經濟法金融法課件

本章要點：我國的貨幣政策及工具及主要業(yè)務；商業(yè)銀行的主要業(yè)務及違反《商業(yè)銀行法》的法律責任；證券的發(fā)行、承銷、上市及交易的有關規(guī)定；票據法的基本原理和主要實務；保險合同的有關內容；外匯管理的有關內容和違反《外匯管理法》的法律責任。本章要點：我國的貨幣政策及工具及主要業(yè)務；1第一節(jié)金融法概述一、金融法的概念金融法是調整金融關系的法律總稱。二、我國的金融管理體制（一）中央銀行（二）商業(yè)銀行（三）其他金融機構第一節(jié)金融法概述一、金融法的概念2第二節(jié)銀行法一、中央銀行法（一）中央銀行法概述中央銀行法，是指規(guī)范和調整中央銀行的內部組織機構以及對外活動的法律規(guī)范。（二）中央銀行的管理體制1．中國人民銀行實行行長負責制。2．中國人民銀行分支機構的設置3．中國人民銀行設立貨幣政策委員會。第二節(jié)銀行法一、中央銀行法3（三）貨幣政策和貨幣政策工具1．貨幣政策貨幣政策是指國家為了保持貨幣幣值的穩(wěn)定，促進經濟增長而制定的調控、調節(jié)和穩(wěn)定貨幣的經濟政策。2．貨幣政策工具（1）要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定的比例交存存款準備金。（2）確定中央銀行基準利率。（3）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構辦理再貼現。（4）向商業(yè)銀行提供貸款。（5）在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯。（6）國務院確定的其他貨幣政策工具。（三）貨幣政策和貨幣政策工具4（四）中央銀行的業(yè)務1．負債業(yè)務2．資產業(yè)務3．中間業(yè)務4．中央銀行的業(yè)務限制（1）中國人民銀行根據執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。（2）中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。（3）中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外。（4）中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。（四）中央銀行的業(yè)務1．負債業(yè)務5二、商業(yè)銀行法（一）商業(yè)銀行法概述商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。（二）設立商業(yè)銀行的條件1．符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。2．符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。3．具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員。4．具有健全的組織機構和管理制度。5．具備符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。6．設立商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件。二、商業(yè)銀行法（一）商業(yè)銀行法概述6（三）商業(yè)銀行的業(yè)務1．吸收公眾存款；2．發(fā)放短期、中期和長期貸款；3．辦理國內外結算；4．辦理票據承兌與貼現；5．發(fā)行金融債券；6．代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；7．買賣政府債券、金融債券；8．從事同業(yè)拆借；9．買賣、代理買賣外匯；10．從事銀行卡業(yè)務；11．提供信用證服務及擔保；12．代理收付款項及代理保險業(yè)務；13．提供保管箱服務；14．經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（三）商業(yè)銀行的業(yè)務1．吸收公眾存款；7第三節(jié)證券法一、證券法概述（一）證券和證券法概念（二）證券法的基本原則1．證券的發(fā)行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。2．證券發(fā)行、交易活動的當事人具有平等的法律地位，應當遵守自愿、有償、誠實信用的原則。3．證券發(fā)行、交易活動，必須遵守法律、行政法規(guī)；禁止欺詐、內幕交易和操縱證券交易市場的行為。4．證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務機構分別設立。國家另有規(guī)定的除外。第三節(jié)證券法一、證券法概述8（三）證券發(fā)行的監(jiān)督管理機構國務院證券監(jiān)督管理機構依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。它根據需要可以設立派出機構，按照授權履行監(jiān)督管理職責。在國家對證券發(fā)行、交易活動實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設立證券業(yè)協(xié)會，實行自律性管理。國家審計機關依法對證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券監(jiān)督管理機構進行審計監(jiān)督。（三）證券發(fā)行的監(jiān)督管理機構9二、證券發(fā)行（一）證券發(fā)行的概念和發(fā)行方式證券發(fā)行是指發(fā)行人或承銷商依法公開向社會進行招募和發(fā)售的行為，具體包括股票的發(fā)行和債券的發(fā)行。證券的發(fā)行方式有直接發(fā)行與間接發(fā)行。二、證券發(fā)行（一）證券發(fā)行的概念和發(fā)行方式10（二）發(fā)行程序1．發(fā)行人應按照由依法負責核準或審批的機構或者部門規(guī)定的格式、報送方式，向有關機關提交申請文件和送報有關文件。2．國務院證券監(jiān)督管理機構設發(fā)行審核委員會或其他有關機構對發(fā)行人提交的申請文件進行審核。3．證券發(fā)行申請經核準或者經審批，發(fā)行人應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前，公告公開發(fā)行募集文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。4．發(fā)行公司與承銷的證券公司簽訂承銷協(xié)議。（二）發(fā)行程序11三、證券交易（一）證券交易準則1．證券必須合法。2．經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在證券交易所掛牌交易。3．證券在證券交易所掛牌交易，應當采用公開的集中競價交易方式。證券交易的集中競價應當實行價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則。4．證券交易當事人買賣的證券可以采用紙面形式或者國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他形式。三、證券交易（一）證券交易準則125．證券交易以現貨進行交易。6．證券公司不得從事向客戶融資或者融券的證券交易活動。7．證券從業(yè)人員和管理人員不得持有和買賣股票。8．公司大股東的證券交易限制。9．證券交易所、證券公司、證券登記結算機構必須依法為客戶所開立的賬戶保密。10．證券交易的收費必須合理，并公開收費項目、收費標準和收費辦法。5．證券交易以現貨進行交易。13（二）股票上市股票上市交易大致要經過三道程序：1．報經國務院證券監(jiān)督管理機構核準2．提請證券交易所安排上市3．上市公告（二）股票上市14（三）債券上市1．債券上市的條件公司申請其公司債券上市交易必須符合下列條件：（1）公司債券的期限為一年以上；（2）公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；（3）公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。（三）債券上市1．債券上市的條件152．債券的上市程序(1)向國務院證券監(jiān)督管理機構提出公司債券上市交易申請時，應當提交下列文件：①上市報告書；②申請上市的董事會決議；③公司章程；④公司營業(yè)執(zhí)照；⑤公司債券募集辦法；⑥公司債券的實際發(fā)行數額。(2)提請證券交易所安排上市。公司債券上市交易申請經國務院證券監(jiān)督管理機構核準后，其發(fā)行人應當向證券交易所提交核準文件和前條規(guī)定的有關文件。證券交易所應當自接到該債券發(fā)行人提交的前款規(guī)定的文件之日起三個月內，安排該債券上市交易。（3）上市公告。2．債券的上市程序163．公司暫停或終止上市交易公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由國務院證券監(jiān)督管理機構決定暫停其公司債券上市交易：（1）公司有重大違法行為；（2）公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；（3）公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用；（4）未按照公司債券募集辦法履行義務；（5）公司最近兩年連續(xù)虧損。3．公司暫停或終止上市交易17（四）禁止的交易行為1．內幕交易行為2．操縱市場行為3．虛假陳述行為4．欺詐客戶行為5.其他禁止交易的行為（四）禁止的交易行為1．內幕交易行為18（五）持續(xù)信息公開持續(xù)信息公開制度是指依法經審核其股票和公司債券上市交易的公司，在股票或公司債券上市交易過程中，該公司具有公開、公平、及時地向社會公眾投資者持續(xù)不間斷地公布一切有關公司的重要信息的行為。（五）持續(xù)信息公開持續(xù)信息公開制度是指依法經審核其股票和公司19四、上市公司收購（一）上市公司收購的概念和方式上市公司收購是指投資者以要約或者協(xié)議的方式向公司所有的股票持有人公開購買部分和全部股票，以取得上市公司控股權的法律行為。上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式。四、上市公司收購（一）上市公司收購的概念和方式20為了保護廣大中小投資者的利益，防治持股大戶操縱股票價格，我國《證券法》規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內，向國務院證券監(jiān)督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告；在上述規(guī)定的期限內，不得再行買賣該上市公司的股票。（二）持股大戶報告制度（二）持股大戶報告制度21（三）要約收購

