《風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范應(yīng)用》課件

風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范應(yīng)用

風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范應(yīng)用

2（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估2（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告3（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)建立風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)目標(biāo)設(shè)置與分解風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對形成報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與改進(jìn)3（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)建立風(fēng)險(xiǎn)4（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)4（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（1）確定5（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作目標(biāo)在2010年公司重大風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，對油氣核心業(yè)務(wù)開展風(fēng)險(xiǎn)評估，完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案，完成集團(tuán)公司2011年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍5（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作目標(biāo)（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)6專業(yè)分公司

工作范圍（參與單位）1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)中聯(lián)油勘探與生產(chǎn)分公司、煉油與化工分公司、銷售分公司、天然氣與管道分公司、海外勘探開發(fā)分公司規(guī)劃計(jì)劃部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、人事部、預(yù)算辦、資本運(yùn)營部、法律事務(wù)部、安全環(huán)保部、質(zhì)量管理與節(jié)能部、科技管理部、信息管理部、物資采購管理部、國際事業(yè)部、監(jiān)察部、審計(jì)部、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部等16個(gè)部門總部機(jī)關(guān)海外單位6專業(yè)分公司工作范圍（參與單位）1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)7工作組織1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作的領(lǐng)導(dǎo)小組和專項(xiàng)工作小組領(lǐng)導(dǎo)小組專項(xiàng)工作小組由風(fēng)險(xiǎn)評估工作相關(guān)部門的內(nèi)控建委會成員組成負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)指導(dǎo)該項(xiàng)工作，并審議階段性工作成果內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部、各相關(guān)部門組成制定了各部門在年報(bào)編制工作中的職責(zé)7工作組織1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作的領(lǐng)導(dǎo)小組和81.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)工作內(nèi)容、責(zé)任部門及時(shí)間安排形成工作方案，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。81.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)工作內(nèi)容、責(zé)任部門及時(shí)間安排91.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)類型：四大類（戰(zhàn)略、經(jīng)營、報(bào)告、合規(guī)）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)偏好：管理層確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好是，適度承擔(dān)中等風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持誠信穩(wěn)健經(jīng)營，建設(shè)和諧企業(yè)，確保資源、市場、國際化三大戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。91.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)10可能性等級可能性分值可能性種類發(fā)生幾率大型災(zāi)害/事件類日常營運(yùn)基本確定5幾率>95%1年內(nèi)至少發(fā)生1次常常會發(fā)生很可能450%<幾率≤95%1年內(nèi)可能發(fā)生1次較多情況下發(fā)生有可能330%<幾率≤50%2－5年內(nèi)可能發(fā)生1次某些情況下發(fā)生不太可能25%<幾率≤30%5－10年內(nèi)可能發(fā)生1次極少情況下才發(fā)生極小1幾率≤5%10年內(nèi)發(fā)生的可能少于1次一般情況下不會發(fā)生適用于可以通過歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的風(fēng)險(xiǎn)針對大型災(zāi)害/事件類的潛在風(fēng)險(xiǎn)針對日常運(yùn)營中可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)可能性等級標(biāo)準(zhǔn)：1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)。10可能性等級可能性分值可能性種類發(fā)生幾率大型災(zāi)害/事件類日11分值A(chǔ)財(cái)務(wù)損失B企業(yè)聲譽(yù)C法律D安全環(huán)境E營運(yùn)1財(cái)務(wù)損失小于2百萬負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，企業(yè)聲譽(yù)沒有受損可能存在輕微的違反法規(guī)的問題發(fā)生安全事故造成下列情形之一：?出現(xiàn)人員輕傷；或?對環(huán)境或社會造成短暫的影響，可不采取行動對營運(yùn)影響微弱2財(cái)務(wù)損失2百萬到2千萬負(fù)面消息造成較大社會影響和企業(yè)聲譽(yù)影響，由企業(yè)自行處理，但需報(bào)集團(tuán)公司備案?群體性：在企業(yè)當(dāng)?shù)匾淮螀⑴c人數(shù)在200人以上、500人以下的；………?資本市場：個(gè)別媒體出現(xiàn)敏感性報(bào)道違反法規(guī)，伴隨著罰款或訴訟發(fā)生安全事故造成下列情形之一：?一次死亡3人以下；或

