2022年江西省中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題庫(kù)（含綜合能力和實(shí)務(wù)）

2022年江西省中級(jí)銀行從業(yè)資格（個(gè)人理財(cái)）考試題庫(kù)（含綜合能力和實(shí)務(wù)）ー、單選題1.小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項(xiàng)貸款不良率年度目標(biāo)〇以內(nèi)（含）的,不得作為銀行內(nèi)部對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)主辦部門考核的扣分因素。Av1倍B、2倍C、2個(gè)百分點(diǎn)D、5個(gè)百分點(diǎn)答案:C解析:小微企業(yè)貸款不良率高出全行各項(xiàng)貸款不良率年度目標(biāo)2個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)（含）的,不得作為銀行內(nèi)部對(duì)小微企業(yè)業(yè)務(wù)主辦部門考核的扣分因素。2.假設(shè)某銀行的所有資本為200億元人民幣，風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為〇。A、13.3%B、10.0%C、7.8%D、8.7%答案：A解析:【解析】資本充足率（CAR）,是商業(yè)銀行資本總額與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比值,該指標(biāo)反一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計(jì)算公式為:資本充足率=%広欝位五x100%,風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)貨嚴(yán)以該銀行資本充足率為:200/1500x100%=13.3%0.駱駝評(píng)級(jí)體系要求資本充足率比率達(dá)到0。A、4%?7%B、5%?6%C、6.5%?7.5%D、6.5%?7%答案:D解析:駱駝評(píng)級(jí)體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)是:①資本充足率（資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)）,要求這ー比率達(dá)到6.5%?7%；②有問題放款與基礎(chǔ)資本的比率,一般要求該比率低于15%；③管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員エ素質(zhì)ゝ處理突發(fā)問題應(yīng)變能力和董事會(huì)決策能力'內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力;④凈利潤(rùn)與盈利資產(chǎn)之比在1%以上為第一、二級(jí),若該比率在0?1%之間為第三、四級(jí),若該比率為負(fù)數(shù)則評(píng)為第五級(jí);⑤隨時(shí)滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。.以下那項(xiàng)糾紛可以仲裁〇A'公民之間的合同糾紛B、婚姻糾紛C'收養(yǎng)糾紛D'繼承糾紛答案:A解析:在我國(guó),合同糾紛和財(cái)產(chǎn)權(quán)益糾紛可以仲裁。.商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域,這種風(fēng)險(xiǎn)管理策略是。。A、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償B、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖D、風(fēng)險(xiǎn)分散答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)分散是通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的方法，也就是“不要將所有的雞蛋放在ー個(gè)籃子里”。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不應(yīng)過多集中于同一客戶ゝ同一行業(yè)或同一區(qū)域，通常銀行可采取限額管理的方法，避免風(fēng)險(xiǎn)敞口的過于集中。.從支出角度來看,以下哪項(xiàng)不是GDP的構(gòu)成部分()。A、生產(chǎn)B、消費(fèi)C、投資D、凈出口答案：A解析：從支出角度來看，GDP包括消費(fèi)、投資和凈出口。.根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的規(guī)定,銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的客戶要求，應(yīng)當(dāng)()。A、耐心說明情況，取得理解和諒解B、直接拒絕C、全力滿足D、向上級(jí)匯報(bào),由上級(jí)設(shè)法解決答案:A解析:A銀行業(yè)從業(yè)人員在接洽業(yè)務(wù)過程中,應(yīng)當(dāng)衣著得體、態(tài)度穩(wěn)重、禮貌周到。對(duì)客戶提出的合理要求盡量滿足,對(duì)暫時(shí)無法滿足或明顯不合理的要求,應(yīng)當(dāng)耐心說明情況,取得理解和諒解。.0是指商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金,達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的ー種內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理模式。A、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)B、缺ロ管理C、久期管理D、經(jīng)濟(jì)資本答案：A解析：A內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的ー種內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理模式。.1979年，新中國(guó)第一家信托投資公司是()。A、上海國(guó)際信托投資公司B、廣州國(guó)際信托投資公司C、中國(guó)國(guó)際信托投資公司D、中華國(guó)際信托投資公司解析:C這道題目可以從名稱上初步判斷答案為C選項(xiàng)。信托公司意在代人理財(cái)。在信托投資公司發(fā)展鼎盛時(shí)期達(dá)到了一千多家。第一家成立的是中國(guó)國(guó)際信托投資公司,它成立于1979年。由于我國(guó)社會(huì)信用體系缺乏,它難以起到相應(yīng)作用,經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)狀況,已經(jīng)歷五次大規(guī)模的清理整頓。.穩(wěn)健公司治理原則中關(guān)于薪酬說法不正確的是0。A、員エ的薪酬應(yīng)與審慎性風(fēng)險(xiǎn)行為有效掛鉤:薪酬應(yīng)隨著所有風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行調(diào)整B、薪酬的支付時(shí)間應(yīng)敏感反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)暴露的時(shí)間規(guī)律C、管理層應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況,并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估，確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作D、現(xiàn)金、股票及其他形式薪酬的結(jié)構(gòu)應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)配置情況相符答案:C解析：董事會(huì)應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計(jì)及運(yùn)行情況，并進(jìn)行監(jiān)控評(píng)估,確保其按既定目標(biāo)運(yùn)作.辦理資金收付業(yè)務(wù),收到客戶支付的100元手續(xù)費(fèi)，這屬于商業(yè)銀行的（）。A、中間業(yè)務(wù)B、票據(jù)業(yè)務(wù)C、負(fù)債業(yè)務(wù)D、貸款業(yè)務(wù)答案：A解析:題中的資金收付業(yè)務(wù)屬于支付結(jié)算業(yè)務(wù)。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是銀行的中間業(yè)務(wù),主要收入來源是手續(xù)費(fèi)收入。.貨幣政策的最終目標(biāo)包括()。A、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)ゝ充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡B、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)ゝ區(qū)域協(xié)調(diào)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡C、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)ゝ充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和進(jìn)出口增長(zhǎng)D、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、區(qū)域協(xié)調(diào)、物價(jià)穩(wěn)定和進(jìn)出口增長(zhǎng)答案:A解析:A貨幣政策的最終目標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)ゝ充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡。.利息率是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同0的比率。A、流動(dòng)資金額B、借貸資金額C、經(jīng)營(yíng)資金額D、自有資本額答案：B解析：利息率是一定時(shí)期內(nèi)利息收入同本金之間的比率,它是計(jì)量借貸資本增值程度的數(shù)量指標(biāo)。.銀行以年貼現(xiàn)率10%為顧客的ー張面額為10000元、72天后オ到期的票據(jù)辦理貼現(xiàn),貼現(xiàn)付款額應(yīng)為〇元。89009800G8800答案:B解析:貼現(xiàn)付款額=10000x(1-10%X72寸360)=9800(元)。.利息率的種類不包括()。A、固定利率B、浮動(dòng)利率C、基準(zhǔn)利率D、負(fù)債利率答案:D解析：D利息率的種類主要包括固定利率與浮動(dòng)利率、存款利率與貸款利率,以及基準(zhǔn)利率與基礎(chǔ)利率。.下列不屬于《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的資本監(jiān)管“三大支柱”的是〇。A、最低資本要求B、監(jiān)督檢查C、市場(chǎng)約束D、行業(yè)自律答案：D解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱：最低資本要求、監(jiān)督檢查ゝ市場(chǎng)約束。.下列不屬于經(jīng)濟(jì)周期與行業(yè)關(guān)系的是〇。A、增長(zhǎng)型行業(yè)B、周期型行業(yè)C、防守型行業(yè)D、衰退型行業(yè)答案:D解析:D經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)和行業(yè)變動(dòng)存在的一定關(guān)系分為增長(zhǎng)型行業(yè)、周期型行業(yè)和防守型行業(yè)。.已知某銀行本期稅后凈利潤(rùn)為2000萬元,計(jì)劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元,該銀行發(fā)行的普通股有200萬股,優(yōu)先股為50萬股,則其每股收益為（）元/股。A、6.8B、8C、8.5D、10答案：C解析：每股收益即EPS,指稅后利潤(rùn)與股本總數(shù)的比率。計(jì)算公式為：每股收益舞魯騁。該比率反映了銀行每ー股份創(chuàng)造的稅后利澗。若銀行只有普通股時(shí).期末息股本收益是稅后凈利,股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股,應(yīng)從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益=（2000-300）/200=8.5（元/股）。.中央銀行的（）、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度是構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱。A、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度B、保證金制度C、最后貸款人制度D、貨幣政策答案:C解析:中央銀行的最后貸款人制度、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度是構(gòu)成金融安全網(wǎng)的三大支柱。.下列屬于民事法律行為的是（）。A'某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同B'張三依法委托李四為其申請(qǐng)貸款C'某企業(yè)與銀行簽訂存款合同,目的為企業(yè)洗錢D'7歲的小明買銀行理財(cái)產(chǎn)品答案：B解析：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。當(dāng)事人從事民事法律行為應(yīng)具備以下條件：①行為人具有相應(yīng)的民事行為能力;②意思表示真實(shí);③不違反法律或者社會(huì)公共利益。AC兩項(xiàng)行為違反了相關(guān)的法律;D項(xiàng),行為人僅7歲,無民事行為能力。.我國(guó)的資本市場(chǎng)主要包括〇A、同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和票據(jù)市場(chǎng)B、股票市場(chǎng)和債券回購(gòu)市場(chǎng)C、債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)D、股票市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)答案：C解析：資本市場(chǎng)主要包括債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)。.