銀行人員從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)

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2011-04-2715:49

來源：網(wǎng)絡(luò)

評論：0點(diǎn)擊：1862個(gè)人理財(cái)真題2009年(總分100,考試時(shí)刻90分鐘)一、單選題

(以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng))。

1.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，講法不正確的是()。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱

B具有內(nèi)在價(jià)值和有用性

C存在市場不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場的收益負(fù)相關(guān)

答案:A

[解析]A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)。

2.以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中無法提供理財(cái)服務(wù)的是()。

A銀行

B保險(xiǎn)公司

C依托公司

D律師事務(wù)所

答案:D

3.關(guān)于債券，以下講法正確的是()。

A一般來講，企業(yè)債券的收益率低于政府債券

B附息債券的息票利率是固定的，因此不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C市場利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這確實(shí)是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

D能夠用發(fā)行者的信用等級來衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)，債券的信用等級越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高

答案:D

[解析]A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券依舊存在利率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)的錯(cuò)誤在于并不是債權(quán)的利率風(fēng)險(xiǎn)。

4.下列關(guān)于貨幣市場及貨幣市場工具的講法不正確的是()。

A貨幣市場是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)(包括1年)的有價(jià)證券市場

B在期限相同的情況下，短期政府債券利率＜回購協(xié)議利率、＜銀行承兌匯票利率＜同業(yè)拆借利率

C在回購市場上，回購價(jià)格與回購證券的種類無關(guān)

D貨幣市場工具又被稱為“準(zhǔn)貨幣”

答案:C

5.對追求高投資回報(bào)的投資者來講，比較適合的基金類型是()。

A收入型基金

B成長型基金

C債券型基金

D封閉型基金

答案:B

6.遠(yuǎn)期利率協(xié)議交易中，若參照利率為5.37%，協(xié)議利率為5.36%，利息支付天數(shù)為90天，假定天數(shù)基數(shù)為360天，名義借貸本金為1000萬元，則現(xiàn)金結(jié)算額為()元。

A246.7

B308.6

C123.5

D403.3

答案:A

[解析]

7.以下關(guān)于債券的分類不正確的是()。

A按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等

B按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

C按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券等

D按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券等

答案:C

[解析]可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)刻按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回，可認(rèn)為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。

8.金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表”，分不指的是金融市場的()。

A集聚功能，資源配置功能

B財(cái)寶功能，資源配置功能

C集聚功能，反映功能

D財(cái)寶功能，反映功能

答案:C

[解析]資金的蓄水池確實(shí)是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金，即集聚功能。國民經(jīng)濟(jì)的晴雨表是指金融市場是國民經(jīng)濟(jì)景氣度指標(biāo)的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。

9.已知某債券折價(jià)發(fā)行，票面利率8%，則實(shí)際的到期收益率可能為()。

A7.5%

B8%

C9.1%

D以上均不可能

答案:C

[解析]折價(jià)發(fā)行的債券，事實(shí)上際到期收益率高于票面利率。估算題，記住結(jié)論直接到選項(xiàng)中找符合條件的選項(xiàng)。

10.已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只()。

A開放式基金

B公募基金

C國際基金

D成長型基金

答案:D

[解析]成長型基金是以資本長期增值作為投資目標(biāo)的基金，其投資對象要緊是市場中有較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般專門少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。現(xiàn)金是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成長型基金一般專門少持有現(xiàn)金。其他項(xiàng)都不是按照投資對象分類的，因此無法推斷其現(xiàn)金持有量。

11.以下關(guān)于外匯市場及外匯產(chǎn)品的講法正確的是()。

A目前，外匯市場交易以遠(yuǎn)期外匯交易占要緊地位

B為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場的外匯供給持續(xù)大于需求時(shí)，中央銀行應(yīng)在外匯市場上賣出外匯

C遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算

D國際貨幣市場外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

答案:D

[解析]本題考查外匯市場的交易機(jī)制。外匯市場交易以即期外匯交易占要緊地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場上買入外匯，以增加外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。

12.一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)()。

A高于股票

B低于一般債券

C高于國債

D低于儲蓄產(chǎn)品

答案:C

[解析]可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡稱。它是一種能夠在特定時(shí)刻、按特定條件轉(zhuǎn)換為一般股票的企業(yè)債券?？赊D(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征。

可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)要緊有：

(一)可轉(zhuǎn)債的投資者要承擔(dān)股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)利息損失風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)股價(jià)下跌到轉(zhuǎn)換價(jià)格以下時(shí)，可轉(zhuǎn)債投資者被迫轉(zhuǎn)為債券投資者。因可轉(zhuǎn)債利率一般低于同等級的一般債券利率，因此會給投資者帶來利息損失。

(三)提早贖回的風(fēng)險(xiǎn)。許多可轉(zhuǎn)債都規(guī)定了發(fā)行者能夠在發(fā)行一段時(shí)刻之后，以某一價(jià)格贖回債券。提早贖回限定了投資者的最高收益率。最后，強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。

綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)高于一般債券，但低于股票。國債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的，儲蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。

13.房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相當(dāng)于其購買成本的絕大部分款項(xiàng)。這被稱為房地產(chǎn)投資的()。

A價(jià)值升值效應(yīng)

B財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)

C現(xiàn)金流和稅收效應(yīng)

D風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)

答案:B

[解析]本題考查房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。財(cái)務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時(shí)，杠桿投資的價(jià)值優(yōu)勢十分明顯。

價(jià)值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特不是土地，升值特不快。在專門多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報(bào)率的阻礙要大大高于年度凈現(xiàn)金流的阻礙。其他兩項(xiàng)不是房地產(chǎn)投資的特點(diǎn)。

14.金融市場能夠按照()分為發(fā)行市場、二級市場、第三市場和第四市場。

A金融市場的重要性

B金融產(chǎn)品的期限

C金融產(chǎn)品交易的交割方式

D金融工具發(fā)行和流通特征

答案:D

[解析]發(fā)行市場是首次出售的市場。二級市場是交易已發(fā)行證券的市場，包括交易所市場、場外市場、第三市場和第四市場。第三市場是指在場外交易已在交易所上市的股票的市場。第四市場是指投資者不通過經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市場。

15.將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行通常狀況下的排序，則下列講法正確的是()。

A按金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)由大到小排序?yàn)椋貉苌贰⒐善?、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B按金融產(chǎn)品的流淌性由大到小排序?yàn)椋簢鴰烊?、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序?yàn)椋和鈳爬碡?cái)打算、期貨、儲蓄產(chǎn)品

D按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序?yàn)椋憾ㄆ诖婵?、定活兩便儲蓄存款、活期存?/p>

答案:D

[解析]可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流淌性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財(cái)打算的收益不確定，無法比較大小。