?一次重傷10人以下；或

?對環(huán)境造成中等影響，需一定程度的補(bǔ)救措施；或需6個(gè)月或以內(nèi)的時(shí)間才能恢復(fù)對營運(yùn)影響輕微，情況立刻受到控制，但不影響企業(yè)的日常業(yè)務(wù)?陸上油氣井發(fā)生井噴，企業(yè)自身能在24小時(shí)內(nèi)建立井筒壓力平衡的井噴事件；或……1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)影響程度等級標(biāo)準(zhǔn)11分值A(chǔ)財(cái)務(wù)損失B企業(yè)聲譽(yù)C法律D安全環(huán)境E營運(yùn)1財(cái)務(wù)損失122.目標(biāo)設(shè)置與分解（1）收集目標(biāo)圍繞油氣核心業(yè)務(wù)，收集參與部門/單位十二五規(guī)劃目標(biāo)、報(bào)告年度生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)、KPI指標(biāo)等，并設(shè)計(jì)了收集和分解的模板。規(guī)劃計(jì)劃部提供十二五規(guī)劃各部門生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)期指標(biāo)人事部提供KPI指標(biāo)各管理部門和單位提供本部門/單位工作目標(biāo)122.目標(biāo)設(shè)置與分解（1）收集目標(biāo)132.目標(biāo)設(shè)置與分解明確了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門容忍度、預(yù)警指標(biāo)（2）分解目標(biāo)分解到部門和分公司層面。132.目標(biāo)設(shè)置與分解明確了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門容忍度、預(yù)警指標(biāo)143.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集（2）識別方法（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫143.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集153.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集圍繞總體目標(biāo)，收集整理七方面風(fēng)險(xiǎn)初始信息：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)年報(bào)業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫2010年風(fēng)險(xiǎn)事件國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)部門識別風(fēng)險(xiǎn)153.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集圍繞總體目標(biāo)，收集整理七方163.風(fēng)險(xiǎn)識別國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)包括?？松?、中石油、英國石油、殼牌、雪佛龍、道達(dá)爾及中石化的年報(bào)中披露的風(fēng)險(xiǎn)信息，并開展翻譯和分析。示例：163.風(fēng)險(xiǎn)識別國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)173.風(fēng)險(xiǎn)識別公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)共收集、匯總了2010年2月至2011年1月蔣總等14位領(lǐng)導(dǎo)的講話68篇，示例如下（詳見附件）領(lǐng)導(dǎo)講話目錄編號領(lǐng)導(dǎo)講話1#蔣潔敏在《石油天然氣管道保護(hù)法》實(shí)施座談會上的發(fā)言2#蔣潔敏在集團(tuán)公司安全環(huán)保工作會議上的講話3#蔣潔敏到玉門油田調(diào)研時(shí)強(qiáng)調(diào)：發(fā)揚(yáng)優(yōu)良傳統(tǒng)繼續(xù)艱苦創(chuàng)業(yè)實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展……173.風(fēng)險(xiǎn)識別公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)共收18本公司13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件國內(nèi)其他公司風(fēng)險(xiǎn)事件6個(gè)國外同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件2個(gè)涉及單位資料來源部門提交資料企業(yè)年報(bào)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)講話網(wǎng)絡(luò)媒體風(fēng)險(xiǎn)事件：2010年度收集21個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及9個(gè)公司層面風(fēng)險(xiǎn)，其中:涉及健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件11個(gè)占52%,涉及舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)3個(gè)，占14%。逐步形成風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)機(jī)制3.風(fēng)險(xiǎn)識別并對重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行了詳細(xì)分析。（附件）18本公司13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件涉及資料來源部門提交資料風(fēng)險(xiǎn)事件193.風(fēng)險(xiǎn)識別1）檢查表法7）基準(zhǔn)化分析法6）頭腦風(fēng)暴法2)歷史事件分析法5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)4）領(lǐng)導(dǎo)講話分析法3）目標(biāo)分析法（2）識別方法國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)；國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例；13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)評估風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫193.風(fēng)險(xiǎn)識別1）檢查表法7）基準(zhǔn)化分析法6）頭腦風(fēng)暴法203.風(fēng)險(xiǎn)識別對照國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)：13家國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)中披露了24個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。其中價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、市場需求風(fēng)險(xiǎn)為國內(nèi)外同行業(yè)普遍關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)國內(nèi)外同行業(yè)披露的風(fēng)險(xiǎn)，修訂完善了信用風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)。對照國資委首次發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分類示例。其中關(guān)注了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)五大類共51個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。通過與國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例對標(biāo)分析，參考企業(yè)年報(bào)等資料，新增了內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，把投資風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類別由經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，把油氣資源風(fēng)險(xiǎn)和資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)合并為資源保障風(fēng)險(xiǎn)，把信息管理風(fēng)險(xiǎn)和信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)合并為信息風(fēng)險(xiǎn)。1）檢查表法——203.風(fēng)險(xiǎn)識別對照國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)：13家國內(nèi)外21

