存款種類與構(gòu)成課件

第三章：商業(yè)銀行的負(fù)債管理本組成員

20世紀(jì)70年代以后，商業(yè)銀行將關(guān)注的重點(diǎn)從資產(chǎn)的運(yùn)作移向負(fù)債的管理。70年代以來，金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，創(chuàng)新產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，迫使商業(yè)銀行不得不考慮如何面對(duì)由金融業(yè)同質(zhì)化所帶來的存款減少和銀行業(yè)地位的下降。銀行要力圖以最低的風(fēng)險(xiǎn)、最小的成本獲取最大的資金保障。

商業(yè)銀行負(fù)債的目的主要有兩個(gè)：一是維持銀行資產(chǎn)的增長(zhǎng)率；二是保持銀行的流動(dòng)性。1、交易賬戶（1）活期存款活期存款是指客戶不需預(yù)先通知，可隨時(shí)提取或支付的存款。開立這種存款賬戶是為了通過銀行進(jìn)行各種支付結(jié)算，存戶可以隨時(shí)開出支票對(duì)第三者進(jìn)行支付而不用事先通知銀行，因此，活期存款又被稱為支票存款。長(zhǎng)期以來，活期存款一直是商業(yè)銀行的主要經(jīng)營對(duì)象和主要負(fù)債，這是因?yàn)榛钇诖婵罹哂幸韵伦饔茫?/p>

（1）運(yùn)用活期存款的穩(wěn)定余額發(fā)放貸款，能有效提高銀行的盈利水平。（2）通過活期存款的貨幣支付手段和流通手段職能，提高銀行的信用創(chuàng)造能力。（3）活期存款還是商業(yè)銀行擴(kuò)大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。(2)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(Nows)可轉(zhuǎn)讓支付命令是一種對(duì)個(gè)人和非營利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支票賬戶，也稱付息的活期存款。它起源于1970年，由美國馬薩諸塞州的一家互助儲(chǔ)蓄銀行創(chuàng)造，并很快得到推廣?？赊D(zhuǎn)讓支付命令賬戶的特點(diǎn)是：其一，轉(zhuǎn)賬或付款不是使用一般的支票，而是使用支付命令。其二，可以按其平均余額支付利息。(3)貨幣市場(chǎng)存款帳（MMDA）貨幣市場(chǎng)存款帳戶也起源于美國。由于銀行活期存款不付利息，在利率上限規(guī)定的“Q條例”尚未取消的情況下，商業(yè)銀行存款的吸引力受到考驗(yàn)。美國貨幣市場(chǎng)基金會(huì)于70年代末開辦了貨幣市場(chǎng)存款這種新型的活期存款。貨幣市場(chǎng)存款賬（MMDA）其性質(zhì)介于儲(chǔ)蓄存款和活期存款之間，

2．非交易賬戶(儲(chǔ)蓄賬戶)。

(1)儲(chǔ)蓄存款。儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款賬戶。儲(chǔ)蓄存款不使用支票，而是用存折或存單，手續(xù)比較簡(jiǎn)單。儲(chǔ)蓄存款有活期和定期兩種?；钇趦?chǔ)蓄存款無一定期限，只憑存折便可提現(xiàn)。存折一般不能轉(zhuǎn)讓流通，存戶不能透支款項(xiàng)。定期儲(chǔ)蓄存款類似于定期存款，須先約定期限，利率較高。(2)定期存款。定期存款是相對(duì)于活期存款而言的，是一種由存戶預(yù)先約定存儲(chǔ)期限的存款。期限一般為3個(gè)月、6個(gè)月和1年不等，但也有1年以上，3年、5年甚至更長(zhǎng)的。利率隨著存款期限的長(zhǎng)短而高低不等，但總是高于活期存款利率。定期存款存期固定，而且期限較長(zhǎng)，從而為商業(yè)銀行提供了穩(wěn)定的資金來源，對(duì)商業(yè)銀行長(zhǎng)期放款和投資具有重要意義。匯豐銀行（1/3）1823億公司735億個(gè)人183億個(gè)人413億公司488億活定匯豐銀行（3/3）工商銀行（1/4）13.6萬億工商銀行（3/4）工商銀行（4/4）存款的構(gòu)成存款的構(gòu)成存款的構(gòu)成是指銀行吸收的存款要考慮到其穩(wěn)定性程度和利率構(gòu)成。（1）存款的穩(wěn)定性

核心存款：相對(duì)于易變性存款，對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng)濟(jì)因素變化反映不敏感的存款，如銀行的交易存款帳戶和不流通的定期存款帳戶。為了降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)擴(kuò)大核心存款的比例。

（2）存款的利率：取決于存款的期限、銀行的經(jīng)營實(shí)力和經(jīng)營目標(biāo)21銀行支付的存款利率與銀行對(duì)存款的需求有時(shí)是相互矛盾的。一方面，從銀行對(duì)存款的需求看，存款歷來是維持銀行經(jīng)營的核心，存款規(guī)模的大小反