（四）協(xié)議收購（五）對收購人的限制（三）要約收購

22五、證券經營、管理結構（一）證券交易所1．證券交易所概念證券交易所是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。2．證券交易所的設立證券交易所的設立和解散，由國務院決定。設立證券交易所必須制定章程，并擁有一定數量的會員和自己的組織機構。證券交易所章程的制定和修改，必須經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。3．證券交易所的組織機構證券交易所設理事會。理事會是證券交易所的決策機構，每屆任期三年。證券交易所設總經理一人，由國務院證券監(jiān)督管理機構任免。總經理為證券交易所的法定代表人，主持證券交易所的日常管理工作。五、證券經營、管理結構（一）證券交易所234．證券交易所的職責（1）證券交易所應當為組織公平的集中競價交易提供保障，即時公布證券交易行情，并按交易日制作證券市場行情表，予以公布。（2）證券交易所依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，辦理股票、公司債券的暫停上市、恢復上市或者終止上市的事務。（3）因突發(fā)性事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以采取技術性停牌的措施；因不可抗力的突發(fā)性事件或者為維護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定臨時停市。4．證券交易所的職責24（4）證券交易所對在交易所進行的證券交易實行實時監(jiān)控，并按照國務院證券監(jiān)督管理機構的要求，對異常的交易情況提出報告。證券交易所應當對上市公司披露信息進行監(jiān)督，督促上市公司依法及時、準確地披露信息。（5）證券交易所應當從其收取的交易費用和會員費、席位費中提取一定比例的金額設立風險基金。（6）證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定證券集中競價交易的具體規(guī)則，制訂證券交易所的會員管理規(guī)章和證券交易所從業(yè)人員業(yè)務規(guī)則，并報國務院證券監(jiān)督管理機構批準。（4）證券交易所對在交易所進行的證券交易實行實時監(jiān)控，并按照25（二）證券公司1．證券公司的概念和種類證券公司是指依照《公司法》規(guī)定和依前條規(guī)定批準的從事證券經營業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。2．證券公司的設立條件設立證券公司，必須經國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準，并由國務院證券監(jiān)督管理機構按照其分類頒發(fā)業(yè)務許可證。（二）證券公司1．證券公司的概念和種類26設立綜合類證券公司，必須具備下列條件：（1）注冊資本最低限額為人民幣5億元；（2）主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；（3）有固定的經營場所和合格的交易設施；（4）有健全的管理制度和規(guī)范的自營業(yè)務與經紀業(yè)務分業(yè)管理的體系。設立經紀類證券公司，必須具備下列條件：（1）經紀類證券公司注冊資本最低限額為人民幣5000萬元；（2）主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；（3）有固定的經營場所和合格的交易設施；（4）有健全的管理制度。設立綜合類證券公司，必須具備下列條件：273．證券公司的內部管理要求（1）在資產管理上，證券公司的對外負債總額不得超過其凈資產額的規(guī)定倍數，其流動負債總額不得超過其流動資產總額的一定比例；其具體倍數、比例和管理辦法，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。證券公司從每年的稅后利潤中提取交易風險準備金，用于彌補證券交易的損失，其提取的具體比例由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。（2）在組織和人事上，證券公司應當依據《公司法》建立和完善公司法人治理結構，實行監(jiān)事會制度，證券公司的高級管理人員應符合法定的任職資格。（3）在資金來源管理上，證券公司的自營業(yè)務必須使用自有資金和依法籌集的資金，禁止銀行資金違規(guī)流入股市。（4）在操作管理上，證券公司辦理經紀業(yè)務，必須分別為客戶開立證券和資金賬戶，并對客戶交付的證券和資金按戶分賬管理，如實進行交易記錄，不得作虛假記載。3．證券公司的內部管理要求（1）在資產管理上，證券公司的對外28（三）證券登記結算機構證券登記結算機構為證券交易提供集中的登記、托管與結算服務，是不以營利為目的的法人。設立證券登記結算機構必須經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。設立證券登記結算機構，應當具備下列條件：1．自有資金不少于人民幣二億元；2．具有證券登記、托管和結算服務所必須的場所和設施；3．主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；4．國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。（三）證券登記結算機構證券登記結算機構為證券交易提供集中的登29證券登記結算機構履行下列職能：1．證券賬戶、結算賬戶的設立；2．證券的托管和過戶；3．證券持有人名冊登記；4．證券交易所上市證券交易的清算和交收；5．受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權益；6．辦理與上述業(yè)務有關的查詢；7．國務院證券監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。證券登記結算機構履行下列職能：30（四）證券監(jiān)督管理機構我國的證券監(jiān)督管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會。國務院證券監(jiān)督管理機構在對證券市場實施監(jiān)督管理中履行下列職責：1．依法制定有關證券市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準權；2．依法對證券的發(fā)行、交易、登記、托管、結算，進行監(jiān)督管理；（四）證券監(jiān)督管理機構我國的證券監(jiān)督管理機構為中國證券監(jiān)督管313．依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券投資基金管理機構、證券投資咨詢機構、資信評估機構以及從事證券業(yè)務的律師事務所、會計師事務所、資產評估機構的證券業(yè)務活動，進行監(jiān)督管理；4．依法制定從事證券業(yè)務人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施；5．依法監(jiān)督檢查證券發(fā)行和交易的信息公開情況；6．依法對證券業(yè)協(xié)會的活動進行指導和監(jiān)督；7．依法對違反證券市場監(jiān)督管理法律、行政法規(guī)的行為進行查處；8．法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責。3．依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登32第四節(jié)票據法一、票據法概述(一)票據與票據法的概念票據一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉讓的有價證券，持有人具有一定權力的憑證。我國票據法規(guī)定的票據有：匯票、本票、支票。票據法是調整票據當事人之間因票據的簽發(fā)、取得、轉讓、承兌、保證、付款、追索等活動而產生的權力義務關系的法律規(guī)范的總稱。第四節(jié)票據法一、票據法概述33（二）票據的特征1．票據是設權有價證券2．票據是流通證券3．票據是無因證券4．票據是要式和文義證券（二）票據的特征34（三）票據當事人1．出票人2．付款人3．收款人4．承兌人5．參加承兌人6．背書人7．持票人8．保證人（三）票據當事人35（四）票據行為匯票使用過程中的各種行為，都由《票據法》加以規(guī)范。主要有出票、保證、承兌和付款。如需轉讓，通常應經過背書行為。如匯票遭拒付，還需行使追索權。（五）票據的效力票據行為是一項民事法律行為，必須符合民事法律行為的有效要件，其票據才能有效。有效的票據行為必須符合以下條件。1．行為人必須具有從事票據行為的能力。2．行為人的意思表示必須真實或無缺陷3．票據行為的內容必須符合法律、法規(guī)的規(guī)定。4．票據行為必須符合法定形式。（四）票據行為36（六）票據權力票據權力是指持票人向票據債務人請求支付票據金額的權力。包括付款請求權和追索權。1．票據權力的取得票據權力是以持有票據為依據的，因此行為人合法取得票據，即取得了票據權力。取得票據主要有以下幾種方式：（1）從出票人處取得；（2）從持票人處受讓票據；（3）因稅收、繼承、贈予等方式取得票據的持有人，也可以合法享有票據權利。2．票據權力的行使和保全3．票據權力的消滅4．票據權力的補救（六）票據權力37（七）票據抗辯票據抗辯，是指票據債務人根據《票據法》規(guī)定對票據債權人拒絕履行義務的行為。抗辯權是《票據法》中的特別權利，是票據債務人行使的對票據債權人的請求，提出一定的合法理由予以對抗，并拒絕履行票據債務的權利。票據權利即付款請求權和追索權是票據持票人（債權人）的權利，而抗辯權則是票據債務人的權利。票據的抗辯可分為對物抗辯和對人抗辯兩種。（七）票據抗辯38二、匯票（一）匯票的概念和種類匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票。（二）出票1．出票的概念出票是指出票人簽發(fā)票據將其交付給收款人的票據行為。我國票據法規(guī)定，匯票的出票人必須與付款人是具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。不得簽發(fā)無對價的匯票用以騙取銀行或者其他票據當事人的資金。二、匯票（一）匯票的概念和種類392．出票記載事項《票據法》規(guī)定，我國票據的形式要件即法定必須記載事項包括絕對應記載事項和相對記載事項。（1）法定絕對應記載事項：①表明“匯票”字樣；②無條件支付委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。2．出票記載事項40（2）相對應記載事項。相對應記載事項也是匯票上的必須記載事項，但與絕對記載事項不同的是，這些事項未記載，并不影響匯票本身的效力，匯票仍然有效。（3）非法定記載事項

