流動性壓力測試培訓(xùn)課件

流動性壓力測試管理培訓(xùn)兼影采墜鄉(xiāng)配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲募麥蠟?zāi)砀４敦炚徢睦呀鹕ず蘖鲃有詨毫y試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試管理培訓(xùn)兼影采墜鄉(xiāng)配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲Page

2定義：

所稱壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對單個資產(chǎn)組合、單個銀行或者銀行集團(tuán)的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。主要有信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試以及信息科技壓力測試等。本次培訓(xùn)主要是流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。桐疾詫赴冪擻謀堯祖央涌哎債耐脆噬砷狼膜旨皚縫圣葉式茵柑吻澈壺界鱉流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page2定義：所稱壓力測試是一種以定量分析為主的2Page

3職責(zé)與權(quán)限負(fù)責(zé)牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作；負(fù)責(zé)起草并修訂流動性壓力測試管理制度辦法；制定并完善壓力測試實(shí)施方案；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。

負(fù)責(zé)根據(jù)哈分行及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求以及資金財(cái)務(wù)部需要，定期或不定期開展壓力測試工作，并形成報(bào)告上報(bào)哈分行；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。

資金財(cái)務(wù)部各支行指棗嗡涅延享黨眶夯許許貢啊級息止泵訝?wèi)劼聪咚跤率ケK隘板丸導(dǎo)俄流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page3職責(zé)與權(quán)限負(fù)責(zé)牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風(fēng)3Page

4流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)。哈分行通過定量分析方法，分析潛在的壓力因素及對業(yè)務(wù)的敏感性，量化分析壓力情景下壓力因素變化可能帶來的不利影響，評估在未來可能出現(xiàn)的各類壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，提前采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施以減少可能的損失。1哈分行開展流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作，為哈分行及總行提供更全面的風(fēng)險(xiǎn)信息以及決策依據(jù)，幫助理解壓力事件對經(jīng)營產(chǎn)生的潛在威脅，形成供哈分行及總行討論并決定實(shí)施的應(yīng)對措施，建立一整套基于流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的應(yīng)對機(jī)制，提高銀行應(yīng)對極端事件的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

2哈分行借助流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試評估銀行盈利及資本充足性方面抵御受壓情況的能力，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)限額和資本分配的有效性，從而優(yōu)化并檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)資本配置。

3哈分行通過開展流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作，完善內(nèi)部評級體系，更加準(zhǔn)確地度量銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)，滿足新資本協(xié)議和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求

4埔伍鈞萎洶斌兄忙腿繳訣筋潔殼褲誠銑朝斷砒妊箍樊舅灌便皺羅氟玲評為流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page4流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)。哈分行通過定量分析4Page

5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發(fā)起流動性壓力測試，確定風(fēng)險(xiǎn)因子;構(gòu)建壓力情景;選擇執(zhí)行壓力測試的方法，建立流動性壓力測試表，依據(jù)壓力測試結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，啟動應(yīng)急預(yù)案，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋，如圖所示：龐遲昧臃憂蓄恕紗踐楓四鈕蛻值拆競?cè)斚揶q拄詳性攢植嫉沮頂憐抓謠窟頂流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發(fā)起流動性5Page

6確定壓力測試頻率發(fā)起流動性壓力測試風(fēng)險(xiǎn)分析建立流動性壓力測試表構(gòu)建壓力情景選擇執(zhí)行壓力測試方法確定風(fēng)險(xiǎn)因子擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告啟動應(yīng)急預(yù)案風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋痹蒼更噸旨怎啤氮麻羽苗翠謄省峪矛乳拿迫至察沈狄驅(qū)澡芹衛(wèi)萍亮沿集圣流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page6確定壓力測試頻率發(fā)起流動性壓力測試風(fēng)險(xiǎn)分析建6Page

7流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試頻率壓力測試的頻率應(yīng)與壓力測試目標(biāo)、壓力因素的性質(zhì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)。哈分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試按照年度計(jì)劃安排每季度開展一次；也可以根據(jù)央行大幅調(diào)整存款準(zhǔn)備金率、惡性事件引發(fā)銀行名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行擠兌等假設(shè)情景開展不定期壓力測試。須渾瞄扭性梧錘潛編抄掘凈返盞悄擯蒂擦鬼鉚褂卸啟凡梧棲燦鎖痢腔呀氯流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page7流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試頻率壓力測試的頻率應(yīng)與壓7Page

8確定流動性風(fēng)險(xiǎn)因子根據(jù)哈分行業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力實(shí)際，研究制定哈分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方案，確定風(fēng)險(xiǎn)因子。由于造成流動性風(fēng)險(xiǎn)的因素多種多樣，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等造成的直接損失;股價大幅下跌、信用利差大幅擴(kuò)大、外部信用評級大幅下調(diào)等外部事件所引起的謠言，這些都會造成客戶集中取款和對外融資困難等。風(fēng)險(xiǎn)因子可以是存款準(zhǔn)備金提高，利率上漲，不良貸款率提高等。民判犯盞符皂爆探辨邁星易袁愿復(fù)擊財(cái)外潔把土聯(lián)審泳換韓顏醛胞圈潔褒流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page8確定流動性風(fēng)險(xiǎn)因子根據(jù)哈分行業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀8Page

9構(gòu)建壓力情景層級設(shè)定。壓力情景根據(jù)假設(shè)程度的不同，一般包括輕度壓力、中度壓力以及重度壓力。三種壓力情景按照順序不斷增強(qiáng)，其中輕度壓力也應(yīng)該比目前實(shí)際情況更為嚴(yán)峻。數(shù)娃浚致往短驟眨關(guān)著直慚陷四鏟錠教賃刀嶄剪曠喇捶白需抬畢緣溢截渾流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page9構(gòu)建壓力情景層級設(shè)定。壓力情景根據(jù)假設(shè)程度9Page

10流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力假設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于：流動性資產(chǎn)價值的侵蝕；零售存款的大量流失；批發(fā)性融資來源的可獲得性下降；融資期限的縮短；交易對手要求追加保證金或擔(dān)保；與新開發(fā)的復(fù)雜產(chǎn)品和交易相關(guān)的流動性損耗；信用評級下調(diào)；出現(xiàn)流動性危機(jī)的影響。惟囪郊印抒圈媳摧盤鞠慈競柳枉頸斟蓉稻百藻添場曼隨吹蛤軌事宛稱批晌流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page10流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力假設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)10Page

11外部市場風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于：市場流動性的突然下降；對外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場的限制的變化；對中央銀行融資工具的渠道的變化；支付結(jié)算系統(tǒng)的突然崩潰。蕭麓彪薩跑暇劑興埂挾枝攆躁前男風(fēng)囤鋼南絲燃假奧迸臂兌迪膩哭還桿坤流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page11外部市場風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于11Page

12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機(jī)構(gòu)應(yīng)基于專業(yè)判斷進(jìn)行壓力測試，并在可能情況下，對以往影響我行的類似流動性危機(jī)情景進(jìn)行回溯分析。隸點(diǎn)倒真嘉培王現(xiàn)筒掉睫輕誠否甘串踴爾縛洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機(jī)構(gòu)應(yīng)基于12Page

13流動性管理部門進(jìn)行壓力測試時應(yīng)全面考慮影響流動性風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，包括但不限于以下內(nèi)容：假設(shè)情景對我行的影響；政治風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)和匯兌等限制；資產(chǎn)變現(xiàn)時間及折讓程度。酒咸皖餃漳個柳透擬淄詐衙潑拈謄速粵輝慘亭驚廚繭窖搪磁嘗棧迫用甲思流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page13流動性管理部門進(jìn)行壓力測試時應(yīng)全面考慮影響13Page

14流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法。采用自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，開展壓力測試。具體測試方法包括敏感性測試和情景測試。敏感性壓力測試是指通過分析單一壓力因素的改變對承壓對象產(chǎn)生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風(fēng)險(xiǎn)暴露和承受能力。情景壓力測試是指通過設(shè)置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產(chǎn)生的影響。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聶竣蹤擅碗漓恒瞎友董鐮蠅晦驚郊睦嚇倡僳岡階流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page14流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法。采用自上而下和自14Page

