擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操

擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操xxx公司擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操文件編號(hào)：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度擬上市與上市公司董秘工作實(shí)操（羅中孝）目錄董事會(huì)秘書的職責(zé)董事會(huì)秘書的日常工作董事會(huì)秘書實(shí)操董事會(huì)秘書的任職資格董事會(huì)秘書的權(quán)利董事會(huì)秘書的義務(wù)董事會(huì)秘書的特殊要求第一部分董事會(huì)秘書的職責(zé)董事會(huì)秘書對(duì)上市公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，職責(zé)分明、責(zé)任巨大。1董事會(huì)秘書是上市公司與各證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)（證會(huì)、當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局、交易所、登記公司和信息公司等）聯(lián)系的橋梁；2董事會(huì)秘書是上市公司與保薦機(jī)構(gòu)與保薦代表人（持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)）聯(lián)系的橋梁；3董事會(huì)秘書要做好與其他中介機(jī)構(gòu)（如律師、會(huì)計(jì)師和評(píng)估師）的溝通工作；4董事會(huì)秘書要保持與政府部門的溝通、做好相關(guān)文件的報(bào)批工作；董事會(huì)秘書還要擔(dān)負(fù)起一定的辦公室的職責(zé)，及統(tǒng)一對(duì)外宣傳口徑的工作；5董事會(huì)秘書要做好與相關(guān)證券主流媒體（四大證券報(bào)社）的關(guān)系工作，及時(shí)掌握和了解信息動(dòng)態(tài)，做好媒體宣傳報(bào)道工作，避免公司的負(fù)面報(bào)道；6董事會(huì)秘書要負(fù)責(zé)好投資者（包括機(jī)構(gòu)投資者）接待、電話咨詢等工作，處理好投資者關(guān)系管理工作，維護(hù)好公司形象，推介公司價(jià)值。定期組織公司年報(bào)網(wǎng)上業(yè)績說明會(huì)及不定期組織其他網(wǎng)上說明會(huì)等；7董事會(huì)秘書要處理好上市公司與大股東（控股股東，實(shí)際控制人）及中小股東、投資者之間的關(guān)系工作；8董事會(huì)秘書要協(xié)調(diào)好上市公司（母公司，總部）與各分子公司及各職能部門之間的關(guān)系，尤其是要保持好和公司財(cái)務(wù)部門的隨時(shí)溝通工作；9董事會(huì)秘書要負(fù)責(zé)組織籌備“股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)”的三會(huì)工作；準(zhǔn)確、及時(shí)、完整對(duì)外披露公司定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告工作（交易所每年度會(huì)對(duì)上市公司的信息披露工作進(jìn)行考核）；10董事會(huì)秘書要負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度的完善工作，公司的規(guī)范運(yùn)作工作任重而道遠(yuǎn)，內(nèi)控制度要根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的逐步深化完善及時(shí)建立健全并完善；11根據(jù)監(jiān)管要求，董事會(huì)秘書要定期組織公司董監(jiān)高參加監(jiān)管機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)技能，強(qiáng)化規(guī)范運(yùn)作意識(shí)。鑒于此，董事會(huì)秘書配備好一個(gè)助手（證券事務(wù)代表），打造好一個(gè)部門（董事會(huì)辦公室或證券部）是非常必要的，是法人治理結(jié)構(gòu)不可或缺的一個(gè)環(huán)節(jié)。第二部分董事會(huì)秘書的日常工作（一）每日工作（每天開機(jī)三件事）1、登陸深交所中小企業(yè)板網(wǎng)頁，查看其他上市公司的信息披露公告，學(xué)習(xí)好的經(jīng)驗(yàn)與作法，提高自家公司信息披露的業(yè)務(wù)水平，盡量減少監(jiān)管老師的審核工作量。遇到重大或無先例事項(xiàng)，事先要和監(jiān)管老師咨詢溝通。從事董事會(huì)秘書這個(gè)職業(yè)，無小事，有就是大事了！多看看、多咨詢匯報(bào)，很有必要！2、登陸中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站，學(xué)習(xí)最新的法律法規(guī)，分析政策走向和監(jiān)管部門對(duì)法規(guī)的解讀傾向，了解證券市場上新的IPO或再融資申請(qǐng)，制作IPO和再融資的過會(huì)明細(xì)表。3、查詢主流媒體上關(guān)于本公司的最新信息，關(guān)注媒體對(duì)本公司及本行業(yè)內(nèi)的相關(guān)報(bào)道，及時(shí)登錄投資者關(guān)系互動(dòng)平臺(tái)，針對(duì)行業(yè)內(nèi)最新出現(xiàn)的變化分析未來企業(yè)有可能遇到的問題，并提前做出應(yīng)對(duì)計(jì)劃（媒體危機(jī)公關(guān)能力）。然后，看下深交所主板、創(chuàng)業(yè)板和上交所的公告及相關(guān)動(dòng)態(tài)，要多看、多做工作記錄?。ǘ┢渌ぷ?、每天關(guān)注同行業(yè)的公告文件，關(guān)注中國資本市場狀況和國家宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)情況，向公司管理層匯報(bào)相關(guān)信息并適當(dāng)提出管理建議。