下列選項(xiàng)中,〇不屬于監(jiān)事會(huì)的職責(zé)。A、監(jiān)督并確保高級(jí)管理層有效履行管理職責(zé)B、對(duì)全行薪酬管理制度及高級(jí)管理人員薪酬方案進(jìn)行監(jiān)督C、重點(diǎn)監(jiān)督評(píng)估本行的發(fā)展戰(zhàn)略D、對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)答案:A解析:A項(xiàng)屬于董事會(huì)的職責(zé)。.()引起銀行損失的范圍非常廣泛,包括自然災(zāi)害、政治風(fēng)險(xiǎn)、外部欺詐、外部人員犯罪等。A、內(nèi)部流程B、人員因素C、外部事件D、系統(tǒng)因素答案：C解析：C外部事件引起銀行損失的范圍非常廣泛,包括自然災(zāi)害、政治風(fēng)險(xiǎn)ゝ外部欺詐、外部人員犯罪等。.在金本位制度下,匯率的決定基礎(chǔ)是〇。A、購(gòu)買カ平價(jià)B、黃金輸送點(diǎn)C、鑄幣平價(jià)D、利率平價(jià)答案：C解析:在金本位制度下,各國(guó)的貨幣在國(guó)際結(jié)算和國(guó)際匯兌領(lǐng)域中都可以按不同貨幣各自的含金量加以對(duì)比,從而確定貨幣比價(jià),即鑄幣平價(jià)。.關(guān)于持有期收益率的公式,下列正確的是〇。A、持有期收益率=（購(gòu)買價(jià)格一出售價(jià)格+利息）/購(gòu)買價(jià)格X100%B、持有期收益率=（出售價(jià)格一購(gòu)買價(jià)格+利息）/購(gòu)買價(jià)格X100%C、持有期收益率=（出售價(jià)格一購(gòu)買價(jià)格+利息）/出售價(jià)格X100%D、持有期收益率=（購(gòu)買價(jià)格一出售價(jià)格+利息）/出售價(jià)格X100%答案:B解析：持有期收益率，是債券買賣價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)買價(jià)格之間的比率，其計(jì)算公式是：持有期收益率=（出售價(jià)格一購(gòu)買價(jià)格+利息）/購(gòu)買價(jià)格X100%。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入,而且還考慮到了債券的購(gòu)買價(jià)格和出售價(jià)格，從而考慮到了債券的資本損益，因此,比較充分地反映了實(shí)際收益率。.下列大型商業(yè)銀行中,在上海證券交易所上市和香港聯(lián)合證券交易所同步上市的是〇。A、工商銀行B、農(nóng)業(yè)銀行C、中國(guó)銀行D、建設(shè)銀行答案：A解析：工商銀行于2006年10月27日在上海證券交易所和香港聯(lián)合證券交易所同步上市。B項(xiàng)，農(nóng)業(yè)銀行于2010年7月15日在上海證券交易所上市,于201〇年7月16日在香港聯(lián)合證券交易所上市;C項(xiàng),中國(guó)銀行于2006年6月1日在香港聯(lián)合證券交易所上市,于2006年7月5日在上海證券交易所上市;D項(xiàng),建設(shè)銀行于2005年10月27日在香港聯(lián)合證券交易所上市,于2007年9月25日在上海證券交易所上市。.某銀行員エ甲與員エ乙共同負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)印章及重要憑證的保管，甲保管保險(xiǎn)箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員エ請(qǐng)假看病，下列做法中，符合職業(yè)操守要求的是（）。A、甲估計(jì)外出時(shí)間不長(zhǎng),不會(huì)用到業(yè)務(wù)印章和相關(guān)憑證,因此未做移交就外出看病B、甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定,辦理移交手續(xù)，正式移交鑰匙后外出看病C'甲將保險(xiǎn)箱鑰匙委托第三名員エ保管D'考慮到時(shí)間不長(zhǎng),甲將保險(xiǎn)箱鑰匙交于乙暫時(shí)保管答案:B解析:銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。.資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)0進(jìn)行積極的管理。A、銀行存款利率表B、銀行資產(chǎn)負(fù)債表C、銀行資產(chǎn)損益表D、銀行負(fù)債答案:B解析:資產(chǎn)負(fù)債組合管理是對(duì)銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理。.根據(jù)自2003年10月3日起施行的《汽車金融公司管理辦法》,中國(guó)的汽車金融公司是指經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的,為中國(guó)境內(nèi)的汽車〇提供貸款的非銀行金融機(jī)構(gòu)。A、批發(fā)商B、生產(chǎn)者C、購(gòu)買者及銷售者D、擔(dān)保公司答案：C解析：汽車金融公司是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的為中國(guó)境內(nèi)的汽車購(gòu)買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。與其他金融機(jī)構(gòu)相比，汽車金融公司的優(yōu)勢(shì)在于對(duì)車輛和品牌經(jīng)銷商足夠了解，回收車輛處置更便利。.影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素不包括〇。A、債券的面值B、市場(chǎng)利率C、是否可提前贖回D、稅收待遇答案：B解析：影響債券定價(jià)的內(nèi)部因素包括債券的面值、債券的票面利息、債券的有效期、是否可提前贖回、是否可以轉(zhuǎn)換、稅收待遇、流通性、違約的可能性等。B項(xiàng)屬于影響債券定價(jià)的外部因素。.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=0。A、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X10.5B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X12.5C、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+10.5D、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求ぐ12.5答案:B解析:B市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的12.5倍,即市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn);市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求X12.5o.〇是銀行經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、理事會(huì)答案：B解析：董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)召集股東會(huì),并向股東會(huì)報(bào)告工作;執(zhí)行股東大會(huì)決議,負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)決策;聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理）,制定公司基本管理制度。.〇分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng),市場(chǎng)上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)。A、平均分配B、隨機(jī)分配C、自上而下D、自下而上答案:D解析:自下而上分配模式類似于在銀行內(nèi)部建立經(jīng)濟(jì)資本的交易市場(chǎng),市場(chǎng)上的商品是經(jīng)濟(jì)資本、交易價(jià)格是風(fēng)險(xiǎn)回報(bào),具體的資本分配量,由各業(yè)務(wù)單元綜合過去業(yè)務(wù)發(fā)展情況和對(duì)未來業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)判斷進(jìn)行申報(bào),申報(bào)的有效性和具體數(shù)量由經(jīng)濟(jì)資本管理部門根據(jù)“申報(bào)報(bào)價(jià)”高低以及銀行的發(fā)展戰(zhàn)略決定。原則上“報(bào)價(jià)”高、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高的業(yè)務(wù)單元可獲得較多的經(jīng)濟(jì)資本。.〇是指將幣種相同但交易方向相反,交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。A、遠(yuǎn)期外匯交易B、擇期外匯交易C、外匯期權(quán)交易D、掉期外匯交易答案：D解析：掉期外匯交易是指將幣種相同但交易方向相反，交割日不同的兩筆或以上的外匯交易結(jié)合起來所進(jìn)行的交易。.2004年12月28日頒布的《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定，公民對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的，則該行政復(fù)議的被申請(qǐng)人是0。A、商業(yè)銀行B、銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)C、中國(guó)人民銀行D、人民銀行答案:B解析:《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)行政復(fù)議辦法》規(guī)定,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、其他單位和個(gè)人對(duì)銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出的具體行政行為不服申請(qǐng)行政復(fù)議的,作出具體行政行為的銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)是被申請(qǐng)人。.〇是公司的法定監(jiān)督機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù),并對(duì)董事、經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。A、股東大會(huì)B、董事會(huì)C、監(jiān)事會(huì)D、公司經(jīng)理答案：C解析:考察公司的組織機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)是公司的法定監(jiān)督機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)檢查公司財(cái)務(wù),并對(duì)董事、經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益進(jìn)行監(jiān)督。.票據(jù)的流通性是指〇。A、必須根據(jù)法律規(guī)定的必要形式制作B、如果票據(jù)記載的文義與記載人的真實(shí)意思有出入,以記載為準(zhǔn)C、除票據(jù)特別注明外,票據(jù)在到期前,可以通過背書方式轉(zhuǎn)讓而流通D、票據(jù)ー經(jīng)做成，票據(jù)上的權(quán)利便隨之而確立解析:A項(xiàng)是票據(jù)的要式性;B項(xiàng)是票據(jù)的文義性;D項(xiàng)表明票據(jù)是設(shè)權(quán)證券。.ー個(gè)行業(yè)在〇會(huì)面臨非常大的競(jìng)爭(zhēng)壓カ。A、初創(chuàng)期B、成長(zhǎng)期C、成熟期D、衰退期答案:B解析：成長(zhǎng)期是ー個(gè)行業(yè)的黃金發(fā)展時(shí)期,行業(yè)利潤(rùn)迅猛增加。在這個(gè)階段,新產(chǎn)品得到市場(chǎng)充分認(rèn)可，需求量大幅增加，價(jià)格穩(wěn)步提高,逐漸顯露出高收益的特征。隨著利潤(rùn)的增長(zhǎng)，進(jìn)入該行業(yè)的企業(yè)數(shù)量不斷增加,出現(xiàn)新舊企業(yè)之間和新舊產(chǎn)品之間激烈競(jìng)爭(zhēng)的局面。因此，這ー時(shí)期的企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)壓カ非常巨大。39.為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是〇。A、提高留存利潤(rùn)B、發(fā)行優(yōu)先股票C、發(fā)行普通股票D、發(fā)行次級(jí)債券答案：A解析：ー級(jí)資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤(rùn)。普通股是銀行核心一級(jí)資本主要內(nèi)容，但發(fā)行普通股成本通常較高，且銀行不能經(jīng)常采用。留存利潤(rùn)則是銀行增加一級(jí)資本最便捷的方式，相對(duì)于發(fā)行股票來說，其成本相對(duì)要低得多，一般情況下，銀行均會(huì)規(guī)定一定比例的凈利潤(rùn)用于補(bǔ)充資本。.區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ)是〇。A、人口數(shù)量和自然條件B、自然條件和自然資源C、自然資源和人口數(shù)量D、自然條件和技術(shù)答案:B解析:自然條件和自然資源是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的物質(zhì)前提和物質(zhì)基礎(chǔ),自然資源的數(shù)量、質(zhì)量、地域組合級(jí)開發(fā)利用條件等都將對(duì)區(qū)域發(fā)展產(chǎn)生重要的影響。.治理通貨膨脹的措施中,屬于緊縮的財(cái)政政策的是〇。