西安WLH有限公司優(yōu)速購項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書

目錄TOC\o"1-3"\h\u1緒論 11.1研究的背景 11.2研究的意義 12公司及項(xiàng)目介紹 22.1西安WLH有限公司的基本概況 22.2項(xiàng)目的簡介 23項(xiàng)目的環(huán)境分析 43.1政策環(huán)境 43.2經(jīng)濟(jì)環(huán)境 43.3社會(huì)環(huán)境 53.4技術(shù)環(huán)境 54項(xiàng)目營銷策略 74.1產(chǎn)品及價(jià)格策略 74.2其他營銷策略 75財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析 85.1投資計(jì)劃 85.1.1資金組成 85.1.2資金來源 85.2項(xiàng)目的運(yùn)營 85.2.1銷售收入的預(yù)測 95.2.2營業(yè)成本的預(yù)測 95.2.3利潤預(yù)測 95.2.4投資決策評價(jià)指標(biāo) 105.3資金退出 116風(fēng)險(xiǎn)及解決對策 126.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 126.2市場風(fēng)險(xiǎn) 126.3管理風(fēng)險(xiǎn) 126.4解決對策 126.5對未來的發(fā)展提出的建議 13結(jié)論 14致謝 15參考文獻(xiàn) 161緒論1.1研究的背景隨著互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，電子商務(wù)以迅雷不及掩耳之勢茁壯成長，近年來網(wǎng)絡(luò)購物越來越深得人心。根據(jù)來自阿里巴巴統(tǒng)計(jì)的消費(fèi)人群大數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示：阿里巴巴網(wǎng)絡(luò)在線綜合零售平臺(tái)的銷售額與銷售占比中，女性消費(fèi)者的消費(fèi)達(dá)到了全部消費(fèi)量的70%之多。此外，相較于男性消費(fèi)者而言女性消費(fèi)者更加偏愛在線上互聯(lián)網(wǎng)銷售模式中購買自己需要的商品。同時(shí)女性在家庭中的生活支出也是基本占據(jù)了家庭支出的絕大部分。據(jù)統(tǒng)計(jì)在女性消費(fèi)群體中，其消費(fèi)種類大體可分為：服飾的花費(fèi)可以占到89%，母嬰用品的支出占87%，化妝品占83%，家居用品占比78%。通過這一系列的分析與數(shù)據(jù)比對可以讓我們很直觀的總結(jié)出女性消費(fèi)能力巨大以及消費(fèi)水平的提高。1.2研究的意義西安WLH（萬利輝）有限公司作為西安一家由獨(dú)立店面到連鎖店面發(fā)展起來的本土化服裝品牌。其品牌之下的潮流女裝以獨(dú)特的風(fēng)格和精致的做工質(zhì)量，受到廣大女性的歡迎與青睞，短短的幾年時(shí)間便已經(jīng)成為深受女性追捧的服裝品牌，其店面更是遍布陜南陜北及關(guān)中地區(qū)，且目前已經(jīng)輻射至周邊地區(qū)。但是近年來伴隨著互聯(lián)網(wǎng)電子商務(wù)平臺(tái)的迅速發(fā)展，其以短周期、高迭代的優(yōu)點(diǎn)沖擊著線下實(shí)體店鋪，以及互聯(lián)網(wǎng)各種女裝品牌層出不窮，款式新穎，設(shè)計(jì)大方，價(jià)格實(shí)惠卻更加吸引女性的眼球，再加上人們生活節(jié)奏與消費(fèi)方式的逐漸轉(zhuǎn)變，直接導(dǎo)致傳統(tǒng)店鋪運(yùn)營倍受打擊。所以提高本品牌的知名度從而開辟新興市場創(chuàng)造全新經(jīng)營模式迫在眉睫。在這種大環(huán)境與形式之下公司必定為謀求新的突破作出努力，本優(yōu)速購商業(yè)計(jì)劃書是企業(yè)、公司或項(xiàng)目單位為了達(dá)到招商融資和其它的發(fā)展目標(biāo)，根據(jù)規(guī)定的內(nèi)容要求和格式從而整理編輯的一個(gè)向受眾全面展示公司和項(xiàng)目目前狀態(tài)、將來發(fā)展?jié)摿Φ臅娌牧?。本商業(yè)計(jì)劃書將突顯項(xiàng)目優(yōu)勢，突出核心競爭，緊扣投資方關(guān)注點(diǎn)，迅速打動(dòng)投資方，從而獲得融資，為項(xiàng)目提供更好的支持與發(fā)展。