第八章-建筑企業(yè)的計(jì)劃管理幻燈片

第八章建筑企業(yè)的計(jì)劃管理

第一節(jié)計(jì)劃管理的意義和任務(wù)

一、計(jì)劃管理的概念計(jì)劃管理就是用計(jì)劃把企業(yè)的施工生產(chǎn)和各項(xiàng)經(jīng)營管理活動全面組織起來,并對其平衡、協(xié)調(diào)、控制和監(jiān)督,計(jì)劃管理是一項(xiàng)全面的綜合性的管理工作,是企業(yè)管理的首要職能,是為指導(dǎo)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動而產(chǎn)生和存在的。二、計(jì)劃管理的任務(wù)（一）制定目標(biāo)制定企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)應(yīng)達(dá)到的經(jīng)營目標(biāo)（二）資源配置優(yōu)化合理配置企業(yè)的人、財(cái)、物等資源

1（三）協(xié)調(diào)生產(chǎn)經(jīng)營活動協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)各部門間的關(guān)系協(xié)調(diào)企業(yè)與外部環(huán)境的關(guān)系（四）提高經(jīng)濟(jì)效益三、計(jì)劃管理工作的內(nèi)容(一)計(jì)劃的編制(二)計(jì)劃的實(shí)施(三)計(jì)劃的控制計(jì)劃管理工作的內(nèi)容構(gòu)成一個(gè)管理工作體系和管理工作循環(huán)2

第二節(jié)建筑企業(yè)的計(jì)劃體系和計(jì)劃指標(biāo)體系

一、建筑企業(yè)的計(jì)劃體系

3（一）計(jì)劃的分類1、按計(jì)劃的時(shí)間劃分企業(yè)經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃；中長期計(jì)劃；企業(yè)年、季度計(jì)劃(如施工計(jì)劃,技術(shù)計(jì)劃,進(jìn)度計(jì)劃,財(cái)務(wù)計(jì)劃等)月,旬作業(yè)計(jì)劃.2、按生產(chǎn)對象劃分施工組織總設(shè)計(jì)單位工程施工組織設(shè)計(jì)但是建筑企業(yè)計(jì)劃通?？梢苑譃橐韵聝深?經(jīng)營計(jì)劃作業(yè)計(jì)劃指導(dǎo)思想根據(jù)社會的發(fā)展需要服務(wù)于社會,并努力取得社會支持和信任,把企業(yè)看成是一個(gè)開放型系統(tǒng)面向上級完成指定的計(jì)劃目標(biāo),把企業(yè)看成一個(gè)封閉系統(tǒng)立足點(diǎn)以企業(yè)為主體做認(rèn)為對的事把企業(yè)放在被動地位,將指定的事情辦好追求目標(biāo)以追求更高的經(jīng)濟(jì)效益為中心以完成或超額完成上級下達(dá)的任務(wù)為中心計(jì)劃活動的內(nèi)容包括調(diào)查預(yù)測;目標(biāo)管理;方案評選;綜合平衡等圍繞下達(dá)的任務(wù)進(jìn)行綜合平衡編制程序建立經(jīng)營總目標(biāo)-經(jīng)營計(jì)劃-分管執(zhí)行性計(jì)劃指令性計(jì)劃-確定工程量和總產(chǎn)值-施工勞動成本;材料機(jī)械等專業(yè)作業(yè)計(jì)劃計(jì)劃期重視戰(zhàn)略計(jì)劃,強(qiáng)調(diào)長遠(yuǎn)觀點(diǎn)長遠(yuǎn)計(jì)劃無法編制,著重短期計(jì)劃5（四）技改規(guī)劃:引進(jìn)；仿造；技術(shù)革新；更新；研究；提高綜合生產(chǎn)經(jīng)營能力（五）人才開發(fā)規(guī)劃:全員培訓(xùn)；人員使用；考核；晉級規(guī)劃等（六）基地建設(shè):生產(chǎn)和生活基地；預(yù)制廠；加工廠；職工住宅等規(guī)劃（七）多種經(jīng)營:一業(yè)為主發(fā)展多種經(jīng)營；合理安排勞力,對付任務(wù)不飽滿等（八）職工工資福利增長規(guī)劃:工資增長應(yīng)低于勞動生產(chǎn)率的增長（九）體制改革規(guī)劃:改革生產(chǎn)經(jīng)營組織；專業(yè)化分工,建立橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體的規(guī)劃7