A、減少賦稅B、減少基礎(chǔ)貨幣投放C、提高利率D、減少政府支出答案：D解析：通貨膨脹的治理對(duì)策有：①緊縮的貨幣政策,包括減少貨幣供應(yīng)量和提高利率;②緊縮的財(cái)政政策,主要是增收節(jié)支、減少赤字,其中增收的措施主要是增加稅賦，節(jié)支的措施主要是壓縮政府機(jī)構(gòu)費(fèi)用開支,抑制公共事業(yè)投資,減少各種補(bǔ)貼和救濟(jì)等福利性支出。.甲以其正在建造的ー棟大樓作為抵押向銀行貸款,雙方簽訂書面抵押合同,該抵押合同自0時(shí)起生效。A、登記B、合同簽訂C、大樓建成D、大樓交付答案:B解析:《物權(quán)法》建立抵押合同成立與抵押權(quán)設(shè)立分離的機(jī)制,即抵押合同可以先生效,而抵押權(quán)設(shè)立則需經(jīng)過一定的法定手續(xù)后方能生效?！段餀?quán)法》規(guī)定,以該法第一百八十條第一款第一項(xiàng)至第三項(xiàng)規(guī)定的財(cái)產(chǎn)或者第五項(xiàng)規(guī)定的正在建造的建筑物抵押的,應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記。抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。.無效合同的法律效カ〇。A、自履行時(shí)無效B、自被確認(rèn)無效時(shí)無效C、自登記時(shí)無效D、自訂立時(shí)無效答案：D解析：略.客戶開立用途為日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶名稱是()。A、臨時(shí)存款賬戶B、基本存款賬戶C、一般存款賬戶D、專用存款賬戶答案：B解析：B基本存款賬戶簡(jiǎn)稱基本戶,是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。.某銀行部門主管對(duì)一名業(yè)務(wù)人員的違規(guī)行為進(jìn)行了處罰。但是該業(yè)務(wù)人員認(rèn)為自己并沒有違反規(guī)章制度,則該業(yè)務(wù)人員應(yīng)〇。A、向媒體披露證據(jù)證明自己的清白B、向公安部門反映情況C、按照正常渠道向本行有關(guān)部門反映和申訴D、向部門所有同事發(fā)送郵件爭(zhēng)取聲援答案:C解析:根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中關(guān)于“爭(zhēng)議處理”的規(guī)定要求,銀行業(yè)從業(yè)人員對(duì)所在機(jī)構(gòu)的紀(jì)律處分有異議時(shí),應(yīng)當(dāng)按照正常渠道反映和申訴。.久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均。。A、時(shí)間B、收益C、現(xiàn)值D、終值答案：A解析：久期指某項(xiàng)金融資產(chǎn)（或負(fù)債）在未來時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間,權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值中所占的權(quán)重。.資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為:從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系,強(qiáng)化資本約束，提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平,加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力,實(shí)現(xiàn)（）最大化，進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。A、凈現(xiàn)金流量B、經(jīng)濟(jì)利益C、凈利息收益率D、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率答案:D解析:資產(chǎn)負(fù)債管理長(zhǎng)期目標(biāo)可概括為:從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā),建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產(chǎn)負(fù)債管理體系,強(qiáng)化資本約束,提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平,加強(qiáng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)引導(dǎo)和調(diào)控能力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率最大化,進(jìn)而持續(xù)提升股東價(jià)值回報(bào)。48.遠(yuǎn)期外匯交易又稱為〇,是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割,而是事先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交易條件,到期オ進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。A、現(xiàn)匯交易B、外匯現(xiàn)貨交易C、期匯交易D、外匯期貨交易答案：C解析：遠(yuǎn)期外匯交易又稱為期匯交易;即期外匯交易又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易。.下列關(guān)于銀團(tuán)貸款的說法正確的是()。A、銀團(tuán)貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總額的30%B、分銷給其他銀團(tuán)貸款成員的份額原則上不低于50%C、銀團(tuán)的代理行必須由牽頭行擔(dān)任D、銀團(tuán)貸款成員的貸款條件可以不同解析:銀團(tuán)貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總額的20%;銀團(tuán)的代理行可以由牽頭行擔(dān)任,也可由銀團(tuán)貸款成員協(xié)商確定;銀團(tuán)貸款成員的貸款是基于同一貸款條件的。.甲于3月10日向乙發(fā)出簽訂合同的要約,乙于3月20日承諾同意,甲、乙雙方在3月24日簽訂合同,合同中約定該合同于4月1日生效。根據(jù)《合同法》的規(guī)定,該合同的成立時(shí)間是〇。A'3月10日B'3月20日C'3月24日D、4月1日答案:C解析：《合同法》第三十二條規(guī)定,當(dāng)事人采用合同書形式訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或者蓋章時(shí)合同成立。題中雙方采用書面形式訂立合同，簽訂合同之日為合同成立之日。.下列關(guān)于金融犯罪的表述,錯(cuò)誤的是0。A'金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序ーB'金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位法人C'金融犯罪的主觀方面只能是故意的D'金融犯罪事實(shí)上以非法占有為目的答案：D解析：D項(xiàng),金融犯罪是ー種圖利犯罪，其主觀方面只能是故意，有的還要求具有非法占有目的，但非法占有目的不是必須的。.商業(yè)匯票的持票人在匯票到期日前為了取得資金,在給付一定利息后將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行的票據(jù)行為是〇。A、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B、再貼現(xiàn)C、貼現(xiàn)D、背書答案:C解析:票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人,在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款,由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后,以背書方式所作的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以賣斷方式向另ー金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間融通資金的ー種方式。.限制人身自由的行政法規(guī),只能由〇規(guī)定。A、行政法規(guī)B、地方性法規(guī)C、刑法D、法律答案：D解析：法律可以設(shè)定各種行政處罰,且限制人身自由的行政處罰,只能由法律設(shè)定。.我國(guó)刑法實(shí)行的基本原則不包括()。A、罪刑法定原則B、刑法面前人人平等原則C、刑法面前人人公正原則D、罪責(zé)刑相適應(yīng)原則答案:C解析:C刑法的基本原則是罪刑法定原則、刑法面前人人平等原則和罪責(zé)刑相適應(yīng)原則。.以下不屬于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源的是〇〇A、商業(yè)銀行簽署的合同缺乏執(zhí)行カB、商業(yè)銀行發(fā)展目標(biāo)缺乏整體兼容性C、商業(yè)銀行缺乏實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)的資源D、商業(yè)銀行缺乏戰(zhàn)略實(shí)施過程的質(zhì)量保證措施答案：A解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)主要來源于四個(gè)方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性;②為實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略存在缺陷;③為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏;④整個(gè)戰(zhàn)略實(shí)施過程中的質(zhì)量難以保證。.中央銀行組織全國(guó)清算是中央銀行〇業(yè)務(wù)。A、對(duì)政府開展的B、對(duì)企業(yè)開展的C、對(duì)銀行開展的D、貨幣發(fā)行答案：C解析:中央銀行是銀行的銀行,是指中央銀行是商業(yè)銀行的銀行,即主要同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系，集中商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金并對(duì)它們提供信用。具體包括:①集中商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備;②辦理商業(yè)銀行間的清算;③對(duì)商業(yè)銀行發(fā)放貸款。.甲企業(yè)向某銀行申請(qǐng)貸款,請(qǐng)求并得到乙企業(yè)為其提供一般保證責(zé)任,如果甲企業(yè)到期還未還款，銀行可以首先要求0。A、甲企業(yè)履行債務(wù)B、乙企業(yè)履行債務(wù)C、甲或者乙企業(yè)履行債務(wù)D、甲企業(yè)和乙企業(yè)履行債務(wù)答案：A解析：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。題中某銀行應(yīng)首先要求主債務(wù)人甲企業(yè)履行債務(wù)，只有當(dāng)其不能履行時(shí)，オ可以要求保證人承擔(dān)。.在銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程中,風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取。等措施，進(jìn)行有效管理和控制的過程。A、降低、化解、對(duì)沖B、分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償C、分散、消除和補(bǔ)償D、分散、消除、轉(zhuǎn)移和補(bǔ)償解析:風(fēng)險(xiǎn)控制是指對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移ゝ逃避和補(bǔ)償?shù)却胧?進(jìn)行有效管理和控制的過程。.公司里的日常業(yè)務(wù)執(zhí)行與經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)是〇。A、董事會(huì)B、總經(jīng)理C、監(jiān)事會(huì)D、股東大會(huì)答案:A解析：董事會(huì)（不設(shè)董事會(huì)的公司為執(zhí)行董事）是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu),負(fù)責(zé)召集股東會(huì),并向股東會(huì)報(bào)告工作;執(zhí)行股東大會(huì)決議，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營(yíng)決策;聘任或者解聘公司經(jīng)理（總經(jīng)理）,制定公司基本管理制度。.負(fù)責(zé)監(jiān)管互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù),負(fù)責(zé)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)。0A、銀監(jiān)會(huì);中國(guó)人民銀行B、中國(guó)人民銀行;銀監(jiān)會(huì)C、銀監(jiān)會(huì);證監(jiān)會(huì)D、中國(guó)人民銀行;證監(jiān)會(huì)答案：B解析：互聯(lián)網(wǎng)支付業(yè)務(wù)由人民銀行負(fù)責(zé)監(jiān)管，網(wǎng)絡(luò)借貸業(yè)務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信托業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)金融業(yè)務(wù)由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，股權(quán)眾籌融資業(yè)務(wù)和互聯(lián)網(wǎng)基金銷售業(yè)務(wù)由證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管，互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)則由保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)管。.《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》中所指的票據(jù)不包括〇。