對照13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)中評估出了39個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)。其中健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)為普遍關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。并參考企業(yè)年報(bào)修訂完善了地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。對照各業(yè)務(wù)領(lǐng)域重要風(fēng)險(xiǎn)。將整合評估后的11個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域重要風(fēng)險(xiǎn)與公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行對照，根據(jù)業(yè)務(wù)活動層面重要風(fēng)險(xiǎn)描述修訂完善了投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、物資采購風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。3.風(fēng)險(xiǎn)識別21對照13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)中評估出了39個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)22222）歷史事件分析法2010年新增重大風(fēng)險(xiǎn)事件特點(diǎn)：健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)：本公司發(fā)生此類重要風(fēng)險(xiǎn)事件8個(gè)，遼陽石化、蘭州石化爆炸、7.16輸油管道爆炸事件對公司產(chǎn)生較為嚴(yán)重負(fù)面影響。國外同行業(yè)BP公司墨西哥灣鉆井平臺井噴爆炸事故具有重大國際影響。該類風(fēng)險(xiǎn)需引起高度關(guān)注。地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)：蘇丹綁架事件表明公司海外業(yè)務(wù)面臨形勢仍很嚴(yán)峻，該類風(fēng)險(xiǎn)需高度關(guān)注。金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：齊魯銀行偽造金融票證事件，對公司金融業(yè)務(wù)的發(fā)展具有警示意義。競爭風(fēng)險(xiǎn)：中石化潤滑油品牌整合成功的事件表明，通過對機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)有效管理和利用，可為公司創(chuàng)造價(jià)值。舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)：本公司發(fā)生此類事件3個(gè)，都是由于經(jīng)營監(jiān)管存在問題導(dǎo)致該類風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。3.風(fēng)險(xiǎn)識別22222）歷史事件分析法3.風(fēng)險(xiǎn)識別23鑒于風(fēng)險(xiǎn)事件給公司造成的損失和影響，健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)仍然是公司重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)。另外，涉及地緣政治風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件雖然只有1個(gè)，但考慮到公司海外業(yè)務(wù)的快速拓展，及公司海外業(yè)務(wù)所在國家大多是政局動蕩、社會不穩(wěn)定、恐怖活動多發(fā)、市場不規(guī)范的現(xiàn)實(shí)，地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)也是需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的原因及分析，修訂完善競爭風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識別23鑒于風(fēng)險(xiǎn)事件給公司造成的損失和影響，健康安242.目標(biāo)設(shè)置與分解3）目標(biāo)分析法——

分析目標(biāo)設(shè)置與分解一覽表發(fā)現(xiàn)：十二五期間，公司油氣儲量、產(chǎn)量目標(biāo)增幅較大，煉油能力、乙烯能力、成品油及天然氣管道建設(shè)目標(biāo)增幅較大，國際油氣勘探業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和國際貿(mào)易規(guī)模的迅速擴(kuò)大，安全及廢水、廢氣排放等安全環(huán)保目標(biāo)設(shè)定較高。從目標(biāo)的初步分析來看，公司發(fā)生資源保障風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)及健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的可能性較大。

242.目標(biāo)設(shè)置與分解3）目標(biāo)分析法——25

2010年度14位公司領(lǐng)導(dǎo)68篇講話中提及了26個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。其中健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)講話修訂完善了投資風(fēng)險(xiǎn)、國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部基礎(chǔ)管理風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識別4）領(lǐng)導(dǎo)講話分析法252010年度14位公司領(lǐng)導(dǎo)68篇講話中提及了2262.目標(biāo)設(shè)置與分解5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)：

組織部門對公司層面4大類38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的初稿，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和完善。其中部門對內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)、資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、勞動關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)提出了修改意見。262.目標(biāo)設(shè)置與分解5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)：27（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫根據(jù)實(shí)際，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫模板，整理、記錄風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果。

形成集團(tuán)公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫（4大類38個(gè)）。（如下）3.風(fēng)險(xiǎn)識別定期更新27（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫根據(jù)實(shí)際，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫模板，整28

風(fēng)險(xiǎn)分類報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)非財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)（2個(gè)）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)（8個(gè)）資源權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)交易管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)設(shè)立及運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)勞動關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部基礎(chǔ)管理風(fēng)險(xiǎn)（7個(gè)）市場需求風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)競爭風(fēng)險(xiǎn)利匯率風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)物資采購風(fēng)險(xiǎn)工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)與工藝風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)銷售風(fēng)險(xiǎn)健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金流動性風(fēng)險(xiǎn)資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)（21個(gè)）3.風(fēng)險(xiǎn)識別28風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)合294.風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)參與評分人員的職級，采用問卷調(diào)查法，組織設(shè)計(jì)評分問卷（模板如下）、開展風(fēng)險(xiǎn)分析。參與部門/單位結(jié)合控制措施有效性，參照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況等信息，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性大小、風(fēng)險(xiǎn)影響方面、影響程度大小。294.風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)參與評分人員的職級，30

2011年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)A卷B卷C卷局級領(lǐng)導(dǎo)處級干部員工參與部門和分公司組織50%以上的干部員工對可能性和影響程度進(jìn)行了問卷評分，計(jì)算個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值302011年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告5.風(fēng)險(xiǎn)31

健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)評分—個(gè)體評分第一、可能性：建議選用“大型災(zāi)害事件類”標(biāo)準(zhǔn)。參考風(fēng)險(xiǎn)事件庫，2010年“1.7”蘭州石化公司火災(zāi)爆炸事故（6人死亡，1人重傷，5人輕傷）“2.8”西南油氣田公司磨208井承包商亡人事故（3人死亡、3人受傷）“6.29”遼陽石化公司承包商亡人事故（造成5人死亡，3人重傷）“7.16”西南油氣田分公司機(jī)械傷害事故、“11.19”青海油田武威支線管溝坍塌事故、“11.28”遼陽石化公司閃爆事故等重大突發(fā)事件。

