廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題

廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題V:1.0精細(xì)整理，僅供參考廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題日期：20xx年X月廣東省2017年上半年基金從業(yè)資格：利潤分配與稅收模擬試題本卷共分為1大題50小題，作答時(shí)間為180分鐘，總分100分，60分及格。一、單項(xiàng)選擇題（共50題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最符合題意）1.以下屬于基金監(jiān)管部日常持續(xù)監(jiān)管內(nèi)容的有__。

A．對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)及高級(jí)管理人員的資格審核

B．對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)日常經(jīng)營活動(dòng)的監(jiān)管

C．對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)銷售人員從業(yè)行為的監(jiān)管

D．對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)基金銷售各環(huán)節(jié)的監(jiān)管

2.在基金招募說明書封面的顯著位置，基金管理人作出的提示可以是__。

A．基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率平均將超過20%

B．本基金投資于收益穩(wěn)定的證券，預(yù)計(jì)但不保證年收益率為10%

C．基金過往業(yè)績(jī)不預(yù)示未來表現(xiàn)；不保證基金一定有盈利，也不保證最低收益

D．基于本基金的過往表現(xiàn)，今年本基金年收益率肯定超過15%

3.下列各要素中，基金促銷手段不包括__。

A．人員推銷

B．廣告促銷

C．內(nèi)部公告

D．營業(yè)推廣是指基金在進(jìn)行證券買賣交易時(shí)所發(fā)生的相關(guān)交易費(fèi)用，其中，__是由證券公司按成交金額的一定比例向基金收取。

A．基金銷售服務(wù)費(fèi)；印花稅

B．基金交易費(fèi)；印花稅

C．基金銷售服務(wù)費(fèi)；傭金

D．基金交易費(fèi)；傭金5.下列金融產(chǎn)品中，信息披露程度最高的是__。

A．銀行理財(cái)產(chǎn)品

B．銀行儲(chǔ)蓄存款

C．基金

D．券商集合計(jì)劃6.下列關(guān)于基金促銷手段的說法，正確的是__。

A．基金促銷就是通過人員推銷、廣告促銷、營業(yè)推廣、公共關(guān)系和持續(xù)營銷等手段來達(dá)到銷售基金的目的，并不需要與目標(biāo)市場(chǎng)溝通

B．一般來說，針對(duì)機(jī)構(gòu)投資者、中高收入階層這樣的大投資者，基金管理公司可以通過專業(yè)化的推銷達(dá)到最佳的營銷效果

C．基金廣告主要用于基金產(chǎn)品廣告和推廣活動(dòng)信息，一般并不運(yùn)用于品牌和形象推廣

D．公共關(guān)系所關(guān)注的是基金管理人、基金托管人與監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的關(guān)系7.下列債券中，__的利率在償付期限內(nèi)可能會(huì)發(fā)生變化。

A．零息債券

B．附息債券

C．息票累計(jì)債券

D．浮動(dòng)利率債券8.我國基金管理人進(jìn)行封閉式基金的募集，必須依據(jù)《證券投資基金法》的有關(guān)規(guī)定，向中國證監(jiān)會(huì)提交相關(guān)文件，其中包括__。

A．基金申請(qǐng)報(bào)告

B．基金合同草案

C．基金托管協(xié)議草案

D．招募說明書草案9.我國目前只能由__擔(dān)任基金管理人。

A．商業(yè)銀行

B．基金管理公司

C．基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

D．證券公司10.小李有30萬元人民幣，根據(jù)(公司法)，他至多可以投資設(shè)立__個(gè)一人有限責(zé)任公司。

A．1

B．2

C．3

D．411.股票實(shí)質(zhì)上代表了股東對(duì)股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的__。

A．股息

B．等額資產(chǎn)

C．等額資金

D．紅利12.目前，我國可以辦理開放式基金認(rèn)購業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)類型包括__。

A．商業(yè)銀行

B．證券公司

C．證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

D．專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)13.貨幣市場(chǎng)基金的份額凈值__。

A．固定在1元人民幣

B．隨市場(chǎng)利率的上升而減少

C．隨市場(chǎng)利率的上升而增加

D．隨平均剩余期限的增加而增加14.基金銷售業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)主要包括__。

