2022年制定利潤(rùn)計(jì)劃教學(xué)(共25張PPT)

第八步制定利潤(rùn)計(jì)劃之四制定現(xiàn)金流量計(jì)劃11/22/20221你的企業(yè)任何一個(gè)月都不能短缺現(xiàn)金。為防患于未然，你必須制定現(xiàn)金流量計(jì)劃。一旦發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金流量出現(xiàn)負(fù)值時(shí)，就要預(yù)先采取防范措施加以補(bǔ)救。11/22/20222教學(xué)目標(biāo)

在本次課結(jié)束時(shí)，大家將：知道制定現(xiàn)金流量計(jì)劃的重要性。知道現(xiàn)金流量計(jì)劃不好制定的原因。能夠制定出自己企業(yè)的現(xiàn)金流量計(jì)劃。11/22/20223讀故事（二十九）看懂黃亮和李燕的現(xiàn)金流量計(jì)劃。11/22/20224數(shù)據(jù)關(guān)系提示1：可支配現(xiàn)金=月初現(xiàn)金＋銷售總收入＋貸款＋業(yè)主投資現(xiàn)金總支出=采購(gòu)＋工資＋營(yíng)銷費(fèi)用＋保險(xiǎn)＋維修費(fèi)用＋煤水電費(fèi)用＋貸款本息＋固定資產(chǎn)支出＋……＋其他費(fèi)用支出（即“現(xiàn)金流出”中各項(xiàng)之和）月底現(xiàn)金=可支配現(xiàn)金－現(xiàn)金總支出月底現(xiàn)金=下月月初現(xiàn)金11/22/20225數(shù)據(jù)關(guān)系提示2：請(qǐng)注意各月的“現(xiàn)金銷售”和“賒賬銷售”

3月份銷售產(chǎn)品300件，其中一半是現(xiàn)金銷售，所以3月的現(xiàn)金銷售是150×1.59=238.5另一半是賒銷，賒銷款下月收回，所以4月份現(xiàn)金流入中出現(xiàn)了賒賬銷售238.5元。而4月份銷售的600件中也有一半是賒銷，所以4月份的現(xiàn)金銷售只有300×1.59=477另有477元的賒銷款下月收回。其余各月依此類推。11/22/20226從黃亮與李燕加工場(chǎng)的現(xiàn)金流量計(jì)劃表中看出

①三月、四月出現(xiàn)現(xiàn)金流量的短缺。②三月份短缺約700元，看來(lái)投入1700元解決不了問(wèn)題，要準(zhǔn)備借錢?、?2月份月底現(xiàn)金為4112元。但并不是利潤(rùn)，有頭三個(gè)月未領(lǐng)工資需補(bǔ)1800元，只能剩下4112-1800=2312元。11/22/20227

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學(xué)習(xí)更多現(xiàn)金流量計(jì)劃的知識(shí)（94頁(yè)）

習(xí)題14月份流入的現(xiàn)金總量是：7250元5月份流入的現(xiàn)金總量是：2645元業(yè)主期望購(gòu)買新設(shè)備是在4月份。他開(kāi)辦新企業(yè)實(shí)際需要資金（表中項(xiàng)目不全，難以預(yù)測(cè)）11/22/20228習(xí)題2

時(shí)間原因，請(qǐng)學(xué)員課后練習(xí)

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學(xué)習(xí)更多現(xiàn)金流量計(jì)劃的知識(shí)（94頁(yè)）

11/22/20229第一個(gè):一生恪守量入為出.第八步制定利潤(rùn)計(jì)劃之六（2）制定12個(gè)月的銷售預(yù)測(cè)。①三月、四月出現(xiàn)現(xiàn)金流量的短缺。第三個(gè):永遠(yuǎn)不要想一夜暴富，天上沒(méi)有餡餅。5、沒(méi)有準(zhǔn)備完整的計(jì)劃書。月底現(xiàn)金=可支配現(xiàn)金－現(xiàn)金總支出作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計(jì)劃》（4）你能獲得擔(dān)?；蛴勺约禾峁┵J款抵押。（4）你能獲得擔(dān)?；蛴勺约禾峁┵J款抵押。（4）你能獲得擔(dān)?；蛴勺约禾峁┵J款抵押。課后完成96頁(yè)練習(xí)24作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計(jì)劃》真正搞清每組數(shù)字的來(lái)源！11/22/202210第八步制定利潤(rùn)計(jì)劃之五資金來(lái)源11/22/202211在第七步中你已經(jīng)確定了你的企業(yè)所需的啟動(dòng)資金，并且對(duì)企業(yè)的發(fā)展十分看好，那么就要準(zhǔn)備這筆資金了！如果自己原來(lái)有積蓄，并且足夠，當(dāng)然最好，如果積蓄不夠，那就想辦法籌措了。借蛋生雞11/22/202212而且被認(rèn)為是有信用的人。5月份流入的現(xiàn)金總量是：2645元從黃亮與李燕加工場(chǎng)的現(xiàn)金流量計(jì)劃表中看出知道制定現(xiàn)金流量計(jì)劃的重要性。申請(qǐng)被拒絕常見(jiàn)的五個(gè)原因（即“現(xiàn)金流出”中各項(xiàng)之和）（3）制定銷售成本計(jì)劃，看是否能夠盈利。拍賣閑置物、按揭貸款、來(lái)料加工、5、沒(méi)有準(zhǔn)備完整的計(jì)劃書。課后完成96頁(yè)練習(xí)24（2）制定12個(gè)月的銷售預(yù)測(cè)。第一個(gè):一生恪守量入為出.第四個(gè):一夫一妻一個(gè)家庭,離婚是最大的破財(cái)。向誰(shuí)借？從朋友或親戚處借從供貨商處賒購(gòu)從銀行或其他金融機(jī)構(gòu)貸款你還有別的籌款途徑嗎？（請(qǐng)思考……）拍賣閑置物、按揭貸款、來(lái)料加工、收取預(yù)付款或定金、合作融資11/22/202213讀故事（三十）這個(gè)故事提醒我們：追加資金后要及時(shí)修改《現(xiàn)金流量計(jì)劃》、《銷售和成本計(jì)劃》11/22/202214工藝品工場(chǎng)三月份現(xiàn)金缺口近700元，于是申請(qǐng)借貸1000元，借期10個(gè)月，月息1%。從而在現(xiàn)金流量計(jì)劃上止住了現(xiàn)金缺口。借了1000元錢得以修改現(xiàn)金流量計(jì)劃，但要付貸款利息增加了成本，所以要重新修改銷售和成本計(jì)劃。11/22/202215創(chuàng)業(yè)者們：你們覺(jué)得這么做很麻煩對(duì)嗎？不要怕麻煩。黃亮和李燕就是榜樣，我們跟著他們修改計(jì)劃進(jìn)而為我們自己做好計(jì)劃。為創(chuàng)業(yè)打好扎實(shí)的基礎(chǔ)！11/22/202216