三、企業(yè)年(季)度計(jì)劃年(季)度計(jì)劃有：施工技術(shù)計(jì)劃；生產(chǎn)計(jì)劃；技術(shù)組織措施計(jì)劃；財(cái)務(wù)計(jì)劃；勞動計(jì)劃,材料計(jì)劃,運(yùn)輸計(jì)劃,機(jī)械設(shè)備計(jì)劃；財(cái)務(wù)活動計(jì)劃（一）生產(chǎn)計(jì)劃包括:生產(chǎn)計(jì)劃一覽表(分為指令性計(jì)劃,指導(dǎo)性計(jì)劃,市場性計(jì)劃)年產(chǎn)值計(jì)劃；年產(chǎn)量計(jì)劃；重點(diǎn)工程項(xiàng)目形象進(jìn)度計(jì)劃（二）技術(shù)供應(yīng)計(jì)劃（三）財(cái)務(wù)供應(yīng)計(jì)劃（四）發(fā)展計(jì)劃8

四、計(jì)劃指標(biāo)體系

指標(biāo)體系是由一系列相互聯(lián)系，相互制約且能全面反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營全貌的若干指標(biāo)所組成的整體。（一）計(jì)劃指標(biāo)的概念、分類及作用1、計(jì)劃指標(biāo)的概念企業(yè)的計(jì)劃指標(biāo)，是用以表示在一定計(jì)劃期內(nèi)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動所應(yīng)達(dá)到的預(yù)期目標(biāo)和水平。它是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營目的的具體化和數(shù)量化。2、計(jì)劃指標(biāo)的分類及作用（1）計(jì)劃指標(biāo)的分類①按指標(biāo)的表現(xiàn)形式分價(jià)值指標(biāo)：價(jià)值指標(biāo)是以貨幣為計(jì)量單位的指標(biāo)實(shí)物指標(biāo)：以實(shí)物為計(jì)量單位的指標(biāo)

②按指標(biāo)的作用分國家考核指標(biāo)：考核企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動效果企業(yè)考核指標(biāo)：反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的全面情況

9（2）計(jì)劃指標(biāo)的作用計(jì)劃指標(biāo)是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理的重要工具，是計(jì)劃管理不可缺少的手段編制計(jì)劃時(shí)，用它表示企業(yè)在計(jì)劃期應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)和水平、工作數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求；計(jì)劃實(shí)施時(shí)，把實(shí)際和計(jì)劃指標(biāo)對照，是進(jìn)行控制的依據(jù)；計(jì)劃期結(jié)束時(shí)，是評價(jià)計(jì)劃完成的依據(jù)；同時(shí)又是企業(yè)之間、企業(yè)內(nèi)部各單位考核和評價(jià)其生產(chǎn)經(jīng)營成果的尺度。10

（二）建筑企業(yè)主要計(jì)劃指標(biāo)的含義及其計(jì)算方法

1、建筑產(chǎn)品產(chǎn)量指標(biāo)⑴竣工房屋面積（竣工面積）⑵房屋建筑面積竣工率⑶實(shí)物工程量如土方工程（立方米），道路工程（平方米），安裝工程（噸/臺）等。11

(4)工程形象進(jìn)度。一般用文字結(jié)合實(shí)物量或百分比，反映計(jì)劃期內(nèi)施工的單位工程所要達(dá)到的形象部位或進(jìn)度情況。如土建工程可分為基礎(chǔ)工程、結(jié)構(gòu)工程、屋面工程，裝飾工程等。還可細(xì)分為各分項(xiàng)工程。

2、建筑產(chǎn)品產(chǎn)值指標(biāo)(1)建筑業(yè)總產(chǎn)值，以貨幣表現(xiàn)的企業(yè)在計(jì)劃期要生產(chǎn)的建筑產(chǎn)品的總和。一般以實(shí)物工程量乘以單價(jià)來計(jì)算。(2)建筑業(yè)增加值，是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)以貨幣表現(xiàn)的建筑生產(chǎn)經(jīng)營活動的最終成果。即建筑業(yè)總產(chǎn)出減去中間投入。12