A．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B．操作風(fēng)險(xiǎn)

C．技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)

D．不可抗力風(fēng)險(xiǎn)15.場(chǎng)外認(rèn)購LOF份額，應(yīng)使用__。

A．上海人民幣普通證券賬戶

B．深圳人民幣普通證券賬戶

C．中國結(jié)算公司上海開放式基金賬戶D．中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶16.下列關(guān)于基金份額持有人大會(huì)的說法，不正確的有__。

A．基金托管人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議

B．當(dāng)基金托管人召開基金份額持有人大會(huì)的提議被基金管理人否決后，基金托管人不得自行召集會(huì)議

C．基金管理人決定召集基金托管人提議的基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開

D．代表基金份額5%以上的基金份額持有人認(rèn)為有必要召開基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)向基金管理人提出書面提議17.根據(jù)《證券投資基金信息披露管理辦法》，基金管理人應(yīng)當(dāng)在__，在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。

A．基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)當(dāng)日

B．基金募集申請(qǐng)經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)次日

C．基金合同生效的當(dāng)日

D．基金合同生效的次日18.對(duì)已經(jīng)設(shè)立的基金開展再營銷的行為是指__。

A．人員推銷

B．持續(xù)營銷

C．營業(yè)推廣

D．公共關(guān)系19.基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分的直接細(xì)分依據(jù)包括__。

A．地理因素

B．人口因素

C．投資者心理因素

D．投資者行為因素20.投資者參與認(rèn)購開放式基金，投資者T日提交認(rèn)購申請(qǐng)后，一般可于__日后到辦理認(rèn)購的網(wǎng)點(diǎn)查詢認(rèn)購申請(qǐng)的受理情況。

A．T+1

B．T+2

C．T+3

D．T+421.基金信息披露的內(nèi)容不包括__。

A．募集信息披露

B．預(yù)期信息披露

C．運(yùn)作信息披露

D．臨時(shí)信息披露22.基金信息披露義務(wù)人的信息披露活動(dòng)存在__的現(xiàn)象時(shí)，將被責(zé)令改正，警告，并處罰款。

A．信息披露文件不符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)基金信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則的規(guī)定

B．信息披露文件不符合中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)編報(bào)規(guī)則的規(guī)定

C．未按規(guī)定履行信息披露文件備案、置備義務(wù)

D．年度報(bào)告的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)即予披露23.下列關(guān)于開立基金賬戶買賣封閉式基金的說法，不正確的是__。

A．投資者買賣封閉式基金必須開立資金賬戶

B．已開設(shè)證券賬戶的投資者不能再重復(fù)開設(shè)基金賬戶

C．基金賬戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購及交易

D．每個(gè)投資者憑個(gè)人身份證可以開設(shè)2個(gè)基金賬戶24.關(guān)于證券市場(chǎng)發(fā)行市場(chǎng)與流通市場(chǎng)之間的關(guān)系，下列敘述正確的有__。

A．流通市場(chǎng)是發(fā)行市場(chǎng)的前提

B．發(fā)行價(jià)格受交易價(jià)格影響

C．發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)的延續(xù)

D．發(fā)行市場(chǎng)是流通市場(chǎng)的基礎(chǔ)25.場(chǎng)外認(rèn)購LOF份額，應(yīng)使用__。

A．上海人民幣普通證券賬戶

B．深圳人民幣普通證券賬戶

C．中國結(jié)算公司上海開放式基金賬戶D．中國結(jié)算公司深圳開放式基金賬戶

26.《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定，開放式基金發(fā)生巨額贖回時(shí)，基金管理人當(dāng)日辦理的贖回份額不得低于基金總份額的__。

A．10%

B．30%

C．50%

D．60%27.有價(jià)證券的特征包括__。

A．收益性

B．流動(dòng)性

C．風(fēng)險(xiǎn)性

D．期限性28.基金年度報(bào)告披露的主要內(nèi)容有__。

A．基金管理人報(bào)告

B．審計(jì)報(bào)告

C．投資組合報(bào)告

D．托管人報(bào)告29.某基金50%的資產(chǎn)投資于股票，30%的資產(chǎn)投資于債券，20%的資產(chǎn)投資于貨幣市場(chǎng)工具，則該基金屬于__。