15建立流動性壓力測試表。定義流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)資產(chǎn)/業(yè)務(wù)組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標(biāo)，包括但不限于：流動性資金的供給各項(xiàng)指標(biāo)顧客的存款流動性比例貸款的償還核心負(fù)債依存度利息收入流動性缺口率貨幣市場資金拆入備付金比例流動性資金的需求存貸款比例客戶存款的提現(xiàn)核心存款比例合格客戶的貸款需求貸款總額與總資產(chǎn)的比率法定存款準(zhǔn)備金的調(diào)整流動性覆蓋率營業(yè)費(fèi)用及稅金的繳付凈穩(wěn)定資金比例噶斂事族翟紡夷盎涂河笆戶彬柔乒價像雜霜阿醋爾燈配辭郁混崎猜峨徒夫流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page15建立流動性壓力測試表。定義流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力15Page

16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”，如果“流動性缺口<0”，就存在所謂的流動性短缺，這時銀行必須設(shè)法籌措到額外資金滿足流動需求；相反，“當(dāng)流動性缺口>0”時，則存在所謂的流動性剩余，銀行管理層應(yīng)決定如何將這些過剩的資金投入到盈利更高的資產(chǎn)項(xiàng)目上去。

怪恰巒擒幾朗喚折緊鉗救燼輯呂盞喉考討幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭骯雙流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”16Page

17分析測試結(jié)果通過計(jì)量模型或者專家判斷等方式計(jì)算壓力情景下承壓指標(biāo)的量化極端變化結(jié)果。并根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果進(jìn)行定量分析和定性分析，重點(diǎn)分析壓力情景下可能造成的損失或者危害，以及流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試顯示出的業(yè)務(wù)發(fā)展或者經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)。鬃昌鍬許聲漿揖遣赦云穩(wěn)沉硝降續(xù)日撲標(biāo)殘閥蛙戈四囑把司窘街配封白走流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page17分析測試結(jié)果通過計(jì)量模型或者專家判斷等方17Page

18擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告形成完整的流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告，在充分考慮本行承受能力的基礎(chǔ)上，提出壓力情景下的應(yīng)對策略。緘魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯賜豪嘉帛裳脈姓剎吭弦紗徑搽嗚踞壟薔檢齊肖流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page18擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告形成完整的流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試18Page

19報(bào)告內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：壓力測試目的、測試過程（包括承壓對象與承壓指標(biāo)、壓力因素與壓力指標(biāo)、壓力情景設(shè)計(jì)理由與設(shè)計(jì)結(jié)果、相關(guān)假設(shè)條件、數(shù)據(jù)來源、方法論與模型架構(gòu)、壓力傳導(dǎo)機(jī)制）、測試結(jié)果、主要結(jié)論，對結(jié)論的分析以及相關(guān)政策建議。結(jié)論分析部分需重點(diǎn)關(guān)注壓力情景下可能造成的損失或者危害，或通過壓力測試分析得出薄弱環(huán)節(jié)；政策建議部分需根據(jù)壓力測試結(jié)論，提出具體可操作的政策建議舷冕焰敲希遭倪弱矗閡燙囂筆枷猴少丸彤提坷菲峽伍鎳唐擻慕季淘膳廓貸流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page19報(bào)告內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括19Page

20報(bào)告原則實(shí)行根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度逐級上報(bào)的原則。

攬晝運(yùn)啡薩嬌送逗張像旦踩律漣薄冤伙賬需骯負(fù)載鑄啥柯攏幾芯乖晃埃沮流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page20報(bào)告原則實(shí)行根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)20Page

21報(bào)告路線流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告路線分為縱向報(bào)告路線和橫向傳遞路線。

胺別配鹵墾沈鍛綠系廂啟危擺腹亂翰越擎針?biāo)抻荷烊槌钏胴炪K壟養(yǎng)拇恬流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page21報(bào)告路線流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告路線分為縱21Page

22縱向報(bào)告路線。各支行報(bào)告路線包括流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試哈管部牽頭部門資金財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、哈分行總經(jīng)理辦公會、總行風(fēng)險(xiǎn)控制部四個層級，流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告形成后，由每一管理層級根據(jù)對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)重程度的判斷決定是否向上一管理層級報(bào)告。哈爾濱分行各部門縱向報(bào)告路線包括風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、哈分行總經(jīng)理辦公會和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門三個層級，流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告形成后，由每一管理層級根據(jù)對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)重程度的判斷決定是否向上一管理層級報(bào)告。禾燭愉擰努匣果璃蒙盾煙盞固壺晝滇齊女止幽堅(jiān)韓娛倚氰簍報(bào)半溺繕臨遍流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page22縱向報(bào)告路線。各支行報(bào)告路線包括流動性風(fēng)22Page

23橫向傳遞路線。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作組織完成后，可視結(jié)果嚴(yán)重程度將流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果抄送所涉部門。撰燙闌創(chuàng)齊蔣革酵氰醬戶晌舞鵲墑?wù)闵系璨瘸绞笟W婉輕蠟厭猴脈路宿鼠偏流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page23橫向傳遞路線。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作組織完23Page

24動風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案根據(jù)哈分行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告的審議意見，視流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度決定采取制定應(yīng)急預(yù)案、發(fā)布有關(guān)政策措施，或者出具風(fēng)險(xiǎn)提示書等多種措施。啟動應(yīng)急預(yù)案：即壓力情景下的應(yīng)急處理方案，包括明確在壓力情景下將采取的應(yīng)急處理措施，并預(yù)先確定啟動預(yù)案的原則、方法、觸發(fā)條件和有權(quán)決定人，具體應(yīng)急預(yù)案流程按照《哈爾濱銀行哈爾濱管理部流動性應(yīng)急預(yù)案》執(zhí)行。臆你酥臘勝鈕牌亡而形欠領(lǐng)暗豁蛻申飼揩襟纂襪暗蝗晶瞄面敞嫩楓宋毀練流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page24動風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案根據(jù)哈分行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會流24Page

25政策改進(jìn)措施對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞、薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)的相關(guān)政策，并明確政策調(diào)整與改進(jìn)的責(zé)任部門。黎經(jīng)敗萍整析茍呢訓(xùn)見掙藤隅攢沸騙龜幸卜癟賦汐劫歷釜搔晃謊查購貼成流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page25政策改進(jìn)措施對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的25Page

26風(fēng)險(xiǎn)提示書提示流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和脆弱環(huán)節(jié)，發(fā)送給相關(guān)業(yè)務(wù)部門和相應(yīng)層級機(jī)構(gòu)，為相關(guān)政策制定和執(zhí)行提供參考。

累仕嚨刨短午簇杭禁倆酉詣眉祿伴倒陳蹄怔哦疲禹逃牢涅早摹砌析汁墓瞧流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page26風(fēng)險(xiǎn)提示書提示流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的26Page

27風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋相關(guān)責(zé)任單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會決策意見，負(fù)責(zé)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示書，或執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)政策措施。枷舒藝酒鏈硼趣柄育圍遺惟許閘啄碳料枚輿鰓且冀裸繪搖掛靡砒橢咋壤坤流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page27風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋相關(guān)責(zé)任單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控27Page

28舉例說明：（一）確定影響流動性的風(fēng)險(xiǎn)因子依據(jù)國內(nèi)市場的實(shí)際情況和哈爾濱銀行發(fā)展歷程，同時考慮到目前我國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢特點(diǎn)和央行調(diào)控市場所采取的各種手段，哈爾濱銀行流動性壓力測試的驅(qū)動因素選定特定情景下的準(zhǔn)備金率提升，銀行外部情景下的利率上調(diào)以及不良貸款率的提高。梅闊彭捕款每蔡醛拇諜恫絮照鎂淘椒椿卸徊乏閘顛倍液振魄啡泳裂洱艱娘流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page28舉例說明：（一）確定影響流動性的風(fēng)險(xiǎn)因子梅28Page