16.注重基金的長期成長，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是()。

A收入型基金

B指數(shù)型基金

C成長型基金

D平衡型基金

答案:C

[解析]本題考查不同基金的特點(diǎn)。

收入型基金是要緊投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價(jià)證券，以獵取當(dāng)期的最大收入為目的，以追求基金當(dāng)期收入為投資目標(biāo)的基金，這類基金的成長性較弱，但風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)也較低。指數(shù)型基金是一種以擬合目標(biāo)指數(shù)、跟蹤目標(biāo)指數(shù)變化為原則，實(shí)現(xiàn)與市場同步成長的基金品種。平衡型基金以兼顧長期資本和穩(wěn)定收益為目標(biāo)。通常有一定比重資金投資于固定收益的工具，如債券、可轉(zhuǎn)換公司債券等，以獵取穩(wěn)定的利息收益，操縱風(fēng)險(xiǎn)，其他的部分則投資股票，以追求資本利得。

概念描述題。關(guān)鍵字對應(yīng)法，“長期成長”對應(yīng)“成長型基金”。

17.某投資者購買了50000美元利率掛鉤外匯結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品(一年按360天計(jì)算)，該理財(cái)產(chǎn)品與LIBOR掛鉤，協(xié)議規(guī)定，當(dāng)LIBOR處于2%～2.75%區(qū)間時(shí)，給予高收益率6%；若任何一天LIBOR超出2%～2.75%區(qū)間，則按低收益率2%計(jì)算。若實(shí)際一年中LIBOR在2%～2.75%區(qū)間為90天，則該產(chǎn)品投資者的收益為()美元。

A750

B1500

C2500

D3000

答案:B

[解析]依照題意，

18.下列描述中，適于描述開放式基金的有()個(gè)，適于描述封閉式基金的有()個(gè)。①基金的資金規(guī)模具有可變性；②在證券交易所按市價(jià)買賣；③所募集到的資金可全部用于投資；④受益憑證可贖回；⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營基金資產(chǎn)；⑥投資者欲買入基金時(shí)，只有向基金治理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購這一種渠道。

A3，3

B3，2

C2，4

D2，3

答案:B

[解析]①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時(shí)向基金治理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金差不多發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不同意申購。但投資者能夠在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點(diǎn)。

19.下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，講法不正確的是()。

A抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)

B具有內(nèi)在價(jià)值和有用性

C存在市場不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)

D收益和股票市場的收益正相關(guān)

答案:D

[解析]黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。

20.下列不屬于人身保險(xiǎn)的是()。

A人壽保險(xiǎn)

B意外損害保險(xiǎn)

C健康保險(xiǎn)

D責(zé)任保險(xiǎn)

答案:D

[解析]責(zé)任保險(xiǎn)的保障對象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。

21.保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的()。

A投資功能

B套利功能

C保障功能

D儲蓄功能

答案:C

[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有打算的安排家庭生活；另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭能夠及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。

分析題干，那個(gè)問題能夠分為兩部分，首先應(yīng)該是保險(xiǎn)產(chǎn)品具有的功能，再則那個(gè)功能應(yīng)該是保險(xiǎn)所特有的，其他產(chǎn)品無法替代的，依照這兩個(gè)原則，選項(xiàng)中排除即可。實(shí)際上，本題用第二個(gè)條件排除就能夠了。黃金、房地產(chǎn)、證券等具有投資功能；衍生品有套利功能；儲蓄存款有儲蓄功能；只有保障功能是保險(xiǎn)產(chǎn)品獨(dú)有的。

22.假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D四種，在某一交易日的收盤價(jià)分不為5元、16元、24元和35元，基期價(jià)格分不為4元、10元、16元和28元，基期交易量分不為100、80、150和50，用加權(quán)股價(jià)平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場股價(jià)指數(shù)為100)計(jì)算的該市場股價(jià)指數(shù)為()。

A138

B128．4

C140

D142．6

答案:D

[解析]依照加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：

23.()是指假如期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的現(xiàn)金流(那個(gè)地點(diǎn)暫不考慮期權(quán)費(fèi)因素)。

A溢價(jià)期權(quán)

B平價(jià)期權(quán)

C折價(jià)期權(quán)

D貨幣期權(quán)

答案:A

[解析]溢價(jià)期權(quán)又叫實(shí)值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價(jià)值大于。的期權(quán)。買權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格低于市場買入價(jià)格。賣權(quán)時(shí)，指協(xié)議價(jià)格高于市場賣出價(jià)格。折價(jià)期權(quán)的含義正好相反。平價(jià)期權(quán)的協(xié)議價(jià)格與市場價(jià)格相等。

24.我國《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的()。

A30%

B40%

C50%

D60%

答案:B

[解析]見《公司法》關(guān)于發(fā)行債券的規(guī)定。

25.金融中介能夠分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是()。

A會計(jì)師事務(wù)所

B投資顧問咨詢公司

C律師事務(wù)所

D有價(jià)證券承銷入

答案:D

[解析]交易中介是通過市場為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，其他幾項(xiàng)差不多上服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。

26.下列關(guān)于債券贖回的講法，不正確的是()。

A有的債券契約給予發(fā)行人在到期日前全部或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利

B附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限

C在愛護(hù)期內(nèi)，發(fā)行人能夠行使贖回權(quán)

D發(fā)行人能夠通過使用這項(xiàng)權(quán)利以更低的利率籌集資金

答案:C

[解析]可贖回債券在發(fā)行時(shí)就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)刻按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時(shí)候，債務(wù)人假如認(rèn)為將債券贖回同時(shí)按照較低的利率重新發(fā)行債券，比按現(xiàn)有的債券票面利率接著支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就能夠按照較低的市場利率籌集資金。

可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時(shí)刻稱為愛護(hù)期，愛護(hù)期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。

27.一張5年期，票面利率10%，市場價(jià)格950元，面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1100元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提早贖回收益率為()。

A10%

B12.3%

C26.3%

D20%

答案:C

[解析]依照可贖回收益率的計(jì)算公式，950=(1000×10%+1100)÷(1+r)，r即為提早贖回的收益率。r=1200÷950－1=26.3%。

28.在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，()是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。

A結(jié)構(gòu)類投資工具

B浮動(dòng)收益類產(chǎn)品

C實(shí)盤外匯買賣

D期權(quán)類產(chǎn)品

答案:A

[解析]結(jié)構(gòu)類外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)確實(shí)是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。

29.下列關(guān)于債務(wù)治理的講法中，不正確的是()。

A總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)

B短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4

C當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，能夠通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善

D還貸款的期限不要超過退休的年齡

答案:B

[解析]短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充分考慮債務(wù)的時(shí)刻特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)刻特性要匹配。