2009年遼河油田公司“12.3”爆炸事故（死亡3人，傷5人）、蘭鄭長管道渭南支線柴油泄漏重大環(huán)境污染責(zé)任事故。近兩年同行業(yè)其他公司也發(fā)生了幾起重大事故，如07年中石化埃塞俄比亞的勘探營地遭到武裝襲擊9死1傷等?？筛鶕?jù)近幾年風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況分析，每年1起以上重大事故，同時(shí)，考慮公司已搭建較完善的HSE體系，并開展了多項(xiàng)安全環(huán)保舉措，措施比較有效，可評為4-5分。4.風(fēng)險(xiǎn)分析示例31健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)評32第二、影響程度，建議選用“安全環(huán)境類”標(biāo)準(zhǔn)。從近幾年發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件的后果來看，非常嚴(yán)重，最高8-9人死亡，可評為4-5分。第三、計(jì)算個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值。健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值=可能性分值*影響程度分值=？4.風(fēng)險(xiǎn)分析32第二、影響程度，建議選用“安全環(huán)境類”標(biāo)準(zhǔn)。4.風(fēng)險(xiǎn)分335.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（1）加權(quán)平均計(jì)算法分析部門、A、B、C問卷各自評分及風(fēng)險(xiǎn)排序情況；對比分析了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情況

335.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（1）加權(quán)平均計(jì)算法341.按20部門評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況：前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。2.A卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。3.B卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。4.C卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)。分別按照部門、A、B、C卷計(jì)算38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)值，排序前五位的是；5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)341.按20部門評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況：2.A卷評分35根據(jù)收集的初始信息，對比了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情況5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)35根據(jù)收集的初始信息，對比了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情36序號重大風(fēng)險(xiǎn)可能性影響程度風(fēng)險(xiǎn)值1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)3.754.0915.342價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)3.903.8314.963地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)3.493.8213.334投資風(fēng)險(xiǎn)3.443.86

13.295資源保障風(fēng)險(xiǎn)3.403.7012.605.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)在前述評分結(jié)果基礎(chǔ)上，按照局級領(lǐng)導(dǎo)、處級干部和員工5：3：2的權(quán)重，采用加權(quán)平均法，計(jì)算38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)值，并排序，依據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)等級（12分以上為重大風(fēng)險(xiǎn)），確定5個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)。（與不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容上一致）

36序號重大風(fēng)險(xiǎn)可能性影響程度風(fēng)險(xiǎn)值1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)3.737按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)2011年面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)熱力圖。5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)37按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度兩個(gè)維度，將企38健康安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)競爭風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)2010年重大風(fēng)險(xiǎn)2011年重大風(fēng)險(xiǎn)都為重大風(fēng)險(xiǎn)上升為重大風(fēng)險(xiǎn)分別排在第七位和第八位健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)變動情況5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)38健康安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)2010年重大風(fēng)險(xiǎn)2011年39健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)年度都被評為重大風(fēng)險(xiǎn)。地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前公司海外業(yè)務(wù)快速發(fā)展，傳統(tǒng)和非傳統(tǒng)的不安全因素都在不斷加大，海外業(yè)務(wù)的工作環(huán)境將越來越差，涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素和地區(qū)越來越多，反恐的形勢越來越嚴(yán)峻。價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)國際油價(jià)每波動1美元/桶，將影響公司利潤30億元左右，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)巨大。健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)高溫高壓、有毒有害、易燃易爆的行業(yè)特點(diǎn)十分突出，一旦發(fā)生重大安全環(huán)保事故，必將對員工生命健康、公司財(cái)產(chǎn)或生態(tài)環(huán)境造成巨大影響，甚至可能對公司發(fā)展造成顛覆性破壞重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)39健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)40投資風(fēng)險(xiǎn)和資源保障風(fēng)險(xiǎn)2011年上升為重大風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)“十二五”期間，公司戰(zhàn)略投資項(xiàng)目集中，規(guī)劃安排年均投資額，將超過4500億元，一旦投資失敗，不僅給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失，還會影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。資源保障風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)油氣勘探難度日益加大，主力油田開發(fā)早已進(jìn)入“雙高”階段，多井低產(chǎn)，天然氣開發(fā)單井產(chǎn)量下降，大規(guī)模應(yīng)急供氣和峰谷差，給資源的平衡協(xié)調(diào)與資源調(diào)配帶來了新的課題。重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)40投資風(fēng)險(xiǎn)和資源保障風(fēng)險(xiǎn)2011年上升為重大風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)41國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)2011年分別排在第七和第八位國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)2010年集團(tuán)公司在石油行業(yè)財(cái)稅法規(guī)政策、油氣價(jià)格定價(jià)政策和石化產(chǎn)業(yè)規(guī)劃方面向國家部委提出了建議，并積極推動落實(shí)，取得了成效。競爭風(fēng)險(xiǎn)2010年公司加大了海外發(fā)展力度，參與全球資源配置，實(shí)現(xiàn)了資源良性接替。利用資源引進(jìn)之機(jī)，配合市場開拓，加快管網(wǎng)建設(shè)。在鞏固區(qū)域優(yōu)勢的同時(shí)，優(yōu)化煉油化工業(yè)務(wù)布局。借資源和管道優(yōu)勢，采取一體化營銷策略搶占市場先機(jī)，采取靈活的價(jià)格政策，加大重點(diǎn)目標(biāo)市場開發(fā)和銷售力度，鞏固了公司市場主導(dǎo)地位。重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)41國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)2011年分別排在第七和426.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門（2）重大風(fēng)險(xiǎn)原因及特點(diǎn)分析（3）重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略（4）重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案主責(zé)部門牽頭完成相關(guān)內(nèi)容。426.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門主責(zé)部門牽頭完成相關(guān)43