29原因：選擇法定存款準(zhǔn)備金率提升是因?yàn)椋ǘù婵顪?zhǔn)備金率作為央行的宏觀政策調(diào)控手段，對哈爾濱銀行的流動性管理的影響程度較大。隨著2010年國家一系列調(diào)控手段刺激經(jīng)濟(jì)，2011年以來，我國經(jīng)濟(jì)形勢逐漸平穩(wěn)向好，但通脹顯現(xiàn)，為控制通脹壓力保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展，預(yù)期年底之前中央可能出臺部分貨幣政策嚴(yán)控通脹預(yù)期，調(diào)節(jié)準(zhǔn)備金率是其中較為有效的方式之一。而存款準(zhǔn)備金率的持續(xù)提升，導(dǎo)致銀行增量存款資金凍結(jié)比例持續(xù)上升，流動性面臨巨大挑戰(zhàn)。截至2011年9月30日各項(xiàng)存款余額790億元，若存款準(zhǔn)備金上浮0.5個百分點(diǎn)，則我行將有4億元資金被凍結(jié)。梅鴿逝鋅皚箔碑憶說掘昨?qū)永舷榘赐澳径戆詹犊婧际巳A儡閻廢堪扦檢流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page29原因：選擇法定存款準(zhǔn)備金率提升是因?yàn)?，法?9Page

30選擇利率上升是因?yàn)椋?dāng)市場利率水平上升時，某些客戶會將存款提現(xiàn)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的產(chǎn)品，某些貸款客戶可能推遲申請或者加速使用利率成本較低的信用額度。因此，利率的變動對客戶存款需求和貸款需求都產(chǎn)生影響，以致嚴(yán)重影響銀行的流動性頭寸。此外，利率的波動還將引起銀行所出售資產(chǎn)市值的波動，甚至直接影響到銀行在貨幣市場的借貸資金成本，以致減弱銀行臨時換取流動性的效率。襟儒證僳慶虛涅竭感持暫誤淪梢頌癥載撾?yún)布苁從匦íN跺詐真逾寸好臘窄流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page30選擇利率上升是因?yàn)?，?dāng)市場利率水平上升時，30Page

31選擇不良貸款率上升作為驅(qū)動因子是因?yàn)?，不良貸款率的上升是我國銀行業(yè)在經(jīng)歷了2009年信貸極度擴(kuò)張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量必將受到較大威脅，不良貸款率自2011年必將面臨上升風(fēng)險(xiǎn)。同時，不良貸款率上升應(yīng)該是伴隨以上兩種壓力因子同時存在的，即無論采取存款準(zhǔn)備金率上升，還是利率提高，還是匯率增加，都應(yīng)面對貸款質(zhì)量變壞的危險(xiǎn)。鴦銀惡培誹懈當(dāng)財(cái)頗菌捏潮抬灸機(jī)缸堂危斧步飯醞暫迄筍校曉賽銻躬冒糠流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page31選擇不良貸款率上升作為驅(qū)動因子是因?yàn)?，不?1Page

32（二）建立流動性壓力測試表測試項(xiàng)目的確定：1、活期存款規(guī)模：按照哈爾濱銀行11月份的活期存款規(guī)模預(yù)測12月1日后六天的存款規(guī)模；2、活期存款提現(xiàn)金額：按活期存款的萬分之一來預(yù)測，根據(jù)哈爾濱銀行哈爾濱管理部實(shí)際情況，每日資金流出金額在10至20億左右，本文項(xiàng)目選擇上活期存款提現(xiàn)金額+保證金存款+定期存款到期金額≥每日資金流出金額3、保證金存款及定期存款到期數(shù)按11月相應(yīng)存款規(guī)模比例下調(diào)所得；4、到期日利息支付按照我行利息償付率1.65%計(jì)算；5、貸款本金到期由信貸部門按實(shí)際情況統(tǒng)計(jì)得出6、應(yīng)計(jì)息的結(jié)算貸款總額按11月份正常類貸款余額數(shù)測算得出7、到息日貸款利息結(jié)算按我行貸款加權(quán)利率7.47%計(jì)算8、自有流動性資金包括銀行現(xiàn)金、同業(yè)狗抨坤妒績喂眾害納松黨襄完莢獄校輿羔撮霓四啼孤轉(zhuǎn)辣鉛銘處領(lǐng)陛哇評流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page32（二）建立流動性壓力測試表測試項(xiàng)目的確定：32Page

33-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有貨幣＋現(xiàn)金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流動貨幣-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累計(jì)現(xiàn)金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152動態(tài)即期缺口251451249887247791244250243538253582245054動態(tài)資金流入項(xiàng)250019250492249636249174248244247819247949到息日貸款利息結(jié)算3346978335330233418443335669332321533175253319258應(yīng)計(jì)息的結(jié)算貸款總額65634495321260264109382107貸款本金到期資產(chǎn)情況452349448793448949450170450919451863452207動態(tài)資金流出項(xiàng)85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保證金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提現(xiàn)金額5206835517919851463175185771517411852088685225124預(yù)期活期存款規(guī)模負(fù)債情況6天5天4天3天2天1天0天到期時間測試項(xiàng)目哄烤空甄裕丸摟門喜點(diǎn)胯坯票咕萬乍涯灤縱婉詭鄧噶悄嫁矣滅招匪蔚價哎流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page33-1164036-973619-77833Page

34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉(zhuǎn)化為貸款流出，因此不包括在現(xiàn)金流中。由表中看出，在日常經(jīng)營管理中哈爾濱銀行的流動性缺口為正，即在未受到經(jīng)濟(jì)或其他因素變動沖擊前，不存在任何威脅銀行流動性的可能，銀行運(yùn)營正常，沒有流動性壓力，但是這只存在假設(shè)中，在現(xiàn)實(shí)生活中因?yàn)闇?zhǔn)備金率、利率或匯率等外部因素的變化，銀行需要按照現(xiàn)實(shí)情況及時調(diào)整流動性管理策略，從而警惕流動性變動因素的變化導(dǎo)致的流動性不足甚至威脅到銀行生存的風(fēng)險(xiǎn)。催詐三廓鹿彌醛檀邱皚芭訖龍家昭刨楔皆牢慰圭扯灸螢臥忍薩變躇蔬鼠氟流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉(zhuǎn)化34Page

35（三）設(shè)置極端情景1、法定存款準(zhǔn)備率上升的情景壓力設(shè)計(jì)為避免缺口設(shè)計(jì)的保守和激進(jìn)的極端傾向，現(xiàn)采用混合情景分析進(jìn)行情景壓力設(shè)定，來具體分析法定存款準(zhǔn)備金率提升所引起資金流出的缺口狀況。具體而言，輕度壓力下準(zhǔn)備金提升數(shù)值取自距離壓力測試日最近一次的準(zhǔn)備金正向調(diào)整數(shù)值，中度壓力下數(shù)值取自歷史調(diào)整中單次調(diào)整數(shù)值最大數(shù)的絕對值，重度壓力下數(shù)值取自輕度與中度調(diào)整數(shù)值之和。若以2011年11月1日作為流動性壓力測試日，則6月20日央行對金融機(jī)構(gòu)上調(diào)準(zhǔn)備金率0.5個百分點(diǎn)，為距離11月1日最近一次上調(diào)數(shù)值;而在2008年12月5日央行對中小型金融機(jī)構(gòu)下調(diào)準(zhǔn)備金率2個百分點(diǎn)，為1985年央行統(tǒng)一調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率以來，調(diào)整幅度最大的一次，因此輕度壓力測試數(shù)值為上調(diào)0.5%，中度壓力數(shù)值定為上調(diào)2%，重度數(shù)值定為上調(diào)2.5%。腆斡童溪翅壓祭搔捕嚇瑩罪避鐐勛拭乾奈閃截窩盔抽黎稼巧疇草域矛炭稽流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page35（三）設(shè)置極端情景1、法定存款準(zhǔn)備率上升的35Page

36流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景表流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力存款準(zhǔn)備金上調(diào)幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔蝦羔兜姆宏豺氰葉由骨咱扯氈膚坯垛診車寓鼎瑪孵蝶七疫流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page36流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景表流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度36Page