30.一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是()。

A一般債券一般股票國債

B國債一般債券一般股票

C一般股票國債一般債券

D一般股票一般債券國債

答案:B

[解析]一般而言，高風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨著高收益。國債的風(fēng)險(xiǎn)最小，其收益也最低；股票風(fēng)險(xiǎn)最大，收益最高31.下列屬于金融市場客體的是()。

A居民個(gè)人

B金融機(jī)構(gòu)

C貨幣頭寸

D會計(jì)師事務(wù)所

答案:C

[解析]金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機(jī)構(gòu)是金融主體，會計(jì)師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。

32.下列不是現(xiàn)貨期權(quán)的是()。

A外匯期權(quán)

B利率期權(quán)

C股指期權(quán)

D股指期貨期權(quán)

答案:D

[解析]現(xiàn)貨期權(quán)是以現(xiàn)貨為標(biāo)的物的期權(quán)。D是期貨期權(quán)。

答案特不明顯，D項(xiàng)差不多明確講了是期貨期權(quán)，因此就不是現(xiàn)貨期權(quán)。

33.下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的講法，不正確的是()。

A可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息

B可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東

C可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似

D可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)一低收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出靈活選擇的投資者

答案:C

[解析]可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。

34.假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行()元。(不考慮利息稅)

A10000

B12210

C11100

D7582

答案:A

[解析]本題考查一般年金的計(jì)算。依照一般年金終值計(jì)算公式，61051=A×∑(1+10%)T，T=0，1，2，3，4，其中A確實(shí)是每年末存入銀行的金額，計(jì)算得A=10000。

35.用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是()。

A總資產(chǎn)都不變

B凈資產(chǎn)都不變

C資產(chǎn)負(fù)債率都不變

D都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目

答案:B

[解析]用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且二者金額相同；用現(xiàn)金購買資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，現(xiàn)金資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增加，總資產(chǎn)不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。

36.一般來講，處于()的投資入的理財(cái)理念是幸免財(cái)寶的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)獲得有保障的收益。

A青年成長期

B青年成長期

C中年穩(wěn)健期

D退休養(yǎng)老期

答案:D

[解析]本題考查生命周期理論在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用。最好結(jié)合實(shí)際理解經(jīng)歷各時(shí)期人群的投資理念和投資策略。

青年成長期，顧名思義，那個(gè)人群的特點(diǎn)是沒有或有較低的收入，富余的一點(diǎn)鈔票就都存到銀行里，差不多沒有理財(cái)需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增加資本積存，情愿承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度提高；退休養(yǎng)老，沒有收入來源。因此要盡力保全已有財(cái)產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險(xiǎn)。

37.張先生打算分5年償還銀行貸款，每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價(jià)于在第一年年初一次性償還()元。

A500000

B454545

C410000

D379079

答案:D

[解析]本題考查一般年金現(xiàn)值的計(jì)算。依照公式，現(xiàn)值=∑100000÷(1+10%)T，T=1，2，3，4，5。計(jì)算得現(xiàn)值為379079元。

38.某企業(yè)有流淌資產(chǎn)200萬元，其中現(xiàn)金50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價(jià)證券40萬元，存貨50萬元，而其流淌負(fù)債為150萬元。則該企業(yè)的速動(dòng)比率為()。

A0.33

B0.67

C1

D1.33

答案:C

[解析]

39.企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出不包括()。

A支付供應(yīng)商的貨款

B支付雇員的工資

C支付的股利

D支付的稅款

答案:C

[解析]支付的股利屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。

40.各資產(chǎn)收益的相關(guān)性()阻礙組合的預(yù)期收益，()阻礙組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A可不能，可不能

B可不能，會

C會，可不能

D會，會

答案:B

[解析]預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不阻礙組合的預(yù)期收益。然而，相關(guān)性會阻礙到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)能夠通過計(jì)算公式看出，也能夠從以下的舉例講明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，二者完全負(fù)相關(guān)，即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)能夠互相抵消；假如二者完全正相關(guān)，則二者波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于二者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同，組合的風(fēng)險(xiǎn)不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性阻礙組合的風(fēng)險(xiǎn)。

41.李先生投資100萬元于項(xiàng)目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項(xiàng)目有效年利率為()。

A2.01%

B12.5%

C10.38%

D10.20%

答案:C

[解析]該項(xiàng)目的有效年利率實(shí)際上即是按照復(fù)利計(jì)算的年利率。設(shè)有效年利率為R，則100×(1+R)5=100×(1+10%÷4)20，計(jì)算得R=10.38%。

42.下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是()。

A按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降

B按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降

C按照等額本息還款法，月供金額逐期下降

D按照等額本金還款法，月供金額每期相等

答案:B

[解析]等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。

兩種還款方式的區(qū)不：

等額本金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少；本息合計(jì)逐月遞減。

等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計(jì)每月相等。

本題屬于教材以外的補(bǔ)充內(nèi)容，但由于分期償還房貸問題比較常用，希望大伙兒花一點(diǎn)時(shí)刻掌握。

43.某項(xiàng)目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算則其1年后本息和為()元。

A1047.86

B1036.05

C1082.43

D1080.00

答案:C

[解析]依照復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000×(1+8%÷4)4=1082.43(元)

44.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流淌資產(chǎn)的是()。

A汽車

B房地產(chǎn)

C保險(xiǎn)費(fèi)

D定期存款

答案:D

[解析]流淌資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)差不多上耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流淌資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流淌資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。

45.下列不屬于客戶財(cái)務(wù)信息的是()。

A投資風(fēng)險(xiǎn)偏好

B當(dāng)期財(cái)務(wù)安排

C當(dāng)期收入狀況

D財(cái)務(wù)狀況以后進(jìn)展趨勢

答案:A

[解析]投資風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。

46.同樣用10萬元炒股票，關(guān)于一個(gè)僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來講，其情況是截然不同的，這是因?yàn)楦髯杂胁煌?)。

A實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力

B風(fēng)險(xiǎn)偏好

C風(fēng)險(xiǎn)分散

D風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知

答案:A

[解析]實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對客戶的阻礙程度。同樣的10萬元，假如退休人員損失了就失去了生活來源，而對富翁來講則僅僅是一筆小額損失，還能夠通過以后的投資收益彌補(bǔ)。

風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶的風(fēng)鹼特征。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的度量。本題不能選擇B、D，因?yàn)槎叻从车氖侵饔^看法，而不是客觀事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知程度有可能和富翁相同。

47.為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立()。

A信用卡賬戶

B扣款賬戶

C定期存款賬

D交易賬戶

答案:A

[解析]信用卡能夠通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。

48.下列關(guān)于客戶信息收集的講法，不正確的是()。

A為了得到真實(shí)的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫

B在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項(xiàng)目加以解析

C假如客戶出于個(gè)人緣故不情愿回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該慎重地了解客戶產(chǎn)生焦慮的緣故，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺乏該信息情況下可能造成的誤差