（1）確定主責(zé)協(xié)助部門根據(jù)目標(biāo)設(shè)置與分解結(jié)果，結(jié)合部門職責(zé)及以前年度重大風(fēng)險(xiǎn)的主責(zé)和協(xié)助部門，初步確定2011年公司層面38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的主責(zé)與協(xié)助部門，并征求了參與部門的意見。其中，2011年重大風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門和協(xié)助部門確定如下：序號風(fēng)險(xiǎn)名稱主責(zé)部門協(xié)助部門1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)安全環(huán)保部所有部門及單位2價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)部預(yù)算管理辦公室、銷售公司、國際事業(yè)有限公司3地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)國際事業(yè)部海外勘探開發(fā)分公司、國際事業(yè)有限公司、資本運(yùn)營部、物資采購管理部4投資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃計(jì)劃部勘探與生產(chǎn)公司、煉油與化工分公司、天然氣與管道分公司海外勘探開發(fā)公司、銷售公司、信息管理部、科技管理部、資本運(yùn)營部5資源保障風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)勘探與生產(chǎn)公司海外勘探開發(fā)分公司資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)成品油：銷售公司

天然氣：天然氣與管道分公司

6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對43（1）確定主責(zé)協(xié)助部門序號風(fēng)險(xiǎn)名稱主責(zé)部門協(xié)助部44風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)偏好集團(tuán)公司以建設(shè)綜合性國際能源公司為目標(biāo)，持續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)“資源、市場、國際化”三大戰(zhàn)略，努力履行“經(jīng)濟(jì)、社會、政治”責(zé)任，努力消除投資決策、投資管理等一切可控制的影響投資風(fēng)險(xiǎn)的因素，并盡可能減少政策、市場、社會不穩(wěn)定等不可控環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)對投資的影響風(fēng)險(xiǎn)解決方案優(yōu)化投資安排，建立項(xiàng)目投資控制長效機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化投資管理，建立健全規(guī)章制度………………風(fēng)險(xiǎn)承受度達(dá)不到公司效益標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，堅(jiān)決不立項(xiàng)，不投入；堅(jiān)持有保有壓，嚴(yán)格控制樓堂管所、小汽車和一般技改投入；國內(nèi)勘探與開發(fā)新建產(chǎn)能建設(shè)投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率保持在12%以上，海外勘探開發(fā)投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率保持在15%以上，煉油化工、銷售、管道項(xiàng)目在內(nèi)部收益率達(dá)標(biāo)的同時(shí)，把握建設(shè)力度和節(jié)奏投資風(fēng)險(xiǎn)Ⅰ級預(yù)警，投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率低于12%，Ⅱ級預(yù)警，投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率低于10%。對重大項(xiàng)目投資，達(dá)到Ⅰ級預(yù)警時(shí)，需要報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批；達(dá)到Ⅱ級預(yù)警時(shí)，需要經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)集體決策。對一般性項(xiàng)目投資，達(dá)到Ⅰ級預(yù)警時(shí)，視情況報(bào)集團(tuán)公司主管部門決策；達(dá)到Ⅱ級預(yù)警時(shí)，需要經(jīng)集團(tuán)公司主管部門決策。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對示例：44風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)偏好集團(tuán)公司以建設(shè)綜合性國際能源公司為目456.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門：國際事業(yè)部示例456.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)示例46為對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和預(yù)警，制定涉外防恐預(yù)警的四個(gè)級別，依次采用紅色、橙色、黃色和藍(lán)色來加以表示。（1）紅色等級（Ⅰ級）：高風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)將要發(fā)生Ⅰ級恐怖襲擊事件，事件會隨時(shí)發(fā)生，事態(tài)正在不斷蔓延。處于紅色安全風(fēng)險(xiǎn)等級的國家，原則上禁止進(jìn)入。（2）橙色等級（Ⅱ級）：較高風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)將要發(fā)生Ⅱ級恐怖襲擊事件，事件即將發(fā)生，事態(tài)正在逐步擴(kuò)大。集團(tuán)公司不再向該地區(qū)派出人員，處于該地區(qū)的單位做好緊急撤離的準(zhǔn)備。（3）黃色等級（Ⅲ級）：一般風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)將要發(fā)生Ⅲ級恐怖襲擊事件，事件已經(jīng)臨近，事態(tài)有擴(kuò)大的趨勢。（4）藍(lán)色等級（Ⅳ級）：低風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)將要發(fā)生Ⅳ級恐怖襲擊事件，事件即將臨近，事態(tài)可能會擴(kuò)大。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對46為對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和預(yù)警，制定涉外防恐預(yù)警的四個(gè)47加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門重大風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)督2加強(qiáng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立監(jiān)督4加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門和專業(yè)分公司自我監(jiān)督31加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立監(jiān)督33監(jiān)督改進(jìn)機(jī)制7.監(jiān)督與檢查47加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門重大風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)督2加強(qiáng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)488.信息與溝通溝通央企間交流與參與部門、公司溝通與國資委溝通匯報(bào)啟動培訓(xùn)；印發(fā)方案；風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、應(yīng)對，信息傳達(dá)，模板簡潔明了；形成風(fēng)險(xiǎn)事件定期上報(bào)機(jī)制；加強(qiáng)過程（評分）指導(dǎo)培訓(xùn)。過程詢問；風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告上報(bào)。通過參加國資委年報(bào)工作總結(jié)，聽取國資委要求，向優(yōu)秀單位間借鑒、交流。488.信息與溝通溝通央企間交流與參與部門、公司溝通與國資委49（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估49（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告50（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)