3．出票人的責任（2）相對應記載事項。相對應記載事項也是匯票上的必須記載事項41（三）背書1．背書的概念背書是一種票據行為，是指在票據的背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。2．背書的形式要件（１）背書人背書必須簽章。我國票據法規(guī)定，其他票據債務人在票據上簽章的，按照票據所記載的事項承擔票據責任。（２）背書日期的記載。（３）必須記載被背書人的名稱。（三）背書423．匯票背書的連續(xù)（１）以背書轉讓匯票，背書應當連續(xù)。背書連續(xù)是指在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。（２）持票人以背書連續(xù)，證明其匯票權利。（３）非經背書轉讓的權利。（４）被背書人的有關義務。3．匯票背書的連續(xù)434．背書轉讓的限制有下列背書情況的匯票不得轉讓：（１）出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，其后手在背書轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任。（２）匯票須完整轉讓，將匯票金額的一部分轉讓的背書，或將匯票金額分別轉讓給兩人以上的背書無效。（３）背書不得附有條件，票據法規(guī)定，背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。（４）背書記載“委托收款”字樣的，被背書人有權代背書人行使被委托的匯票權利。（５）匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或超過付款提示期限的，不得背書轉讓；背書轉讓的，背書人應當承擔匯票責任。4．背書轉讓的限制44（四）承兌１．承兌概念及其適用范圍（1）承兌概念。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。（2）承兌的適用范圍。承兌是匯票的特有制度，本票和支票沒有承兌問題。承兌只適用于匯票。即期匯票不用承兌，遠期匯票需要承兌。２．承兌的形式要件（1）承兌必須在匯票正面記載“承兌”字樣。（2）承兌人應在匯票正面記載承兌日期并簽章。３．承兌的程序（1）承兌提示（2）付款人表示承兌（四）承兌１．承兌概念及其適用范圍45(五)保證１．保證的概念票據法上的保證是指票據保證，是指票據債務人以外的第三人，以擔保特定債務人履行票據債務為目的在票據上所為的附屬票據行為。2．保證的范圍和保證當事人（1）保證的范圍。票據保證是以追加票據信用為目的票據行為，它只用于具有信用證券機能的匯票和本票關系之中，即票據保證只用于匯票和本票。（2）票據保證關系的當事人。票據保證關系中的當事人是保證人和被保證人。保證人是指現實票據債務人以外的人，為票據債務的履行提供擔保而參與票據關系的第三人。被保證人是指票據保證關系中已有的債務人，包括出票人背書人、承兌人。票據債務人一旦由他人為其提供保證即為被保證人。(五)保證１．保證的概念463．保證人記載內容票據法規(guī)定，保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項：(1)表明“保證”的字樣；(2)保證人名稱和住所；(3)被保證人的名稱；(4)保證日期；(5)保證人簽章。4．票據保證的法律效力保證人對合法取得匯票的持有人所享有的匯票的權利，承擔保證責任。被保證的匯票，保證人與被保證人對持票人承擔連帶責任。共同保證中的保證人對被保證的匯票債務承擔連帶責任。票據保證不得附加條件，附加條件不影響票據的保證責任。3．保證人記載內容47（六）付款１．付款的概念付款是付款人依據票據文義支付票據金額，以消滅票據關系的行為。２．付款提示和付款期限（１）付款提示。付款的前提是持票人為付款提示。是指持票人向付款人或擔當付款人實際出示匯票，請求支付匯票金額的行為。（２）付款提示期限。見票即付的匯票，自出票日起一個月內向付款人提示付款；定日付款，出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起１０日內向承兌人提示付款。（六）付款１．付款的概念48３．付款人的義務和付款（1）付款人的義務。付款人及其代理付款人付款時，應當審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明和有效證件。（2）付款人的付款。根據《票據法》規(guī)定，持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須當日足額付款。４．持票人獲付款后義務（1）付款人向持票人支付匯票金額后，持票人應當將匯票交還付款人。（2）持票人獲得付款應在交還付款人匯票時在票據正面記載“已收到全部匯票金額”或者“款已收訖”或相同意義的文句并且簽名蓋章。（3）持票人委托銀行收款的，應填寫委托收款憑證，未辦理聯(lián)行的還必須在“備注”欄內加蓋“款項收妥請劃××（行號）行轉劃我行”戳記，以便付款單位開戶銀行向指定的劃轉行填發(fā)報單。３．付款人的義務和付款49（七）匯票的追索權追索權是指持票人在遭到拒付(拒絕承兌和拒絕付款)時，有權向前背書人以及匯票的出票人請求償還匯票上的金額。1．追索權行使的條件匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權：（1）匯票到期被拒絕付款；（2）匯票到期前被拒絕承兌的；（3）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；（4）承兌人或者付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業(yè)務活動的。（七）匯票的追索權追索權是指持票人在遭到拒付(拒絕承兌和拒絕502．追索的程序（１）發(fā)出追索通知。（２）確定追索對象。（３）請求賠償金額和受領。3．再追索被追索者清償債務后，與持票人享有同一（追索）權利，再向其他匯票債務人行使追索權。依此順序，直至該匯票的債權債務關系因履行或其他法定原因而消滅為止。2．追索的程序51三、本票（一）本票的概念本票是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

（二）銀行本票的出票管理1．出票人的資格由中國人民銀行審定，具體管理辦法由中國人民銀行規(guī)定。2．銀行本票的出票人，限于在人民銀行開立清算帳戶、參加票據交換、內部管理健全，并經當地人民銀行批準辦理銀行本票業(yè)務的金融機構。3．本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。三、本票（一）本票的概念52（三）本票的形式要件1．本票的絕對應記載事項。（1）表明“本票”的字樣；（2）無條件支付的承諾；（3）確定的金額；（4）收款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。2．相對應記載事項——付款地、出票地（三）本票的形式要件53（四）本票出票的效力1．本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔付款的責任。2．本票自出票之日起，付款期限最長不得超過２個月。3．本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權（四）本票出票的效力1．本票的出票人在持票人提示見票時，必須54四、支票

