁(yè)（三）中國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處了解決1、中國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)分類(lèi)（1）“一逾兩呆”，即逾期貸款、呆滯貸款和呆帳貸款（2）五級(jí)分類(lèi)法：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失2、中國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生原因40商業(yè)銀行管理副本第40頁(yè)3、中國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方法（1）資產(chǎn)損失集中核銷(xiāo)（2）“債轉(zhuǎn)股”與資產(chǎn)管理企業(yè)集中處理（3）銀行自我消化（4）利用資產(chǎn)證券化處理銀行不良資產(chǎn)思索41商業(yè)銀行管理副本第41頁(yè)七、資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化(AssetSecuritization)是將缺乏流動(dòng)性、但能夠產(chǎn)生和預(yù)見(jiàn)穩(wěn)定現(xiàn)金流資產(chǎn)，經(jīng)過(guò)一定結(jié)構(gòu)安排，對(duì)資產(chǎn)中風(fēng)險(xiǎn)與收益進(jìn)行分離組合，進(jìn)而轉(zhuǎn)換成能夠出售和流通證券過(guò)程。當(dāng)前國(guó)外比較成熟規(guī)范是資產(chǎn)擔(dān)確保券(Asset-basedsecuritiesABS)和資產(chǎn)抵押證券(Mortgage-BasedsecuritiesMBS)。42商業(yè)銀行管理副本第42頁(yè)（一）資產(chǎn)證券化好處：

1、對(duì)商業(yè)銀行好處資產(chǎn)證券化為原始權(quán)益人提供了一個(gè)高檔次新型融資工具。原始權(quán)益人能夠保持和增強(qiáng)本身借款能力。原始權(quán)益人能夠提升本身資本充分率。原始權(quán)益人能夠降低融資成本。原始權(quán)益人不會(huì)失去對(duì)本企業(yè)經(jīng)營(yíng)決議權(quán)。原始權(quán)益人能夠得到較高收益。43商業(yè)銀行管理副本第43頁(yè)2、對(duì)投資者好處投資者能夠取得較高投資回報(bào)取得較大流動(dòng)性能夠降低投資風(fēng)險(xiǎn)能夠提升本身資產(chǎn)質(zhì)量。能夠突破投資限制。資產(chǎn)證券化提升了資本市場(chǎng)運(yùn)作效率。44商業(yè)銀行管理副本第44頁(yè)（二）資產(chǎn)證券化條件：即將被證券化資產(chǎn)能產(chǎn)生固定或者循環(huán)現(xiàn)金收入流；原始權(quán)益人對(duì)資產(chǎn)擁有完整全部權(quán)；該資產(chǎn)全部權(quán)以真實(shí)方式轉(zhuǎn)讓給特設(shè)信托機(jī)構(gòu)；特設(shè)信托機(jī)構(gòu)本身經(jīng)營(yíng)有嚴(yán)格法律限制和優(yōu)惠稅收待遇；投資者具備資產(chǎn)證券化知識(shí)、投資能力和投資意愿45商業(yè)銀行管理副本第45頁(yè)（三）資產(chǎn)證券化運(yùn)作程序：確定資產(chǎn)證券化目標(biāo)，組成資產(chǎn)池。組建特設(shè)信托機(jī)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)真實(shí)出售。完善交易結(jié)構(gòu)，進(jìn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)。進(jìn)行信用增級(jí)。進(jìn)行發(fā)行評(píng)級(jí)，安排證券銷(xiāo)售。獲取證券發(fā)行收入，向原始權(quán)益人支付購(gòu)置價(jià)格。實(shí)施資產(chǎn)管理，建立投資者應(yīng)收積累金。按期還本付息，對(duì)聘用機(jī)構(gòu)付費(fèi)。46商業(yè)銀行管理副本第46頁(yè)（四）資產(chǎn)證券化對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行意義經(jīng)過(guò)資產(chǎn)證券化化解不良貸款。有利于我國(guó)銀行健康運(yùn)行。提升我國(guó)銀行資本充分率。47商業(yè)銀行管理副本第47頁(yè)八、建立中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系（一）完善內(nèi)控機(jī)制