A、發(fā)票B、匯票C、支票D、本票答案:A解析:票據(jù),是指出票人依法簽發(fā),由自己無條件支付或委托他人無條件支付ー定金額的有價(jià)證券。按照《票據(jù)法》的規(guī)定,票據(jù)包括匯票、本票、支票。.〇是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)一般按照銀行、證券、保險(xiǎn)分為三個(gè)領(lǐng)域,分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。A、統(tǒng)一監(jiān)管型B、單ー全能型C、多頭監(jiān)管型D、“雙峰”監(jiān)管型答案：C解析：多頭監(jiān)管型是指將金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)一般按照銀行、證券、保險(xiǎn)分為三個(gè)領(lǐng)域，分別設(shè)置專業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)包括審慎監(jiān)管在內(nèi)的全面監(jiān)管。考點(diǎn)國(guó)際上主要金融監(jiān)管的體制.〇指的是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對(duì)外出具具有結(jié)算功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關(guān)義務(wù)，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。在客戶違約后,商業(yè)銀行有權(quán)直接扣劃該賬戶中的存款,以最大限度地減少銀行損失。A、定期存款B、活期存款C、單位協(xié)定存款D、單位保證金存款答案:D解析:A項(xiàng),定期存款是指?jìng)€(gè)人事先約定償還期的存款,其利率視期限長(zhǎng)短而定;B項(xiàng),活期存款是指不規(guī)定存款期限,客戶可以隨時(shí)存取的存款;C項(xiàng),單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項(xiàng)的存款類型。.下列關(guān)于合規(guī)管理的說法,不正確的是〇。A、合規(guī),是指使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與法律、規(guī)則和準(zhǔn)則相一致B、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)違反了法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立專門負(fù)責(zé)合規(guī)管理職能的部門、團(tuán)隊(duì)或崗位D、商業(yè)銀行因經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不合規(guī)造成聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)答案：D解析:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。.下列關(guān)于客戶集中度指標(biāo)說法正確的是〇。A、銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是為了保障穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),防范因“壘大戶”而應(yīng)發(fā)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)B、單ー最大客戶貸款比率不是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)C、最大十家客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的重要指標(biāo)之ーD、單ー最大客戶貸款比率=（最大一家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額）X100%答案:c解析:A選項(xiàng)應(yīng)是,銀行對(duì)最大十家客戶貸款比率的限制是防止發(fā)生大戶風(fēng)險(xiǎn)B選項(xiàng)應(yīng)是,單ー最大客戶貸款比率是衡量銀行經(jīng)營(yíng)安全性的指標(biāo)之一D選項(xiàng)應(yīng)是,單一集團(tuán)客戶貸款比率二(同一借款客戶貸款總額/資本凈額)X100%.在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理方法中,0管理又稱為利率敏感性缺口管理法。A、敞口限額B、久期C、情景模擬D、缺口答案:D解析：缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法,是利率風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具。.治理通貨緊縮的舉措中,不使用的政策措施是〇。A、增稅B、擴(kuò)張性貨幣政策C、引導(dǎo)公眾預(yù)期D、增加財(cái)政支出答案：A解析：通貨緊縮的治理對(duì)策：①擴(kuò)大有效需求;②實(shí)行擴(kuò)張的財(cái)政政策和貨幣政策;③引導(dǎo)公眾預(yù)期。其中,擴(kuò)張的財(cái)政政策主要是擴(kuò)大財(cái)政開支,興建公共工程，增加財(cái)政赤字，減免稅收。.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(FTP)核算資金收益或成本時(shí)，對(duì)負(fù)債而言是_?對(duì)資產(chǎn)而言是〇〇A、收益;成本B、成本;收益C、成本;成本D、收益;收益答案:A解析:內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)(FTP)是指,商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金,達(dá)到核算業(yè)務(wù)資金成本或收益等目的的ー種內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理模式,實(shí)施FTP的目的之一,就是要核算清楚負(fù)債帶來了多少收益,資產(chǎn)占用了多少成本。.商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中,不能采用對(duì)沖策略的是()。A、匯率風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)D、利率風(fēng)險(xiǎn)答案：B解析：B對(duì)沖策略通常為風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖,風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品,來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在風(fēng)險(xiǎn)損失的ー種風(fēng)險(xiǎn)管理策略,對(duì)管理市場(chǎng)非常有效。操作風(fēng)險(xiǎn)是由內(nèi)部程序、員エ、信息科技系統(tǒng)及外部事件所造成的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖對(duì)其無效。.商業(yè)銀行因?yàn)闆]有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰ゝ重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為0。A、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)B、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)D、道德風(fēng)險(xiǎn)答案:C解析:合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因?yàn)闆]有遵循法律、法規(guī)和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。.下列行業(yè)中,違反“公平競(jìng)爭(zhēng)"原則的是〇。A、某銀行為提高服務(wù)質(zhì)量,定期對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行培訓(xùn)講授金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)和技巧,經(jīng)過一段時(shí)間后,該行的服務(wù)質(zhì)量和效率顯著提高,吸引了更多客戶B、某銀行在向客戶推銷信用卡業(yè)務(wù)時(shí),明確告知客戶在信用卡使用過程中,消費(fèi)達(dá)到ー定金額后,可以獲得相應(yīng)積分C、與同業(yè)相比,某銀行同類產(chǎn)品定價(jià)并非最低,但卻能在提供產(chǎn)品和服務(wù)的過程中,為客戶提供增值服務(wù)D、某銀行客戶經(jīng)理為了獲得一家上市企業(yè)的貸款業(yè)務(wù),自己掏錢購(gòu)買貴重禮物饋贈(zèng)給該企業(yè)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人答案：D解析：公平競(jìng)爭(zhēng)是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員以金融服務(wù)的種類ゝ質(zhì)量和效率等手段,而不是靠低價(jià)銷售、貶低對(duì)手、虛假宣傳等不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式來贏得競(jìng)爭(zhēng)。同時(shí),應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員,共同建立合作共贏的良好行業(yè)風(fēng)氣。銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)尊重同業(yè)人員,公平競(jìng)爭(zhēng),禁止商業(yè)賄賂。.ー個(gè)市場(chǎng)中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)0。A、完全競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)B、壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè)C、寡頭壟斷的行業(yè)D、完全壟斷的行業(yè)答案:B解析:壟斷競(jìng)爭(zhēng)的行業(yè),是指ー個(gè)市場(chǎng)中許多生產(chǎn)者生產(chǎn)同種但不同質(zhì)產(chǎn)品的市場(chǎng)情形。.〇是指具備托管資格的商業(yè)銀行作為托管人,依據(jù)有關(guān)法律法規(guī),與委托人簽訂委托資產(chǎn)托管合同，安全保管委托投資的資產(chǎn)，履行托管人相關(guān)職責(zé)的業(yè)務(wù)。A、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)B、代保管業(yè)務(wù)C、出租保管箱業(yè)務(wù)D、銀行保函業(yè)務(wù)答案：A解析：BC兩項(xiàng)，代保管業(yè)務(wù)是指銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險(xiǎn)箱庫(kù)，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，出租保管箱成為代保管業(yè)務(wù)的主要產(chǎn)品;D項(xiàng),銀行保函業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求,向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔(dān)保支付或賠償責(zé)任。.()是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。A'執(zhí)行董事B、非執(zhí)行董事C、獨(dú)立董事D、非獨(dú)立董事答案:A解析:A執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事職務(wù)外的其他高級(jí)經(jīng)營(yíng)管理職務(wù)的董事。.中國(guó)人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)是〇。A、現(xiàn)鈔賣出價(jià)B、現(xiàn)鈔買入價(jià)C、現(xiàn)匯買入價(jià)D、中間價(jià)答案：D解析：中間價(jià)（基準(zhǔn)價(jià)）是指中國(guó)人民銀行授權(quán)外匯交易中心對(duì)外公布的當(dāng)日外匯牌價(jià)。A項(xiàng),現(xiàn)鈔賣出價(jià)（鈔賣價(jià)）是指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格;B項(xiàng),現(xiàn)鈔買入價(jià)（鈔買價(jià)）是指銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價(jià)格;C項(xiàng),現(xiàn)匯買入價(jià)（匯買價(jià)）是指銀行買入外匯的價(jià)格。.如果商業(yè)銀行留有的超額準(zhǔn)備金增加,則其創(chuàng)造存款的能力〇。Av增強(qiáng)Bv下降Cv不變Dv不確定答案：B解析:法定準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行不能動(dòng)用的,所以,總有一定數(shù)額的超額準(zhǔn)備金不會(huì)貸出,以滿足銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要。留有的超額準(zhǔn)備金越多,用于貸款的部分就越少，使銀行創(chuàng)造存款的能力削弱。.債權(quán)人行使撤銷權(quán)時(shí)的必要費(fèi)用，由()承擔(dān)。A、債權(quán)人B、債務(wù)人C、無權(quán)代理人D、擔(dān)保人答案:B解析：B由于債務(wù)人不當(dāng)行為引起的費(fèi)用，應(yīng)由債務(wù)人承擔(dān)。.商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的交易品種主要是〇。