A．股票基金

B．債券基金

C．貨幣市場(chǎng)基金

D．混合基金30.基金銷售市場(chǎng)細(xì)分中，主要的人口因素變量不包括__。A．家庭規(guī)模B．社會(huì)階層C．家庭生命周期D．交通通信條件31.承購包銷和__等方式。A．私募發(fā)行B．招標(biāo)發(fā)行C．私下發(fā)行D．網(wǎng)上發(fā)行32.兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，稱之為__。A．金融股權(quán)B．金融期貨C．金融互換D．結(jié)構(gòu)化金融衍生工具33.關(guān)于基金管理人，下列認(rèn)識(shí)錯(cuò)誤的是__。

A．在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司承擔(dān)

B．設(shè)立基金管理公司必須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)

C．基金管理人需要承擔(dān)基金估值、會(huì)計(jì)核算等多方面的職責(zé)

D．基金管理人是基金的募集者和管理者34.我國股票價(jià)格指數(shù)不包括__。

A．滬深300指數(shù)

B．香港恒生指數(shù)

C．日經(jīng)指數(shù)

D．金融時(shí)報(bào)指數(shù)35.根據(jù)基金__的不同，可以將基金分為主動(dòng)型基金和被動(dòng)型基金。

A．運(yùn)作方式

B．投資對(duì)象

C．投資目標(biāo)

D．投資理念

36.下列各項(xiàng)中，基金信息披露不包括__。

A．登記信息披露

B．募集信息披露

C．運(yùn)作信息披露

D．臨時(shí)信息披露

37.《證券投資基金銷售管理辦法》規(guī)定，證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)在最近__年沒有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為。

A．1

B．2

C．3

D．5

38.國家法律對(duì)基金信息披露的規(guī)范主要體現(xiàn)在__中。

A．《證券法》

B．《證券投資基金法》

C．《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》

D．《證券投資基金信息披露管理辦法》

39.份額凈值保持在1元人民幣不變的是__。

A．股票基金

B．債券基金

C．混合基金

D．貨幣市場(chǎng)基金

40.下列機(jī)構(gòu)可以參與證券投資的有__。

A．證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

B．商業(yè)銀行

C．保險(xiǎn)公司

D．證券投資基金

41.下列__屬于機(jī)構(gòu)從事基金評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)并以公開形式發(fā)布時(shí)的禁止行為。

A．對(duì)基金、基金管理人評(píng)級(jí)的更新間隔少于3個(gè)月

B．對(duì)基金、基金管理人評(píng)獎(jiǎng)的評(píng)獎(jiǎng)期間少于12個(gè)月

C．對(duì)基金、基金管理人單一指標(biāo)排名的排名期間少于3個(gè)月

D．對(duì)基金(貨幣市場(chǎng)基金除外)、基金管理人評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)期間少于36個(gè)月

42.開放式基金單個(gè)開放日的基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的__時(shí)，為巨額贖回。

A．3%

B．5%

C．10%

D．20%

43.下列各項(xiàng)中，屬于基金面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)的是__。

A．經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

B．管理水平風(fēng)險(xiǎn)

C．職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)

D．合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

44.關(guān)于交易型開放式指數(shù)基金(ETF)份額的上市交易規(guī)則，下列說法錯(cuò)誤的是__。

A．上市首日的開盤參考價(jià)為前一工作日的基金份額凈值

B．實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制，漲跌幅設(shè)置為10%，從上市首日開始實(shí)行

C．買入申報(bào)數(shù)量為100份及其整數(shù)倍，不足100份的部分可以賣出

D．基金申報(bào)價(jià)格最小變動(dòng)單位為元

45.金融衍生工具的特征有__。

A．跨期性

B．杠桿性

C．聯(lián)動(dòng)性

D．高風(fēng)險(xiǎn)性

46.在基金營銷組合的四大要素中，__的主要任務(wù)是使投資者在需要的時(shí)間和地點(diǎn)以便捷的方式購買基金產(chǎn)品，提供持續(xù)服務(wù)。

A．產(chǎn)品

B．費(fèi)率

C．渠道

D．促銷

47.契約型基金和公司型基金的劃分依據(jù)是__。

A．基金份額是否固定

B．法律形式不同

C．投資對(duì)象