(3)增加值率，是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)新創(chuàng)造的價(jià)值占自行完成的施工產(chǎn)值的比例。其計(jì)算公式為:(4)竣工產(chǎn)值，即竣工工程產(chǎn)值。是指企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)要完成的以貨幣表現(xiàn)的最終建筑產(chǎn)品的總和。它是反映企業(yè)的施工速度和經(jīng)濟(jì)效益的依據(jù)之一。利用竣工產(chǎn)值可以計(jì)算產(chǎn)值竣工率。(5)銷售率，是反映企業(yè)的產(chǎn)銷銜接和市場狀況指標(biāo)，其計(jì)算公式為:13

3．全員勞動生產(chǎn)率指標(biāo)全員勞動生產(chǎn)率是表示計(jì)劃期內(nèi)勞動效率的指標(biāo)，它是反映企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo),它是以建筑產(chǎn)品的產(chǎn)量或產(chǎn)值和其相適應(yīng)的勞動消耗量的比值來表示。其計(jì)算方法為：

(1)用產(chǎn)值表示的全員勞動生產(chǎn)率(元／人)(2)用竣工面積表示的全員勞動生產(chǎn)率(m2／人)14

4．工程質(zhì)量指標(biāo)工程質(zhì)量指標(biāo)是反映企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)完成最終建筑產(chǎn)品的質(zhì)量情況。是綜合反映企業(yè)的施工技術(shù)管理水平和經(jīng)濟(jì)效益的一項(xiàng)重要指標(biāo)。一般用工程質(zhì)量優(yōu)良品率表示。其計(jì)算公式為:

5．利潤指標(biāo)利潤指標(biāo)是反映企業(yè)計(jì)劃期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營管理效果的重要的綜合性指標(biāo)。它是反映企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的指標(biāo)之一。一般用以下幾個(gè)指標(biāo)表示。15(1)利潤總額：工程利潤+產(chǎn)品銷售利潤+勞務(wù)、作業(yè)利潤+材料銷售利潤+多種經(jīng)營利潤+其它業(yè)務(wù)利潤

總資產(chǎn)報(bào)酬率指標(biāo)反映企業(yè)全部資產(chǎn)的獲利能力，是企業(yè)管理水平和經(jīng)營業(yè)績的集中體現(xiàn)，是評價(jià)和考核企業(yè)盈利能力的核心指標(biāo)。16

6．工程成本降低率指標(biāo)工程成本降低率是反映建筑企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動質(zhì)量、企業(yè)管理水平和施工技術(shù)水平的綜合性指標(biāo)，其計(jì)算公式為:

7．流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率指標(biāo)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是反映企業(yè)流動資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和營運(yùn)狀況，是企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中資產(chǎn)利用和發(fā)揮水平的體現(xiàn)。其計(jì)算公式為:該指標(biāo)反映企業(yè)出資者向企業(yè)投入全部資本金的獲利能力。17

8．安全生產(chǎn)指標(biāo)安全生產(chǎn)指標(biāo)是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)工傷事故的內(nèi)部控制指標(biāo)，一般用工傷事故頻率表示。通常企業(yè)在對歷年工傷事故頻率分析的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的對策措施，提出一個(gè)可以實(shí)現(xiàn)的計(jì)劃指標(biāo)。其計(jì)算公式:

9．機(jī)械設(shè)備完好率、利用率機(jī)械設(shè)備完好率、利用率是反映企業(yè)機(jī)械設(shè)備管理水平的指標(biāo)。除對某種機(jī)械設(shè)備進(jìn)行計(jì)算外，還應(yīng)按二十種主要施工機(jī)械進(jìn)行綜合計(jì)算。1810．材料節(jié)約率指標(biāo)材料節(jié)約率指標(biāo)是反映施工技術(shù)水平和材料管理水平的指標(biāo)，通常計(jì)算主要材料如三材(鋼材、水泥、木材)的節(jié)約率。其計(jì)算公式為:19

第三節(jié)建筑企業(yè)的經(jīng)營計(jì)劃

一、經(jīng)營計(jì)劃概念和特征

(一)經(jīng)營計(jì)劃的概念經(jīng)營計(jì)劃是以企業(yè)的經(jīng)營活動為對象的計(jì)劃安排，它是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動的奮斗目標(biāo)和行動綱領(lǐng)，它對內(nèi)為企業(yè)確定未來的發(fā)展目標(biāo)，來統(tǒng)一每個(gè)人和每個(gè)部門的行為，對外則使企業(yè)不斷地適應(yīng)未來環(huán)境的變化，使企業(yè)不斷地成長壯大。20