（一）支票的概念支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。（二）支票不同于匯票的制度1．開立支票存款帳戶是簽發(fā)使用支票的前提根據票據法規(guī)定，開立存款帳戶和領用支票的管理如下：（１）開立支票存款帳戶，申請人必須使用其本名并提交證明其身份的合法證件。（２）開立支票款帳戶和領用支票，應有可靠的資信，并存入一定的資金。（３）開立支票存款帳戶，申請人應當預留其本名的簽名式樣和印鑒。四、支票

（一）支票的概念552．支票出票的形式要件（1）支票出票的絕對應記載事項①表明“支票”字樣②無條件支付的委托③確定的金額④付款人名稱⑤出票日期⑥出票人簽章（2）相對應記載事項——付款地、出票地2．支票出票的形式要件56（三）票據法對支票的限制性規(guī)定（1）關于不得簽發(fā)空頭支票。（2）不得簽發(fā)與其預留本名的簽名式樣或者印鑒不符的支票。（3）支票只限于見票即付，不得另行記載付款日期。（4）支票的持票人應當自出票日起10日內提示付款。（5）付款人應嚴格審查支票要式是否符合法律規(guī)定，支票是否掛失止付、背書是否連續(xù)、印章是否相符等，如果不符合有關法律規(guī)定，付款人可以拒付。（三）票據法對支票的限制性規(guī)定57第五節(jié)保險法一、保險法概述（一）保險的概念保險法中的保險，是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。第五節(jié)保險法一、保險法概述58（二）保險的種類1．財產保險財產保險是以財產及其有關利益為財產標的的保險。主要包括以下幾種保險：（1）財產損失保險（2）農業(yè)保險（3）保證保險（4）責任保險（5）信用保險2．人身保險（二）保險的種類1．財產保險59二、保險合同

（一）保險合同的概念

保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協(xié)議。保險合同的雙方當事人是保險人和投保人，另外還包括稱為關系人的被保險人和受益人。

（二）保險合同的基本條款1．保險人名稱和住所。2．投保人、被保險人名稱和住所，以及人身保險的受益人的名稱和住所。3．保險標的。4．保險責任和責任免除。5．保險期間和保險責任開始時間。6．保險價值。7．保險金額。8．保險費以及支付辦法。9．保險金賠償或者給付辦法。10．違約責任和爭議處理。11．訂立合同的年、月、日。二、保險合同

（一）保險合同的概念

保險合同是60（三）投保人和保險人的義務1．投保人的義務（1）交納保險費義務。（2）告知義務。（3）通知義務。（4）防止損失義務。（5）管理義務。2．保險人的義務保險人的基本義務是賠付保險事故發(fā)生時的保險金。作為附帶義務，保險人受到投保人請求時，負有發(fā)給保險單的義務。（三）投保人和保險人的義務1．投保人的義務61（四）保險合同的變更、無效和終止1.保險合同的變更保險合同變更是指在合同的有效期內，基于一定的法律事實而改變合同內容的法律行為。變更具有如下特點：（1）必須由投保人和保險人協(xié)商而定；（2）變更表現為修改合同的條款；（3）變更結果產生新的權利義務關系。（四）保險合同的變更、無效和終止622．保險合同的無效保險合同的無效是指當事人所締結的保險合同因不符合法律規(guī)定的生效條件而不產生法律約束力。合同的無效分為部分無效與全部無效兩種情形。3．保險合同的終止合同終止的原因有：（1）自然終止。（2）因履約導致終止。（3）因解除導致終止。2．保險合同的無效63（五）理賠保險人理賠又稱保險理賠，是指在保險事故發(fā)生后，保險人根據被保險人或者受益人提出的索賠請求，依照保險合同的約定，對保險標的遭受損失或者損害的情況進行調查核實，并予以賠付的行為。保險人理賠應當按以下程序進行：1．立案查驗。2．審核證明和資料。3．核定保險責任。4．達成賠付協(xié)議。5．支付保險金。（五）理賠保險人理賠又稱保險理賠，是指在保險事故發(fā)生后，保險64三、保險公司（一）保險公司的組織形式《保險法》規(guī)定，保險公司應當采取下列組織形式：1．股份有限公司；2．國有獨資公司。三、保險公司（一）保險公司的組織形式65（二）保險公司的設立1．設立的批準2．保險公司的設立條件設立保險公司，應當具備下列條件：（1）有符合本法和公司法規(guī)定的章程。（2）有符合本法規(guī)定的注冊資本最低限額，其注冊資本的最低限額為人民幣二億元。（3）有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的高級管理人員。（4）有健全的組織機構和管理制度。（5）有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務有關的其他設施。3．經營保險業(yè)務許可證4.保險保證金管理（二）保險公司的設立66（三）保險公司的業(yè)務范圍1．保險公司的業(yè)務范圍：（1）財產保險業(yè)務，包括財產損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務；（2）人身保險業(yè)務，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等保險業(yè)務。