2公司及項(xiàng)目介紹2.1西安WLH有限公司的基本概況西安WLH（萬利輝）有限公司是一家近幾年發(fā)展起來的小眾服裝品牌，一直堅(jiān)持時(shí)尚、舒適、簡單的設(shè)計(jì)理念，從最初的一家獨(dú)立店面到連鎖店面，其設(shè)計(jì)理念和風(fēng)格都深受廣大女性同胞的喜愛與追捧，在發(fā)展的過程中始終秉持最初的原則和品質(zhì)，不斷地學(xué)習(xí)借鑒其他品牌的優(yōu)點(diǎn)完善自身，以經(jīng)受得住考驗(yàn)的品質(zhì)全心全意為廣大女性設(shè)計(jì)出各式各樣凸顯風(fēng)格和張揚(yáng)個(gè)性的衣服，其品牌被越來越多的人接納與推崇。2.2項(xiàng)目的簡介本優(yōu)速購項(xiàng)目主要致力于時(shí)尚女裝，在淘寶網(wǎng)上開一家網(wǎng)店，人們足不出戶便可以在網(wǎng)上選擇自己心儀的衣服，或者在時(shí)間比較充足的的情況下去店鋪挑選衣服，這在一定程度上為消費(fèi)者提供了便利，選擇的多樣化，使其節(jié)約出更多的時(shí)間來干別的事情，再者本品牌的設(shè)計(jì)理念不僅符合當(dāng)下女性的審美追求，而且設(shè)計(jì)大膽且新穎，設(shè)計(jì)理念前衛(wèi)潮流，更符合當(dāng)下女性同胞的審美，不同的服裝風(fēng)格可以滿足18-40歲女性的需求。無論是從色彩的搭配還是從款式設(shè)計(jì)，都從不同角度詮釋和展現(xiàn)了女性的美，讓廣大的女性同胞更加自信。具體的前期方案是通過在阿里巴巴旗下淘寶網(wǎng)建立品牌形象旗艦店。其淘寶網(wǎng)店店名為“快時(shí)尚衣櫥”。全力推廣“Sweatgirl”互聯(lián)網(wǎng)品牌。通過百度關(guān)鍵詞抓取、搜索引擎推廣置頂、淘寶網(wǎng)熱度推廣、微信朋友圈微廣告、店鋪活動(dòng)紅包發(fā)放等多方面線上經(jīng)營推廣，好友之間可以通過微信，QQ，微博，支付寶好友的方式將店鋪推送給其他人，店鋪會(huì)定時(shí)每周三上新，推出不同風(fēng)格的當(dāng)季時(shí)裝，而且會(huì)在每月征集一次買家秀，前三名購買者均可獲得現(xiàn)金紅包或者店鋪優(yōu)惠劵，以此方式來刺激大家的購買欲望，同時(shí)店鋪會(huì)為顧客搭配好套裝，方便購買者的參考與選擇，成套下來購買的話會(huì)享受折扣優(yōu)惠，很多人鐘情于套裝的原因就是套裝不僅時(shí)尚而且又不用自己花費(fèi)時(shí)間來搭配。由于本品牌近年來在西安積攢了不少的客戶群體，所以在進(jìn)軍電子商務(wù)的同時(shí)我們依舊會(huì)打理好線下實(shí)體店，西安本地的顧客可以在網(wǎng)上下單，提交訂單時(shí)備注到店提貨或者物流運(yùn)輸，到店提貨時(shí)可以試試款式以及大小，不適合可以挑選其他款式或者大小，選到心儀的服裝后拍照上傳至淘寶店鋪，給其他購買者以參考，大家可以參與互動(dòng)，購買者可以將衣服的質(zhì)量等情況如實(shí)告知其他購買者，本店絕對誠信經(jīng)營，不存在惡意刷單，好評返現(xiàn)的行為，遇到難纏的顧客，我們會(huì)盡最大努力讓顧客滿意，真正做到顧客至上，服務(wù)到位。無論所有問題都可以找客服咨詢或者詢問，我們的客服小助手會(huì)24小時(shí)全天在線為消費(fèi)者解決問題。3項(xiàng)目的環(huán)境分析3.1政策環(huán)境2015年“互聯(lián)網(wǎng)+”頂層設(shè)計(jì)上臺(tái)，為互聯(lián)網(wǎng)與傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)交融，通過電子商務(wù)方式加快培養(yǎng)經(jīng)濟(jì)新動(dòng)力提供發(fā)展目標(biāo)與方向。2015年3月政府工作報(bào)告中，第一次提出“互聯(lián)網(wǎng)+”行動(dòng)策略，7月份國務(wù)院發(fā)布了《有關(guān)于積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+”方針的指導(dǎo)意見》。