(二)經(jīng)營計(jì)劃的特征

1、經(jīng)營計(jì)劃的綜合性是一個(gè)復(fù)雜的計(jì)劃體系，從時(shí)間上看，有長短之分，從內(nèi)容來看，有綜合與部分之分等。

2、經(jīng)營計(jì)劃的選擇性。要求企業(yè)對其未來作出判斷與選擇。擬定方案，評價(jià)方案，選擇方案是計(jì)劃工作的主要內(nèi)容。

3．經(jīng)營計(jì)劃的應(yīng)變性。適應(yīng)企業(yè)外部環(huán)境和內(nèi)部條件的變化，要適時(shí)調(diào)整計(jì)劃。4．經(jīng)營計(jì)劃的戰(zhàn)略性。從戰(zhàn)略的角度出發(fā)，在戰(zhàn)略層次上展開

5.經(jīng)營計(jì)劃的權(quán)威性。經(jīng)營計(jì)劃是企業(yè)經(jīng)營的綱領(lǐng)21二、中長期經(jīng)營計(jì)劃(一)中長期經(jīng)營計(jì)劃與經(jīng)營戰(zhàn)略的關(guān)系

當(dāng)從總體和長遠(yuǎn)發(fā)展藍(lán)圖的意義上來理解經(jīng)營戰(zhàn)略的時(shí)候，經(jīng)營戰(zhàn)略和中長期經(jīng)營計(jì)劃，就存在著戰(zhàn)略思想和具體安排的關(guān)系。中長期計(jì)劃是經(jīng)營戰(zhàn)略的具體體現(xiàn)和實(shí)際安排。(二)中長期經(jīng)營計(jì)劃與短期計(jì)劃的關(guān)系從總體上說，中長期經(jīng)營計(jì)劃指導(dǎo)短期計(jì)劃，短期計(jì)劃受制于中長期經(jīng)營計(jì)劃。

22(三)中長期經(jīng)營計(jì)劃制定1．中長期經(jīng)營計(jì)劃制定的組織中長期經(jīng)營計(jì)劃的制定，是以企業(yè)綜合計(jì)劃部門為中心展開的。(1)部門主導(dǎo)型。首先由各職能部門制定出部門計(jì)劃和專項(xiàng)計(jì)劃，然后由綜合計(jì)劃部門匯總和平衡，形成中長期經(jīng)營計(jì)劃后，提交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審查、批準(zhǔn)。(2)計(jì)劃部門主導(dǎo)型。由計(jì)劃部門召集各職能部門主管開會，集中研討企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略問題和制定中長期經(jīng)營計(jì)劃的思路，最后形成初步的計(jì)劃方案，交企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批，或提交企業(yè)有關(guān)會議審議。23(3)經(jīng)營者主導(dǎo)型。首先由最高經(jīng)營者提出企業(yè)的發(fā)展方向與目標(biāo)，自己的經(jīng)營方針、經(jīng)營理念和經(jīng)營戰(zhàn)略，中長期經(jīng)營計(jì)劃制定的基本方針、原則和總的思路；然后綜合計(jì)劃部門以此為依據(jù)，提出計(jì)劃方案，經(jīng)最高經(jīng)營者審查后，提交有關(guān)會議審議。2．中長期經(jīng)營計(jì)劃制定的程序

(1)計(jì)劃前提的預(yù)測與分析

檢查經(jīng)營思想、分析外部環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部條件應(yīng)該作為中長期經(jīng)營計(jì)劃制定過程中的前提，或稱為計(jì)劃前提，對計(jì)劃前提的分析，是制定中長期經(jīng)營計(jì)劃的基礎(chǔ)工作。241)經(jīng)營思想檢查。主要是檢查企業(yè)高層管理人員是否樹立了在激變中求生存，在適應(yīng)環(huán)境中求發(fā)展的經(jīng)營思想，是否對現(xiàn)實(shí)的形勢有著正確的分析。通過這種檢查，最終是要確立正確的經(jīng)營思想。2)環(huán)境的預(yù)測和分析。環(huán)境變化對企業(yè)來說，既是一種威脅，也是一種機(jī)會。3)企業(yè)條件分析。首先是財(cái)務(wù)方面，其次是產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，再是分析企業(yè)資源，從而綜合起來分析企業(yè)的競爭實(shí)力。25