2．再保險業(yè)務（三）保險公司的業(yè)務范圍1．保險公司的業(yè)務范圍：67（四）保險公司的變更及批準保險公司有下列變更事項之一的，須經保險監(jiān)督管理機構批準：1．變更名稱；2．變更注冊資本；3．變更公司或者分支機構的營業(yè)場所；4．調整業(yè)務范圍；5．公司分立或者合并；6．修改公司章程；7．變更出資人或者持有公司股份百分之十以上的股東；8．保險監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他變更事項。（四）保險公司的變更及批準保險公司有下列變更事項之一的，須經68（五）保險公司的終止及清算1．保險公司的解散及清算2．保險公司被撤銷及清算3．保險公司破產及清算（五）保險公司的終止及清算1．保險公司的解散及清算69四、保險代理人和保險經紀人（一）保險代理人保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業(yè)務的單位或者個人。（二）保險經紀人保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的單位。（三）保險代理人、保險經紀人在辦理保險業(yè)務活動中應當禁止的行為四、保險代理人和保險經紀人（一）保險代理人70第六節(jié)外匯管理法一、外匯及外匯管理概述（一）外匯的概念及種類外匯是指可以用作國際清償的支付手段和資產。我國的外匯包括外國貨幣、外匯支付憑證、外幣有價證券、特別提款權、歐洲貨幣單位以及其他外匯資產。第六節(jié)外匯管理法一、外匯及外匯管理概述71（二）外匯管理概述1．外匯管理概念外匯管理又稱外匯管制，是指一個國家為了保持本國的國際收支平衡，對外匯的買賣、借貸、轉讓、收支、國際清償、外匯匯率和外匯市場實行一定的限制措施的管理制度。2．外幣管理的基本制度（1）國際收支統(tǒng)計申報制度。（2）禁止外幣流通制度。（3）國家對經常性國際支付和轉移不予限制。（二）外匯管理概述1．外匯管理概念72二、經常項目外匯管理（一）經常項目的概念經常項目是指國際收支中經常發(fā)生的交易項目。經常項目外匯收支包括貿易收支、勞務收支、單方面轉移等。（二）境內機構經常項目的外匯管理我國經常項目下外匯收入實行銀行結匯制。二、經常項目外匯管理（一）經常項目的概念73（三）個人的外匯管理個人用匯總的原則為：1．個人攜帶外匯進出境，應當向海關辦理申報手續(xù)，攜帶外匯出境，超過規(guī)定限額的，應當向海關出具有效憑證。個人攜帶外匯出境的，公費出國人員，可按需要帶出，其他攜帶外匯現鈔出境的不得超過1000美元或等值的外匯。超過限額的須提供由外匯管理局簽發(fā)的“攜帶外匯出境許可證”。2．個人移居境外以后，其境內資產產生的收益可以持規(guī)定的證明材料和有效憑證向外匯指定銀行購匯、匯出或者攜帶出境。3．居住在境內的中國公民持有外幣支付憑證、外幣有價證券等形式的外匯資產，未經外匯管理機關批準，不得攜帶或者郵寄出境。（三）個人的外匯管理74外國駐華機構及人員的外匯管理原則：1．外國駐華機構和來華人員的合法人民幣收入，需要匯出境外的，可以持有關證明材料和憑證到外匯指定銀行兌付。2．駐華機構和來華人員由境外匯入或者攜帶入境的外匯，可以自行保存，可以存入銀行或者賣給外匯指定銀行，也可以持有效憑證匯出或者攜帶出境。外國駐華機構及人員的外匯管理原則：75三、資本項目外匯管理（一）資本項目外匯收支管理1．資本項目資本項目是指國際收支中因資本輸出和輸入而產生的資產與負債的增減項目，包括直接投資、各類貸款、證券投資等。2．資本項目外匯收入管理（1）境內機構的資本項目外匯收入，除國務院另有規(guī)定外，應當調回國內。不得擅自存放在境外。（2）境內機構的資本項目外匯收入，應當按照國家有關規(guī)定在外匯指定銀行開立外匯賬戶；賣給外匯指定銀行的，須經外匯管理機關批準。三、資本項目外匯管理（一）資本項目外匯收支管理763．境內機構向境外投資的外匯管理（1）境內機構向境外投資的審批境內機構向境外投資，①應將外匯資金的來源報經國家外匯管理局審批。②須向國家發(fā)展計劃委員會、對外貿易經濟合作部和各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市人民政府報批。（2）資金匯出境內機構向境外的投資項目經有關部門批準后，就可到所在地外匯管理局辦理投資資金的匯出手續(xù)。3．境內機構向境外投資的外匯管理77（二）外債管理外債管理的主要內容包括：1．境外發(fā)債管理：金融機構在境外發(fā)行外幣債券，須經國務院外匯管理部門批準。2．對外擔保管理：可以對外出具擔保的只能是經批準允許辦理對外擔保業(yè)務的金融機構，或者是具有代為清償能力的非金融企業(yè)法人。對外擔保余額與凈資產的比例應符合規(guī)定。金融機構對外擔保余額、境內外匯擔保余額及外匯外債余額之和不得超過其自有資金的20倍；企業(yè)對外擔保余額不得超過其凈資產的50%，并不得超過其上年外匯收入。3．外債登記管理：凡是從國外籌借并需要以外匯償還的債務都須按規(guī)定登記。定期登記與逐步登記的外債種類。4．未經國務院批準，任何單位不得舉借外債或者提供對外擔保。（二）外債管理外債管理的主要內容包括：78四、金融機構的外匯業(yè)務管理（一）金融機構經營外匯業(yè)務管理1．金融機構經營外匯業(yè)務必須持有經營外匯業(yè)務許可證。2．經營外匯業(yè)務的金融機構應按規(guī)定為客戶開立賬戶，辦理有關外匯業(yè)務。3．金融機構經營外匯業(yè)務，應按規(guī)定交存外匯存款準備金，遵守外匯資產負債比例管理的規(guī)定，并建立呆賬準備金。4．外匯指定銀行辦理結匯業(yè)務所需的人民幣資金，應當使用自有資金。四、金融機構的外匯業(yè)務管理（一）金融機構經營外匯業(yè)務管理79（二）金融機構經營外匯業(yè)務的監(jiān)督管理１．金融機構經營外匯業(yè)務，應接受外匯管理機關的檢查、監(jiān)督外匯管理機關應當依照《銀行外匯業(yè)務管理規(guī)定》和《非銀行金融機構外匯業(yè)務管理規(guī)定》的規(guī)定，對金融機構經營外匯業(yè)務進行檢查監(jiān)督。２．經營外匯業(yè)務的金融機構應當向外匯管理機關報送外匯資產負債表、損益表以及其他財務會計報表和資料。（二）金融機構經營外匯業(yè)務的監(jiān)督管理１．金融機構經營外匯業(yè)務80五、人民幣匯率和外匯市場管理（一）人民幣匯率管理（二）外匯市場管理五、人民幣匯率和外匯市場管理（一）人民幣匯率管理81六、違反外匯管理規(guī)定的法律責任（一）逃匯行為及其法律責任1．逃匯及其行為種類2．對逃匯行為的處罰。（二）套匯行為及其法律責任1．套匯及其行為種類2．對套匯的處罰（三）擾亂金融行為及法律責任六、違反外匯管理規(guī)定的法律責任（一）逃匯行為及其法律責任82本章要點：我國的貨幣政策及工具及主要業(yè)務；商業(yè)銀行的主要業(yè)務及違反《商業(yè)銀行法》的法律責任；證券的發(fā)行、承銷、上市及交易的有關規(guī)定；票據法的基本原理和主要實務；保險合同的有關內容；外匯管理的有關內容和違反《外匯管理法》的法律責任。本章要點：我國的貨幣政策及工具及主要業(yè)務；83第一節(jié)金融法概述一、金融法的概念金融法是調整金融關系的法律總稱。二、我國的金融管理體制（一）中央銀行（二）商業(yè)銀行（三）其他金融機構第一節(jié)金融法概述一、金融法的概念84第二節(jié)銀行法一、中央銀行法（一）中央銀行法概述中央銀行法，是指規(guī)范和調整中央銀行的內部組織機構以及對外活動的法律規(guī)范。（二）中央銀行的管理體制1．中國人民銀行實行行長負責制。2．中國人民銀行分支機構的設置3．中國人民銀行設立貨幣政策委員會。第二節(jié)銀行法一、中央銀行法85（三）貨幣政策和貨幣政策工具1．貨幣政策貨幣政策是指國家為了保持貨幣幣值的穩(wěn)定，促進經濟增長而制定的調控、調節(jié)和穩(wěn)定貨幣的經濟政策。2．貨幣政策工具（1）要求銀行業(yè)金融機構按照規(guī)定的比例交存存款準備金。（2）確定中央銀行基準利率。（3）為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業(yè)金融機構辦理再貼現。（4）向商業(yè)銀行提供貸款。（5）在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯。（6）國務院確定的其他貨幣政策工具。（三）貨幣政策和貨幣政策工具86（四）中央銀行的業(yè)務1．負債業(yè)務2．資產業(yè)務3．中間業(yè)務4．中央銀行的業(yè)務限制（1）中國人民銀行根據執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對商業(yè)銀行貸款的數額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過一年。