D宏觀經(jīng)濟(jì)信息能夠從政府部門或金融機(jī)構(gòu)公布的信息中獲得

答案:A

[解析]數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，因此能夠采納從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進(jìn)行。

49.下列關(guān)于退休規(guī)劃講法正確的是()。

A打算開始不宜太遲

B規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右

C投資應(yīng)當(dāng)極其保守

D對投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀

答案:A

[解析]退休的規(guī)劃期一般為10～20年。投資極其保守、對風(fēng)險(xiǎn)和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。

事實(shí)上那個(gè)題的出題者差不多在選項(xiàng)中顯示出了對錯(cuò)的傾向。像C、D包含“極其”、“相當(dāng)”這類字眼的選項(xiàng)，講得太極端了，確信可不能是正確的選項(xiàng)。而B項(xiàng)，按正常的退休年齡和壽命推算，5年也太短了。

50.面對不同客戶時(shí)，下列應(yīng)對技巧中不恰當(dāng)?shù)氖?)。A對沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多講

B對優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動(dòng)權(quán)，充滿自信地運(yùn)用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用確信性用語

C對慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo)

D對疑心重的人，要讓他了解你的誠意或者讓他感到你對他所提出的疑問專門重視

答案:A

[解析]關(guān)于這種人，能講多少就講多少，他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶?？桃庹T使對方多講可能會引起對方的反感。

51.下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是()。

A您的以后職業(yè)進(jìn)展情況如何

B您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么

C您是否曾經(jīng)投資于成長型股票

D您通常如何樣安排自己的富余資金

答案:C

[解析]開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多講一些的問題。C項(xiàng)是回答是不是，對不對的問題，答案的范圍差不多給定，屬于封閉性問題。

52.孔子曰：“信則人任焉?！边@句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中()原則的要求相似。

A老實(shí)信用

B守法合規(guī)

C專業(yè)勝任

D勤勉盡職

答案:A

[解析]“信”即老實(shí)信用。

53.下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中愛護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是()。

A某銀行工人員依照在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資

B某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理

C某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B

D某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，錯(cuò)誤計(jì)罷了貸款利率

答案:C

[解析]A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。

54.依照《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員不得()。

A與本行專家討論股票走勢

B利用本行電腦操作股票買賣

C利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票

D在本行上網(wǎng)查看股票信息

答案:C

[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獵取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

55.銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法正確的是()。

A為朋友提供擔(dān)保

B利用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款

C利用客戶名義為自己買賣證券

D將自己的賬戶與客戶賬戶合并

答案:A

[解析]為朋友提供擔(dān)保是個(gè)人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項(xiàng)銀行人員不得利用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于一般金融消費(fèi)者的條件與所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財(cái)產(chǎn)。

56.下列關(guān)于合同訂立的講法，不正確的是()。

A當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力

B當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理

C當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，不管合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?/p>

D當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式

答案:B

[解析]依照《合同法》，當(dāng)事人依法可托付代理人訂立合同。

57.依照《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是()。

A單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券

B與他人串通，以事先約定的時(shí)刻、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易

C在自己實(shí)際操縱的賬戶之間進(jìn)行證券交易

D為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣

答案:D

[解析]所謂操縱市場，是指少數(shù)人以獵取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢或者濫用職權(quán)，阻礙證券市場價(jià)格，制造證券市場假象，誘導(dǎo)或者致使一般投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場秩序的行為。D項(xiàng)屬于欺詐客戶行為。

58.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的講法，不正確的是()。

A治理人對基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營治理權(quán)

B治理人對基金運(yùn)營收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

C托管人對基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)

D投資人對基金運(yùn)營收益享有收益權(quán)

答案:B

[解析]那個(gè)題能夠用常識來回答，我們?nèi)粘Ｙ徺I基金差不多上有風(fēng)險(xiǎn)的，收益的風(fēng)險(xiǎn)是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。

依照《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

59.下列關(guān)于期貨交易保證金制度的講法，不正確的是()。

A期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

B期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放

C期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有

D期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

答案:C

[解析]C、D矛盾，二者選其一。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。

60.依照《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)治理規(guī)定》，保險(xiǎn)公司托付保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)或者保險(xiǎn)代理分支機(jī)構(gòu)銷售人壽保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的，對其業(yè)務(wù)人員，銷售前培訓(xùn)時(shí)刻不得少于()小時(shí)。

A12

B24

C48

D72

答案:A

[解析]見《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)治理規(guī)定》第八十二條。

61.依照《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶治理的講法，不正確的是()。

A證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨(dú)立戶治理

B證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)

C禁止任何單位或者個(gè)人以任伺形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券

D證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

答案:A

[解析]客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立的、治理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶治理。

客戶交易結(jié)算資金是客戶的鈔票，因此不能以證券公司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

62.依照《信托法》，受托人以()為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。

A托付人固有財(cái)產(chǎn)

B受托人固有財(cái)產(chǎn)

C信托財(cái)產(chǎn)

D信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

答案:C

[解析]受托人和托付人之間的權(quán)利和義務(wù)的標(biāo)的物是信托財(cái)產(chǎn)。

63.金融機(jī)構(gòu)通過第三方識不客戶身份，而第三方未采取符合《反洗鈔票法》要求的客戶身份識不措施的，由()承擔(dān)未履行客戶身份識不義務(wù)的責(zé)任。

A第三方

B客戶

C該金融機(jī)構(gòu)

D該金融機(jī)構(gòu)和第三方按比例

答案:C

[解析]見《反洗鈔票法》第十七條。

64.依照《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，()。

A商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者

B商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

C投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者

D投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶

答案:A

[解析]商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人托付，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

65.基金公司發(fā)行封閉式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會核準(zhǔn)文件之日起()個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)；基金公司發(fā)行開放式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國證監(jiān)會核準(zhǔn)文件之日起()個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)。

A3，3

B6，3

C6，6

D3，6

答案:C

[解析]依照《爭取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金依舊封閉式基金，基金治理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。

66.下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的講法，不正確的是()。

A代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

B代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任

C沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，通過被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

D第三人明白行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實(shí)施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任

答案:D

[解析]見《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項(xiàng)應(yīng)當(dāng)由第三人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

67.2007年1—11月，在美國工作的小李每月給國內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8000美元，則小李妻子能夠?qū)?)美元兌換成人民幣。

A8000

B6000

C4000

D2000

答案:B

[解析]本題實(shí)際考查的是對結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購匯年度總額治理的內(nèi)容。依照《個(gè)人外匯治理方法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個(gè)月已累計(jì)結(jié)匯44000美元，故最后一個(gè)月只能結(jié)匯6000美元。