2、上市公司定期報(bào)告披露結(jié)束后，統(tǒng)計(jì)同行業(yè)的重要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，找出差距，為公司經(jīng)營管理水平提高提供支持。3、收集最新的違規(guī)處罰事件，并分析違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生過程及處理結(jié)果，以規(guī)則、以實(shí)際案例做好警示文件提交公司高管學(xué)習(xí)，促進(jìn)公司的規(guī)范運(yùn)作。4、做好股東名冊(cè)的登記、保管和清理工作。這是董事會(huì)秘書的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作。上市公司的股票在證券交易所掛牌交易，由證券登記結(jié)算公司托管，在登記結(jié)算公司備有公司完整的股東名冊(cè)。董事會(huì)秘書每月初必需定期查詢并下載股東名冊(cè)（包括凍結(jié)及鎖定情況等），及時(shí)、準(zhǔn)確掌握股東的情況，并在定期報(bào)告中披露公司股東戶數(shù)和前十名股東的持股情況。如控股股東發(fā)生變更、應(yīng)及時(shí)公告。5、按照《公司信息披露管理制度》的相關(guān)要求，強(qiáng)化上市公司敏感信息內(nèi)部排查機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理制度的規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范上市公司信息披露行為，每季度末就相關(guān)事項(xiàng)對(duì)大股東和實(shí)際控制人進(jìn)行書面函證。6、及時(shí)完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織的公司治理專項(xiàng)活動(dòng)、巡檢和有關(guān)調(diào)查問卷工作，配合保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人持續(xù)督導(dǎo)期間內(nèi)的核查工作。第三部分董事會(huì)工作實(shí)務(wù)（一）IPO與再融資心得體會(huì)1、公司基本面良好（1）滿足發(fā)行和再融資的基本條件：主體資格、獨(dú)立性、法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范運(yùn)行、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)及納稅和補(bǔ)貼收入等方面；（2）募集資金投資項(xiàng)目內(nèi)容清晰并規(guī)劃完善：項(xiàng)目的可研報(bào)告、備案和環(huán)評(píng)文件齊全；項(xiàng)目實(shí)施地的土地、房產(chǎn)等基礎(chǔ)條件應(yīng)事先落實(shí)好。2、各中介機(jī)構(gòu)工作協(xié)調(diào)到位并組織有序：選擇好中介機(jī)構(gòu)很重要。董事會(huì)秘書需對(duì)招股說明書、法律意見書及工作報(bào)告、審計(jì)報(bào)告和評(píng)估報(bào)告等文件逐份審閱。每份文件中公司的歷史沿革要統(tǒng)一對(duì)應(yīng)無誤；財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系要清楚。3、協(xié)調(diào)好發(fā)改委部門對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的無異議文件。4、配合做好證監(jiān)局的現(xiàn)場核查工作（向證監(jiān)會(huì)申報(bào)材料之前）。5、做好申報(bào)材料的補(bǔ)充材料工作：及時(shí)高質(zhì)量的做好反饋文件的上報(bào)及封卷工作。6、做好發(fā)行時(shí)的路演、推介及網(wǎng)上交流工作（聘請(qǐng)財(cái)經(jīng)公司協(xié)調(diào)安排好）。7、領(lǐng)取證券交易所信息披露的和登記結(jié)算公司的密鑰并專人保管。（二）募集資金的使用與存放中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細(xì)則（2006年7月制定，2008年2月修訂）。公司上市后，首先需要做好募集資金的使用與存放工作，這也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管的重點(diǎn)之一。審慎使用募集資金，不隨意改變募集資金投向，如實(shí)披露。目的：規(guī)范公司募集資金管理，提高募集資金使用效率；董事會(huì)：負(fù)責(zé)制定并有效執(zhí)行《募集資金管理制度》。所有募集資金存放在專項(xiàng)賬戶集中管理，專戶數(shù)量不超過募集資金投資項(xiàng)目個(gè)數(shù)，募集資金到位后1個(gè)月內(nèi)簽署公司、保薦人和商業(yè)銀行的“三方監(jiān)管協(xié)議”，商業(yè)銀行不履行協(xié)議，公司可以終止協(xié)議并注銷該專戶。募集資金投向的限制：一般不得用于買賣股票、借予他人、委托理財(cái)、投資于以買賣有價(jià)證券為主營業(yè)務(wù)的公司，不得用于質(zhì)押、委托貸款。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用情況與計(jì)劃差異超過30%的，應(yīng)調(diào)整投資計(jì)劃并予以披露。