隨后，又在電子商務(wù)領(lǐng)域發(fā)表了《“互聯(lián)網(wǎng)+流通”行動(dòng)計(jì)劃》，提出了增強(qiáng)和鞏固我國電子商務(wù)發(fā)展的領(lǐng)先優(yōu)點(diǎn)，將全心全意致力于對行業(yè)電商、農(nóng)村電子商務(wù)、和跨境電商的大力發(fā)展，使電子商務(wù)的發(fā)展空間進(jìn)一步增大；從而深化其他產(chǎn)業(yè)和電子商務(wù)之間的融合；讓網(wǎng)絡(luò)化生產(chǎn)、消費(fèi)與流通深化和遍及；同時(shí)完善準(zhǔn)則規(guī)范、公共服務(wù)等支撐環(huán)境。線上與線下經(jīng)濟(jì)融合政策的出臺(tái)，明確確定了線下傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)與網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)互相融合發(fā)展共同推動(dòng)模式。2015年9月國務(wù)院辦公廳發(fā)布的《關(guān)于對推進(jìn)線上線下互動(dòng)加快商貿(mào)流通創(chuàng)新發(fā)展轉(zhuǎn)型升級(jí)的意見》，提出加大力度發(fā)展線上與線下之間互動(dòng)，這對推動(dòng)線下實(shí)體店鋪的轉(zhuǎn)型、促進(jìn)其商業(yè)模式革新、增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新動(dòng)力有著極其重要的意義。該意見的出臺(tái)，代表著我國線上虛擬經(jīng)濟(jì)和線下實(shí)體店經(jīng)濟(jì)從競爭轉(zhuǎn)向互動(dòng)、合作、融合。不過蓬勃的發(fā)展不僅僅帶來了機(jī)遇，也給各行業(yè)包括政府部門對電子商務(wù)的持續(xù)帶動(dòng)一并帶來了難題，由于電子商務(wù)的大規(guī)模運(yùn)營和快速發(fā)展，整個(gè)電子商務(wù)體系也日趨繁雜，并且已經(jīng)向著生態(tài)化、社會(huì)化、復(fù)雜化的三個(gè)大方向發(fā)展。3.2經(jīng)濟(jì)環(huán)境消費(fèi)已經(jīng)成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的第一大動(dòng)力，線下零售業(yè)即將會(huì)迎來更大的挑戰(zhàn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年年底社會(huì)消費(fèi)品零售總額高達(dá)30.1萬億元，相比于上一年增長了10.7%。國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表示，最終消費(fèi)對GDP的貢獻(xiàn)率已經(jīng)由2011年的51.6%上升至2015年的66.4%，消費(fèi)已經(jīng)趕上甚至超過投資成為我國經(jīng)濟(jì)的“頂梁柱”。與此同時(shí)，線下零售業(yè)也迎來了比以往更大的挑戰(zhàn)，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表示全國百家極其重要的大型零售企業(yè)零售額同比下降0.1%，其增長速度比去年下降了0.5個(gè)百分點(diǎn)，也是自2012年以來增長速度持續(xù)第四年頭的回落。此外，在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，我國國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生了從制造業(yè)開始向服務(wù)業(yè)轉(zhuǎn)變、第三產(chǎn)業(yè)也就是服務(wù)業(yè)的比重將不斷提升，同時(shí)在拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長方面將成為新引領(lǐng)。城鄉(xiāng)居民可支配收入增長平穩(wěn)，農(nóng)村居民消費(fèi)潛力還有待提高。2015年據(jù)統(tǒng)計(jì)全國居民人均可支配的收入是2.1966萬元，相比于去年名義上增長了8.9%，從中減除價(jià)格因素的實(shí)際增長率為7.4。當(dāng)中，農(nóng)村居民人均可支配的收入11422元，比上年度增長8.9%，扣除價(jià)格因素實(shí)際上提高7.5%，這百分比高于城市居民0.9個(gè)百分點(diǎn)。