商業(yè)銀行內(nèi)部控制目標(biāo)：1、確保國(guó)家法律要求和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度落實(shí)執(zhí)行2、確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)全方面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)3、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效性3、確保業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)信息和其它管理信息及時(shí)、真實(shí)和完整48商業(yè)銀行管理副本第48頁(yè)（一）完善內(nèi)控機(jī)制

內(nèi)部控制應(yīng)該包含以下要素：1、內(nèi)部控制環(huán)境2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)定3、內(nèi)部控制辦法4、信息交流與反饋5、監(jiān)督評(píng)價(jià)與糾正49商業(yè)銀行管理副本第49頁(yè)（一）完善內(nèi)控機(jī)制

內(nèi)部控制內(nèi)容：1、授信內(nèi)部控制2、資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制3、存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制4、中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制5、會(huì)計(jì)內(nèi)部控制6、計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部控制50商業(yè)銀行管理副本第50頁(yè)（二）建立商業(yè)銀行資信體系和評(píng)定體系（三）建立化解和處理商業(yè)銀行不良資產(chǎn)機(jī)制（四）完善資產(chǎn)負(fù)債管理51商業(yè)銀行管理副本第51頁(yè)（五）完善資產(chǎn)負(fù)債管理總量百分比管理存貸款百分比匯差清算百分比拆借資金百分比52商業(yè)銀行管理副本第52頁(yè)（五）完善資產(chǎn)負(fù)債管理流動(dòng)性管理百分比備付金百分比流動(dòng)資產(chǎn)百分比中長(zhǎng)久貸款百分比53商業(yè)銀行管理副本第53頁(yè)（五）完善資產(chǎn)負(fù)債管理安全性百分比管理資本充分率風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)百分比貸款質(zhì)量指標(biāo)54商業(yè)銀行管理副本第54頁(yè)（六）利用VaR等先進(jìn)技術(shù)建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制系統(tǒng)VaR(Value-at-Risk)方法，又稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)值方法，是依據(jù)當(dāng)代金融理論，應(yīng)用最新統(tǒng)計(jì)分析方法和計(jì)算技術(shù)發(fā)展起來(lái)風(fēng)險(xiǎn)分析與度量技術(shù)。是把一個(gè)組合風(fēng)險(xiǎn)歸納起來(lái)用一個(gè)單一指標(biāo)來(lái)衡量，把風(fēng)險(xiǎn)管理中包括主要方面—組合價(jià)值潛在損失用貨幣單位來(lái)表示方法

55商業(yè)銀行管理副本第55頁(yè)（六）利用VaR等先進(jìn)技術(shù)建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范和控制系統(tǒng)VaR＝頭寸當(dāng)前價(jià)值×頭寸相對(duì)于關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)原因改變量敏感性×風(fēng)險(xiǎn)原因可能改變幅度56商業(yè)銀行管理副本第56頁(yè)思索題：1、名詞解釋?zhuān)嘿Y產(chǎn)業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)信用證關(guān)鍵資本和從屬資本資本充分率風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)證券化債轉(zhuǎn)股2、當(dāng)代商業(yè)銀行主要有哪些業(yè)務(wù)？商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展方向是什么？57商業(yè)銀行管理副本第57頁(yè)思索題：中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行改革方向是什么？怎樣處理和處理我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)？商業(yè)銀行存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？商業(yè)銀行怎樣進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理？怎樣建立和完善中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系？58商業(yè)銀行管理副本第58頁(yè)謝謝！59商業(yè)銀行管理副本第59頁(yè)表6-1美國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金及存放同業(yè)款美國(guó)國(guó)庫(kù)券其它美國(guó)政府機(jī)構(gòu)與企業(yè)債券州與下屬政府機(jī)構(gòu)債券