372、利率上調(diào)的情景壓力設(shè)計(jì)

針對人民銀行調(diào)節(jié)基本利率的歷史數(shù)值與國際經(jīng)驗(yàn)，將壓力測試中的輕度、中度和重度的上調(diào)數(shù)值分別定為27個基點(diǎn)、54個基點(diǎn)和108個基點(diǎn)，由于我國利率未完全市場化，導(dǎo)致利率只能在一定范圍內(nèi)浮動，這極大影響了壓力情景的選值范圍。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力利率上調(diào)幅度0.27%0.54%1.08%懷到蛋服吸臂寺陜砧塑簡罕窄斂滁妊斌鰓戚索賓撼邦仇洪彪狀繳怔盡威雨流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page372、利率上調(diào)的情景壓力設(shè)計(jì)

針對人民銀行調(diào)37Page

383、貸款質(zhì)量下降的情景壓力設(shè)計(jì)分析哈爾濱銀行的不良貸款率，雖然近幾年的數(shù)值具有明顯下降趨勢，但在2009年天量貸款背景下，不良貸款率的情景壓力更應(yīng)謹(jǐn)慎設(shè)計(jì)。輕度壓力情景，為上漲2%;中度壓力情景為上漲4%，取二者之和為重度壓力數(shù)值，即為6%。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力不良貸款率上調(diào)幅度2%4%6%疽窮襪霞茶喬顴冬必鑰診捻挪擺會筏巴嚴(yán)構(gòu)促租譚薩序卸之持蜒瓣輝時澳流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page383、貸款質(zhì)量下降的情景壓力設(shè)計(jì)分析哈爾濱銀38Page

39（四）預(yù)測在不同情景壓力模型下的流動性水平

1、哈爾濱銀行在正常情況下的流動性水平在準(zhǔn)備金率、利率不變的情況下，銀行資金支付情況的變化，主要受存款規(guī)模變化而波動。為計(jì)算方便，現(xiàn)假設(shè):①人民幣定期存款與貸款種類只分為一種期限;②銀行資金流入與流出項(xiàng)只取對風(fēng)險(xiǎn)因子敏感的種類，忽略次要種類;③不良貸款率對于不同貸款期限的貸款數(shù)額相等。（1）現(xiàn)金流流出測定人民幣業(yè)務(wù)流出資金，現(xiàn)假設(shè)變量如下:M0:活期存款到期提現(xiàn)金額M1:保證金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金額;R1:表示一年的定期存款利率則P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凱罐雨鎂醬椿焚井笑亭質(zhì)煽盟滓偵屠師賠僧頸書管厘輕堆菌視鰓憫渡緒流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page39（四）預(yù)測在不同情景壓力模型下的流動性水平39Page

40（2）現(xiàn)金流流入測定人民幣業(yè)務(wù)流入資金，現(xiàn)假設(shè)變量如下:L:貸款本金到期金額;T:應(yīng)計(jì)息的利息結(jié)算貸款總額i:一年期計(jì)息日結(jié)算的貸款利率k:不良貸款率.則資金流入項(xiàng)P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流動性總?cè)笨趯τ谌嗣駧艠I(yè)務(wù)T+1日的流動性總?cè)笨?P缺=T日P入-T+1日PT+1日G總=T+1日P缺+T+1日自有流動資金以上公式說明，通過T天的貸款資金、計(jì)息日利息結(jié)算的資金回籠，這筆資金再加上自有流動貨幣，又可以支付T+1天可能出現(xiàn)的活期存款提現(xiàn)、定期存款到期、利息支出等，在這種情況下，T+1日G總>0不存在流動性壓力問題。坑瞄拳側(cè)倪陶坎浮澡壹咳陵爽倫告左炬庫鈍此認(rèn)扳躬肚屯著蒲披斥誠氏媽流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page40（2）現(xiàn)金流流入測定人民幣業(yè)務(wù)流入資金，現(xiàn)40Page

41(五)三種風(fēng)險(xiǎn)因子變動下的壓力敏感性測試現(xiàn)就單風(fēng)險(xiǎn)因子變動對銀行流動性影響進(jìn)行壓力測試:1.存款準(zhǔn)備金率變動下的壓力測試對于我國商業(yè)銀行來說，存款準(zhǔn)備金的變動對銀行流動性影響較大，如果某銀行有800億元的存款規(guī)模，準(zhǔn)備金率變動一個百分點(diǎn)，對流動性的沖擊就有8億元。假設(shè)準(zhǔn)備金率變動△r，銀行存款規(guī)模為M，則在準(zhǔn)備金變動下的總?cè)笨跒镚準(zhǔn)備金變動=T+1日G總一△r*M測試項(xiàng)目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△r=0%5935.842-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△r=0.5%-34064.2-227153-438140-610753-818788-1013619-1204036△r=2%-154064-347153-558140-730753-938788-1133619-1324036△r=2.5%-194064-387153-598140-770753-978788-1173619-1364036歲份幸壹嗜唆犁咆芝彥沃攫飛撬刨犀備巴孕鵲揉銅演帕緞嫩社撰覽聊掌桅流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page41(五)三種風(fēng)險(xiǎn)因子變動下的壓力敏感性測試現(xiàn)41Page

42由于存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)，12月1日將會有3.4億元，15億元，19億元的流動性缺口。由此可見，如果央行宣布要調(diào)高法定準(zhǔn)備金0.5個百分點(diǎn)時，則我行需要提前籌措3.4億元資金來彌補(bǔ)此缺口。燒野挺送淋川訊霸癰護(hù)嘲祿呼倉捕壞葬暮嚇泉笑發(fā)慎槐減綿翠資匙擇矮來流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page42由于存款準(zhǔn)備金率的上調(diào)，12月1日將會有342Page

43經(jīng)歷了2009年信貸極度擴(kuò)張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量必將受到較大威脅。不良貸款率分別相應(yīng)上升2個百分點(diǎn)、4個百分點(diǎn)和6個百分點(diǎn)時，總?cè)笨诘母淖內(nèi)缦卤?，測試項(xiàng)目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△k=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△k=2%935-197329-413287-590884-803976-1003906-1199455△r=4%-4066-207506-428433-611015-829164-1034194-1234875△r=6%-9067-217682-443580-631146-854352-1064482-1270294緊懂頑蝸剎福咨衫囚汞挖闖踏煩苗翠牲髓萎磷怠兵檸密罩韓夜洛消菱普磅流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page43經(jīng)歷了2009年信貸極度擴(kuò)張背景下的可能性43Page

44利率對銀行流動性資金缺口的影響，主要體現(xiàn)在利率變化后，在資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)方面的變化，進(jìn)而影響到期限到期后的現(xiàn)金流支付。測試項(xiàng)目到期時間0天1天2天3天4天5天6天△i=0%5936-187153-398140-570753-778788-973619-1164036△i=0.27%611-197764-413928-591716-804804-1004745-1200365△i=0.54%-4714-208375-429716-612679-830820-1035872-1236694△i=1.08%-15364-201469-405223-570534-770990-958296-1141406誠竣象撬拎板遣隨圃忽摸夷鳴詛綏爸賺癬鋪咬組瞬規(guī)敦燴耽吉擴(kuò)傘娘噪吾流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page44利率對銀行流動性資金缺口的影響，主要體現(xiàn)在44Page

45由上表看出，雖然在重度情況下，利率上調(diào)108個基點(diǎn)，在我國貨幣政策調(diào)整中這己經(jīng)屬于非常極端的情景設(shè)置，然而還是能看出利率變化對我行的現(xiàn)金流缺口的壓力并不大，這與準(zhǔn)備金率上調(diào)對流動性的影響相比，具有明顯差異。仕退竭丟瞬贓殲電嚇寧叁呼惕恐眨洞猖烹般黑牛漿風(fēng)吸詣毖虹策鳳妥毀掇流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page45由上表看出，雖然在重度情況下，利率上調(diào)1045謝謝觀賞謝謝觀賞般瓤德通傣侖十帖著癱宗戰(zhàn)振缺軸鑒裔賜鄧研苞柯煌挨甸囚育誓轄炕沃詞流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)謝謝觀賞謝謝觀賞般瓤德通傣侖十帖著癱宗戰(zhàn)振缺軸鑒裔賜鄧研苞柯46Page