雖然城市居民與農(nóng)村居民人均收入倍差為2.73，比上年倍差縮小0.02。但是隨著農(nóng)村網(wǎng)民數(shù)量逐年增長、基礎(chǔ)網(wǎng)絡(luò)環(huán)境不斷改善和日趨完善、農(nóng)村網(wǎng)民的消費(fèi)意識(shí)也發(fā)生了積極的轉(zhuǎn)變，2015年農(nóng)村網(wǎng)絡(luò)零售市場就已經(jīng)有待開發(fā)，并且潛力巨大。3.3社會(huì)環(huán)境根據(jù)CNNIC《第37次中國互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)發(fā)展?fàn)顩r統(tǒng)計(jì)報(bào)告》數(shù)據(jù)顯示，我們中國網(wǎng)民的數(shù)量已經(jīng)約達(dá)6.88億截止到2015年12月，就2015年全年我國網(wǎng)民增加了3951萬人，互聯(lián)網(wǎng)使用普及率也提高到50.3%，相比于2014年年底提升了2.4個(gè)百分點(diǎn)，據(jù)調(diào)查中國的手機(jī)使用者有6.20億，增加了6303萬人之多相較于2014年年底，而這些網(wǎng)民之中使用手機(jī)上網(wǎng)的人數(shù)占比由2014年的85.8%提升到90.1%。這些人當(dāng)中用3G/4G上網(wǎng)的人數(shù)基本上占到88.8%。新網(wǎng)民的數(shù)量將持續(xù)不斷增長，伴隨之手機(jī)網(wǎng)民的數(shù)量也快速增加，這為網(wǎng)絡(luò)零售的發(fā)展奠定了磅礴有力的基礎(chǔ)。據(jù)工業(yè)和信息化部門統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)我們得知，2015年8M和20M以上寬帶用戶總數(shù)占寬帶用戶總量的比重是69.9%、33.4%，分別增長了29、23個(gè)百分點(diǎn)相比于去年；光纖接入（FTTH/0）用戶數(shù)量凈增加5140.8萬戶，而它的用戶總數(shù)則已經(jīng)達(dá)到了1.2億戶之多，占寬帶用戶總數(shù)的56.1%，比去年的提升了22個(gè)百分點(diǎn)。此外，2015年三大基礎(chǔ)電信運(yùn)營商先后采取各種措施降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，比如通過“流量不清零”本月流量可順延下月繼續(xù)使用、“節(jié)假日期間的流量優(yōu)惠套餐”、“國內(nèi)國外流量大禮包”或者直接通過降低費(fèi)用等方法和措施降低寬帶資費(fèi)以滿足人們的不同需求。工信部統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)表示，截止到2015年的11月，移動(dòng)流量平均資費(fèi)水平下降幅度超過39%而固定寬帶平均資費(fèi)水平下降幅度已經(jīng)超過50%。使用手機(jī)上網(wǎng)的人數(shù)將越來越多，而上網(wǎng)速度的加快以及上網(wǎng)資費(fèi)下降對于網(wǎng)絡(luò)購物環(huán)境來說無疑是百利而無一害。3.4技術(shù)環(huán)境技術(shù)層面的不斷升級(jí)更新迫使著移動(dòng)支付場景日趨豐富且多樣化。CNNIC數(shù)據(jù)表示，2015年4.16億的人選擇使用網(wǎng)上支付方式，增長率為36.8%。其中包括3.58億的手機(jī)支付用戶，增長率為64.5%，這是網(wǎng)上支付市場用戶總體規(guī)模增長速度的1.8倍。隨著消費(fèi)方向慢慢的向移動(dòng)端方向的傾斜，加之互聯(lián)網(wǎng)移動(dòng)支付技術(shù)方式也不斷優(yōu)化，推陳出新，不管是遠(yuǎn)程支付亦或者是近場支付都已經(jīng)得到了廣泛的應(yīng)用與實(shí)行，人們可以通過手機(jī)短信支付、掃描二維碼支付、指紋支付、識(shí)臉支付、以及傳統(tǒng)銀行推行的便攜式支付設(shè)備等各種支付手段完成交易，移動(dòng)支付技術(shù)水平的持續(xù)提高為網(wǎng)絡(luò)零售的支付提供了相當(dāng)大的便利。與此同時(shí)，支付服務(wù)場景的不斷改善得益于移動(dòng)支付市場線下格局的競爭拉動(dòng)。目前，商店超市、連鎖店、品牌直銷店、等等越來越多的線下零售及服務(wù)業(yè)商戶網(wǎng)點(diǎn)逐漸入駐支付寶、微信支付。