特定情況下應(yīng)檢查募集資金投資項(xiàng)目的可行性和預(yù)計(jì)收益：1市場環(huán)境發(fā)生重大變化；2項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年；3項(xiàng)目逾期，投入金額未達(dá)到計(jì)劃投入額的50%；4置換預(yù)先投入（募集資金到帳后6個(gè)月內(nèi)完成）；5用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金，單次補(bǔ)充不得超過6個(gè)月（10%以上的補(bǔ)充需網(wǎng)絡(luò)投票形式股東大會(huì)審議；進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)投資后的12個(gè)月內(nèi)，不得補(bǔ)充）；6內(nèi)審部門至少每季度檢查一次，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告；7董事會(huì)對(duì)年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)說明；8會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具募集資金年度專項(xiàng)審核報(bào)告；9獨(dú)立董事可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)；10保薦機(jī)構(gòu)至少每季度現(xiàn)場檢查一次。（三）定期報(bào)告的制作流程每年1-4月為年報(bào)（應(yīng)在2月底前披露年度業(yè)績快報(bào)）；年報(bào)披露后召開年度股東大會(huì)及進(jìn)行權(quán)益分派工作；7-8月為中報(bào)制作（7月底前披露中期業(yè)績快報(bào)）；10月為三季度報(bào)告制作。其他時(shí)間還要對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件做臨時(shí)公告披露，如：重大投資或購并行為、簽署重要合同等。下面以年報(bào)編制（信息披露的重中之重，工作量大、程序繁瑣、文件多）過程，與大家交流下經(jīng)驗(yàn)：1、召開會(huì)計(jì)師、獨(dú)立董事見面會(huì)；2、安排獨(dú)立董事進(jìn)行現(xiàn)場檢查；3、與會(huì)計(jì)師事務(wù)所溝通制定審計(jì)工作計(jì)劃；4、會(huì)計(jì)師事務(wù)所提交審計(jì)報(bào)告；5、董事會(huì)各專門委員會(huì)的工作；6、根據(jù)審計(jì)報(bào)告財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，填錄交易所的定期報(bào)告制作軟件；7、召開董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)審議年報(bào)相關(guān)事項(xiàng)；同時(shí)注意內(nèi)幕知情人信息表、外部信息使用人管理董事會(huì)提案等。年度報(bào)告董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)我們一定要統(tǒng)籌安排好，工作做細(xì)致，重大事項(xiàng)的附件等文件準(zhǔn)備齊全，年報(bào)董事會(huì)盡量只安排審議年報(bào)的相關(guān)事項(xiàng)。（四）內(nèi)部控制制度建設(shè)內(nèi)部控制制度建設(shè)是董事會(huì)秘書的一項(xiàng)長期工作：要結(jié)合公司的行業(yè)特征、經(jīng)營方式、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以及自身經(jīng)營和發(fā)展需要，建立健全一系列的公司內(nèi)部控制制度。公司制訂的內(nèi)部管理與控制制度要以公司的基本控制制度為基礎(chǔ)，涵蓋公司財(cái)務(wù)管理、生產(chǎn)管理、物資采購、產(chǎn)品銷售、對(duì)外投資、行政管理等整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營過程，確保各項(xiàng)工作都有章可循，形成規(guī)范的管理體系，并結(jié)合相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的要求不斷修正，使公司內(nèi)部控制制度趨于完善，并通過內(nèi)控制度的實(shí)施，使公司內(nèi)部控制具備較高的完整性、合理性和有效性。（五）主板、中小板通用規(guī)則《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》《深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理業(yè)務(wù)指引》《深圳證券交易所上市公司社會(huì)責(zé)任指引》《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》《深圳證券交易所紀(jì)律處分程序細(xì)則》《深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法》《深圳證券交易所上市公司現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)指引》《深圳證券交易所上市公司股東及其一致行動(dòng)人增持股份行為指引》等（六）中小板、企業(yè)版特別適用規(guī)則《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司特別規(guī)定》《中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定》《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司誠信建設(shè)指引》《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊保薦工作指引》《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司董事行為指引》《中小企業(yè)版投資者權(quán)益保護(hù)指引》《深圳證券交易所中小企業(yè)板塊上市公司公平信息披露指引》《中小企業(yè)板塊上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》《中小企業(yè)板塊上市公司限售股份上市流通實(shí)施細(xì)則》《中小企業(yè)板塊上市公司募集資金管理細(xì)則》《中小企業(yè)板塊上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》《中小企業(yè)板塊上市公司保薦工作評(píng)價(jià)辦法》《關(guān)于在中小企業(yè)板實(shí)行臨時(shí)報(bào)告實(shí)時(shí)披露制度的