（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍。

（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)，逐步建立本單位風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度。50（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)

（1）確定風(fēng)險(xiǎn)51工作目標(biāo)緊緊圍繞企業(yè)“十二五”發(fā)展規(guī)劃、報(bào)告年度主要生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)、工作目標(biāo)，以主營業(yè)務(wù)為核心，依據(jù)《風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范》，開展重大風(fēng)險(xiǎn)評估及應(yīng)對工作，完成本單位風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。工作范圍（參與單位）明確該主營業(yè)務(wù)涉及的具體業(yè)務(wù)，涉及的部門或公司；是僅限于總部機(jī)關(guān)層面，還是延伸到所屬單位。（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)51工作目標(biāo)（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估工作組織為保證年報(bào)編制工作的順利開展，應(yīng)相應(yīng)成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作組織。明確各部門在風(fēng)險(xiǎn)評估工作中的職責(zé)。如：風(fēng)險(xiǎn)評估工作領(lǐng)導(dǎo)小組和專項(xiàng)工作小組。工作內(nèi)容、責(zé)任部門及時(shí)間安排具體、清晰。形成工作方案，經(jīng)相應(yīng)層級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。并按時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)備。1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)領(lǐng)導(dǎo)班子的參與程度是考量風(fēng)險(xiǎn)評估工作的重要內(nèi)容之一，代表了管理團(tuán)隊(duì)對重大風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注程度。組織啟動、過程參與、成果審。工作組織1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)領(lǐng)導(dǎo)班子的參與程度是考量風(fēng)險(xiǎn)評1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)類型：四大類（戰(zhàn)略、經(jīng)營、報(bào)告、合規(guī)）（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)偏好、承受度：確定本單位總體風(fēng)險(xiǎn)偏好、承受度。奠定風(fēng)險(xiǎn)管理的基調(diào)。風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)按照集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范的要求，結(jié)合本單位實(shí)際，制定風(fēng)險(xiǎn)評估可能性、影響程度、風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容。逐步建立本單位風(fēng)險(xiǎn)管理制度。1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)類型：四大類（戰(zhàn)略、經(jīng)營、報(bào)告、合542.目標(biāo)設(shè)置與分解目標(biāo)設(shè)置與分解是風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)和前提。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)圍繞本單位的主營業(yè)務(wù)，收集十二五規(guī)劃目標(biāo)等，并分解到報(bào)告年度主要生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)、工作目標(biāo)、業(yè)績考核指標(biāo)等，結(jié)合部門/單位職責(zé)，分解落實(shí)到具體的部門/單位，形成目標(biāo)設(shè)置與分解一覽表或相關(guān)文檔。一般由規(guī)劃計(jì)劃部門提供十二五規(guī)劃目標(biāo)、各部門生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)期指標(biāo)，人事部門提供KPI指標(biāo)，各管理部門提供本部門工作目標(biāo)。

目標(biāo)的設(shè)置與分解也是確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門的重要依據(jù)。542.目標(biāo)設(shè)置與分解目標(biāo)設(shè)置與分解是風(fēng)險(xiǎn)識別553.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集（2）識別方法（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫553.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集563.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集依據(jù)具體目標(biāo)，各參與部門可從以下幾方面收集風(fēng)險(xiǎn)初始信息：國家法律法規(guī)、地方相關(guān)規(guī)定如：新下達(dá)的政策信息，如油價(jià)、稅收、節(jié)能減排等國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)（披露的重大風(fēng)險(xiǎn)信息）集團(tuán)公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫集團(tuán)公司及本單位的相關(guān)規(guī)章制度本單位領(lǐng)導(dǎo)重要總結(jié)講話制度明文規(guī)定、領(lǐng)導(dǎo)反復(fù)強(qiáng)調(diào)都是風(fēng)險(xiǎn)的提示信息。業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險(xiǎn)及流程業(yè)務(wù)層面重要風(fēng)險(xiǎn)是公司層面重大風(fēng)險(xiǎn)在業(yè)務(wù)操作層面的表現(xiàn)形式，便于解讀重大風(fēng)險(xiǎn)，也是落實(shí)重大風(fēng)險(xiǎn)在流程層面管控措施的紐帶。相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件