隨著不斷涌現(xiàn)出來的O2O到家服務(wù)同時(shí)也拉動(dòng)了國內(nèi)物流的進(jìn)步，通過對社會(huì)閑散資源的利用的全民眾包模式不僅在一定程度上降低了物流成本，同時(shí)點(diǎn)對點(diǎn)離散型的方式實(shí)現(xiàn)“最后一公里”配送的需求；通過整合現(xiàn)有物流企業(yè)資源靈活調(diào)配來實(shí)現(xiàn)物流眾包存在的目的；貨運(yùn)O2O物流模式則是通過智能推送和匹配實(shí)現(xiàn)同城貨運(yùn)運(yùn)輸效率。除此之外，我們已經(jīng)開始在智能化物流信息系統(tǒng)上進(jìn)行新的探索，雖然目前只是處于前期研發(fā)和試應(yīng)用階段當(dāng)中，但是相信用不了多久我們一定會(huì)有所突破。順豐、韻達(dá)、申通等等一些物流公司已經(jīng)通過合作方式研發(fā)運(yùn)營智能快遞柜聯(lián)手嘗試構(gòu)建新生態(tài)的物流體系，正所謂強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合。據(jù)《中國智能快件箱發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢報(bào)告》數(shù)據(jù)報(bào)告顯示，截止2015年4月，我國有50座城市已經(jīng)安裝了智能快件箱31156組，格口大概118.56萬個(gè)；智能化快遞快件箱派送快件超過1.13億件，相信不久的將來物流體系將會(huì)越來越強(qiáng)大，為人們提供更多的便利，節(jié)省更多的時(shí)間。4項(xiàng)目營銷策略4.1產(chǎn)品及價(jià)格策略（1）產(chǎn)品策略：本Sweatgirl品牌時(shí)裝針對18-40歲女性，滿足此年齡段內(nèi)女性對時(shí)尚和美的追求，本品牌設(shè)計(jì)簡單大方而又不失時(shí)尚，18歲的學(xué)生穿著不會(huì)太過成熟，40的女性穿著不會(huì)顯得幼稚和花哨，顏色款式設(shè)計(jì)得體，每一款時(shí)裝都是設(shè)計(jì)師結(jié)合女性穿衣心理和對自身服裝的要求，剪裁得當(dāng)，舒適與潮流緊密結(jié)合，設(shè)計(jì)出顧客心儀的服裝，我們的遵旨是讓每位顧客得到優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，秉承服務(wù)至上的宗旨。（2）價(jià)格策略：店鋪所有時(shí)裝均明碼標(biāo)價(jià)，每周三會(huì)在網(wǎng)店上新的同時(shí)發(fā)放抵扣劵，在付款時(shí)直接抵扣，或者西安的用戶可以在手機(jī)客戶端領(lǐng)取抵扣劵到店同樣可以抵扣，還有滿減和兩件包郵活動(dòng)，顧客凡在本店購買服裝滿200可減10元，滿300減20元，多買更優(yōu)惠，遇到雙十一，雙十二大型活動(dòng)本店還會(huì)抽獎(jiǎng)，送現(xiàn)金券，抵扣劵，優(yōu)惠多多，還有貼心的小禮物相送，以此方式來吸引更多的顧客。4.2其他營銷策略（1）加大線下實(shí)體店鋪的推廣力度，我們將制作別具一格的卡片，每次顧客到店買完服裝之后會(huì)有卡片贈(zèng)送，卡片內(nèi)附有線上店鋪二維碼，顧客拿回去之后可以推廣給鄰居，朋友以及家人，以提高品牌知名度和影響力。（2）線上廣告與線下店鋪相配合，在淘寶首頁選擇兩三款較具有代表性的服裝，以圖片的方式呈現(xiàn)給手機(jī)用戶。（3）設(shè)計(jì)新穎別致的單頁發(fā)放，加大宣傳力度，由于本品牌近年來在線下實(shí)體店聲譽(yù)較好，擁有一批忠實(shí)的顧客群體，單頁發(fā)放難度小，被接受的可能性大，再加上單頁設(shè)計(jì)新穎別致，不僅可以將線下客戶轉(zhuǎn)移至線上，在擴(kuò)大客戶群體的同時(shí)提高公司的效益。5財(cái)務(wù)計(jì)劃與分析5.1投資計(jì)劃5.1.1資金組成本快時(shí)尚衣櫥網(wǎng)店需要開立，就需要相應(yīng)的初始資金，其中包括經(jīng)營資金的投入，由于有線下實(shí)體店鋪的支持網(wǎng)店一般會(huì)采取由線下店鋪發(fā)貨的方式，因此線下店鋪的訂貨量會(huì)增加，還有網(wǎng)店建設(shè)維護(hù)費(fèi)用以及網(wǎng)店管理費(fèi)用等，具體費(fèi)用項(xiàng)目如下表所示：表5-1項(xiàng)目投資估計(jì)表單位：元項(xiàng)目投資金額備注服裝訂貨費(fèi)用200000開網(wǎng)店基本費(fèi)用1200