通知》《關(guān)于中小企業(yè)板上市公司實(shí)行公開致歉并試行彈性保薦制度的通知》《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范中小企業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣本公司股票行為的通知》《信息披露業(yè)務(wù)備忘錄和臨時(shí)報(bào)告內(nèi)容與格式指引》等（七）相關(guān)制度簡介1基本制度（1）公司治理方面：《公司章程》、《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理工作制度》、《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露管理辦法》等；（2）日常管理方面：《人力資源、行政規(guī)范化管理制度》、《檔案管理辦法》等；（3）人力資源管理方面：《人力資源管理制度》和《員工入職手續(xù)辦理冊(cè)》等。2業(yè)務(wù)控制制度《采購管理制度》、《生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃制度》、《設(shè)備維修作業(yè)表單》、《倉庫管理細(xì)則》、《技術(shù)管理制度》、《生產(chǎn)設(shè)備安全管理作業(yè)制度》、《銷售管理制度》、《業(yè)務(wù)管理手冊(cè)》和《應(yīng)收帳款管理辦法》等制度。3資產(chǎn)管理控制制度《資金管理辦法》、《銷售管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》等制度。4投資管理、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易《對(duì)外投資管理辦法》、《對(duì)外擔(dān)保管理制度》和《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》。5募集資金、信息披露和子公司《募集資金管理制度》、《信息披露管理制度》和《控股公司管理辦法》等制度。（八）公司的對(duì)外擔(dān)保行為：中國證監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2003〕56號(hào)）、《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號(hào)）。1、公司的所有對(duì)外擔(dān)保必須董事會(huì)審議，獨(dú)立董事和保薦人（持續(xù)督導(dǎo)期內(nèi)）出具意見。2、公司下列對(duì)外擔(dān)保行為，還須經(jīng)股東大會(huì)審議通過：（1）單筆擔(dān)保額超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10％的擔(dān)保；（2）本公司及本公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；（3）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70％的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；（4）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30％，還須提供網(wǎng)絡(luò)投票；（5）連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50％且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣；（6）對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保；（7）證券交易所或《公司章程》規(guī)定的其他擔(dān)保情形。股東大會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)人提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決須經(jīng)出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。（九）上市公司推行網(wǎng)絡(luò)投票方式上市公司應(yīng)在保證股東大會(huì)合法、有效的前提下，通過各種方式和途徑，包括提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺(tái)等現(xiàn)代信息技術(shù)手段，為股東參加股東大會(huì)提供便利。上市公司股東大會(huì)審議與上市公司及其股東有利害關(guān)系的事項(xiàng)時(shí)，公司必須采取網(wǎng)絡(luò)投票方式，包括但不限于以下事項(xiàng)：1上市公司向社會(huì)公眾增發(fā)新股（含發(fā)行境外上市外資股或其他股份性質(zhì)的權(quán)證）、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、向原有股東配售股份（但具有實(shí)際控制權(quán)的股東在會(huì)議召開前承諾全額現(xiàn)金認(rèn)購的除外）；2上市公司重大資產(chǎn)重組，購買的資產(chǎn)總價(jià)較所購買的資產(chǎn)經(jīng)審計(jì)的賬面凈值溢價(jià)達(dá)到或超過20%的；3連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)購買，出售重大資產(chǎn)或擔(dān)保金額累計(jì)超過上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)總額百分之三十的；4股東以其持有的公司股權(quán)償還其所欠該公司的債務(wù)；5對(duì)公司有重大影響的附屬企業(yè)到境外上市；6股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃；7以超過一次募集資金金額10%以上的閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金；8上市公司與大股東及其關(guān)聯(lián)方發(fā)生的交易（上市公司提供擔(dān)保、受贈(zèng)現(xiàn)金除外）金額在3000萬以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5%以上的關(guān)聯(lián)交易；9上市公司為大股東及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保；11按規(guī)定應(yīng)網(wǎng)絡(luò)投票的其他事項(xiàng)。