（2）中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。（3）中國人民銀行不得向地方政府、各級政府部門提供貸款，不得向非銀行金融機構以及其他單位和個人提供貸款，但國務院決定中國人民銀行可以向特定的非銀行金融機構提供貸款的除外。（4）中國人民銀行不得向任何單位和個人提供擔保。（四）中央銀行的業(yè)務1．負債業(yè)務87二、商業(yè)銀行法（一）商業(yè)銀行法概述商業(yè)銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。（二）設立商業(yè)銀行的條件1．符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。2．符合《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額。3．具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員。4．具有健全的組織機構和管理制度。5．具備符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務有關的其他設施。6．設立商業(yè)銀行，還應當符合其他審慎性條件。二、商業(yè)銀行法（一）商業(yè)銀行法概述88（三）商業(yè)銀行的業(yè)務1．吸收公眾存款；2．發(fā)放短期、中期和長期貸款；3．辦理國內外結算；4．辦理票據承兌與貼現；5．發(fā)行金融債券；6．代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；7．買賣政府債券、金融債券；8．從事同業(yè)拆借；9．買賣、代理買賣外匯；10．從事銀行卡業(yè)務；11．提供信用證服務及擔保；12．代理收付款項及代理保險業(yè)務；13．提供保管箱服務；14．經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。（三）商業(yè)銀行的業(yè)務1．吸收公眾存款；89第三節(jié)證券法一、證券法概述（一）證券和證券法概念（二）證券法的基本原則1．證券的發(fā)行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。2．證券發(fā)行、交易活動的當事人具有平等的法律地位，應當遵守自愿、有償、誠實信用的原則。3．證券發(fā)行、交易活動，必須遵守法律、行政法規(guī)；禁止欺詐、內幕交易和操縱證券交易市場的行為。4．證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險業(yè)分業(yè)經營、分業(yè)管理。證券公司與銀行、信托、保險業(yè)務機構分別設立。國家另有規(guī)定的除外。第三節(jié)證券法一、證券法概述90（三）證券發(fā)行的監(jiān)督管理機構國務院證券監(jiān)督管理機構依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。它根據需要可以設立派出機構，按照授權履行監(jiān)督管理職責。在國家對證券發(fā)行、交易活動實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設立證券業(yè)協(xié)會，實行自律性管理。國家審計機關依法對證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券監(jiān)督管理機構進行審計監(jiān)督。（三）證券發(fā)行的監(jiān)督管理機構91二、證券發(fā)行（一）證券發(fā)行的概念和發(fā)行方式證券發(fā)行是指發(fā)行人或承銷商依法公開向社會進行招募和發(fā)售的行為，具體包括股票的發(fā)行和債券的發(fā)行。證券的發(fā)行方式有直接發(fā)行與間接發(fā)行。二、證券發(fā)行（一）證券發(fā)行的概念和發(fā)行方式92（二）發(fā)行程序1．發(fā)行人應按照由依法負責核準或審批的機構或者部門規(guī)定的格式、報送方式，向有關機關提交申請文件和送報有關文件。2．國務院證券監(jiān)督管理機構設發(fā)行審核委員會或其他有關機構對發(fā)行人提交的申請文件進行審核。3．證券發(fā)行申請經核準或者經審批，發(fā)行人應當依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前，公告公開發(fā)行募集文件，并將該文件置備于指定場所供公眾查閱。4．發(fā)行公司與承銷的證券公司簽訂承銷協(xié)議。（二）發(fā)行程序93三、證券交易（一）證券交易準則1．證券必須合法。2．經依法核準的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應當在證券交易所掛牌交易。3．證券在證券交易所掛牌交易，應當采用公開的集中競價交易方式。證券交易的集中競價應當實行價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則。4．證券交易當事人買賣的證券可以采用紙面形式或者國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他形式。三、證券交易（一）證券交易準則945．證券交易以現貨進行交易。6．證券公司不得從事向客戶融資或者融券的證券交易活動。7．證券從業(yè)人員和管理人員不得持有和買賣股票。8．公司大股東的證券交易限制。9．證券交易所、證券公司、證券登記結算機構必須依法為客戶所開立的賬戶保密。10．證券交易的收費必須合理，并公開收費項目、收費標準和收費辦法。5．證券交易以現貨進行交易。95（二）股票上市股票上市交易大致要經過三道程序：1．報經國務院證券監(jiān)督管理機構核準2．提請證券交易所安排上市3．上市公告（二）股票上市96（三）債券上市1．債券上市的條件公司申請其公司債券上市交易必須符合下列條件：（1）公司債券的期限為一年以上；（2）公司債券實際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元；（3）公司申請其債券上市時仍符合法定的公司債券發(fā)行條件。（三）債券上市1．債券上市的條件972．債券的上市程序(1)向國務院證券監(jiān)督管理機構提出公司債券上市交易申請時，應當提交下列文件：①上市報告書；②申請上市的董事會決議；③公司章程；④公司營業(yè)執(zhí)照；⑤公司債券募集辦法；⑥公司債券的實際發(fā)行數額。(2)提請證券交易所安排上市。公司債券上市交易申請經國務院證券監(jiān)督管理機構核準后，其發(fā)行人應當向證券交易所提交核準文件和前條規(guī)定的有關文件。證券交易所應當自接到該債券發(fā)行人提交的前款規(guī)定的文件之日起三個月內，安排該債券上市交易。（3）上市公告。2．債券的上市程序983．公司暫?；蚪K止上市交易公司債券上市交易后，公司有下列情形之一的，由國務院證券監(jiān)督管理機構決定暫停其公司債券上市交易：（1）公司有重大違法行為；（2）公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件；（3）公司債券所募集資金不按照審批機關批準的用途使用；（4）未按照公司債券募集辦法履行義務；（5）公司最近兩年連續(xù)虧損。3．公司暫停或終止上市交易99（四）禁止的交易行為1．內幕交易行為2．操縱市場行為3．虛假陳述行為4．欺詐客戶行為5.其他禁止交易的行為（四）禁止的交易行為1．內幕交易行為100（五）持續(xù)信息公開持續(xù)信息公開制度是指依法經審核其股票和公司債券上市交易的公司，在股票或公司債券上市交易過程中，該公司具有公開、公平、及時地向社會公眾投資者持續(xù)不間斷地公布一切有關公司的重要信息的行為。（五）持續(xù)信息公開持續(xù)信息公開制度是指依法經審核其股票和公司101四、上市公司收購（一）上市公司收購的概念和方式上市公司收購是指投資者以要約或者協(xié)議的方式向公司所有的股票持有人公開購買部分和全部股票，以取得上市公司控股權的法律行為。上市公司收購可以采取要約收購或者協(xié)議收購的方式。四、上市公司收購（一）上市公司收購的概念和方式102為了保護廣大中小投資者的利益，防治持股大戶操縱股票價格，我國《證券法》規(guī)定，通過證券交易所的證券交易，投資者持有一個上市公司已發(fā)行的股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內，向國務院證券監(jiān)督管理機構、證券交易所作出書面報告，通知該上市公司，并予以公告；在上述規(guī)定的期限內，不得再行買賣該上市公司的股票。（二）持股大戶報告制度（二）持股大戶報告制度103（三）要約收購