消保1000+旺鋪50+小工具100+旺鋪模板50=1200元網(wǎng)店建設(shè)及運(yùn)營階段的技術(shù)開發(fā)維護(hù)費(fèi)用150000網(wǎng)頁制作與優(yōu)化，首頁裝修拍照修圖工具7000電腦，相機(jī)網(wǎng)店?duì)I銷宣傳營銷費(fèi)用22000模特5000網(wǎng)店管理費(fèi)用43000客服工資合計(jì)4282005.1.2資金來源本優(yōu)速購項(xiàng)目的創(chuàng)立需要初始資金500000元，其中包含初始投資428200元、第一個(gè)月營業(yè)費(fèi)用50000元和備用金21800元。表5-2合伙人投資比例表單位：元合伙人出資額出資形式出資比率張先生25000現(xiàn)匯50%王女士150000現(xiàn)匯30%李先生100000現(xiàn)匯20%投資總額500000現(xiàn)匯100%5.2項(xiàng)目的運(yùn)營5.2.1銷售收入的預(yù)測西安WLH有限公司優(yōu)速購項(xiàng)目的主要收入為公司的營業(yè)收入，主要是通過銷售時(shí)尚女裝來獲取收入。結(jié)合各購物app女裝的價(jià)格，本快時(shí)尚衣櫥網(wǎng)店因?yàn)閷儆谛”娖放品b所以提倡物美價(jià)廉，普遍適合大眾消費(fèi)水平，因此對服裝的定價(jià)如下：女裝上衣價(jià)格控制在99-159元，褲子69-119元，在保證質(zhì)量的同時(shí)考慮到大眾普遍的接受程度，由于線下實(shí)體店鋪的支持一部分顧客將轉(zhuǎn)移至網(wǎng)店，所以在起初預(yù)計(jì)每天售出上衣8件，褲子5件，由于其價(jià)格在99到159和69到119之間，所以為了預(yù)測收入，故取其中間值。由此：月銷售額=（129×8+94×5）×30=45060元年銷售額=月銷售額×12=45060×12=540720元5.2.2營業(yè)成本的預(yù)測表5-3成本統(tǒng)計(jì)表單位：元成本構(gòu)成金額備注服裝進(jìn)貨價(jià)款200000網(wǎng)店維護(hù)20000運(yùn)營策劃，活動(dòng)推廣銷售費(fèi)用30000快遞費(fèi)，廣告費(fèi)管理費(fèi)用25000客服工資，模特工資稅金及附加12000合計(jì)2870005.2.3利潤預(yù)測表5-4第一年利潤預(yù)測表單位：元項(xiàng)目本年累計(jì)數(shù)一、營業(yè)收入540720減：營業(yè)成本287000稅金及附加12000銷售費(fèi)用30000管理費(fèi)用25000財(cái)務(wù)費(fèi)用二、營業(yè)利潤（虧損以“-”號(hào)填列）253720加：營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出三、利潤總額（虧損以“-”號(hào)填列）253720減：所得稅費(fèi)用56800四、凈利潤（虧損以“-”號(hào)填列）1969205.2.4投資決策評價(jià)指標(biāo)從財(cái)務(wù)評價(jià)的角度上來說，投資決策評價(jià)指標(biāo)主要是包括靜態(tài)投資回收期、投資收益率、凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、獲利指數(shù)和內(nèi)部收益率。（1）凈現(xiàn)值法凈現(xiàn)值（NPV）指一項(xiàng)投資所產(chǎn)生的未來現(xiàn)金流的折現(xiàn)率與項(xiàng)目成本之間的差額。利用凈現(xiàn)金效益量的總現(xiàn)值與凈現(xiàn)金投資量算出凈現(xiàn)值，當(dāng)NPV為正值時(shí)，則方案可行：若NPV為負(fù)值時(shí)，則方案不可行，NPV值越大就表示項(xiàng)目越好。表5-5項(xiàng)目凈現(xiàn)金流量表估計(jì)單位：（元）年份