這道題事實(shí)上專門簡單，但它繞了個(gè)彎子，考的是個(gè)人結(jié)匯年度總限額，需要大伙兒在讀題時(shí)抓住要緊信息，弄清晰出題的考點(diǎn)。要做到這一點(diǎn)，首先要對個(gè)人外匯治理年度限額專門熟悉，其次讀題時(shí)要抓住重點(diǎn)。

68.下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)治理的講法，正確的是()。

A證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險(xiǎn)、信托相互獨(dú)立經(jīng)營

B證券公司能夠經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)

C證券公司能夠經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

D證券公司能夠經(jīng)營銀行、保險(xiǎn)、信托等業(yè)務(wù)

答案:A

[解析]分業(yè)確實(shí)是指證券、銀行、保險(xiǎn)、信托各自獨(dú)立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。

69.在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，()只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。

A保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人

B保險(xiǎn)代理人

C被保險(xiǎn)人

D受益人

答案:A

[解析]保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。

保險(xiǎn)合同的代理人是依照保險(xiǎn)人的托付，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。

被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶ο?，二者都能夠是個(gè)人。

70.對不能排除洗鈔票嫌疑，同時(shí)資金可能轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗鈔票行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，能夠采取臨時(shí)凍結(jié)措施，臨時(shí)凍結(jié)的時(shí)刻不得超過()小時(shí)。

A24

B48

C72

D96

答案:B

[解析]見《反洗鈔票法》該規(guī)定既能夠保證反洗鈔票工作的正常進(jìn)行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。

71.個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以上的收入部分，依照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，2008年3月，若個(gè)人收入超過()元，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。

A800

B1000

C1600

D2000

答案:D

[解析]依照2008年3月1日起生效的《個(gè)人所得稅法》，工資、薪金所得的個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為2000元，勞務(wù)酬勞等起征點(diǎn)為800元。

72.下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是()。

A貨幣兌換費(fèi)

B商業(yè)銀行劃入的外匯資金

C境外匯回的投資本金

D境外匯回的投資收益

答案:A

[解析]見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》第二十三條商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

73.關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠?qū)ζ洳扇〉拇胧┎话?)。

A責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)

B限制分配紅利和其他收入

C限制發(fā)放職職員資

D限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

答案:C

[解析]《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》法律責(zé)任中的第六十三條。非職員的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放職職員資。

74.()的目的是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護(hù)市場信心與秩序，愛護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。

A接管

B撤銷

C重組

D依法宣告破產(chǎn)

答案:C

[解析]本題考查《銀行業(yè)監(jiān)督治理方法》對發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行處置的方式的規(guī)定。

接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督治理機(jī)構(gòu)對銀行采取的整頓和改組措施。

撤銷是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機(jī)構(gòu)依法采取的終止其法人資格的行政強(qiáng)制措施。

重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機(jī)構(gòu)擺脫其所面臨的財(cái)務(wù)困難，并接著經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護(hù)市場信心與秩序，愛護(hù)存款人等債權(quán)人的利益。

依法宣告破產(chǎn)是指金融機(jī)構(gòu)資不抵債時(shí)通過申請，由法院宣告破產(chǎn)。

75.《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括()。

A市場約束

B輿論監(jiān)督

C最低監(jiān)管資本要求

D資本充足率監(jiān)督檢查

答案:B

[解析]新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：

(一)對銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到8%。目的是使銀行對風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。

(二)加大對銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對其提出改進(jìn)的方案。

(三)對銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場約束。要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財(cái)務(wù)、治理等有更好的了解。

76.下列商業(yè)銀行銷售治理理財(cái)產(chǎn)品(打算)的做法，不正確的是()

A向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品

B客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或打算，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要講明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可

C向客戶講明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易明白的語言，配以必要的示例，講明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

D主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品

答案:D

[解析]依照個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理的要求，關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特不是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

77.銀行業(yè)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負(fù)刑事責(zé)任的是()。

A利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行洗鈔票活動(dòng)

B銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù)

C從事未經(jīng)批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)

D銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)未透露理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)

答案:A

[解析]B、C、D差不多上情節(jié)嚴(yán)峻、造成重大損失時(shí)才要負(fù)刑事責(zé)任。A項(xiàng)觸犯了《反洗鈔票法》，屬于刑事犯罪。

78.關(guān)于保證收益理財(cái)打算和保本浮動(dòng)收益理財(cái)打算，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句()。

A“本理財(cái)打算有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，慎重投資”

B“本理財(cái)打算有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，慎重投資，本銀行概不負(fù)責(zé)”

C“投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市須慎重”

D“本理財(cái)打算有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險(xiǎn)，慎重投資”

答案:A

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理指引》第五十條。本題可采納排除法。首先排除C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)打算的風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)的講法太過籠統(tǒng)，不具有針對性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且B項(xiàng)的講法過于推卸責(zé)任，因?yàn)楸ＷC收益理財(cái)打算由保證收益引起的風(fēng)險(xiǎn)是由銀行承擔(dān)的。

79.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向()。

A所在地銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告

B所在地銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案

C所在地中國人民銀行分行報(bào)告

D所在地中國人民銀行分行備案

答案:A

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》第五十三條。

80.下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和儲蓄業(yè)務(wù)區(qū)不的講法，正確的是()。

A個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，儲蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式

B個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中資金的運(yùn)用是定向的，儲蓄的資金運(yùn)用是非定向的

C個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)的，儲蓄的風(fēng)險(xiǎn)是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的

D個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴(yán)格區(qū)分，儲蓄財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分

答案:B

[解析]個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的資金運(yùn)用是按照理財(cái)合同的約定進(jìn)行的，儲蓄的運(yùn)用方向不固定。儲蓄是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲蓄是銀行的一項(xiàng)負(fù)債，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行其他資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分。

81.下列關(guān)于內(nèi)部操縱的講法，不正確的是()。

A關(guān)于能夠由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

B商業(yè)銀行內(nèi)部能夠依照人力、物力決定是否建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門

C應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開治理

D商業(yè)銀行同意客戶托付進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)

答案:B

[解析]商業(yè)銀行必須建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門。

82.中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督治理不包括()。

A直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行

B監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣治理規(guī)定的行為

C監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為

D監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗鈔票規(guī)定的行為

答案:A

[解析]銀監(jiān)會負(fù)責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。

83.下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會公眾披露的信息的是()。

A具體經(jīng)營規(guī)劃

B財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

C風(fēng)險(xiǎn)治理狀況

D董事和高級治理人員變更

答案:A

[解析]見《銀行業(yè)監(jiān)督治理方法》第三十六條關(guān)于強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營規(guī)劃屬于商業(yè)機(jī)密，不能向社會披露。

84.商業(yè)銀行應(yīng)按()預(yù)備理財(cái)打算中各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A月