（十）其他重要實(shí)務(wù)操作：關(guān)聯(lián)交易的發(fā)生與披露。權(quán)益分派工作。大、小非減持與信息披露。董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)換屆選舉。第四部分董事會(huì)秘書的任職資格董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財(cái)務(wù)、管理、法律等專業(yè)知識(shí)，具有良好的職業(yè)道德和個(gè)人品德，取得交易所頒發(fā)的資格證書。有下列情形之一的，不能擔(dān)任上市公司的董事董事會(huì)秘書：1《公司法》第147條規(guī)定的情形之一的：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年；（3）擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；（4）擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；（5）個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償；2自受到中國證監(jiān)會(huì)最近一次行政處罰未滿三年的；3最近三年受到證券交易所公開譴責(zé)或三次以上通報(bào)批評(píng)的：4上市公司的現(xiàn)任監(jiān)事；5證券交易所認(rèn)定的不適合擔(dān)任董事會(huì)秘書的其他情形。第五部分董事會(huì)秘書的權(quán)利1享有公司高級(jí)管理人員的權(quán)利和法律地位：（1）《公司法》124條：上市公司設(shè)董事會(huì)秘書；（2）《公司法》217條：高級(jí)管理人員，是指公司的經(jīng)歷、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，上市公司董事會(huì)秘書和公司章程規(guī)定的其他人員；（3）上市公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會(huì)秘書的工作。2出席權(quán)：（1）出席股東大會(huì)和董事會(huì)，列席監(jiān)事會(huì)；（2）出席公司有必要參加的內(nèi)部會(huì)議。董事會(huì)秘書在建立威信力的同時(shí)，也要具備一定的親和力！3知情權(quán)：（1）上市公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書履行職責(zé)提供便利條件，董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及公司有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)支持、配合董事會(huì)秘書的工作；（2）董事會(huì)秘書為履行職責(zé)有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，參加涉及信息披露的有關(guān)會(huì)議，查閱涉及信息披露的所有文件，并要求公司有關(guān)部門和人員及時(shí)提供相關(guān)資料和信息；（3）董秘在履行職責(zé)過程中受到不當(dāng)妨礙和嚴(yán)重阻撓時(shí)，可以直接向交易所報(bào)告。4獲取津貼權(quán)。第六部分董事會(huì)秘書的義務(wù)1忠實(shí)義務(wù)又稱誠信義務(wù)，是指董事會(huì)秘書在進(jìn)行管理和監(jiān)督時(shí)，應(yīng)該以公司的利益為己任，為公司最大的利益履行職責(zé)，當(dāng)自身利益和公司利益發(fā)生沖突時(shí)，應(yīng)該以公司利益為重?！豆痉ā返?49條：（1）挪用公司資金；（2）將公司資金以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)；（3）違反公司章程的規(guī)定，未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)或者董事會(huì)同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保；（4）違反公司章程的規(guī)定或者未經(jīng)股東會(huì)、股東大會(huì)同意，與本公司訂立合同或者進(jìn)行交易；（5）未經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)同意，利用職務(wù)便利為自己或者他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)，自營或者為他人經(jīng)營與所任職公司同類的業(yè)務(wù)；（6）接受他人與公司交易的傭金歸為己有；（7）擅自披露公司秘密；（8）違反對(duì)公司忠實(shí)義務(wù)的其他行為。*違反上述規(guī)定所得的收入應(yīng)當(dāng)歸公司所有，重者追究刑事責(zé)任。2勤勉義務(wù)（1）應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，以保證公司的商業(yè)行為符合國家法律、行政法規(guī)以及國家各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策的要求，商業(yè)活動(dòng)不超過營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍；（2）應(yīng)公平對(duì)待所有股東；（3）及時(shí)了解公司業(yè)務(wù)經(jīng)營管理狀況；（4）應(yīng)當(dāng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見，保證公司所披露的信息真實(shí)、正確、完整；（5）如實(shí)向證監(jiān)會(huì)提供有關(guān)情況和資料，不得妨礙監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事行使職權(quán)；（6）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章規(guī)定的其他勤勉義務(wù)。