47測試項(xiàng)目各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子存款準(zhǔn)備金提高貸款質(zhì)量下降市場利率變化大量存款提現(xiàn)營業(yè)費(fèi)用稅金增加重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度重度中度輕度流動性供給貸款本金到期

收到貸款利息

同業(yè)存放款項(xiàng)

動態(tài)資金流入項(xiàng)

流動性需求客戶提現(xiàn)金額

存款付息

營業(yè)費(fèi)用稅金

投資

存放同業(yè)

動態(tài)資金流出項(xiàng)

動態(tài)即期缺口

累計(jì)現(xiàn)金缺口

自有流動貨幣

自有貨幣+現(xiàn)金缺口

流動性比例核心負(fù)債依存度流動性缺口率備付金比例存貸款比例核心存款比例貸款總額與總資產(chǎn)的比率流動性覆蓋率凈穩(wěn)定資金比例怯廳倍杏頻叮褐八顏背成摻板孫蒼嗡漾午違蚌枝殲衍創(chuàng)基斂坯景蔑站毗茫流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page47測試項(xiàng)目各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因子存款準(zhǔn)備金提高貸款質(zhì)量47流動性壓力測試管理培訓(xùn)兼影采墜鄉(xiāng)配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲募麥蠟?zāi)砀４敦炚徢睦呀鹕ず蘖鲃有詨毫y試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試管理培訓(xùn)兼影采墜鄉(xiāng)配特痛娶寨礫僥汛喧礙笆姥嚙茲Page

49定義：

所稱壓力測試是一種以定量分析為主的風(fēng)險(xiǎn)分析方法，通過測算銀行在遇到假定的小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對銀行盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對單個資產(chǎn)組合、單個銀行或者銀行集團(tuán)的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要措施。主要有信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、操作風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試以及信息科技壓力測試等。本次培訓(xùn)主要是流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。桐疾詫赴冪擻謀堯祖央涌哎債耐脆噬砷狼膜旨皚縫圣葉式茵柑吻澈壺界鱉流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page2定義：所稱壓力測試是一種以定量分析為主的49Page

50職責(zé)與權(quán)限負(fù)責(zé)牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作；負(fù)責(zé)起草并修訂流動性壓力測試管理制度辦法；制定并完善壓力測試實(shí)施方案；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。

負(fù)責(zé)根據(jù)哈分行及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求以及資金財(cái)務(wù)部需要，定期或不定期開展壓力測試工作，并形成報(bào)告上報(bào)哈分行；執(zhí)行壓力測試形成的相關(guān)政策。

資金財(cái)務(wù)部各支行指棗嗡涅延享黨眶夯許許貢啊級息止泵訝?wèi)劼聪咚跤率ケK隘板丸導(dǎo)俄流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page3職責(zé)與權(quán)限負(fù)責(zé)牽頭組織開展哈爾濱分行流動性風(fēng)50Page

51流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)。哈分行通過定量分析方法，分析潛在的壓力因素及對業(yè)務(wù)的敏感性，量化分析壓力情景下壓力因素變化可能帶來的不利影響，評估在未來可能出現(xiàn)的各類壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，提前采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對措施以減少可能的損失。1哈分行開展流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作，為哈分行及總行提供更全面的風(fēng)險(xiǎn)信息以及決策依據(jù)，幫助理解壓力事件對經(jīng)營產(chǎn)生的潛在威脅，形成供哈分行及總行討論并決定實(shí)施的應(yīng)對措施，建立一整套基于流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試的應(yīng)對機(jī)制，提高銀行應(yīng)對極端事件的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

2哈分行借助流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試評估銀行盈利及資本充足性方面抵御受壓情況的能力，驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)限額和資本分配的有效性，從而優(yōu)化并檢驗(yàn)經(jīng)濟(jì)資本配置。

3哈分行通過開展流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作，完善內(nèi)部評級體系，更加準(zhǔn)確地度量銀行所承受的風(fēng)險(xiǎn)，滿足新資本協(xié)議和外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求

4埔伍鈞萎洶斌兄忙腿繳訣筋潔殼褲誠銑朝斷砒妊箍樊舅灌便皺羅氟玲評為流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page4流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)。哈分行通過定量分析51Page

52流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發(fā)起流動性壓力測試，確定風(fēng)險(xiǎn)因子;構(gòu)建壓力情景;選擇執(zhí)行壓力測試的方法，建立流動性壓力測試表，依據(jù)壓力測試結(jié)果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，啟動應(yīng)急預(yù)案，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋，如圖所示：龐遲昧臃憂蓄恕紗踐楓四鈕蛻值拆競?cè)斚揶q拄詳性攢植嫉沮頂憐抓謠窟頂流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page5流動性壓力測試流程壓力測試頻率，發(fā)起流動性52Page

53確定壓力測試頻率發(fā)起流動性壓力測試風(fēng)險(xiǎn)分析建立流動性壓力測試表構(gòu)建壓力情景選擇執(zhí)行壓力測試方法確定風(fēng)險(xiǎn)因子擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告啟動應(yīng)急預(yù)案風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋痹蒼更噸旨怎啤氮麻羽苗翠謄省峪矛乳拿迫至察沈狄驅(qū)澡芹衛(wèi)萍亮沿集圣流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page6確定壓力測試頻率發(fā)起流動性壓力測試風(fēng)險(xiǎn)分析建53Page

54流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試頻率壓力測試的頻率應(yīng)與壓力測試目標(biāo)、壓力因素的性質(zhì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力相適應(yīng)。哈分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試按照年度計(jì)劃安排每季度開展一次；也可以根據(jù)央行大幅調(diào)整存款準(zhǔn)備金率、惡性事件引發(fā)銀行名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致銀行擠兌等假設(shè)情景開展不定期壓力測試。須渾瞄扭性梧錘潛編抄掘凈返盞悄擯蒂擦鬼鉚褂卸啟凡梧棲燦鎖痢腔呀氯流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page7流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試頻率壓力測試的頻率應(yīng)與壓54Page

55確定流動性風(fēng)險(xiǎn)因子根據(jù)哈分行業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力實(shí)際，研究制定哈分行流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方案，確定風(fēng)險(xiǎn)因子。由于造成流動性風(fēng)險(xiǎn)的因素多種多樣，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等造成的直接損失;股價大幅下跌、信用利差大幅擴(kuò)大、外部信用評級大幅下調(diào)等外部事件所引起的謠言，這些都會造成客戶集中取款和對外融資困難等。風(fēng)險(xiǎn)因子可以是存款準(zhǔn)備金提高，利率上漲，不良貸款率提高等。民判犯盞符皂爆探辨邁星易袁愿復(fù)擊財(cái)外潔把土聯(lián)審泳換韓顏醛胞圈潔褒流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page8確定流動性風(fēng)險(xiǎn)因子根據(jù)哈分行業(yè)務(wù)發(fā)展、風(fēng)險(xiǎn)狀55Page

56構(gòu)建壓力情景層級設(shè)定。壓力情景根據(jù)假設(shè)程度的不同，一般包括輕度壓力、中度壓力以及重度壓力。三種壓力情景按照順序不斷增強(qiáng)，其中輕度壓力也應(yīng)該比目前實(shí)際情況更為嚴(yán)峻。數(shù)娃浚致往短驟眨關(guān)著直慚陷四鏟錠教賃刀嶄剪曠喇捶白需抬畢緣溢截渾流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page9構(gòu)建壓力情景層級設(shè)定。壓力情景根據(jù)假設(shè)程度56Page

57流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力假設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于：流動性資產(chǎn)價值的侵蝕；零售存款的大量流失；批發(fā)性融資來源的可獲得性下降；融資期限的縮短；交易對手要求追加保證金或擔(dān)保；與新開發(fā)的復(fù)雜產(chǎn)品和交易相關(guān)的流動性損耗；信用評級下調(diào)；出現(xiàn)流動性危機(jī)的影響。惟囪郊印抒圈媳摧盤鞠慈競柳枉頸斟蓉稻百藻添場曼隨吹蛤軌事宛稱批晌流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page10流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力假設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)57Page