（四）協(xié)議收購（五）對收購人的限制（三）要約收購

104五、證券經營、管理結構（一）證券交易所1．證券交易所概念證券交易所是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。2．證券交易所的設立證券交易所的設立和解散，由國務院決定。設立證券交易所必須制定章程，并擁有一定數量的會員和自己的組織機構。證券交易所章程的制定和修改，必須經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。3．證券交易所的組織機構證券交易所設理事會。理事會是證券交易所的決策機構，每屆任期三年。證券交易所設總經理一人，由國務院證券監(jiān)督管理機構任免?？偨浝頌樽C券交易所的法定代表人，主持證券交易所的日常管理工作。五、證券經營、管理結構（一）證券交易所1054．證券交易所的職責（1）證券交易所應當為組織公平的集中競價交易提供保障，即時公布證券交易行情，并按交易日制作證券市場行情表，予以公布。（2）證券交易所依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，辦理股票、公司債券的暫停上市、恢復上市或者終止上市的事務。（3）因突發(fā)性事件而影響證券交易的正常進行時，證券交易所可以采取技術性停牌的措施；因不可抗力的突發(fā)性事件或者為維護證券交易的正常秩序，證券交易所可以決定臨時停市。4．證券交易所的職責106（4）證券交易所對在交易所進行的證券交易實行實時監(jiān)控，并按照國務院證券監(jiān)督管理機構的要求，對異常的交易情況提出報告。證券交易所應當對上市公司披露信息進行監(jiān)督，督促上市公司依法及時、準確地披露信息。（5）證券交易所應當從其收取的交易費用和會員費、席位費中提取一定比例的金額設立風險基金。（6）證券交易所依照證券法律、行政法規(guī)制定證券集中競價交易的具體規(guī)則，制訂證券交易所的會員管理規(guī)章和證券交易所從業(yè)人員業(yè)務規(guī)則，并報國務院證券監(jiān)督管理機構批準。（4）證券交易所對在交易所進行的證券交易實行實時監(jiān)控，并按照107（二）證券公司1．證券公司的概念和種類證券公司是指依照《公司法》規(guī)定和依前條規(guī)定批準的從事證券經營業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。2．證券公司的設立條件設立證券公司，必須經國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準，并由國務院證券監(jiān)督管理機構按照其分類頒發(fā)業(yè)務許可證。（二）證券公司1．證券公司的概念和種類108設立綜合類證券公司，必須具備下列條件：（1）注冊資本最低限額為人民幣5億元；（2）主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；（3）有固定的經營場所和合格的交易設施；（4）有健全的管理制度和規(guī)范的自營業(yè)務與經紀業(yè)務分業(yè)管理的體系。設立經紀類證券公司，必須具備下列條件：（1）經紀類證券公司注冊資本最低限額為人民幣5000萬元；（2）主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；（3）有固定的經營場所和合格的交易設施；（4）有健全的管理制度。設立綜合類證券公司，必須具備下列條件：1093．證券公司的內部管理要求（1）在資產管理上，證券公司的對外負債總額不得超過其凈資產額的規(guī)定倍數，其流動負債總額不得超過其流動資產總額的一定比例；其具體倍數、比例和管理辦法，由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。證券公司從每年的稅后利潤中提取交易風險準備金，用于彌補證券交易的損失，其提取的具體比例由國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定。（2）在組織和人事上，證券公司應當依據《公司法》建立和完善公司法人治理結構，實行監(jiān)事會制度，證券公司的高級管理人員應符合法定的任職資格。（3）在資金來源管理上，證券公司的自營業(yè)務必須使用自有資金和依法籌集的資金，禁止銀行資金違規(guī)流入股市。（4）在操作管理上，證券公司辦理經紀業(yè)務，必須分別為客戶開立證券和資金賬戶，并對客戶交付的證券和資金按戶分賬管理，如實進行交易記錄，不得作虛假記載。3．證券公司的內部管理要求（1）在資產管理上，證券公司的對外110（三）證券登記結算機構證券登記結算機構為證券交易提供集中的登記、托管與結算服務，是不以營利為目的的法人。設立證券登記結算機構必須經國務院證券監(jiān)督管理機構批準。設立證券登記結算機構，應當具備下列條件：1．自有資金不少于人民幣二億元；2．具有證券登記、托管和結算服務所必須的場所和設施；3．主要管理人員和業(yè)務人員必須具有證券從業(yè)資格；4．國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。（三）證券登記結算機構證券登記結算機構為證券交易提供集中的登111證券登記結算機構履行下列職能：1．證券賬戶、結算賬戶的設立；2．證券的托管和過戶；3．證券持有人名冊登記；4．證券交易所上市證券交易的清算和交收；5．受發(fā)行人的委托派發(fā)證券權益；6．辦理與上述業(yè)務有關的查詢；7．國務院證券監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。證券登記結算機構履行下列職能：112（四）證券監(jiān)督管理機構我國的證券監(jiān)督管理機構為中國證券監(jiān)督管理委員會。國務院證券監(jiān)督管理機構在對證券市場實施監(jiān)督管理中履行下列職責：1．依法制定有關證券市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批或者核準權；2．依法對證券的發(fā)行、交易、登記、托管、結算，進行監(jiān)督管理；（四）證券監(jiān)督管理機構我國的證券監(jiān)督管理機構為中國證券監(jiān)督管1133．依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券投資基金管理機構、證券投資咨詢機構、資信評估機構以及從事證券業(yè)務的律師事務所、會計師事務所、資產評估機構的證券業(yè)務活動，進行監(jiān)督管理；4．依法制定從事證券業(yè)務人員的資格標準和行為準則，并監(jiān)督實施；5．依法監(jiān)督檢查證券發(fā)行和交易的信息公開情況；6．依法對證券業(yè)協(xié)會的活動進行指導和監(jiān)督；7．依法對違反證券市場監(jiān)督管理法律、行政法規(guī)的行為進行查處；8．法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他職責。3．依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登114第四節(jié)票據法一、票據法概述(一)票據與票據法的概念票據一般是指商業(yè)上由出票人簽發(fā)，無條件約定自己或要求他人支付一定金額，可流通轉讓的有價證券，持有人具有一定權力的憑證。我國票據法規(guī)定的票據有：匯票、本票、支票。票據法是調整票據當事人之間因票據的簽發(fā)、取得、轉讓、承兌、保證、付款、追索等活動而產生的權力義務關系的法律規(guī)范的總稱。第四節(jié)票據法一、票據法概述115（二）票據的特征1．票據是設權有價證券2．票據是流通證券3．票據是無因證券4．票據是要式和文義證券（二）票據的特征116（三）票據當事人1．出票人2．付款人3．收款人4．承兌人5．參加承兌人6．背書人7．持票人8．保證人（三）票據當事人117（四）票據行為匯票使用過程中的各種行為，都由《票據法》加以規(guī)范。主要有出票、保證、承兌和付款。如需轉讓，通常應經過背書行為。如匯票遭拒付，還需行使追索權。（五）票據的效力票據行為是一項民事法律行為，必須符合民事法律行為的有效要件，其票據才能有效。有效的票據行為必須符合以下條件。1．行為人必須具有從事票據行為的能力。2．行為人的意思表示必須真實或無缺陷3．票據行為的內容必須符合法律、法規(guī)的規(guī)定。4．票據行為必須符合法定形式。（四）票據行為118（六）票據權力票據權力是指持票人向票據債務人請求支付票據金額的權力。包括付款請求權和追索權。1．票據權力的取得票據權力是以持有票據為依據的，因此行為人合法取得票據，即取得了票據權力。取得票據主要有以下幾種方式：（1）從出票人處取得；（2）從持票人處受讓票據；（3）因稅收、繼承、贈予等方式取得票據的持有人，也可以合法享有票據權利。2．票據權力的行使和保全3．票據權力的消滅4．票據權力的補救（六）票據權力119（七）票據抗辯票據抗辯，是指票據債務人根據《票據法》規(guī)定對票據債權人拒絕履行義務的行為?？罐q權是《票據法》中的特別權利，是票據債務人行使的對票據債權人的請求，提出一定的合法理由予以對抗，并拒絕履行票據債務的權利。票據權利即付款請求權和追索權是票據持票人（債權人）的權利，而抗辯權則是票據債務人的權利。票據的抗辯可分為對物抗辯和對人抗辯兩種。（七）票據抗辯120二、匯票（一）匯票的概念和種類匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票。（二）出票1．出票的概念出票是指出票人簽發(fā)票據將其交付給收款人的票據行為。我國票據法規(guī)定，匯票的出票人必須與付款人是具有真實的委托付款關系，并且具有支付匯票金額的可靠資金來源。不得簽發(fā)無對價的匯票用以騙取銀行或者其他票據當事人的資金。二、匯票（一）匯票的概念和種類1212．出票記載事項《票據法》規(guī)定，我國票據的形式要件即法定必須記載事項包括絕對應記載事項和相對記載事項。（1）法定絕對應記載事項：①表明“匯票”字樣；②無條件支付委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。2．出票記載事項122（2）相對應記載事項。相對應記載事項也是匯票上的必須記載事項，但與絕對記載事項不同的是，這些事項未記載，并不影響匯票本身的效力，匯票仍然有效。（3）非法定記載事項