初始投資第一年第二年第三年第四年第五年服裝訂貨價(jià)200000200000210000220000230000240000網(wǎng)店維護(hù)及運(yùn)營150000流動(dòng)資金78200銷售收入540720580720620720660720700720應(yīng)交稅費(fèi)5680058800608006280064800包裝物料及快遞費(fèi)3000032000340003600038000廣告費(fèi)3000029000280002700026000工資福利3200035000380004100044000凈現(xiàn)金流量合計(jì)-428200391920425920459920493920527920假設(shè)基準(zhǔn)收益率為10%（折現(xiàn)率K），初始投資為428200元，運(yùn)營期為5年，則通過在EXCEL表格中計(jì)算可知：NPV=2985104.934＞0，所以該方案可行。凈現(xiàn)值計(jì)算表5-6單位：元貼現(xiàn)率10%投資成本-428200第一年收入391920第二年收入425920第三年收入459920第四年收入493920第五年收入527920npv1290786.4（2）投資回收期投資回收期是指收回原始投資所需要的時(shí)間，回收時(shí)間越長越不利，反之，回收時(shí)間越短越有利。根據(jù)下表可知：表5-7項(xiàng)目投資回收年限表估計(jì)單位：元年份12345年凈現(xiàn)金流量391920425920459920493920527920未回收金額362800000投資回收期=1+（20600/738600）=1.09年由上表計(jì)算可以得出本優(yōu)速購項(xiàng)目的投資回收期為1.09年，這就說明我們在兩年之內(nèi)不僅可以追回資金，并且已經(jīng)有所收益了。5.3資金退出在我們著手準(zhǔn)備本優(yōu)速購項(xiàng)目之前我們就計(jì)劃好了在此項(xiàng)目營運(yùn)過程中資金等一系列問題。其中，我們淘寶網(wǎng)店資金主要是由我們四個(gè)股東合伙出資的，在初期就簽訂了合伙協(xié)議，考慮到了在此過程中會(huì)有人想退出或者對利益分配不滿意，所以合伙協(xié)議里將這些都說清楚了，在此期間之內(nèi)即便有哪位股東有了退出的想法也不予以退出資金，待第五年結(jié)束后想退出的話可以通過分享回購或者分享轉(zhuǎn)讓等方式退出。6風(fēng)險(xiǎn)及解決對策6.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由于本項(xiàng)目初次將線下銷售轉(zhuǎn)入電商平臺(tái)，以前也只是大致了解其運(yùn)營，所以可能依舊存在著網(wǎng)店的管理人員對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)相對不足，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系相對不夠完善，由于財(cái)務(wù)知識(shí)的缺乏而導(dǎo)致的對某種問題或狀況的決策失誤，資金結(jié)構(gòu)不合理化，負(fù)債比例過高，淘寶網(wǎng)店庫存存貨數(shù)量的不合理，存貨周轉(zhuǎn)率不高等一系列問題，所以本項(xiàng)目開展過程之中我們必須重視財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制，實(shí)施策略降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目的影響，完善資金結(jié)構(gòu)，爭取將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)盡量降到最低。6.2市場風(fēng)險(xiǎn)服裝業(yè)市場的迅速膨脹，對于大多數(shù)人來說，在網(wǎng)上購物已經(jīng)成為生活中不可缺少的一部分，服裝業(yè)的市場也越來越廣闊，當(dāng)然也伴隨著一系列的問題以及風(fēng)險(xiǎn)，這些都是不可避免的，有投資就會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，而市場上則存在著風(fēng)險(xiǎn)的不可控性，難以預(yù)測的特征，市場狀況瞬息萬變，我們只有努力將店鋪?zhàn)鰪?qiáng)做大，才能降低市場風(fēng)險(xiǎn)對店鋪的影響。6.3管理風(fēng)險(xiǎn)（1）管理者自身個(gè)人品德，知識(shí)水平和能力。管理者的綜合素質(zhì)的高低直接影響到其對公司的管理，管理