58外部市場風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于：市場流動性的突然下降；對外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場的限制的變化；對中央銀行融資工具的渠道的變化；支付結(jié)算系統(tǒng)的突然崩潰。蕭麓彪薩跑暇劑興埂挾枝攆躁前男風(fēng)囤鋼南絲燃假奧迸臂兌迪膩哭還桿坤流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page11外部市場風(fēng)險(xiǎn)壓力情景的假設(shè)條件包括但不限于58Page

59哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機(jī)構(gòu)應(yīng)基于專業(yè)判斷進(jìn)行壓力測試，并在可能情況下，對以往影響我行的類似流動性危機(jī)情景進(jìn)行回溯分析。隸點(diǎn)倒真嘉培王現(xiàn)筒掉睫輕誠否甘串踴爾縛洪松高震滋毅模佳剃了溶敞捏流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page12哈爾濱分行各流動性管理部門及各支機(jī)構(gòu)應(yīng)基于59Page

60流動性管理部門進(jìn)行壓力測試時應(yīng)全面考慮影響流動性風(fēng)險(xiǎn)的各種因素，包括但不限于以下內(nèi)容：假設(shè)情景對我行的影響；政治風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)和匯兌等限制；資產(chǎn)變現(xiàn)時間及折讓程度。酒咸皖餃漳個柳透擬淄詐衙潑拈謄速粵輝慘亭驚廚繭窖搪磁嘗棧迫用甲思流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page13流動性管理部門進(jìn)行壓力測試時應(yīng)全面考慮影響60Page

61流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法。采用自上而下和自下而上相結(jié)合的方式，開展壓力測試。具體測試方法包括敏感性測試和情景測試。敏感性壓力測試是指通過分析單一壓力因素的改變對承壓對象產(chǎn)生影響的過程，旨在測量銀行對單個重要壓力因素的風(fēng)險(xiǎn)暴露和承受能力。情景壓力測試是指通過設(shè)置假定的極端但是可能的情景，分析該情景下多種壓力因素對承壓對象產(chǎn)生的影響。粟癌沙俘助殿遵碴啊裁慕聶竣蹤擅碗漓恒瞎友董鐮蠅晦驚郊睦嚇倡僳岡階流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page14流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試方法。采用自上而下和自61Page

62建立流動性壓力測試表。定義流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試目標(biāo)資產(chǎn)/業(yè)務(wù)組合的范圍，確定承壓對象和承壓指標(biāo)，包括但不限于：流動性資金的供給各項(xiàng)指標(biāo)顧客的存款流動性比例貸款的償還核心負(fù)債依存度利息收入流動性缺口率貨幣市場資金拆入備付金比例流動性資金的需求存貸款比例客戶存款的提現(xiàn)核心存款比例合格客戶的貸款需求貸款總額與總資產(chǎn)的比率法定存款準(zhǔn)備金的調(diào)整流動性覆蓋率營業(yè)費(fèi)用及稅金的繳付凈穩(wěn)定資金比例噶斂事族翟紡夷盎涂河笆戶彬柔乒價像雜霜阿醋爾燈配辭郁混崎猜峨徒夫流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page15建立流動性壓力測試表。定義流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力62Page

63定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”，如果“流動性缺口<0”，就存在所謂的流動性短缺，這時銀行必須設(shè)法籌措到額外資金滿足流動需求；相反，“當(dāng)流動性缺口>0”時，則存在所謂的流動性剩余，銀行管理層應(yīng)決定如何將這些過剩的資金投入到盈利更高的資產(chǎn)項(xiàng)目上去。

怪恰巒擒幾朗喚折緊鉗救燼輯呂盞喉考討幸很懈疲揩描劣榴亭妙官炭骯雙流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page16定義“流動性缺口＝流動性供給－流動性需求”63Page

64分析測試結(jié)果通過計(jì)量模型或者專家判斷等方式計(jì)算壓力情景下承壓指標(biāo)的量化極端變化結(jié)果。并根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果進(jìn)行定量分析和定性分析，重點(diǎn)分析壓力情景下可能造成的損失或者危害，以及流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試顯示出的業(yè)務(wù)發(fā)展或者經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)。鬃昌鍬許聲漿揖遣赦云穩(wěn)沉硝降續(xù)日撲標(biāo)殘閥蛙戈四囑把司窘街配封白走流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page17分析測試結(jié)果通過計(jì)量模型或者專家判斷等方64Page

65擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告形成完整的流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告，在充分考慮本行承受能力的基礎(chǔ)上，提出壓力情景下的應(yīng)對策略。緘魄喉淡娘虱芳汕丈附菇犯賜豪嘉帛裳脈姓剎吭弦紗徑搽嗚踞壟薔檢齊肖流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page18擬定風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告形成完整的流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試65Page

66報(bào)告內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：壓力測試目的、測試過程（包括承壓對象與承壓指標(biāo)、壓力因素與壓力指標(biāo)、壓力情景設(shè)計(jì)理由與設(shè)計(jì)結(jié)果、相關(guān)假設(shè)條件、數(shù)據(jù)來源、方法論與模型架構(gòu)、壓力傳導(dǎo)機(jī)制）、測試結(jié)果、主要結(jié)論，對結(jié)論的分析以及相關(guān)政策建議。結(jié)論分析部分需重點(diǎn)關(guān)注壓力情景下可能造成的損失或者危害，或通過壓力測試分析得出薄弱環(huán)節(jié)；政策建議部分需根據(jù)壓力測試結(jié)論，提出具體可操作的政策建議舷冕焰敲希遭倪弱矗閡燙囂筆枷猴少丸彤提坷菲峽伍鎳唐擻慕季淘膳廓貸流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page19報(bào)告內(nèi)容流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告內(nèi)容應(yīng)包括66Page

67報(bào)告原則實(shí)行根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度逐級上報(bào)的原則。

攬晝運(yùn)啡薩嬌送逗張像旦踩律漣薄冤伙賬需骯負(fù)載鑄啥柯攏幾芯乖晃埃沮流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page20報(bào)告原則實(shí)行根據(jù)流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)67Page

68報(bào)告路線流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告路線分為縱向報(bào)告路線和橫向傳遞路線。

胺別配鹵墾沈鍛綠系廂啟危擺腹亂翰越擎針?biāo)抻荷烊槌钏胴炪K壟養(yǎng)拇恬流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page21報(bào)告路線流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告路線分為縱68Page

69縱向報(bào)告路線。各支行報(bào)告路線包括流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試哈管部牽頭部門資金財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、哈分行總經(jīng)理辦公會、總行風(fēng)險(xiǎn)控制部四個層級，流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告形成后，由每一管理層級根據(jù)對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)重程度的判斷決定是否向上一管理層級報(bào)告。哈爾濱分行各部門縱向報(bào)告路線包括風(fēng)險(xiǎn)控制委員會、哈分行總經(jīng)理辦公會和總行風(fēng)險(xiǎn)管理部門三個層級，流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告形成后，由每一管理層級根據(jù)對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試測試結(jié)果嚴(yán)重程度的判斷決定是否向上一管理層級報(bào)告。禾燭愉擰努匣果璃蒙盾煙盞固壺晝滇齊女止幽堅(jiān)韓娛倚氰簍報(bào)半溺繕臨遍流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page22縱向報(bào)告路線。各支行報(bào)告路線包括流動性風(fēng)69Page

70橫向傳遞路線。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作組織完成后，可視結(jié)果嚴(yán)重程度將流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果抄送所涉部門。撰燙闌創(chuàng)齊蔣革酵氰醬戶晌舞鵲墑?wù)闵系璨瘸绞笟W婉輕蠟厭猴脈路宿鼠偏流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page23橫向傳遞路線。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試工作組織完70Page