3．出票人的責任（2）相對應記載事項。相對應記載事項也是匯票上的必須記載事項123（三）背書1．背書的概念背書是一種票據行為，是指在票據的背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。2．背書的形式要件（１）背書人背書必須簽章。我國票據法規(guī)定，其他票據債務人在票據上簽章的，按照票據所記載的事項承擔票據責任。（２）背書日期的記載。（３）必須記載被背書人的名稱。（三）背書1243．匯票背書的連續(xù)（１）以背書轉讓匯票，背書應當連續(xù)。背書連續(xù)是指在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。（２）持票人以背書連續(xù)，證明其匯票權利。（３）非經背書轉讓的權利。（４）被背書人的有關義務。3．匯票背書的連續(xù)1254．背書轉讓的限制有下列背書情況的匯票不得轉讓：（１）出票人在匯票上記載“不得轉讓”字樣的，其后手在背書轉讓的，原背書人對后手的被背書人不承擔保證責任。（２）匯票須完整轉讓，將匯票金額的一部分轉讓的背書，或將匯票金額分別轉讓給兩人以上的背書無效。（３）背書不得附有條件，票據法規(guī)定，背書附有條件的，所附條件不具有匯票上的效力。（４）背書記載“委托收款”字樣的，被背書人有權代背書人行使被委托的匯票權利。（５）匯票被拒絕承兌、被拒絕付款或超過付款提示期限的，不得背書轉讓；背書轉讓的，背書人應當承擔匯票責任。4．背書轉讓的限制126（四）承兌１．承兌概念及其適用范圍（1）承兌概念。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。（2）承兌的適用范圍。承兌是匯票的特有制度，本票和支票沒有承兌問題。承兌只適用于匯票。即期匯票不用承兌，遠期匯票需要承兌。２．承兌的形式要件（1）承兌必須在匯票正面記載“承兌”字樣。（2）承兌人應在匯票正面記載承兌日期并簽章。３．承兌的程序（1）承兌提示（2）付款人表示承兌（四）承兌１．承兌概念及其適用范圍127(五)保證１．保證的概念票據法上的保證是指票據保證，是指票據債務人以外的第三人，以擔保特定債務人履行票據債務為目的在票據上所為的附屬票據行為。2．保證的范圍和保證當事人（1）保證的范圍。票據保證是以追加票據信用為目的票據行為，它只用于具有信用證券機能的匯票和本票關系之中，即票據保證只用于匯票和本票。（2）票據保證關系的當事人。票據保證關系中的當事人是保證人和被保證人。保證人是指現實票據債務人以外的人，為票據債務的履行提供擔保而參與票據關系的第三人。被保證人是指票據保證關系中已有的債務人，包括出票人背書人、承兌人。票據債務人一旦由他人為其提供保證即為被保證人。(五)保證１．保證的概念1283．保證人記載內容票據法規(guī)定，保證人必須在匯票或者粘單上記載下列事項：(1)表明“保證”的字樣；(2)保證人名稱和住所；(3)被保證人的名稱；(4)保證日期；(5)保證人簽章。4．票據保證的法律效力保證人對合法取得匯票的持有人所享有的匯票的權利，承擔保證責任。被保證的匯票，保證人與被保證人對持票人承擔連帶責任。共同保證中的保證人對被保證的匯票債務承擔連帶責任。票據保證不得附加條件，附加條件不影響票據的保證責任。3．保證人記載內容129（六）付款１．付款的概念付款是付款人依據票據文義支付票據金額，以消滅票據關系的行為。２．付款提示和付款期限（１）付款提示。付款的前提是持票人為付款提示。是指持票人向付款人或擔當付款人實際出示匯票，請求支付匯票金額的行為。（２）付款提示期限。見票即付的匯票，自出票日起一個月內向付款人提示付款；定日付款，出票后定期付款或者見票后定期付款的匯票，自到期日起１０日內向承兌人提示付款。（六）付款１．付款的概念130３．付款人的義務和付款（1）付款人的義務。付款人及其代理付款人付款時，應當審查匯票背書的連續(xù)，并審查提示付款人的合法身份證明和有效證件。（2）付款人的付款。根據《票據法》規(guī)定，持票人依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須當日足額付款。４．持票人獲付款后義務（1）付款人向持票人支付匯票金額后，持票人應當將匯票交還付款人。（2）持票人獲得付款應在交還付款人匯票時在票據正面記載“已收到全部匯票金額”或者“款已收訖”或相同意義的文句并且簽名蓋章。（3）持票人委托銀行收款的，應填寫委托收款憑證，未辦理聯(lián)行的還必須在“備注”欄內加蓋“款項收妥請劃××（行號）行轉劃我行”戳記，以便付款單位開戶銀行向指定的劃轉行填發(fā)報單。３．付款人的義務和付款131（七）匯票的追索權追索權是指持票人在遭到拒付(拒絕承兌和拒絕付款)時，有權向前背書人以及匯票的出票人請求償還匯票上的金額。1．追索權行使的條件匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權：（1）匯票到期被拒絕付款；（2）匯票到期前被拒絕承兌的；（3）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；（4）承兌人或者付款人被依法宣告破產的或者因違法被責令終止業(yè)務活動的。（七）匯票的追索權追索權是指持票人在遭到拒付(拒絕承兌和拒絕1322．追索的程序（１）發(fā)出追索通知。（２）確定追索對象。（３）請求賠償金額和受領。3．再追索被追索者清償債務后，與持票人享有同一（追索）權利，再向其他匯票債務人行使追索權。依此順序，直至該匯票的債權債務關系因履行或其他法定原因而消滅為止。2．追索的程序133三、本票（一）本票的概念本票是指出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

（二）銀行本票的出票管理1．出票人的資格由中國人民銀行審定，具體管理辦法由中國人民銀行規(guī)定。2．銀行本票的出票人，限于在人民銀行開立清算帳戶、參加票據交換、內部管理健全，并經當地人民銀行批準辦理銀行本票業(yè)務的金融機構。3．本票的出票人必須具有支付本票金額的可靠資金來源，并保證支付。三、本票（一）本票的概念134（三）本票的形式要件1．本票的絕對應記載事項。（1）表明“本票”的字樣；（2）無條件支付的承諾；（3）確定的金額；（4）收款人名稱；（5）出票日期；（6）出票人簽章。2．相對應記載事項——付款地、出票地（三）本票的形式要件135（四）本票出票的效力1．本票的出票人在持票人提示見票時，必須承擔付款的責任。2．本票自出票之日起，付款期限最長不得超過２個月。3．本票的持票人未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權（四）本票出票的效力1．本票的出票人在持票人提示見票時，必須136四、支票

（一）支票的概念支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務的銀行或者金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。（二）支票不同于匯票的制度1．開立支票存款帳戶是簽發(fā)使用支票的前提根據票據法規(guī)定，開立存款帳戶和領用支票的管理如下：（１）開立支票存款帳戶，申請人必須使用其本名并提交證明其身份的合法證件。（２）開立支票款帳戶和領用支票，應有可靠的資信，并存入一定的資金。（３）開立支票存款帳戶，申請人應當預留其本名的簽名式樣和印鑒。四、支票

（一）支票的概念1372．支票出票的形式要件（1）支票出票的絕對應記載事項①表明“支票”字樣②無條件支付的委托③確定的金額④付款人名稱⑤出票日期⑥出票人簽章（2）相對應記載事項——付款地、出票地2．支票出票的形式要件138（三）票據法對支票的限制性規(guī)定（1）關于不得簽發(fā)空頭支票。（2）不得簽發(fā)與其預留本名的簽名式樣或者印鑒不符的支票。（3）支