(2)確定中長期經(jīng)營計(jì)劃目標(biāo)主要包括：企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)收益目標(biāo)、企業(yè)安全目標(biāo)。1)發(fā)展目標(biāo)。①銷售額目標(biāo)。②增加值目標(biāo)。增加值是產(chǎn)品價(jià)值中屬于企業(yè)新增值的那部分價(jià)值。2)收益目標(biāo)。主要的收益目標(biāo)有：利潤額、銷售利潤率、總資產(chǎn)報(bào)酬率。如果是股份公司，還有每股紅利等。3)安全目標(biāo)。企業(yè)安全性目標(biāo)主要通過確定自有資本在總資本中的合適比率來達(dá)到。此外，還有其他一些目標(biāo)，如資金周轉(zhuǎn)速度、勞動生產(chǎn)率提高幅度等。26(3)中長期經(jīng)營計(jì)劃制定方法——滾動計(jì)劃法

是一種將短期計(jì)劃、中期計(jì)劃和長期計(jì)劃有機(jī)地結(jié)合起來，根據(jù)計(jì)劃的執(zhí)行情況和環(huán)境變化情況，定期修訂未來計(jì)劃，并逐漸向前推移的方法。272001200220032004200520022003200420052006200320042005200620072000年編2001年編2002年編修正因素實(shí)際完成情況環(huán)境因素外部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境28優(yōu)點(diǎn)：使計(jì)劃更加切合實(shí)際，由于滾動計(jì)劃相對縮短了計(jì)劃時(shí)期，加大了對未來估計(jì)的準(zhǔn)確性。使長期計(jì)劃、中期計(jì)劃和短期計(jì)劃相互銜接，短期計(jì)劃內(nèi)部各階段相互銜接。大大增強(qiáng)了計(jì)劃的彈性，從而提高了組織的應(yīng)變能力。缺點(diǎn)：計(jì)劃編制的工作量較大29三、年度經(jīng)營計(jì)劃(一)年度經(jīng)營計(jì)劃作用年度經(jīng)營計(jì)劃是在計(jì)劃年度內(nèi)企業(yè)的綜合經(jīng)營計(jì)劃。年度經(jīng)營計(jì)劃是中長期經(jīng)營計(jì)劃在計(jì)劃年度內(nèi)的具體體現(xiàn)和實(shí)施的保證，直接指導(dǎo)著計(jì)劃年度內(nèi)企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營活動，同時(shí)也是企業(yè)在計(jì)劃年度內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營活動的基準(zhǔn)和其業(yè)績評價(jià)的基準(zhǔn)。因此，企業(yè)必須科學(xué)合理地制定年度經(jīng)營計(jì)劃，并確保其全面、均衡、順利地完成所制定的年度經(jīng)營計(jì)劃。30(二)年度經(jīng)營計(jì)劃內(nèi)容主要包括：(1)年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃。(2)施工生產(chǎn)計(jì)劃。(3)技術(shù)改造和開發(fā)計(jì)劃。(4)勞動計(jì)劃。(5)成本計(jì)劃。(6)財(cái)務(wù)計(jì)劃。(7)質(zhì)量計(jì)劃。(8)多種經(jīng)營計(jì)劃等。在企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃中，年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃是中心，其他各類計(jì)劃都是圍繞和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)而設(shè)置的。31(三)年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃是企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃的最重要的組成部分，在企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃中起著龍頭的作用，決定和指導(dǎo)著其他各類計(jì)劃的編制。年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃的主要指標(biāo)有：目標(biāo)利潤、交竣工面積、建筑業(yè)總產(chǎn)值和增加值、稅金、勞動生產(chǎn)率等。在確定企業(yè)年度經(jīng)營目標(biāo)水平時(shí)，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：(1)國家、企業(yè)和職工個(gè)人三者之間利益的統(tǒng)一與平衡。當(dāng)三者之間發(fā)生矛盾時(shí)，應(yīng)以服從圍家利益為主。(2)長期目標(biāo)和短期目標(biāo)之間的平衡。短期利益應(yīng)服從長遠(yuǎn)利益。(3)企業(yè)發(fā)展目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)性目標(biāo)和技術(shù)開發(fā)目標(biāo)之問的平衡。(4)經(jīng)營目標(biāo)和企業(yè)可利用資源之間統(tǒng)一和平衡。32(四)年度經(jīng)營計(jì)劃的編制

1．年度經(jīng)營計(jì)劃編制依據(jù)