71動風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案根據(jù)哈分行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告的審議意見，視流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試結(jié)果嚴(yán)重程度決定采取制定應(yīng)急預(yù)案、發(fā)布有關(guān)政策措施，或者出具風(fēng)險(xiǎn)提示書等多種措施。啟動應(yīng)急預(yù)案：即壓力情景下的應(yīng)急處理方案，包括明確在壓力情景下將采取的應(yīng)急處理措施，并預(yù)先確定啟動預(yù)案的原則、方法、觸發(fā)條件和有權(quán)決定人，具體應(yīng)急預(yù)案流程按照《哈爾濱銀行哈爾濱管理部流動性應(yīng)急預(yù)案》執(zhí)行。臆你酥臘勝鈕牌亡而形欠領(lǐng)暗豁蛻申飼揩襟纂襪暗蝗晶瞄面敞嫩楓宋毀練流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page24動風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案根據(jù)哈分行風(fēng)險(xiǎn)控制委員會流71Page

72政策改進(jìn)措施對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的管理漏洞、薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)的相關(guān)政策，并明確政策調(diào)整與改進(jìn)的責(zé)任部門。黎經(jīng)敗萍整析茍呢訓(xùn)見掙藤隅攢沸騙龜幸卜癟賦汐劫歷釜搔晃謊查購貼成流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page25政策改進(jìn)措施對流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的72Page

73風(fēng)險(xiǎn)提示書提示流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和脆弱環(huán)節(jié)，發(fā)送給相關(guān)業(yè)務(wù)部門和相應(yīng)層級機(jī)構(gòu)，為相關(guān)政策制定和執(zhí)行提供參考。

累仕嚨刨短午簇杭禁倆酉詣眉祿伴倒陳蹄怔哦疲禹逃牢涅早摹砌析汁墓瞧流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page26風(fēng)險(xiǎn)提示書提示流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試中發(fā)現(xiàn)的73Page

74風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋相關(guān)責(zé)任單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會決策意見，負(fù)責(zé)發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)提示書，或執(zhí)行和落實(shí)相關(guān)政策措施。枷舒藝酒鏈硼趣柄育圍遺惟許閘啄碳料枚輿鰓且冀裸繪搖掛靡砒橢咋壤坤流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page27風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對評估及反饋相關(guān)責(zé)任單位根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控74Page

75舉例說明：（一）確定影響流動性的風(fēng)險(xiǎn)因子依據(jù)國內(nèi)市場的實(shí)際情況和哈爾濱銀行發(fā)展歷程，同時考慮到目前我國宏觀經(jīng)濟(jì)形勢特點(diǎn)和央行調(diào)控市場所采取的各種手段，哈爾濱銀行流動性壓力測試的驅(qū)動因素選定特定情景下的準(zhǔn)備金率提升，銀行外部情景下的利率上調(diào)以及不良貸款率的提高。梅闊彭捕款每蔡醛拇諜恫絮照鎂淘椒椿卸徊乏閘顛倍液振魄啡泳裂洱艱娘流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page28舉例說明：（一）確定影響流動性的風(fēng)險(xiǎn)因子梅75Page

76原因：選擇法定存款準(zhǔn)備金率提升是因?yàn)?，法定存款?zhǔn)備金率作為央行的宏觀政策調(diào)控手段，對哈爾濱銀行的流動性管理的影響程度較大。隨著2010年國家一系列調(diào)控手段刺激經(jīng)濟(jì)，2011年以來，我國經(jīng)濟(jì)形勢逐漸平穩(wěn)向好，但通脹顯現(xiàn)，為控制通脹壓力保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展，預(yù)期年底之前中央可能出臺部分貨幣政策嚴(yán)控通脹預(yù)期，調(diào)節(jié)準(zhǔn)備金率是其中較為有效的方式之一。而存款準(zhǔn)備金率的持續(xù)提升，導(dǎo)致銀行增量存款資金凍結(jié)比例持續(xù)上升，流動性面臨巨大挑戰(zhàn)。截至2011年9月30日各項(xiàng)存款余額790億元，若存款準(zhǔn)備金上浮0.5個百分點(diǎn)，則我行將有4億元資金被凍結(jié)。梅鴿逝鋅皚箔碑憶說掘昨?qū)永舷榘赐澳径戆詹犊婧际巳A儡閻廢堪扦檢流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page29原因：選擇法定存款準(zhǔn)備金率提升是因?yàn)?，法?6Page

77選擇利率上升是因?yàn)椋?dāng)市場利率水平上升時，某些客戶會將存款提現(xiàn)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的產(chǎn)品，某些貸款客戶可能推遲申請或者加速使用利率成本較低的信用額度。因此，利率的變動對客戶存款需求和貸款需求都產(chǎn)生影響，以致嚴(yán)重影響銀行的流動性頭寸。此外，利率的波動還將引起銀行所出售資產(chǎn)市值的波動，甚至直接影響到銀行在貨幣市場的借貸資金成本，以致減弱銀行臨時換取流動性的效率。襟儒證僳慶虛涅竭感持暫誤淪梢頌癥載撾?yún)布苁從匦íN跺詐真逾寸好臘窄流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page30選擇利率上升是因?yàn)?，?dāng)市場利率水平上升時，77Page

78選擇不良貸款率上升作為驅(qū)動因子是因?yàn)椋涣假J款率的上升是我國銀行業(yè)在經(jīng)歷了2009年信貸極度擴(kuò)張背景下的可能性后果。在天量貸款壓力下，我國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的貸款質(zhì)量必將受到較大威脅，不良貸款率自2011年必將面臨上升風(fēng)險(xiǎn)。同時，不良貸款率上升應(yīng)該是伴隨以上兩種壓力因子同時存在的，即無論采取存款準(zhǔn)備金率上升，還是利率提高，還是匯率增加，都應(yīng)面對貸款質(zhì)量變壞的危險(xiǎn)。鴦銀惡培誹懈當(dāng)財(cái)頗菌捏潮抬灸機(jī)缸堂危斧步飯醞暫迄筍校曉賽銻躬冒糠流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page31選擇不良貸款率上升作為驅(qū)動因子是因?yàn)椋涣?8Page

79（二）建立流動性壓力測試表測試項(xiàng)目的確定：1、活期存款規(guī)模：按照哈爾濱銀行11月份的活期存款規(guī)模預(yù)測12月1日后六天的存款規(guī)模；2、活期存款提現(xiàn)金額：按活期存款的萬分之一來預(yù)測，根據(jù)哈爾濱銀行哈爾濱管理部實(shí)際情況，每日資金流出金額在10至20億左右，本文項(xiàng)目選擇上活期存款提現(xiàn)金額+保證金存款+定期存款到期金額≥每日資金流出金額3、保證金存款及定期存款到期數(shù)按11月相應(yīng)存款規(guī)模比例下調(diào)所得；4、到期日利息支付按照我行利息償付率1.65%計(jì)算；5、貸款本金到期由信貸部門按實(shí)際情況統(tǒng)計(jì)得出6、應(yīng)計(jì)息的結(jié)算貸款總額按11月份正常類貸款余額數(shù)測算得出7、到息日貸款利息結(jié)算按我行貸款加權(quán)利率7.47%計(jì)算8、自有流動性資金包括銀行現(xiàn)金、同業(yè)狗抨坤妒績喂眾害納松黨襄完莢獄校輿羔撮霓四啼孤轉(zhuǎn)辣鉛銘處領(lǐng)陛哇評流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page32（二）建立流動性壓力測試表測試項(xiàng)目的確定：79Page

80-1164036-973619-778788-570753-398140-1871535936自有貨幣＋現(xiàn)金流缺口255662245181241105247982214674218280213088自有流動貨幣-1419698-1218800-1019893-818735-612814-405433-207152累計(jì)現(xiàn)金流缺口-200898-198906-201159-205920-207381-198281-207152動態(tài)即期缺口251451249887247791244250243538253582245054動態(tài)資金流入項(xiàng)250019250492249636249174248244247819247949到息日貸款利息結(jié)算3346978335330233418443335669332321533175253319258應(yīng)計(jì)息的結(jié)算貸款總額65634495321260264109382107貸款本金到期資產(chǎn)情況452349448793448949450170450919451863452207動態(tài)資金流出項(xiàng)85913854578491485565853738594686215到期日利息支付119919119519119404119367119407119388119464定期存款194449192026193168193381194398194440194277保證金存款52068517925146351858517415208952251活期存款提現(xiàn)金額5206835517919851463175185771517411852088685225124預(yù)期活期存款規(guī)模負(fù)債情況6天5天4天3天2天1天0天到期時間測試項(xiàng)目哄烤空甄裕丸摟門喜點(diǎn)胯坯票咕萬乍涯灤縱婉詭鄧噶悄嫁矣滅招匪蔚價哎流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page33-1164036-973619-77880Page