3接受質(zhì)詢的義務(wù)《公司法》第151條規(guī)定：董事會(huì)、監(jiān)事、高級(jí)管理人員負(fù)有列席股東大會(huì)（股東會(huì)）并接受股東質(zhì)詢的義務(wù)。4依法履行信息披露的義務(wù)《證券法》第68條規(guī)定：上市公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)對(duì)公司定期報(bào)告簽署書面確認(rèn)意見。上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證上市公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。（1）信息披露的基本原則：上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平。（2）信息披露的形式和途徑：董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)辦理上市公司信息對(duì)外公布等相關(guān)事宜。除監(jiān)事會(huì)公告外，上市公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。臨時(shí)報(bào)告只要求蓋董事會(huì)公章。特別注意要按時(shí)披露定期報(bào)告，未按時(shí)披露定期報(bào)告的，公司和董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員均會(huì)受到交易所公開譴責(zé)。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布上市公司未披露信息。不得以不直接從事經(jīng)營管理或者不知悉為由推卸責(zé)任。5不得從事內(nèi)幕交易、操縱市場等行為的義務(wù)6不得違規(guī)買賣本公司股票中小板上市公司大多為民企，董事會(huì)秘書或多或少都得到了公司的股權(quán)激勵(lì)。（1）禁止任職期間違規(guī)買賣股票《公司法》第142條：公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份?！豆菊鲁獭愤€有對(duì)公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份作出其他限制性規(guī)定?！蛾P(guān)于進(jìn)一步規(guī)范中小企業(yè)版上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣本公司股票行為的通知》：上市公司應(yīng)當(dāng)在《公司章程》中明確規(guī)定，公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在申報(bào)離任六個(gè)月后的十二月內(nèi)通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數(shù)量占其所持有本公司股票總數(shù)的比例不得超過50%。（2）禁止短線交易《證券法》第47條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，將其持有的該公司的股份買入后六個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后六個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。《證券法》第195條規(guī)定：上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份百分之五以上的股東，違反本法第十七條的規(guī)定買賣公司股份的，給予警告，可以并處三萬元以上十萬元以下的罰款。（3）禁止敏感期買賣股票（窗口期）《深圳證券交易所上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理業(yè)務(wù)指引》第19條：上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在下列期間不得買賣本公司股票：（a）上市公司定期報(bào)告公告前30日內(nèi)，因特殊原因推遲公告日期的，自原公告日前30日起至最終公告日；（b）上市公司業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報(bào)公告前10日內(nèi)；（c）自可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重大事項(xiàng)發(fā)生之日或在決策過程中，至依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)；（d）交易所規(guī)定的其他期間?！渡鲜泄径?、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持本公司股份及其變動(dòng)管理規(guī)則》中也有類似規(guī)定。注：不僅是上述人員，包括董、監(jiān)、高的配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年滿18周歲的子女等等，董事會(huì)秘書都有責(zé)任與義務(wù)告知他們，盡量以書面形式通知不得違規(guī)買賣本公司股票（要留痕）。從大了講，是保護(hù)好公司，保護(hù)好來之不易的上市公司平臺(tái)，維護(hù)證券市場的穩(wěn)定；從小了講，是保護(hù)好自己，保護(hù)好自己的家人。第七部分董事會(huì)秘書的特殊要求1、《公司法》第124條：董事會(huì)秘書履行如下職責(zé)：（1）負(fù)責(zé)公司股東大會(huì)、董事會(huì)（監(jiān)事會(huì)）會(huì)議的籌備；（2）文件保管以及公司股東資料的管理；（3）辦理信息披露事務(wù)等事