(1)外部經(jīng)營環(huán)境1)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及其趨勢。2)市場的預(yù)測，主要包括建筑產(chǎn)品現(xiàn)時(shí)和潛在需求等。3)競爭對手情況資料。4)原材料、能源、運(yùn)輸?shù)缺ＷC情況。5)技術(shù)和產(chǎn)品更新趨勢和發(fā)展速度。

(2)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營條件1)企業(yè)近期經(jīng)營業(yè)績和計(jì)劃完成情況。2)企業(yè)生產(chǎn)能力情況。3)企業(yè)技術(shù)能力情況。4)企業(yè)職工構(gòu)成變動情況。5)各類技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)、定額和有關(guān)核算資料等。332．年度經(jīng)營計(jì)劃編制程序(1)確定年度經(jīng)營目標(biāo)，編制年度經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃。(2)年度施工生產(chǎn)計(jì)劃編制。根據(jù)所確定的經(jīng)營目標(biāo)和所承擔(dān)的施工生產(chǎn)任務(wù)編制年度施工生產(chǎn)計(jì)劃。(3)編制其他計(jì)劃。質(zhì)量計(jì)劃、技改與開發(fā)計(jì)劃、勞動計(jì)劃、成本計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃等。(4)制定落實(shí)經(jīng)營計(jì)劃的方案及措施。主要包括：資金的籌措、目標(biāo)責(zé)任制、經(jīng)營策略和管理機(jī)制等方面措施。(5)計(jì)劃的審核與評價(jià)。編制好的企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃，必須送交領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門審核與評價(jià)。一般企業(yè)應(yīng)由職工代表大會行使審核權(quán)；股份制企業(yè)由股東代表大會進(jìn)行審核。審核和評價(jià)的內(nèi)容主要是：計(jì)劃指標(biāo)是否先進(jìn)、合理；計(jì)劃的可行性；計(jì)劃進(jìn)度安排是否合理；計(jì)劃在保證經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)是否兼顧了社會效益和環(huán)境效益等。343．年度經(jīng)營計(jì)劃的綜合平衡(1)目標(biāo)利潤與交竣工工程量之間的平衡。經(jīng)營計(jì)劃核心是目標(biāo)利潤，確定的交竣工工程量必須確保目標(biāo)利潤的實(shí)現(xiàn)。(2)交竣工工程量與生產(chǎn)任務(wù)之間的平衡。經(jīng)營計(jì)劃要體現(xiàn)以銷定產(chǎn)的原則，企業(yè)在工程量、工期、質(zhì)量等方面必須滿足合同要求的計(jì)劃竣工工程。，(3)生產(chǎn)任務(wù)、招攬工程量及生產(chǎn)能力之問的平衡。(4)生產(chǎn)任務(wù)和企業(yè)資源之間的平衡。資源包括勞動力、原材料、燃料、動力、設(shè)備、資金等。以上幾個(gè)方面的平衡問題是相互聯(lián)系，相互制約的，任何一方面的變動和調(diào)整，都會影響到其他方面。因此，綜合平衡既要逐項(xiàng)試算，又要反復(fù)調(diào)整。35

四、計(jì)劃的實(shí)施和控制（一）控制的內(nèi)容：進(jìn)度，質(zhì)量，消耗，安全，成本，材料庫存，資金運(yùn)用等。（二）計(jì)劃控制方法1、依據(jù)計(jì)劃文件，工程進(jìn)度圖表等，通過日報(bào)表，旬報(bào)表，調(diào)度會等收集計(jì)劃執(zhí)行情況信息。2、數(shù)據(jù)的信息分析日常的，定期的，完工后的核算分析。3、采取調(diào)整措施和對策，施工調(diào)度等。根據(jù)核算和分析的結(jié)果，采取相應(yīng)的措施和對策36年度經(jīng)營計(jì)劃的制定、實(shí)施和調(diào)整將貫穿全年工作內(nèi)容1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月年度計(jì)劃的制定年度計(jì)劃審批制定月度滾動計(jì)劃年度計(jì)劃調(diào)整計(jì)劃實(shí)施監(jiān)控偏差分析及調(diào)整措施制定37