A、質(zhì)押式回購(gòu)B、買斷式回購(gòu)C、現(xiàn)券交易D、融資融券答案：C解析：商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)是銀行間市場(chǎng)的延伸，屬于零售市場(chǎng)。商業(yè)銀行柜臺(tái)市場(chǎng)的交易品種主要是現(xiàn)券交易。.金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)是按〇來劃分的。A、交易的階段B、交易場(chǎng)所C、交割時(shí)間D、期限答案:C解析:金融市場(chǎng)分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)是按交割時(shí)間來劃分的。.下列不屬于票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施是〇。A、登報(bào)聲明作廢B、掛失止付C、公示催告D、提起訴訟答案：A解析：票據(jù)喪失后的補(bǔ)救措施只有三個(gè)：掛失止付、公示催告、提起訴訟.張先生提前為三歲的兒子未來的小學(xué)教育進(jìn)行投資規(guī)劃,下列投資中比較適合的是0。A、有較高風(fēng)險(xiǎn)的股票基金B(yǎng)、平衡型基金C、短期存款D、教育金的え交保險(xiǎn)答案：B解析：在眾多投資理財(cái)產(chǎn)品中,基金是教育投資規(guī)劃比較常用的工具?；甬a(chǎn)品作為教育投資的工具,具有品種選擇多、專家理財(cái)、靈活方便和基金定期定額投資等優(yōu)勢(shì)。如果子女年幼、投資時(shí)間長(zhǎng)（如5年以上）,在客戶風(fēng)險(xiǎn)承受度可以接受的范圍內(nèi)建議多配置股票型或平衡類基金。A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)過大不適合教育投資規(guī)劃;C項(xiàng)屬于短期投資，收益率低,甚至在通脹不斷攀升的環(huán)境下，常常不能達(dá)到保值增值的目的,不符合長(zhǎng)期教育投資規(guī)劃的目標(biāo);D項(xiàng),え交保險(xiǎn)需一次性繳清全部保費(fèi),適合收入高但不穩(wěn)定的人,張先生的孩子年幼,此階段家庭開支應(yīng)比較大，一次繳清全部保費(fèi)成本過高。.下列關(guān)于實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)的說法正確的是()。A、指保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)B、指被保險(xiǎn)人認(rèn)為重要的事實(shí)C、ー個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí),以某ー個(gè)特定保險(xiǎn)人的看法為標(biāo)準(zhǔn)D、對(duì)保險(xiǎn)人而言,ー個(gè)事實(shí)是否構(gòu)成重要事實(shí),以ー個(gè)合理謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人在這種情況下其承保決策是否會(huì)受到影響作為標(biāo)準(zhǔn)答案:D解析:實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)是指那些影響保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人作出是否簽約、簽約條件、是否繼續(xù)履約、如何履約的每ー項(xiàng)事實(shí)。對(duì)保險(xiǎn)人而言,是指那些影響謹(jǐn)慎的保險(xiǎn)人承保決策的每ー項(xiàng)事實(shí);對(duì)于投保人而言,則是指那些會(huì)影響善意的投保人作出投保決定的事實(shí)，如有關(guān)保險(xiǎn)條款、費(fèi)率以及其他條件等。.代位繼承人不可以是被代位人的〇。A、外曾孫子女B、子女C、配偶D、外孫子女答案：C解析：代位繼承不受輩數(shù)的限制,根據(jù)繼承法規(guī)定,被繼承人的直系血親輩親屬中有子女、子女的子女，即孫子女、外孫子女也可以代位繼承。如孫子女、外孫子女也先于繼承人死亡的,其曾孫子女,外曾孫子女可以成為代位繼承人。被繼承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被繼承人的旁系血親或長(zhǎng)輩直系親屬均沒有代位繼承權(quán)。.下列不屬于個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)的是〇。A、存款B、房產(chǎn)C、耕地D、股權(quán)答案:C解析:隨著個(gè)人財(cái)富的增加，個(gè)人擁有的、有待傳承的財(cái)產(chǎn)種類和數(shù)量也越來越多。除了房產(chǎn)之外,一般家庭還擁有存款、值家庭擁有的財(cái)產(chǎn)種類和數(shù)量將更多，地屬于國(guó)家所有，不能成為個(gè)人財(cái)產(chǎn)。股票、汽車、股權(quán)等諸多形式的財(cái)產(chǎn)，而高凈比如名貴字畫、古董、珍奇收藏等。.理財(cái)規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的,其中某些產(chǎn)品的設(shè)計(jì)要同時(shí)考慮多個(gè)規(guī)劃的需要。比如年金保險(xiǎn)產(chǎn)品除了是風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃的重要工具，還是()規(guī)劃經(jīng)常需要考慮的。A、現(xiàn)金B(yǎng)、消費(fèi)支出C、子女教育D、退休養(yǎng)老答案:D解析:年金保險(xiǎn)是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件,按約定分期給付生存保險(xiǎn)金,且分期給付生存保險(xiǎn)金的問隔不超過一年(含一年)的人壽保險(xiǎn)。目前在保險(xiǎn)市場(chǎng)上,年金保險(xiǎn)多數(shù)為養(yǎng)老金保險(xiǎn)。.教育儲(chǔ)蓄的主要優(yōu)點(diǎn)不包括()。A、無風(fēng)險(xiǎn)B、規(guī)模大C、收益穩(wěn)定D、較活期存款相比，回報(bào)較高答案:B解析：教育儲(chǔ)蓄規(guī)模很小,存款本金最高為兩萬元。.被繼承人死亡后,有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的,先執(zhí)行。;其次〇;最后是〇A、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議;遺囑;法定繼承B、遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議;法定繼承;遺囑C、遺囑;遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；法定繼承D、遺囑;法定繼承;遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議答案：A解析：被繼承人死亡后，有遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議的，先執(zhí)行遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議；其次遺囑;最后是法定繼承。.A.3趙先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。針對(duì)這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅〇元。A、1000B、960C、800D、0答案:B解析:據(jù)財(cái)稅[2008]24號(hào)文,自2008年3月1日起,對(duì)個(gè)人出租住房,按4%的稅率征收房產(chǎn)稅。則趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅=24000X4%=960(元)〇89.在客戶家庭信息收集過程中,理財(cái)師需要注意的工作方法不包括〇。A、信息收集來源和方法B、比較好的信息來源C、考慮先按要求分門別類地收集客戶家庭財(cái)務(wù)相關(guān)的材料D、事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況答案：C解析：在信息收集過程中理財(cái)師還是需要注意如下幾點(diǎn)工作方法：1.信息收集來源和方法,主要有開戶資料ゝ調(diào)查問卷、面談?wù)髟兒涂蛻裟芴峤坏囊恍┵~戶ゝ財(cái)務(wù)資料;2.比較好的信息來源,包括金融機(jī)構(gòu)賬戶對(duì)賬單(statement)、エ資和/或報(bào)稅表、投資或貸款合同或確認(rèn)書等;3.理財(cái)師可以考慮先盡量收集齊全客戶家庭財(cái)務(wù)相關(guān)的材料,然后再按要求分門別類加以整理、分析；值得注意的是事先應(yīng)該向客戶說明和保證這些信息和資料屬于客戶的私密情況,理財(cái)師只用于客戶的理財(cái)規(guī)劃,絕不會(huì)在未經(jīng)客戶知曉和允許的情況下泄露出去。.中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)不包括〇。A、企業(yè)融資需求迫切B、資產(chǎn)保值需求強(qiáng)烈C、風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范D、財(cái)務(wù)管理需求強(qiáng)烈答案:B解析:中小企業(yè)理財(cái)?shù)奶攸c(diǎn)包括:企業(yè)融資需求迫切、風(fēng)險(xiǎn)隔離要求規(guī)范以及財(cái)務(wù)管理需求強(qiáng)烈。.()是指保險(xiǎn)人將其所承保的業(yè)務(wù)的一部分或全部,分給另ー個(gè)或者幾個(gè)保險(xiǎn)人承擔(dān)。Av原保險(xiǎn)Bv再保險(xiǎn)Cv共同保險(xiǎn)Dv重復(fù)保險(xiǎn)答案：B解析:再保險(xiǎn)(也稱“分?！?是保險(xiǎn)人將其所承保的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的一部分或全部,轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。.周護(hù)士在醫(yī)院工作多年,她告訴一名患腦溢血病人,當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償。這樣的險(xiǎn)種被稱為〇。Av補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)Bv重大疾病保險(xiǎn)Cv一般疾病保險(xiǎn)Dv綜合醫(yī)療保險(xiǎn)答案：B解析:重大疾病保險(xiǎn),在理賠時(shí)一般采取提前給付的方式。即在合同中明確列明屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍的重大疾病的名稱,一旦被保險(xiǎn)人確診罹患保險(xiǎn)合同約定的某種疾病,保險(xiǎn)公司即予以保險(xiǎn)賠付。.收入項(xiàng)里不包括()的調(diào)整。A、退休年齡B、收入增長(zhǎng)率C、固定收入D、不固定收入答案:C解析:C收入項(xiàng)里主要包括退休年齡、收入增長(zhǎng)率以及ー些不固定收入的調(diào)整。.全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了()。A、客戶過去10年的現(xiàn)金流變化狀況B、客戶過去各年的收支變化狀況C、客戶未來10年的現(xiàn)金流變化狀況D、客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況答案：D解析：全生涯現(xiàn)金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現(xiàn)金流變化狀況。每一年的凈現(xiàn)金流量可用以下公式表現(xiàn)出來：每一年的凈現(xiàn)金流量=固定收入+非固定收入ー固定支出ー非固定支出。.理財(cái)規(guī)劃服務(wù)更重要的意義在于幫助客戶〇。A、在正確的時(shí)間做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定B、以正確的方式做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定C、以正確的心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定D、以上全部都是答案:D解析:理財(cái)規(guī)劃服務(wù)更重要的意義在于幫助客戶“在正確的時(shí)間、以正確的方式和心態(tài)做好人生不同階段的家庭財(cái)務(wù)決定”。.個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的原則,不包括()。A、合法合規(guī)B、經(jīng)濟(jì)利益最大化C、客觀經(jīng)濟(jì)D、收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡答案：C解析：C個(gè)人所得稅稅務(wù)規(guī)劃的原則包括會(huì)法合規(guī)ゝ經(jīng)濟(jì)利益最大化和收益與風(fēng)險(xiǎn)平衡三個(gè)原則。.李某在某保險(xiǎn)公司為其名貴手表投保,在保險(xiǎn)合同履行過程中,李某為了盡快獲取保險(xiǎn)金,謊稱其手表被人偷走,請(qǐng)求保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)賠償金,后保險(xiǎn)公司經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)其手表并沒有丟失，而是被李某藏了起來，據(jù)此,保險(xiǎn)公司可以〇。A、解除合同，退還保險(xiǎn)費(fèi)B、解除合同，不需要退還保險(xiǎn)費(fèi)C、不得解除合同，但可以相應(yīng)降低保險(xiǎn)金D、不得解除合同，但投保人應(yīng)當(dāng)賠償保險(xiǎn)人因此遭受的損失解析:被保險(xiǎn)人或者受益人在未發(fā)生保險(xiǎn)事故的情況下,謊稱發(fā)生了保險(xiǎn)事故,向保險(xiǎn)人提出賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求時(shí),保險(xiǎn)人有權(quán)解除保險(xiǎn)合同,并不退還保險(xiǎn)費(fèi)。.王先生由于車禍死亡,生前并沒有立遺囑，請(qǐng)問他的遺產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照〇方式繼承。