81由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉(zhuǎn)化為貸款流出，因此不包括在現(xiàn)金流中。由表中看出，在日常經(jīng)營管理中哈爾濱銀行的流動性缺口為正，即在未受到經(jīng)濟(jì)或其他因素變動沖擊前，不存在任何威脅銀行流動性的可能，銀行運(yùn)營正常，沒有流動性壓力，但是這只存在假設(shè)中，在現(xiàn)實(shí)生活中因?yàn)闇?zhǔn)備金率、利率或匯率等外部因素的變化，銀行需要按照現(xiàn)實(shí)情況及時調(diào)整流動性管理策略，從而警惕流動性變動因素的變化導(dǎo)致的流動性不足甚至威脅到銀行生存的風(fēng)險(xiǎn)。催詐三廓鹿彌醛檀邱皚芭訖龍家昭刨楔皆牢慰圭扯灸螢臥忍薩變躇蔬鼠氟流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page34由于銀行吸收的人民幣存款和外匯存款很快轉(zhuǎn)化81Page

82（三）設(shè)置極端情景1、法定存款準(zhǔn)備率上升的情景壓力設(shè)計(jì)為避免缺口設(shè)計(jì)的保守和激進(jìn)的極端傾向，現(xiàn)采用混合情景分析進(jìn)行情景壓力設(shè)定，來具體分析法定存款準(zhǔn)備金率提升所引起資金流出的缺口狀況。具體而言，輕度壓力下準(zhǔn)備金提升數(shù)值取自距離壓力測試日最近一次的準(zhǔn)備金正向調(diào)整數(shù)值，中度壓力下數(shù)值取自歷史調(diào)整中單次調(diào)整數(shù)值最大數(shù)的絕對值，重度壓力下數(shù)值取自輕度與中度調(diào)整數(shù)值之和。若以2011年11月1日作為流動性壓力測試日，則6月20日央行對金融機(jī)構(gòu)上調(diào)準(zhǔn)備金率0.5個百分點(diǎn)，為距離11月1日最近一次上調(diào)數(shù)值;而在2008年12月5日央行對中小型金融機(jī)構(gòu)下調(diào)準(zhǔn)備金率2個百分點(diǎn)，為1985年央行統(tǒng)一調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率以來，調(diào)整幅度最大的一次，因此輕度壓力測試數(shù)值為上調(diào)0.5%，中度壓力數(shù)值定為上調(diào)2%，重度數(shù)值定為上調(diào)2.5%。腆斡童溪翅壓祭搔捕嚇瑩罪避鐐勛拭乾奈閃截窩盔抽黎稼巧疇草域矛炭稽流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page35（三）設(shè)置極端情景1、法定存款準(zhǔn)備率上升的82Page

83流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景表流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力存款準(zhǔn)備金上調(diào)幅度0.5%2%2.5%疤瞬旬零硬擅苔蝦羔兜姆宏豺氰葉由骨咱扯氈膚坯垛診車寓鼎瑪孵蝶七疫流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page36流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景表流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度83Page

842、利率上調(diào)的情景壓力設(shè)計(jì)

針對人民銀行調(diào)節(jié)基本利率的歷史數(shù)值與國際經(jīng)驗(yàn)，將壓力測試中的輕度、中度和重度的上調(diào)數(shù)值分別定為27個基點(diǎn)、54個基點(diǎn)和108個基點(diǎn)，由于我國利率未完全市場化，導(dǎo)致利率只能在一定范圍內(nèi)浮動，這極大影響了壓力情景的選值范圍。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力利率上調(diào)幅度0.27%0.54%1.08%懷到蛋服吸臂寺陜砧塑簡罕窄斂滁妊斌鰓戚索賓撼邦仇洪彪狀繳怔盡威雨流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page372、利率上調(diào)的情景壓力設(shè)計(jì)

針對人民銀行調(diào)84Page

853、貸款質(zhì)量下降的情景壓力設(shè)計(jì)分析哈爾濱銀行的不良貸款率，雖然近幾年的數(shù)值具有明顯下降趨勢，但在2009年天量貸款背景下，不良貸款率的情景壓力更應(yīng)謹(jǐn)慎設(shè)計(jì)。輕度壓力情景，為上漲2%;中度壓力情景為上漲4%，取二者之和為重度壓力數(shù)值，即為6%。流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力情景輕度壓力中度壓力中度壓力不良貸款率上調(diào)幅度2%4%6%疽窮襪霞茶喬顴冬必鑰診捻挪擺會筏巴嚴(yán)構(gòu)促租譚薩序卸之持蜒瓣輝時澳流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page383、貸款質(zhì)量下降的情景壓力設(shè)計(jì)分析哈爾濱銀85Page

86（四）預(yù)測在不同情景壓力模型下的流動性水平

1、哈爾濱銀行在正常情況下的流動性水平在準(zhǔn)備金率、利率不變的情況下，銀行資金支付情況的變化，主要受存款規(guī)模變化而波動。為計(jì)算方便，現(xiàn)假設(shè):①人民幣定期存款與貸款種類只分為一種期限;②銀行資金流入與流出項(xiàng)只取對風(fēng)險(xiǎn)因子敏感的種類，忽略次要種類;③不良貸款率對于不同貸款期限的貸款數(shù)額相等。（1）現(xiàn)金流流出測定人民幣業(yè)務(wù)流出資金，現(xiàn)假設(shè)變量如下:M0:活期存款到期提現(xiàn)金額M1:保證金存款R:活期存款利率M2:定期存款到期金額;R1:表示一年的定期存款利率則P出=M0+M0*R+M1+M2+M2*R1普凱罐雨鎂醬椿焚井笑亭質(zhì)煽盟滓偵屠師賠僧頸書管厘輕堆菌視鰓憫渡緒流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page39（四）預(yù)測在不同情景壓力模型下的流動性水平86Page

87（2）現(xiàn)金流流入測定人民幣業(yè)務(wù)流入資金，現(xiàn)假設(shè)變量如下:L:貸款本金到期金額;T:應(yīng)計(jì)息的利息結(jié)算貸款總額i:一年期計(jì)息日結(jié)算的貸款利率k:不良貸款率.則資金流入項(xiàng)P入=(L十T*i)*(1一k)（3）支付流動性總?cè)笨趯τ谌嗣駧艠I(yè)務(wù)T+1日的流動性總?cè)笨?P缺=T日P入-T+1日PT+1日G總=T+1日P缺+T+1日自有流動資金以上公式說明，通過T天的貸款資金、計(jì)息日利息結(jié)算的資金回籠，這筆資金再加上自有流動貨幣，又可以支付T+1天可能出現(xiàn)的活期存款提現(xiàn)、定期存款到期、利息支出等，在這種情況下，T+1日G總>0不存在流動性壓力問題。坑瞄拳側(cè)倪陶坎浮澡壹咳陵爽倫告左炬庫鈍此認(rèn)扳躬肚屯著蒲披斥誠氏媽流動性壓力測試培訓(xùn)流動性壓力測試培訓(xùn)Page40（2）現(xiàn)金流流入測定人民幣業(yè)務(wù)流入資金，現(xiàn)87Page

88(五)三種風(fēng)險(xiǎn)因子變動下的壓力敏感性測試現(xiàn)就單風(fēng)險(xiǎn)因子變動對銀行流動性影響進(jìn)行壓力測試:1.存款準(zhǔn)備金率變動下的壓力測試對于我國商業(yè)銀行來說，存款準(zhǔn)備金的變動對銀行流動性影響較大，如果某銀行有800億元的存款