563.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集依據(jù)具體目標(biāo)，各參與部門可從573.風(fēng)險(xiǎn)識別關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事件的收集：主要圍繞設(shè)定的具體目標(biāo)，收集同行業(yè)及本單位本年度（或近三年）來發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，形成本單位風(fēng)險(xiǎn)事件庫。（事件庫模板以利于風(fēng)險(xiǎn)事件的管理和使用為目的設(shè)計(jì)）

對風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行分類、分級管理，對于重大風(fēng)險(xiǎn)事件（依據(jù)本單位重大風(fēng)險(xiǎn)事件標(biāo)準(zhǔn)）要進(jìn)行詳細(xì)分析，主要從以下幾方面進(jìn)行分析：風(fēng)險(xiǎn)事件的所屬企業(yè)事件類型（對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)名稱，如：投資風(fēng)險(xiǎn)事件、地緣政治風(fēng)險(xiǎn)事件等）事件名稱（簡要概括，如6.29遼陽石化承包商亡人事故）事件發(fā)生過程（如需保密，可以將人名等以**代替）事件造成的損失或影響（分別闡述對企業(yè)聲譽(yù)、財(cái)務(wù)損失、營運(yùn)等各方面的影響）事件發(fā)生的原因（分別闡述人員因素、流程因素等各方面原因）事件的處理以及為防止同類事件再次發(fā)生所采取的對策等方面企業(yè)也可結(jié)合實(shí)際，詳細(xì)分析其它方面。573.風(fēng)險(xiǎn)識別關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事件的收集：3.風(fēng)險(xiǎn)識別為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析提供重要依據(jù)，不是監(jiān)督批評。企業(yè)應(yīng)當(dāng)逐步建立業(yè)務(wù)部門/單位風(fēng)險(xiǎn)事件定期上報(bào)機(jī)制?？梢詤⒖蓟蛞眉瘓F(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)事件庫中相關(guān)事件，但不能全部“搬”。3.風(fēng)險(xiǎn)識別593.風(fēng)險(xiǎn)識別充分利用收集的信息，結(jié)合實(shí)際，從規(guī)范中選擇適用的風(fēng)險(xiǎn)識別方法，也可以探索新的識別方法。常用方法如下：1）目標(biāo)分析法（利用收集的目標(biāo)信息）2）領(lǐng)導(dǎo)講話分析法（利用收集的領(lǐng)導(dǎo)講話）3）歷史事件法（利用風(fēng)險(xiǎn)事件庫）4）基準(zhǔn)化分析法

（利用法律、法規(guī)及公司制度）5）問卷調(diào)查表（各種信息）6）流程圖分析法（已有內(nèi)控流程、已有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫）7）頭腦風(fēng)暴法（各種信息）8）檢查表法（各種信息）（2）識別方法593.風(fēng)險(xiǎn)識別充分利用收集的信息，結(jié)合實(shí)際，從規(guī)范中選擇60（3）風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫

將風(fēng)險(xiǎn)識別結(jié)果，記錄在本單位公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中。公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫模板不唯一，可以包括但不限于以下要素：風(fēng)險(xiǎn)名稱

風(fēng)險(xiǎn)名稱層級可參照集團(tuán)一個(gè)層級。但不能公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫，也可結(jié)合目標(biāo)和業(yè)務(wù)，細(xì)化是業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)定義

風(fēng)險(xiǎn)定義應(yīng)符合本企業(yè)實(shí)際，不能照抄集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)定義?！按蟆?、“小”

風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵成因（影響因素）

風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式（與業(yè)務(wù)層面重要風(fēng)險(xiǎn)鏈接）

風(fēng)險(xiǎn)類型（四大類）

風(fēng)險(xiǎn)管理部門等要素。

3.風(fēng)險(xiǎn)識別60（3）風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫3.風(fēng)險(xiǎn)識別614.風(fēng)險(xiǎn)分析要充分利用收集信息的基礎(chǔ)，結(jié)合控制措施有效性，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性大小、影響方面、影響程度大小。

對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析的方法，可采用問卷調(diào)查表法（評分法或其他問卷調(diào)查法）、頭腦風(fēng)暴法等,也可結(jié)合實(shí)際探索、采用其他方法。