A、法定繼承B、協(xié)商繼承C、撫養(yǎng)繼承D、推定繼承答案:A解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承,是指全體繼承人按照繼承法規(guī)定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產(chǎn)分配原則等繼承遺產(chǎn)的ー種繼承方式。當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。.下列哪ー項(xiàng)不屬于客戶退休后的收入〇A、企業(yè)年金B(yǎng)、正常工作收入C、社會(huì)保障D、商業(yè)保險(xiǎn)答案：B解析：退休收入的主要構(gòu)成包括社會(huì)養(yǎng)老金、家庭存款、企業(yè)年金、商業(yè)保險(xiǎn)、其他收入等。目前而言，社會(huì)養(yǎng)老金仍然是退休收入的主要來源,這項(xiàng)收入也是計(jì)算退休金缺口的主要數(shù)據(jù)。.稅制中,一類稅區(qū)別予另ー類稅的標(biāo)志在于()不同。A、征稅對(duì)象B、納稅人C、稅目D、稅率答案:A解析:A征稅對(duì)象又稱課稅對(duì)象,它指的是課稅的目的物,即對(duì)什么征稅。稅制中,ー類稅區(qū)別于另ー類稅的標(biāo)志在于征稅對(duì)象不同。101,下列關(guān)于員エ的薪酬構(gòu)成與福利說法不正確的是〇。A、津貼主要是為了補(bǔ)償員工特殊和額外的勞動(dòng)消耗而支付給員エ的補(bǔ)償性薪酬B、福利則是企業(yè)為員エ提供的另ー種補(bǔ)充性薪酬，以便為員エ提供各種與生活質(zhì)量保障、工作生活平衡相關(guān)的物質(zhì)補(bǔ)償與服務(wù)形式c、狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼、福利和員エ獲得的各種非貨幣形式的滿足等。D、獎(jiǎng)金則是根據(jù)績(jī)效考核給予的業(yè)績(jī)薪酬和激勵(lì)薪酬答案：C解析：狹義的薪酬一般包括基本薪酬、獎(jiǎng)金、津貼ゝ福利等。.小王'小李和小張是大學(xué)同學(xué)，大學(xué)畢業(yè)后，小李開始參加工作,小張'小王分別赴美國(guó)和香港留學(xué)。小張2015年6月取得博士學(xué)位后回國(guó)，小王在2013年6月獲得碩士畢業(yè)證書后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受單位派遣，赴日本業(yè)務(wù)進(jìn)修,并在2014年11月完成進(jìn)修回國(guó)?，F(xiàn)在(2015年8月）,小王、小李、小張預(yù)約購(gòu)車,市場(chǎng)指定價(jià)為30萬元,廠商指定的免稅價(jià)格為28萬5千元?？梢韵硎苊舛悆r(jià)格的人是〇。A、小王B、小張C、三人均可以D、小李答案:B解析:符合以下條件的留學(xué)生可免稅購(gòu)買經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的國(guó)內(nèi)定點(diǎn)轎車生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)的車型,可以辦理免稅購(gòu)車申請(qǐng),購(gòu)買進(jìn)口車型及不在免稅范圍內(nèi)的國(guó)產(chǎn)車型不享受此免稅政策：①以學(xué)習(xí)和進(jìn)修為目的,在國(guó)外正規(guī)大學(xué)、學(xué)院、科研機(jī)構(gòu)求學(xué)、攻讀學(xué)位、進(jìn)修業(yè)務(wù)或從事科學(xué)研究及進(jìn)行學(xué)術(shù)交流一學(xué)年以上（最低為9個(gè)月以上）。②完成學(xué)業(yè)后兩年內(nèi)回國(guó)。③畢業(yè)后首次入境未超過一年。④購(gòu)買免稅車計(jì)一件免稅指標(biāo)（在學(xué)期間連續(xù)在外滿180天有一件指標(biāo),中途回國(guó)停留不超過30天的可視為連續(xù)在外,并可計(jì)人購(gòu)車免稅指標(biāo)天數(shù),若停留時(shí)間超過30天則不能連續(xù)計(jì)算）。⑤在我國(guó)香港、澳門地區(qū)學(xué)習(xí)ゝ進(jìn)修的留學(xué)人員享受同樣待遇。本題中,小王畢業(yè)后首次入境超過一年,小李赴日本進(jìn)修不足9個(gè)月,均不能享受免稅價(jià)格。.產(chǎn)權(quán)比率高,說明負(fù)債占比〇,利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)〇,長(zhǎng)期償債能力〇〇A、大,大,強(qiáng)B、小，大,強(qiáng)C、大,小，差D、大,大,差答案:D解析:產(chǎn)權(quán)比率高，說明負(fù)債占比大,利息支出和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大,長(zhǎng)期償債能力差。.〇不屬于投資收入。A、企事業(yè)單位的承包經(jīng)營(yíng)所得B、資產(chǎn)增值C、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得D、特許權(quán)使用費(fèi)所得答案：A解析：投資收入又稱“理財(cái)收入”,通常是指家庭的財(cái)產(chǎn)性收人,其中包括特許權(quán)使用費(fèi)所得,利息、股息、紅利所得,資產(chǎn)增值,財(cái)產(chǎn)租賃和財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等。A項(xiàng)屬于工作收入。105,下列關(guān)于繼子女的遺產(chǎn)繼承權(quán),說法不正確的是〇。A、已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的生子女可代位繼承B'繼子女只有與繼父母形成教育撫養(yǎng)關(guān)系,才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)C、繼子女既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn),也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)D、與被繼承人已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的養(yǎng)子女不可以代位繼承答案：D解析：D項(xiàng),據(jù)繼承法的有關(guān)規(guī)定,被繼承人的養(yǎng)子女、已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的生子女可代位繼承;被繼承人親生子女的養(yǎng)子女可代位繼承;被繼承人養(yǎng)子女的養(yǎng)子女可代位繼承;與被繼承人已形成扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女的養(yǎng)子女也可以代位繼承;喪偶兒媳對(duì)公、婆、喪偶女婿對(duì)岳父,岳母,無論其是否再婚,依據(jù)《繼承法》第十二條規(guī)定，作為第一順序繼承人時(shí)，不影響其子女代位繼承。.甲有三個(gè)兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間,在沒有遺囑和其他特殊情況之下,甲的妻子可以分到房屋()間。A、2B、3C、4D、5答案:D解析:當(dāng)被繼承人生前未立遺囑處分其財(cái)產(chǎn)或遺囑無效時(shí)，應(yīng)按法定繼承的規(guī)定繼承。根據(jù)我國(guó)《繼承法》第十三條規(guī)定，法定繼承人分割遺產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)先將夫妻共同所有的財(cái)產(chǎn)的一半分出為配偶所有,其余的作為被繼承人的遺產(chǎn)。因此,題目中甲的妻子可以分到房屋8/2+(8/2)4-4=5(間)〇.エ資、薪金所得的應(yīng)納稅款，應(yīng)該()。A、按分月預(yù)繳的方式計(jì)征B'按月計(jì)征C'按年計(jì)征D'按季度計(jì)征答案：B解析：エ資、薪金所得，適用7級(jí)定額稅率，按月應(yīng)納稅所得額計(jì)算征稅。.姜先生離婚后與兒子小姜一同生活,父母早亡,與前妻離婚后將一個(gè)殘疾的兒子大姜交給前妻撫養(yǎng),姜先生2009年因車禍去世,在清理遺產(chǎn)時(shí)發(fā)現(xiàn)姜先生留有一份自書遺囑,將全部財(cái)產(chǎn)60萬元留給兒子小姜,則姜先生的遺囑〇。A、有效,將財(cái)產(chǎn)給小姜B、無效，因?yàn)闆]有給大姜留遺產(chǎn)份額C、有效,姜先生有權(quán)處理自己的財(cái)產(chǎn)D、無效,因?yàn)闆]有給前妻留贍養(yǎng)費(fèi)答案:B解析:《繼承法》第十九條規(guī)定,遺囑應(yīng)當(dāng)對(duì)缺乏勞動(dòng)能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應(yīng)繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。.下列關(guān)于遺囑的有效要件表述不正確的是（）。A、立遺囑人可以是無民事行為能力人B、受脅迫、欺騙所設(shè)立的遺囑無效C、偽造的遺囑無效D'遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)答案：A解析:遺囑的有效須具備的條件為:①立遺囑人在立遺囑時(shí)必須有民事行為能力;②遺囑必須是遺囑人的真實(shí)意思表示;③遺囑的內(nèi)容必須合法;④遺囑的形式必須符合法律規(guī)定。no,根據(jù)國(guó)家法規(guī)要求,法定的企業(yè)職エ退休年齡是男性年滿周歲，女工人年滿周歲。〇60；5560；5055；5055；45答案:B解析:按照我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī),國(guó)家法定的企業(yè)職エ退休年齡為男性年滿60周歲,女工人年滿50周歲,女干部年滿55周歲,部分可以延遲到60周歲。111.王某12月取得工資收入4800元,年終獎(jiǎng)108000元,王某應(yīng)繳納的年終獎(jiǎng)所得稅是0。2100021045G25043D、22305答案：B解析：年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額的計(jì)算:1080004"12=9000元,稅率為20%,速算扣除數(shù)為555,年終獎(jiǎng)應(yīng)納稅額=108000X20%-555=21045（元）.某客戶為兒子進(jìn)行教育儲(chǔ)蓄時(shí)了解到,教育儲(chǔ)蓄在非義務(wù)教育的各階段最高存款額是0萬元。A、2B、3C、4D、5答案:A解析:教育儲(chǔ)蓄是指?jìng)€(gè)人按國(guó)家有關(guān)規(guī)定在指定銀行開戶ゝ存入規(guī)定數(shù)額資金、用于教育目的的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄,是ー種專門為學(xué)生支付非義務(wù)教育所需教育金的專項(xiàng)儲(chǔ)蓄。教育儲(chǔ)蓄具有以下特點(diǎn)：①開戶對(duì)象為在校小學(xué)四年級(jí)及以上學(xué)生;②存期分別為1年、3年、6年;③50元起存,每戶本金最高限額為2萬元;④1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息,6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。.投資的目的不包括()。A、抵御通貨膨脹B、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值C、規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)D、獲取經(jīng)常性收益答案：C解析：C投資的目的可以總結(jié)為以下三種：抵御通貨膨脹、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值和獲取經(jīng)常性收益。.綜合理財(cái)規(guī)劃的第一步是()。A、清楚客戶的目標(biāo)B、對(duì)客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估C、選取理財(cái)工具D、搜集客戶相關(guān)信息答案：A解析:A綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)是以幫助客戶實(shí)現(xiàn)人生不同階段的需求為目的的。首先,要清楚地了解到他想去哪里,即他的目標(biāo)是什么?115,下列選項(xiàng)中,關(guān)于避稅與節(jié)稅的說法正確的是（）。A、避稅順應(yīng)立法精神,節(jié)稅違背立法精神B、節(jié)稅順應(yīng)立法精神,避稅違背立法精神C、節(jié)稅不影響社會(huì)公平,而避稅影響D、避稅不影響社會(huì)公平,而節(jié)稅影響答案:B解析：B避稅是違背立法精神的，而節(jié)稅是順應(yīng)立法精神的。.在人壽險(xiǎn)中,有規(guī)則、定期向被投保人給付保險(xiǎn)金的生存保險(xiǎn)稱為（）。A、投資連結(jié)險(xiǎn)B、萬能保險(xiǎn)C、分紅保險(xiǎn)D、年金保險(xiǎn)答案：D解析：人壽保險(xiǎn)可以簡(jiǎn)單劃分為普通型人壽保險(xiǎn)、年金保險(xiǎn)和新型人壽保險(xiǎn)。其中，年金保險(xiǎn)是指以生存為給付保險(xiǎn)金條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金，且分期給付生存保險(xiǎn)金的間隔不超過一年（含一年）的人壽保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)多用于養(yǎng)老,所以又稱養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。.關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。A、人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用B、人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象C、人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件D、人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來完成保險(xiǎn)合同約定答案:D解析:人壽保險(xiǎn)是主要以人的壽命為保障對(duì)象的保險(xiǎn),以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件,通常以指定受益人來完成保險(xiǎn)合同約定。