B季度

C半年

D年

答案:B

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》第二十九條。

85.商業(yè)銀行下列做法正確的是()。

A將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)做理財(cái)打算銷售

B將理財(cái)打算與本行儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售

C無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率

D將結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

答案:D

[解析]結(jié)構(gòu)性儲蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和治理風(fēng)險(xiǎn)。

一般儲蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨(dú)的理財(cái)打算，銀行不能強(qiáng)制搭售。依照審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。

86.商業(yè)銀行下列做法不正確的是()

A銷售不能獨(dú)立測算的理財(cái)打算

B設(shè)置理財(cái)打算的期限和銷售起點(diǎn)金額

C對理財(cái)打算的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測算

D提供非保證收益理財(cái)打算預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)

答案:A

[解析]關(guān)于不能獨(dú)立測算的理財(cái)打算，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。

87.商業(yè)銀行最遲應(yīng)在銷售理財(cái)打算前()日，將相關(guān)材料按照有關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)告的程序規(guī)定報(bào)送中國銀行業(yè)監(jiān)督治理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

A1

B2

C5

D10

答案:D

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)治理暫行方法》第五十二條。

88.客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)()。

A盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財(cái)業(yè)務(wù)人員

B主動(dòng)為客戶解答

C將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員

D拒絕客戶的提問

答案:C

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)治理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見，銷售理財(cái)打算。

89.下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財(cái)產(chǎn)品的要求的講法，不正確的是()。

A建立銷售理財(cái)產(chǎn)品的分級審核批準(zhǔn)制度

B采納至少包含止損限額的多重指標(biāo)治理市場風(fēng)險(xiǎn)限額

C設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點(diǎn)金額

D建立必要的托付投資跟蹤審計(jì)制度

答案:B

[解析]市場風(fēng)險(xiǎn)限額中應(yīng)至少包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。

90.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)操縱打算的講法，不正確的是()。

A商業(yè)銀行的董事會和高級治理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)打算

B商業(yè)銀行應(yīng)明確每個(gè)理財(cái)打算所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度

C商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度是定性指標(biāo)

D商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財(cái)打算風(fēng)險(xiǎn)治理方面的權(quán)限與責(zé)任

答案:C

[解析]應(yīng)為定量指標(biāo)。定性指標(biāo)無法準(zhǔn)確衡量可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度。

二、多選題

(以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng))。

1.下列關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)的講法，正確的有()。

A客戶尋求理財(cái)顧問服務(wù)的唯一目的是為了追求收益最大化

B銀行通過理財(cái)顧問服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶關(guān)系治理目標(biāo)，進(jìn)而提高銀行經(jīng)營業(yè)績

C商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議

D商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)追求的是和客戶建立一個(gè)長期的關(guān)系，不能只追求短期的收益

E理財(cái)顧問服務(wù)要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面

答案:B,C,D,E

[解析]客戶尋求顧問服務(wù)的全然目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，治理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。

B是銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)的目的。C、D、E分不是理財(cái)顧問服務(wù)的顧問性、長期性和綜合性。

2.短期政府債券二級市場的參與者包括()。

A中央銀行

B其他國家的政府

C商業(yè)銀行

D保險(xiǎn)公司

E個(gè)人投資者

答案:A,B,C,D,E

3.小李投資30000元購買某基金，購買時(shí)基金的單位凈資產(chǎn)值為1.14元。已知5個(gè)月后，小李一次性賣出全部基金，賣出時(shí)基金的單位凈資產(chǎn)值上升為1.91元。該基金的費(fèi)率結(jié)構(gòu)如下所示，不考慮基金治理費(fèi)、托管費(fèi)等其他費(fèi)用，則下列講法中正確的有()。

A申購費(fèi)率

B申購金額

C申購費(fèi)率

D100萬以下

E1.07%

F100萬(含)以上～500萬以下

G1.40%

H500萬(含以上)

I1.20%

J贖回費(fèi)率

L贖回期限

M贖回費(fèi)率

N0～１年

O0.5%

P0～3年

Q0.25%

R3年以上

S0

答案:A,C,D,E

[解析]題中給出了贖回費(fèi)率和期限，表明該基金的份額是可贖回的，即該基金為開放式基金。由于不考慮基金治理費(fèi)、托管費(fèi)等其他費(fèi)用，基金單位份額的買入價(jià)=基金的單位資產(chǎn)凈值+申購費(fèi)用=1.14+1.14×1.7%=1.15938元，小李買入的基金份數(shù)=30000÷1.15938=25875.899。小李賣出基金時(shí)的基金份額價(jià)格=基金的單位資產(chǎn)凈值－贖回費(fèi)用=1.91－1.91×0.5%=1.90045元，贖回費(fèi)用=25875.899×1.91×0.5%≈247.12元，小李投資該基金的凈收益率：(1.90045×25875.899－30000)÷30000≈63.9%。

圖表題，這類題目相對來講難度要大一些，因?yàn)榧瓤疾閺膱D表中獵取信息的能力，而且往往需要一定量的計(jì)算。應(yīng)對的方式確實(shí)是逐項(xiàng)考查，依照選項(xiàng)的問題到圖表中找到相關(guān)信息，然后計(jì)算推斷該選項(xiàng)是否正確。

4.債券市場的功能包括()。

A是債券流通和變現(xiàn)的理想場所

B是聚攏資金的重要場所

C能夠反映企業(yè)經(jīng)營實(shí)力和財(cái)務(wù)狀況

D是中央銀行對金融進(jìn)行宏觀調(diào)控的重要場所

E是進(jìn)行套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的重要場所

答案:A,B,C,D

[解析]套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)是金融衍生品市場的功能。

5.黃金投資的方式有()。

A條塊現(xiàn)貨

B純金幣

C黃金基金

D黃金存折

E紀(jì)念金幣

答案:A,B,C,D,E

[解析]以上差不多上黃金投資的方式，其中純金幣和紀(jì)念金幣都屬于金幣投資。

6.保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括()。

A轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B分?jǐn)倱p失

C補(bǔ)償損失

D融通資金

E套期保值

答案:A,B,C,D

[解析]套期保值是金融衍生品的功能。轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，分?jǐn)倱p失的功能是指投保人通過支出一定的保險(xiǎn)費(fèi)，能夠?qū)⑴既坏臑?zāi)難事故或人身損害的經(jīng)濟(jì)損失平均分?jǐn)偨o所有參加投保的人。補(bǔ)償損失是指保險(xiǎn)人通過將所收取的保費(fèi)建立起保險(xiǎn)基金，使基金資產(chǎn)保值增值，從而對少數(shù)成員遭受的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