第四節(jié)建筑企業(yè)的施工生產(chǎn)計(jì)劃一、施工生產(chǎn)計(jì)劃的編制原則和綜合平衡（一）施工生產(chǎn)計(jì)劃編制原則1、必須以按期完成工程任務(wù)為目標(biāo)2、根據(jù)工程的輕重緩急合理調(diào)度資源3、堅(jiān)持按建設(shè)程序和施工程序安排工程4、要以施工組織設(shè)計(jì)為基礎(chǔ)5、要注意施工計(jì)劃與生產(chǎn)能力和生產(chǎn)資源相平衡6、講求經(jīng)濟(jì)效益38（二）施工生產(chǎn)計(jì)劃編制的綜合平衡1、正確處理好各種指標(biāo)的比例關(guān)系（1）施工面積與年交竣工面積的關(guān)系年交竣工率，因企業(yè)的條件不同會有差異的。企業(yè)應(yīng)因地制宜，在保證施工生產(chǎn)的連續(xù)和均衡條件下，以提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，確定其年交竣工率。年施工面積，包括續(xù)建面積和新開工面積。企業(yè)應(yīng)有合理的施工面積。既不能過大也不能過小。一般情況下，一個(gè)時(shí)期的開工面積應(yīng)該相當(dāng)于交竣工面積。因此，提高年施工面積就必須提高年交竣工面積。

39（2）基礎(chǔ)、主體結(jié)構(gòu)、裝修及水電安裝施工面積的比例關(guān)系（3）各季度交竣工面積的比例關(guān)系施工生產(chǎn)受自然條件的影響較大，每個(gè)季度的生產(chǎn)能力不同。要根據(jù)季節(jié)合理安排各季度交竣工面積，保證均衡生產(chǎn)。2、質(zhì)量、成本、工期各指標(biāo)之間的平衡問題3、土建施工和安裝施工及其他協(xié)作單位的合理配合問題二、施工項(xiàng)目管理實(shí)施計(jì)劃（一）施工項(xiàng)目管理計(jì)劃編制的依據(jù)和程序施工項(xiàng)目管理實(shí)施計(jì)劃必須由項(xiàng)目經(jīng)理組織項(xiàng)目部在工程開工之前編制完成。401、依據(jù)：施工項(xiàng)目管理規(guī)劃大綱；施工項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書；施工合同等。2、程序：對施工合同和施工條件進(jìn)行分析；對施工項(xiàng)目管理目標(biāo)責(zé)任書進(jìn)行分析；編寫目錄和框架；分工編寫；匯總協(xié)調(diào)；統(tǒng)一審查；修改定稿。(二）施工項(xiàng)目管理實(shí)施計(jì)劃的內(nèi)容1、工程概況（建設(shè)地點(diǎn)、環(huán)境特點(diǎn)、總體要求）2、施工部署（目標(biāo)；人力、材料、設(shè)備計(jì)劃；施工程序等）3、施工方案（施工順序和階段劃分；施工方法及機(jī)械選擇；安全生產(chǎn)設(shè)計(jì)；環(huán)保措施等）4、施工進(jìn)度計(jì)劃5、資源需求計(jì)劃416、施工準(zhǔn)備工作計(jì)劃7、施工平面圖8、施工技術(shù)組織措施（進(jìn)度措施、質(zhì)量措施、安全措施、等）9、施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃（風(fēng)險(xiǎn)因素一覽表、風(fēng)險(xiǎn)分析及對策；風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任）10、施工項(xiàng)目信息管理計(jì)劃11、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的計(jì)算與分析（三）施工項(xiàng)目管理實(shí)施計(jì)劃的管理1、會審與審批制度。2、監(jiān)理監(jiān)督制度。3、按專業(yè)和相關(guān)子項(xiàng)目交底，落實(shí)責(zé)任制度。4、檢查和調(diào)整制度。5、總結(jié)分析建檔制度。42三、施工進(jìn)度計(jì)劃管理（一）進(jìn)度計(jì)劃的編制1、總進(jìn)度計(jì)劃的編制（1）計(jì)算工程量（2）確定各單位工程的施工期限（3）確定各單位工程的開工竣工時(shí)間及其搭接關(guān)系（4）編制初步施工總進(jìn)度計(jì)劃（橫道圖和網(wǎng)絡(luò)圖）（5）編制正式施工總進(jìn)度計(jì)劃初步施工總進(jìn)度計(jì)劃編制完成后，要對其進(jìn)行檢查，主要是檢查資源使用是否均衡且其供應(yīng)是否能夠得到保證。如果出現(xiàn)問題，應(yīng)進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整的方法是改變某些工程的起止時(shí)間或調(diào)整主導(dǎo)工程的工