隨著保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展,將人壽保險(xiǎn)作為實(shí)現(xiàn)財(cái)富傳承工具的情況變得越發(fā)普遍。.保險(xiǎn)合同作為ー種附合合同,在訂立合同時(shí)做出是否同意的意思表示的一方是()。A、保險(xiǎn)人B、投保人C、代理人D、受益人答案：B解析：保險(xiǎn)合同是典型的附合合同，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)合同的基本條款由保險(xiǎn)人事先擬定并經(jīng)監(jiān)管部門審批。投保人即使需要變更合同的某項(xiàng)內(nèi)容，也只能采納保險(xiǎn)人事先準(zhǔn)備的附加條款。.ABC公司面臨甲乙兩個(gè)投資項(xiàng)目，經(jīng)測(cè)算，它們的期望報(bào)酬率相同，甲項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差。則以下對(duì)甲乙兩個(gè)項(xiàng)目的表述正確的是()。A、甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目B、乙項(xiàng)目?jī)?yōu)于甲項(xiàng)目C、兩個(gè)項(xiàng)目并無優(yōu)劣之分,因?yàn)樗鼈兊钠谕麍?bào)酬率相等D、因?yàn)榧醉?xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)差較小,所以取得高報(bào)酬率的概率更大,應(yīng)選擇甲項(xiàng)目答案:A解析:風(fēng)險(xiǎn)可以理解為通過計(jì)算ー組數(shù)據(jù)偏離其均值的偏差程度。這組數(shù)據(jù)越離散,其波動(dòng)也就越大,標(biāo)準(zhǔn)差越大;這組數(shù)據(jù)越聚合,其波動(dòng)也就越小,標(biāo)準(zhǔn)差越小。預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差越大,預(yù)期收益率的分布也越大,不確定性及風(fēng)險(xiǎn)也越大。甲乙項(xiàng)目預(yù)期報(bào)酬相同，但甲項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小，因此甲項(xiàng)目?jī)?yōu)于乙項(xiàng)目。.〇是指由先出單的保險(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí)，オ依次承擔(dān)超出的部分。Aゝ比例責(zé)任分?jǐn)偡绞紹、限額責(zé)任分?jǐn)偡绞紺、順序責(zé)任分?jǐn)偡绞紻、平均分?jǐn)偞鸢福篊解析：重復(fù)保險(xiǎn)的分?jǐn)偡绞剑?？?1)比例責(zé)任分?jǐn)偡绞?即各保險(xiǎn)人按其所承保的保險(xiǎn)金額與總保險(xiǎn)金額的比例分?jǐn)偙ｋU(xiǎn)賠償責(zé)任。??計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款=損失金額X該保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額/各保險(xiǎn)人承保的保險(xiǎn)金額總和。?？(2)限額責(zé)任分?jǐn)偡绞绞且栽跊]有重復(fù)保險(xiǎn)的情況下,各保險(xiǎn)人依其承保的保險(xiǎn)金額而應(yīng)付的賠償限額與各保險(xiǎn)人應(yīng)負(fù)賠償限額總和的比例承擔(dān)損失賠償責(zé)任。??計(jì)算公式為：各保險(xiǎn)人承擔(dān)的賠款;損失金額X該保險(xiǎn)人的賠償限額/各保險(xiǎn)人賠償限額總和?？(3)順序責(zé)任分?jǐn)偡绞绞侵赣上瘸鰡蔚谋ｋU(xiǎn)人首先負(fù)責(zé)賠償，后出單的保險(xiǎn)人只有在承保的標(biāo)的損失超過前一保險(xiǎn)人承保的保額時(shí),ォ依次承擔(dān)超出的部分。.甲的生母離婚后嫁給甲的繼父,甲與其生母和繼父共同生活長(zhǎng)達(dá)十年,后在2013年,甲的生父和繼父相繼去世,依照我國(guó)法律規(guī)定,甲〇。A、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都有權(quán)繼承B、只能繼承繼父的遺產(chǎn)C、對(duì)生父、繼父的遺產(chǎn)都無權(quán)繼承D、只能繼承生父的遺產(chǎn)答案:A解析:繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系,才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán),既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn),也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。甲與其繼父共同生活并受其撫養(yǎng)長(zhǎng)達(dá)十年,形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系。122,以下選項(xiàng)中,說法錯(cuò)誤的是（）。A、收入負(fù)債率=年本息攤還額/稅后總收入B、償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)C、資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn)D、融資比率;自用資產(chǎn)負(fù)債/投資性資產(chǎn)答案：D解析：收入負(fù)債率二年本息攤還額/稅后總收入,資產(chǎn)負(fù)債率=總負(fù)債/總資產(chǎn),償付比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，融資比率=投資負(fù)債/投資性資產(chǎn)，自用貸款成數(shù)=自用資產(chǎn)負(fù)債/自用性資產(chǎn)。123,下列情形中,不能以配偶身份繼承遺產(chǎn)的是（）。A、雙方當(dāng)事人依法辦理了結(jié)婚登記手續(xù),領(lǐng)取了結(jié)婚證,但尚未舉行結(jié)婚儀式B、夫妻雙方因感情不和已經(jīng)分居,分居期間一方死亡的C、夫妻雙方協(xié)議離婚,已經(jīng)達(dá)成離婚協(xié)議,但在依法辦理離婚手續(xù)期間,一方死亡的D、夫妻雙方已經(jīng)向法院起訴離婚，一方不服法院判決但法定期間未上訴的答案:D解析:D項(xiàng),夫妻雙方已向法院起訴離婚,一方不服法院判決但法定期間未上訴的,判決書即發(fā)生效カ，婚姻關(guān)系終止。124.下列關(guān)于各種財(cái)富傳承規(guī)劃工具的說法,不正確的是0。A、人壽保險(xiǎn)流動(dòng)性不強(qiáng),難以實(shí)現(xiàn)更多的功能，如贍養(yǎng)子女、事業(yè)傳承等B、稅收遞延養(yǎng)老金主要適用于西方發(fā)達(dá)國(guó)家,賬戶可指定受益人，可控投資分配狀況C、跨輩分貸款缺乏靈活性,只能讓下ー輩人來收益,不能受益于更遠(yuǎn)的后代D、贈(zèng)與需要交納贈(zèng)與稅答案：D解析：D項(xiàng),贈(zèng)與是贈(zèng)與人將財(cái)物給予受贈(zèng)人，實(shí)質(zhì)是財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移,在ー定限額內(nèi)可免交贈(zèng)與稅。125.2013年1月,陳甲以其7歲的兒子陳乙為被保險(xiǎn)人投保了一份5年期的人壽保險(xiǎn),未指定受益人。2015年6月,陳乙因病住院,由于醫(yī)院的醫(yī)療事故致使陳乙殘疾。按照保險(xiǎn)法的規(guī)定，下列選項(xiàng)中不正確的是〇。A、陳甲既可以向醫(yī)院索賠也可以同時(shí)要求保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任B、保險(xiǎn)公司應(yīng)向陳甲支付保險(xiǎn)金,并且不得向醫(yī)院追償C、陳甲投保時(shí)無須陳乙的書面同意D、如陳乙不幸死亡,則推定陳甲為受益人答案:D解析:受益人如未指定,被保險(xiǎn)人的繼承人即為受益人。本題中未指定保險(xiǎn)合同的受益人,因此保險(xiǎn)金應(yīng)當(dāng)作為被保險(xiǎn)人陳乙的遺產(chǎn)由其繼承人繼承,不得推定陳甲為受益人。（B項(xiàng)說法錯(cuò)誤因?yàn)槿藟郾ｋU(xiǎn)里是沒有追償?shù)模?王某（男）喪偶,一日,王某隨兒子王甲乘車外出,墜入山澗,王某不幸當(dāng)場(chǎng)死亡,王甲經(jīng)搶救無效,于當(dāng)天晩些時(shí)候也死亡。王某有一筆財(cái)產(chǎn),并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)系是〇。A、遺囑繼承B、代位繼承C、轉(zhuǎn)繼承D、法定繼承和遺囑繼承答案：C解析：轉(zhuǎn)繼承又稱為轉(zhuǎn)歸繼承、再繼承或者NNNN（即第二次繼承），是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡時(shí),繼承人有權(quán)實(shí)際接受的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)歸其法定繼承人承受的ー項(xiàng)法律制度。.張先生請(qǐng)他的理財(cái)經(jīng)理規(guī)劃教育投資用于他兒子10年后的出國(guó)留學(xué)費(fèi)用。經(jīng)測(cè)算,必要的投資回報(bào)率為7%,無風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%,以下四組投資組合中最適合的是（）。孚均收益組合組介二祖と三25%6.8%7.2%標(biāo)不差15%A、組合四B、組合一C、組合二D、組合三答案:A解析:I解析I可用夏普比率來評(píng)價(jià)這四卜組合的業(yè)績(jī)一夏普比率等于投資組合在平均超額收益率與這期間收益率的標(biāo)潛差的比值C它衝量了投資組合的每獲得回報(bào)良普比率的計(jì)算公式如ド:夏普比率(S/0=ムニム「分別計(jì)第(rr合的夏普比率,可得,組合一:(7.5%-5%)/15%-0.167J組合ニ:(12%=0.15i組合三:(7.2%-5%)ハ2%=0.183;組合四:(7%-5%組合四的夏普比率最高,且滿足必要投資回報(bào)率為7%的要求,故組合四最適合。.()的保險(xiǎn)關(guān)系產(chǎn)生于國(guó)家或政府的法律效カ。A、共同保險(xiǎn)B、自愿保險(xiǎn)C、法定保險(xiǎn)D、普通保險(xiǎn)答案：C解析：按照實(shí)施方式不同,商業(yè)保險(xiǎn)可分為強(qiáng)制保險(xiǎn)和自愿保險(xiǎn)。強(qiáng)制保險(xiǎn)(又稱“法定保險(xiǎn)”)是由國(guó)家(政府)通過法律或行政手段強(qiáng)制實(shí)施的一種保險(xiǎn)。.綜合理財(cái)規(guī)劃可能涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排，體現(xiàn)了其()。A、全面性B、長(zhǎng)期性C、綜合性D、專業(yè)性答案:B解析:B綜合理財(cái)規(guī)劃的長(zhǎng)期性是指綜合理財(cái)規(guī)劃不僅要面對(duì)客戶當(dāng)前需要解決的家庭財(cái)務(wù)問題,如換房計(jì)劃、債務(wù)重組或旅游等,而且要將客戶的一生理財(cái)需求作為目標(biāo),提供系統(tǒng)連續(xù)的計(jì)劃方案,甚至涉及客戶家庭幾代人的財(cái)務(wù)安排（如子女教育、遺產(chǎn)分配等）。.個(gè)人住房貸款不包括〇。A、自營(yíng)性個(gè)人住房貸款B、政府住房貸款C、公積金個(gè)人住房貸款D、個(gè)人住房組合貸款答案：B解析：按照資金來源劃分，個(gè)人住房貸款包括自營(yíng)性個(gè)人住房貸款（即商業(yè)性個(gè)人住房貸款）、公積金個(gè)人住房貸款和個(gè)人住房組合貸款。.理財(cái)師在服務(wù)中、高端客戶時(shí),首要考慮的問題是（）。A、客產(chǎn)細(xì)分B、客戶定位C、客戶資產(chǎn)D、客戶負(fù)債答案：A解析：A理財(cái)師在服務(wù)中、高端客戶時(shí)，客戶細(xì)分是首要考慮的問題，不同的客戶維護(hù)方法以及側(cè)重點(diǎn)都有差別。.()是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一,也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。A、投資規(guī)劃B、風(fēng)險(xiǎn)控制C、資產(chǎn)配置D、分散投資答案:C解析:C資產(chǎn)配置是投資過程中最重要的環(huán)節(jié)之一,也是決定投資組合相對(duì)業(yè)績(jī)的主要因素。.下列財(cái)產(chǎn)不能稱為遺產(chǎn)的是()。A、人壽保險(xiǎn)賠款B、圖書C、房屋D、公民在宅基地上自種的樹木答案：A解析：遺產(chǎn)包括以下幾項(xiàng)：①公民的合法收人,如工資ゝ獎(jiǎng)金、存款利息、從事合法經(jīng)營(yíng)的收入、繼承或接受贈(zèng)予所得的財(cái)產(chǎn);②公民的房屋、儲(chǔ)蓄、生活用品;③公民的樹木、牲畜和家禽,樹木,主要指公民在宅基地上自種的樹木和自留山上種的樹木;④公民的文物、圖書資料;⑤法律允許公民個(gè)人所有的生產(chǎn)資料;⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，即基于公民的著作被出版而獲得的稿費(fèi)、獎(jiǎng)金，或者因發(fā)明被利用而取得的專利轉(zhuǎn)讓費(fèi)和專利使用費(fèi)等;⑦公民的其他合法財(cái)產(chǎn)，如公民的國(guó)庫(kù)券、債券、股票等有價(jià)證券，復(fù)員'轉(zhuǎn)業(yè)軍人的復(fù)員費(fèi)、轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)，公民的離退休金、養(yǎng)老金等。.李某自幼喪父,后來母親與繼父王某結(jié)婚,李某長(zhǎng)期與祖母住在ー起。后李某母親去世,王某無人照顧,又沒有生活來源。后王某去世,李某向法院申請(qǐng)王某財(cái)產(chǎn)的繼承權(quán)。根據(jù)規(guī)定,法院下列判決正確的是〇。