別害怕，修改很簡(jiǎn)單，把修改前后的《現(xiàn)金流量表》、《銷售和成本計(jì)劃》比較一下就知道了11/22/202217第八步制定利潤(rùn)計(jì)劃之六申請(qǐng)企業(yè)貸款11/22/202218你如果必須貸款開(kāi)辦企業(yè)，那么你應(yīng)具備如下條件：11/22/202219（1）你有半數(shù)以上的自有資金。而且被認(rèn)為是有信用的人。（2）你有一個(gè)很有成功希望的創(chuàng)業(yè)計(jì)劃。（3）你有一個(gè)可信的還貸計(jì)劃。（4）你能獲得擔(dān)?；蛴勺约禾峁┵J款抵押。11/22/202220

提高貸款機(jī)會(huì)的五個(gè)步驟

1、提前約見(jiàn)、2、準(zhǔn)備回答關(guān)于企業(yè)的問(wèn)題。3、多準(zhǔn)備幾份創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。4、準(zhǔn)備回答個(gè)人信用和企業(yè)資產(chǎn)方面的問(wèn)題。5、詢問(wèn)何時(shí)能夠?qū)δ愕纳暾?qǐng)作出答復(fù)。申請(qǐng)被拒絕常見(jiàn)的五個(gè)原因

1、創(chuàng)業(yè)構(gòu)思風(fēng)險(xiǎn)太大。2、沒(méi)有足夠的抵押擔(dān)保品。3、貸款理由不清楚或不能接受。4、不自信、不樂(lè)觀、不投入，目標(biāo)不實(shí)際。5、沒(méi)有準(zhǔn)備完整的計(jì)劃書。11/22/202221第八步制定利潤(rùn)計(jì)劃之四能夠制定出自己企業(yè)的現(xiàn)金流量計(jì)劃。他開(kāi)辦新企業(yè)實(shí)際需要資金（表中項(xiàng)目不全，難以預(yù)測(cè)）作出自己企業(yè)的《現(xiàn)金流量計(jì)劃》5、沒(méi)有準(zhǔn)備完整的計(jì)劃書。3、多準(zhǔn)備幾份創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書。第二個(gè):不要透支讓債務(wù)纏你一生。從而在現(xiàn)金流量計(jì)劃上止住了現(xiàn)金缺口。理財(cái)博士劉彥斌教人們“理財(cái)五個(gè)一”黃亮和李燕就是榜樣，我們跟著他們修改計(jì)劃進(jìn)而為我們自己做好計(jì)劃。3月份銷售產(chǎn)品300件，其中一半是現(xiàn)金銷售，所以3月的現(xiàn)金銷售是150×1.而4月份銷售的600件中也有一半是賒銷，所以4月份的現(xiàn)金銷售只有300×1.（2）制定12個(gè)月的銷售預(yù)測(cè)。知道制定現(xiàn)金流量計(jì)劃的重要性。1、創(chuàng)業(yè)構(gòu)思風(fēng)險(xiǎn)太大。如果申請(qǐng)被拒絕了你該怎么辦？請(qǐng)修改你創(chuàng)業(yè)計(jì)劃。你要有恒心和決心，直到能夠被貸款人接受為止11/22/202222第八步小結(jié)（1）計(jì)算成本，參考競(jìng)爭(zhēng)者的定價(jià)確定自己產(chǎn)品/服務(wù)的價(jià)格。（2）制定12個(gè)月的銷售預(yù)測(cè)。（3）制定銷售成本計(jì)劃，看是否能夠盈利。（4）制定現(xiàn)金流量計(jì)劃，看看你是否有足夠的現(xiàn)金來(lái)滿足流動(dòng)資金的需要。11/22/202223進(jìn)一步認(rèn)識(shí)銷售成本計(jì)劃與現(xiàn)金流量計(jì)劃的不同：

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