融通資金是指保險(xiǎn)產(chǎn)品也是一種投資品，保險(xiǎn)人能夠利用保費(fèi)收取和賠償給付之間的時(shí)刻差進(jìn)行投資，同時(shí)投資人購買某些保險(xiǎn)產(chǎn)品可獲得預(yù)期的保證金。

7.一般來講，下列可能會導(dǎo)致房地產(chǎn)價(jià)格升高的有()。

A土地供給減少

B經(jīng)濟(jì)衰退

C房地產(chǎn)需求下降

D房地產(chǎn)周邊交通狀況大幅改善

E居民收入下降

答案:A,D

[解析]土地供給減少會導(dǎo)致土地價(jià)格上升，房地產(chǎn)成本上升，價(jià)格升高。經(jīng)濟(jì)衰退、居民收入下降都會帶來房地產(chǎn)需求下降，從而降低房地產(chǎn)價(jià)格。房地產(chǎn)周邊交通狀況改善會增加房地產(chǎn)需求，導(dǎo)致價(jià)格上升。

8.阻礙股票價(jià)格波動(dòng)的微觀因素有()。

A增資

B股票分割

C派息政策

D盈利水平

E資產(chǎn)凈值

答案:A,B,C,D,E

[解析]阻礙股票價(jià)格波動(dòng)的微觀因素是指公司自身的因素，以上差不多上。大伙兒應(yīng)結(jié)合教材理解各種因素阻礙股價(jià)的方式。

9.貸款信托理財(cái)產(chǎn)品通常采納的貸款信托方式有()。

A信用貸款

B抵押貸款

C賣方信貸

D票據(jù)貼現(xiàn)

E保證貸款

答案:A,B,C,D,E

[解析]以上差不多上。本題實(shí)際上問的是提供貸款的方式。信用貸款指單位憑借自身良好信用申請貸款。抵押貸款是由抵押物的貸款。保證貸款是有保證人的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)是指以未到期的銀行或商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)而發(fā)放的貸款。賣方信貸是指信托公司對賣方企業(yè)在國家政策范圍內(nèi)設(shè)小商品而產(chǎn)生資金需要時(shí)發(fā)放的貸款。

10.下列關(guān)于即期外匯交易的講法，正確的有()

A即期外匯交易的匯率稱為現(xiàn)匯匯率

B即期外匯交易通常采納以美元為中心的計(jì)價(jià)方式

C外匯銀行同業(yè)間買賣外匯，按照慣例差不多上在成交后當(dāng)天辦理交割

D英鎊采納直接報(bào)價(jià)法

E即期外匯交易中，交易雙方以當(dāng)時(shí)外匯市場的價(jià)格成交

答案:A,B,E

[解析]C項(xiàng)應(yīng)當(dāng)是第二日辦理。D項(xiàng)英鎊采納間接標(biāo)價(jià)法。

11.一般來講，國債發(fā)行方式有()。

A直接發(fā)行

B代銷發(fā)行

C承購包銷發(fā)行

D競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

E非競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

答案:A,B,C,D,E

[解析]以上差不多上。D、E是招標(biāo)拍賣發(fā)行的兩種。

12.結(jié)構(gòu)性金融衍生品的特點(diǎn)包括()

A一般風(fēng)險(xiǎn)專門低

B以場外交易為主

C傳統(tǒng)金融工具與衍生工具相結(jié)合

D靈活性強(qiáng)

E無風(fēng)險(xiǎn)

答案:B,C,D

[解析]結(jié)構(gòu)性金融衍生品因?yàn)榘搜苌ぞ?，一般風(fēng)險(xiǎn)較高。

13.銀行承兌匯票的特點(diǎn)包括()。

A安全性高

B信用度高

C靈活性好

D流淌性差

E期限長

答案:A,B,C

[解析]銀行承兌匯票是貨幣市場上的交易工具，期限短，流淌性好。

14.金融期貨和金融遠(yuǎn)期合約的重要區(qū)不在于()。

A金融遠(yuǎn)期合約能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，但金融期貨合約不能降低風(fēng)險(xiǎn)

B金融遠(yuǎn)期合約大多在場外進(jìn)行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進(jìn)行交易

C金融遠(yuǎn)期合約的收益和損失一般在合約到期日實(shí)現(xiàn)，金融期貨合約的盈利和虧損在每個(gè)交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

D金融遠(yuǎn)期合約買賣雙方一般不進(jìn)行實(shí)物交割，金融期貨合約一般都進(jìn)行實(shí)物交割

E金融遠(yuǎn)期合約的二級市場特不活躍，金融期貨合約的二級市場特不不活躍

答案:B,C

[解析]金融期貨是標(biāo)準(zhǔn)化的金融遠(yuǎn)期合約，一般在交易所里進(jìn)行。由于其標(biāo)準(zhǔn)性，金融期貨的流淌性較強(qiáng)，二級市場活躍。期貨合約實(shí)行每日結(jié)算制度，盈利和虧損在每個(gè)交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行。遠(yuǎn)期交易要緊是為了避險(xiǎn)，因此一般都進(jìn)行實(shí)物交割，金融期貨要緊的功能是套期保值，專門少進(jìn)行實(shí)物交割，到期日前平倉即可。

15.以下屬于資本市場的有()。

A中長期國債市場

B中長期公司債市場

C商業(yè)票據(jù)市場

D股票市場

E同業(yè)拆借市場

答案:A,B,D

[解析]資本市場上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場和同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場。

16.基金的流淌性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在()。

A基金組合中股票價(jià)格的波動(dòng)

B基金組合中債券價(jià)格的波動(dòng)

C開放式基金可能發(fā)生巨額贖回導(dǎo)致贖回時(shí)刻延長

D封閉式基金可能會在一定價(jià)格下無法及時(shí)出售

E基金治理人操作失誤

答案:C,D

[解析]A、B是基金的價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。E是操作風(fēng)險(xiǎn)。

基金的流淌性風(fēng)險(xiǎn)確實(shí)是不能及時(shí)變現(xiàn)或變現(xiàn)會有專門大損失的風(fēng)險(xiǎn)。

17.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品與一般的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比，具有的特點(diǎn)包括()。

A保費(fèi)中含有投資保費(fèi)

B同時(shí)具有保障功能和投資功能

C給付的保險(xiǎn)金由風(fēng)險(xiǎn)保障金和投資收益組成

D費(fèi)用較低

E流淌性較強(qiáng)

答案:A,B,C

[解析]投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費(fèi)用往往較高。保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品屬于長期投資，流淌性較差。

18.利用個(gè)人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表能夠明確()。

A客戶的償付比例

B儲蓄比例

C資產(chǎn)

D負(fù)債

E凈資產(chǎn)

答案:A,C,D,E

[解析]資產(chǎn)負(fù)債表能夠反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于以償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。

19.下列屬于企業(yè)獲利能力指標(biāo)的有()