A、李某為繼子女可以繼承B、李某不是繼子女無權(quán)繼承C、李某是繼子女但無權(quán)繼承D、若王某無子女，李某可繼承答案:C解析:繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養(yǎng)教育關(guān)系，才有權(quán)繼承其繼父母的遺產(chǎn)。繼子女享有雙重的繼承權(quán),既有權(quán)繼承其繼父或者繼母的遺產(chǎn)，也有權(quán)繼承其生父母的遺產(chǎn)。.我國(guó)人口平均壽命的延長(zhǎng)，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時(shí)，養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進(jìn)行退休規(guī)劃的（）。A、迫切性B、必要性C、嚴(yán)重性D、重要性答案：B解析：壽命的延長(zhǎng)，意味著在退休養(yǎng)老成本不斷增加的同時(shí),養(yǎng)老金需要維持更久的退休老人的生活，這也增加了進(jìn)行退休規(guī)劃的必要性。.在家庭財(cái)務(wù)保障規(guī)劃建議中，理財(cái)師在為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估時(shí)，其內(nèi)容不包括〇。A、風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估B、可行性評(píng)估C、安全性評(píng)估D、整體性評(píng)估答案:C解析:在向客戶提供了保險(xiǎn)建議后,理財(cái)師當(dāng)為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)估。這個(gè)部分的內(nèi)容包括三個(gè)方面：風(fēng)險(xiǎn)覆蓋評(píng)估、可行性評(píng)估、整體性評(píng)估。.按照對(duì)企業(yè)購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分,增值稅類型不包括0。A、生產(chǎn)型增值稅B'收入型增值稅C、消費(fèi)型增值稅D'非消費(fèi)型增值稅答案：D解析：D按照對(duì)企業(yè)購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產(chǎn)型增值稅、收入型增值稅、消費(fèi)型增值稅。.下列關(guān)于國(guó)家助學(xué)貸款的說法錯(cuò)誤的是（）。A、由政府主導(dǎo)一B、由銀行承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)C、由銀行、教育行政部門與高校共同操作D、主要用于幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生解析:國(guó)家助學(xué)貸款是由政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、財(cái)政和高校共同給予銀行一定風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金,銀行、教育行政部門與高校共同操作的,幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生支付在校學(xué)習(xí)期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的銀行貸款。.追求價(jià)廉物美，經(jīng)久耐用，是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的（）階段的特點(diǎn)。A、實(shí)用消費(fèi)B、理性消費(fèi)C、感性消費(fèi)D、感情消費(fèi)答案:B解析：隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加劇和成熟，一方面企業(yè)面臨成本、費(fèi)用削減空間日益縮小，同時(shí)由于科技手段、自動(dòng)化、標(biāo)準(zhǔn)化的提高，產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重,企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理把客戶的需求、滿意和關(guān)系放到了首位，這是處于企業(yè)經(jīng)營(yíng)理念發(fā)展階段的客戶中心論。??追求價(jià)廉物美，經(jīng)久耐用,是客戶消費(fèi)觀念發(fā)展的理性消費(fèi)階段的特點(diǎn)。.詹森指數(shù)反映了基金的選股能力，它通過比較考察期基金收益率與由〇得出的預(yù)期收益率之差來評(píng)價(jià)基金。A'CAPMB'APTGFCFFD'EVA答案：A解析:詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場(chǎng)平均收益率的條件下,投資組合收益率超過CAPM預(yù)測(cè)收益率的部分。如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的上方,則a值大于零,說明投資組合收益率高于市場(chǎng)平均水平,可以認(rèn)為其績(jī)效很好;如果投資組合位于證券市場(chǎng)線的下方，則a值小于零，表明該組合的績(jī)效不好。141.自用性資產(chǎn)是客戶用于〇的資產(chǎn)。A、維護(hù)家庭生活品質(zhì)B、家庭日常開銷C、緊急預(yù)備金D、滿足其人生不同階段需求答案:A解析：普通家庭的資產(chǎn)通常被分為三大類：①自用性資產(chǎn),指的是客戶當(dāng)前用以維護(hù)家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn);②投資性資產(chǎn)，指客戶需要增值保值'用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產(chǎn);③流動(dòng)性資產(chǎn)，是客戶用于家庭日常開銷和緊急預(yù)備金的準(zhǔn)備金。.干燥的氣候是森林大火的()。A、風(fēng)險(xiǎn)程度B、風(fēng)險(xiǎn)因素C、風(fēng)險(xiǎn)事故D、損失答案：B解析：森林大火是風(fēng)險(xiǎn)事故，氣候干燥是導(dǎo)致森林大火這一事故的條件,是導(dǎo)致樹木焚毀這ー損失的間接原因，所以干燥的氣候是森林大火的風(fēng)險(xiǎn)因素。.投資性資產(chǎn)比率的參考值是〇。A、20%B、40%C、50%D、70%答案:C解析:投資陛資產(chǎn)比率=投資性資產(chǎn)/總資產(chǎn),投資性資產(chǎn)比率越大說明理財(cái)積極性越高,投資資產(chǎn)比率應(yīng)保持在50%以上,以保證已有的財(cái)務(wù)資源能有較為適當(dāng)?shù)脑鲩L(zhǎng)率。.薛女士投資于多只股票，其中20%投資于A股票，30%投資于B股票,40%投資于C股票，10%投資于D股票。這幾支股票的B系數(shù)分別為1、0.6、0.5和2.4〇則該組合的B系數(shù)為()。0.820.951.13Dv1.20答案：A解析：該組合的B系數(shù)=20%X1+30%X0.6+40%X0.5+10%X2.4=0.82O.李某為自己投保一份人壽險(xiǎn)，保額100萬元。指定其妻為受益人,李某有一子9歲,李某的母親60歲且自己?jiǎn)为?dú)生活。若李某因故身亡,則該份保險(xiǎn)金依法處理的方式為〇。A、李某的妻子獲得50萬元,其余50萬元由李某的孩子,母親和妻子平分B、李某的妻子獲得50萬元,其余50萬元由李某的孩子,母親平分C、李某的妻子獲得100萬元D、李某的妻子,孩子和母親平分100萬元保險(xiǎn)金答案:C解析:受益人是指人身保險(xiǎn)合同中由被保險(xiǎn)人或者投保人指定的享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人,投保人、被保險(xiǎn)人可以為受益人。受益人領(lǐng)取的保險(xiǎn)金歸受益人獨(dú)立享有,不能作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)處理。本題案例中李某已指定其妻為受益人,保險(xiǎn)金由其妻獨(dú)立享有。.中小企業(yè)稅收籌劃的原則中,。是將企業(yè)作為ー個(gè)整體,安排自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,用足稅收條款中對(duì)自身有利的政策。A、系統(tǒng)性原則B、事先性原則C、合法性原則D、時(shí)效性原則答案：A解析：中小企業(yè)稅收籌劃主要有以下幾個(gè)原則：①系統(tǒng)性原則,將企業(yè)作為ー個(gè)整體,安排自身經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目,用足稅收條款中對(duì)自身有利的政策;②事先性原則，在業(yè)務(wù)開展前進(jìn)行操作，如在業(yè)務(wù)發(fā)生后少繳稅款則屬于偷逃稅收;③合法性原則，稅收籌劃是合法的，通過積極的稅收籌劃降低稅賦負(fù)擔(dān),增加企業(yè)盈利是非常必要的；④時(shí)效性原則，納稅行為應(yīng)在合法的時(shí)間內(nèi)完成;⑤資料完整原則,保存相關(guān)賬冊(cè)是為了迎接納稅檢查，真正實(shí)現(xiàn)稅收籌劃;⑥綜合平衡原則,要服從、服務(wù)于企業(yè)整體財(cái)務(wù)管理目標(biāo)，注重綜合平衡。.某證券組合今年實(shí)際平均收益率為0.15,當(dāng)前的無風(fēng)險(xiǎn)利率為0.03,市場(chǎng)組合的期望收益率為0.11,該證券組合的標(biāo)準(zhǔn)差為1。那么,根據(jù)夏普比率來評(píng)價(jià),該證券組合的績(jī)效()。A、不如市場(chǎng)績(jī)效好B、與市場(chǎng)績(jī)效ー樣C、好于市場(chǎng)績(jī)效D、無法評(píng)價(jià)答案:C<0.is-o.03??く〇,n-o.O3^n_解析:‘ーー~ 1 '所以該證券組合的績(jī)效好于市場(chǎng)組合。.()是對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。AV風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B'風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)D'評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理效果答案：A解析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)企業(yè)、家庭或個(gè)人正面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。即對(duì)尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)、連續(xù)地進(jìn)行識(shí)別和歸類,并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因。.消極遺產(chǎn)是指〇。A、非法遺產(chǎn)B、歸屬權(quán)不明的遺產(chǎn)C、債權(quán)D、死者生前所欠的個(gè)人債務(wù)答案:D解析:積極遺產(chǎn)指死者生前個(gè)人享有的財(cái)物和可以繼承的其他合法權(quán)益,如債權(quán)和著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)益等;消極遺產(chǎn)指死者生前所欠的個(gè)人債務(wù)。.王先生的自行車剎車閘已損壞,但是為了不耽誤上班使用,王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班,這種行為從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度考慮是存在風(fēng)險(xiǎn)的,自行車剎車閘的損壞屬于0。A、風(fēng)險(xiǎn)事故B、損失C、風(fēng)險(xiǎn)載體D、風(fēng)險(xiǎn)因素答案：D解析：風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某ー特定風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因或條件，是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風(fēng)險(xiǎn)因素。.普通家庭的資產(chǎn)一般分為三類，其中不包括〇。A、流動(dòng)性資產(chǎn)B、非流動(dòng)性資產(chǎn)C、自用性資產(chǎn)D、投資性資產(chǎn)答案:B解析:普通家庭的資產(chǎn)一般分為三類:自用性資產(chǎn)、投資性資產(chǎn)和流動(dòng)性資產(chǎn)。.在借貸金額方面,家庭債務(wù)管理力主（）。A、量人為出B、量カ而行C、保證較多的結(jié)余D、保證生活的品質(zhì)答案：B解析：在借貸金額方面,家庭債務(wù)管理力主“量カ而行”，“量カ而行”的核心就是對(duì)未來的還貸能力以及借貸活動(dòng)對(duì)家庭財(cái)務(wù)的影響的評(píng)估。.進(jìn)行技術(shù)分析最根本、最核心的條件是〇。A、市場(chǎng)行為反應(yīng)一切信息B、證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)C、歷史會(huì)重演D、投資者的風(fēng)險(xiǎn)可以避免答案：B解析：？（1）市場(chǎng)行為反映一切信息（反映性）：這條假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析的基礎(chǔ)。其主要思想是：任何ー個(gè)影響證券市場(chǎng)的因素,最終都必然體現(xiàn)在股票價(jià)格的變動(dòng)上。??（2）證券價(jià)格沿趨勢(shì)移動(dòng)（趨向性）：這ー假設(shè)是進(jìn)行技術(shù)分析最根本、最核心的條件。其主要思想是：證券價(jià)格的變動(dòng)是有一定規(guī)律的,即保持原來運(yùn)動(dòng)方向的慣性，而證券價(jià)格的運(yùn)動(dòng)方向是由供求關(guān)系決定的。（3）歷史會(huì)重演（重演性）:這條假設(shè)是從人的心理因素方面考慮的。市場(chǎng)中進(jìn)行具體買賣的是人,是由人決定最終的操作行為。.國(guó)內(nèi)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的發(fā)展尚在初級(jí)階段,很多客戶并不是為了理財(cái)規(guī)劃服務(wù)而來，但他們確實(shí)