A銷售凈利率

B資產(chǎn)凈利率

C每股收益

D銷售毛利率

E市盈率

答案:A,B,C,D

[解析]市盈率=股票價(jià)格÷每股盈利，市盈率通常用來作為比較不同價(jià)格的股票是否被高估或者低估的指標(biāo)，不屬于企業(yè)獲利能力指標(biāo)。

20.某客戶投資股票價(jià)值7萬元，投資借款3萬元，信用卡賬款余額2萬元，自用住宅價(jià)值60萬元，房貸余額30萬元，則下列講法正確的有()。

A負(fù)債比率為52.2%

B凈資產(chǎn)32萬元

C固定資產(chǎn)30萬元

D總負(fù)債33萬元

E總資產(chǎn)64萬元

答案:A,B

[解析]負(fù)債比率=總負(fù)債÷總資產(chǎn)，(投資借款+信用卡賬款余額+房貸余額)÷(股票投資+自用住宅價(jià)值)=(3+2+30)÷(7+60)=35÷67=52.2%，凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)－總負(fù)債=67－35=32，固定資產(chǎn)等于住宅價(jià)值60萬元。

這道題計(jì)算不難，只要注意分清哪些是資產(chǎn)項(xiàng)目，哪些是負(fù)債項(xiàng)目就能夠了。

21.當(dāng)其他條件不變時(shí)，()會導(dǎo)致流淌比率上升，但并不意味著企業(yè)能夠?qū)⑦@些流淌資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

A企業(yè)存貨積壓

B應(yīng)收賬款增加

C應(yīng)付賬款增加

D短期借款增加

E待攤費(fèi)用增加

答案:A,B,E

[解析]流淌比率=流淌資產(chǎn)÷流淌負(fù)債。存貨、應(yīng)收賬款和待攤費(fèi)用都計(jì)入流淌資產(chǎn)，但它們不一定能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。

22.個(gè)人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其()等因素來決定其目前的消費(fèi)和儲蓄。

A現(xiàn)在收入

B今后收入

C可預(yù)期開支

D工作時(shí)刻

E退休時(shí)刻

答案:A,B,C,D,E

23.依照貨幣的時(shí)刻價(jià)值理論，阻礙現(xiàn)值大小的因素要緊有()。

A市盈率

B投資年限

C資產(chǎn)/負(fù)債比率

D投資收益率

E通貨膨脹率

答案:B,D

[解析]一筆投資的現(xiàn)值=∑各期現(xiàn)金流÷(1+R)N，其中，R為投資收益率，N為投資年限。

24.下列對年金分類對應(yīng)關(guān)系正確的有()。

A按照起訖日期，劃分為簡單年金和一般年金

B按照每期年金收支額是否相等，劃分為等額年金和不等額年金

C按照持續(xù)期，劃分為有限年金和無限年金

D按照每期年金額發(fā)生的時(shí)刻，劃分為確定年金和不確定年金

E按照年金發(fā)生期間與計(jì)息期間是否一致，劃分為后付年金、先付年金等

答案:B,C

[解析]按照起訖日期是否確定，分為確定年金和不確定年金；按照每期年金額發(fā)生的時(shí)刻，分為先付年金和后付年金；按照發(fā)生期間與計(jì)息期是否一致，分為簡單年金和一般年金。

25.稅收規(guī)劃的方法和手段有()。

A避稅規(guī)劃

B逃稅規(guī)劃

C節(jié)稅規(guī)劃

D轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃

E漏稅規(guī)劃

答案:A,C,D

[解析]避稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財(cái)打算采納“非違法”的手段，獵取稅收利益的規(guī)劃。節(jié)稅規(guī)劃是指理財(cái)規(guī)劃采納合法手段利用稅收優(yōu)惠和稅收懲處等傾斜調(diào)控政策，為客戶獵取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財(cái)打算采納純經(jīng)濟(jì)的手段，利用價(jià)格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費(fèi)者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。

B、E顯然是錯(cuò)的。就算我們不是學(xué)法律的，至少也該明白逃稅、漏稅是違法行為。

26.下列需要列入個(gè)人現(xiàn)金流量表的項(xiàng)目有()。

A工資收入

B房貸支付

C人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的積存

D股權(quán)投資的資本利得

E利息收入

答案:A,B,C,D,E

[解析]現(xiàn)金流量表用來記錄現(xiàn)金的流入流出。

27.了解客戶包含的內(nèi)容有()。

A目標(biāo)客戶的金融需求的要緊內(nèi)容

B目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo)

C目標(biāo)客戶的長期金融需求目標(biāo)

D目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀

E本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)

答案:A,B,C,D,E

28.銀行個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員同意()的監(jiān)督。

A所在機(jī)構(gòu)

B銀行業(yè)協(xié)會

C銀監(jiān)會

D當(dāng)?shù)劂y監(jiān)局

E社會公眾

答案:A,B,C,D,E

[解析]個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員作為銀行業(yè)從業(yè)人員要同意來自所在機(jī)構(gòu)、監(jiān)管部門、同業(yè)協(xié)會以及客戶的共同監(jiān)督。

29.依照《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“了解客戶”的要求，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)了解客戶的()。

A財(cái)務(wù)狀況

B風(fēng)險(xiǎn)承受能力

C資金用途

D賬戶是否會被第三方操縱使用

E業(yè)務(wù)單據(jù)

答案:A,B,C,D,E

[解析]經(jīng)歷題。

30.銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管者的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)()。

A同意監(jiān)管

B配合現(xiàn)場檢查

C配合非現(xiàn)場監(jiān)管

D禁止賄賂

E保守客戶秘密，拒絕詢問

答案:A,B,C,D

[解析]E項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)愛護(hù)客戶秘密，但也要協(xié)助有權(quán)力了解客戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查，如實(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。

31.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守的宗旨包括()。

A提高中國銀行業(yè)從業(yè)人員整體素養(yǎng)和職業(yè)道德水準(zhǔn)

B建立健康的銀行業(yè)企業(yè)文化和信用文化

C維護(hù)銀行業(yè)良好信譽(yù)

D促進(jìn)銀行業(yè)的健康進(jìn)展

E規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)行為

答案:A,B,C,D,E

[解析]經(jīng)歷題?？蓮尼槍臉I(yè)人員、文化和銀行業(yè)三個(gè)方面經(jīng)歷。

32.我國個(gè)人所得稅稅率按各應(yīng)稅項(xiàng)目分不采納()兩種形式。

A超額累退稅率

B超額累進(jìn)稅率

C比例稅率

D定額稅率

E人頭稅

答案:B,C

[解析]超額累進(jìn)稅率是在一定額度以上，稅率隨納稅額增加而逐漸增高的征稅方式，比例稅率是按照固定比例征稅的方式。工資、薪