注意——參與風(fēng)險(xiǎn)分析人員的職級、風(fēng)險(xiǎn)評估方法掌握程度等

采用問卷調(diào)查表法開展風(fēng)險(xiǎn)評分時(shí)考慮評分及匯總的工作量（評分只是一種方式、一個(gè)環(huán)節(jié)，不宜占用過大工作量和時(shí)間），評分結(jié)果要科學(xué)合理，不能出現(xiàn)分值過低的重大風(fēng)險(xiǎn)。614.風(fēng)險(xiǎn)分析要充分利用收集信息的基礎(chǔ)，結(jié)合625.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法可以采用加權(quán)平均計(jì)算法，或者管理層偏好法，也可根據(jù)實(shí)際采用其他方法，目的是確定本單位公司層面重大風(fēng)險(xiǎn)。確定重大風(fēng)險(xiǎn)的考慮：突出管控重點(diǎn)（重大風(fēng)險(xiǎn)個(gè)數(shù)不宜太多）;

管控能力的評估（人力、物力、財(cái)力等管理資源,要優(yōu)化、合理配置,能夠管控幾個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn))

風(fēng)險(xiǎn)管理的緊迫性等列示重大風(fēng)險(xiǎn)排序，繪制風(fēng)險(xiǎn)熱力圖（直觀展示重大風(fēng)險(xiǎn)分布情況）重大風(fēng)險(xiǎn)不僅體現(xiàn)在報(bào)告中，而且為以后業(yè)務(wù)層面重要風(fēng)險(xiǎn)評估及應(yīng)對指明了重點(diǎn)管控方向。625.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法可以采用加權(quán)平均計(jì)算法，或者636.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門依據(jù)目標(biāo)設(shè)置與分解情況，結(jié)合部門職責(zé)，確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門。（可在目標(biāo)設(shè)置與分解階段完成此項(xiàng)工作）

主責(zé)部門牽頭完成以下工作：（2）逐一分析重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生原因及特點(diǎn)（3）逐一確定重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略，具體包括：風(fēng)險(xiǎn)偏好：依據(jù)重大風(fēng)險(xiǎn)涉及業(yè)務(wù)的管理目標(biāo)，在與企業(yè)總體偏好保持一致的情況下，確定重大風(fēng)險(xiǎn)偏好。

風(fēng)險(xiǎn)容忍度：參考重大風(fēng)險(xiǎn)涉及業(yè)務(wù)的管理目標(biāo)、生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)、KPI指標(biāo)等，確定重大風(fēng)險(xiǎn)容忍度具體指標(biāo)。

預(yù)警指標(biāo)：在容忍度范圍內(nèi)，參考KPI指標(biāo)及管理要求等方面，確定預(yù)警指標(biāo)。與生產(chǎn)經(jīng)營相結(jié)合，為生產(chǎn)經(jīng)營管理服務(wù)。逐步形成本單位重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)由事后控制向事前控制轉(zhuǎn)變。636.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門646.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對根據(jù)選擇的重大總體應(yīng)對策略及確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好下，制定具體的解決方案。

根據(jù)目標(biāo)定位，把握解決方案的層級和詳略程度。（在企業(yè)層面）

解決方案應(yīng)緊密結(jié)合企業(yè)實(shí)際，圍繞年度工作目標(biāo)制定。

例如：可從以下幾方面著手制定，企業(yè)也可結(jié)合實(shí)際采取其他應(yīng)對措施。

流程管控：部分重大風(fēng)險(xiǎn)可以通過流程的手段在業(yè)務(wù)層面管控。部分重大風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式在業(yè)務(wù)層面，那么計(jì)劃在業(yè)務(wù)層面補(bǔ)充識別哪些風(fēng)險(xiǎn)，并制定控制措施；準(zhǔn)備在業(yè)務(wù)層面新梳理或完善哪些流程及管控措施等。

制度管控：部分重大風(fēng)險(xiǎn)可以通過制度的手段集中管控。那么準(zhǔn)備完善哪些制度；新制定哪些制度。（4）逐一確定重大風(fēng)險(xiǎn)總體應(yīng)對策略（風(fēng)險(xiǎn)接受、規(guī)避、分擔(dān)、減輕等）和具體解決方案646.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對根據(jù)選擇的重大總體應(yīng)對策略及確定的風(fēng)險(xiǎn)偏656.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

規(guī)劃計(jì)劃管控，部分重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施需重新考慮納入規(guī)劃計(jì)劃。準(zhǔn)備將完善或新增哪些戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計(jì)劃等。

體系管控，部分重大風(fēng)險(xiǎn)涉及業(yè)務(wù)有比較成熟的管理體系。那么準(zhǔn)備完善哪些業(yè)務(wù)體系內(nèi)容。

控制環(huán)境層面管控，部分重大風(fēng)險(xiǎn)措施落實(shí)不到業(yè)務(wù)層面，可以通過加強(qiáng)培訓(xùn)、文化宣貫等方式管控，納入企業(yè)控制環(huán)境部分。

其他方面不建議將重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案直接細(xì)化到業(yè)務(wù)層面。656.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃計(jì)劃管控，部分重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施需重7.監(jiān)督與檢查加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門重大風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)督，列入計(jì)劃加強(qiáng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立監(jiān)督，完善重大風(fēng)險(xiǎn)管理體系加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門和單位自我監(jiān)督，形成機(jī)制加強(qiáng)監(jiān)察、內(nèi)部審計(jì)部門獨(dú)立監(jiān)督，列入計(jì)劃將年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作納入考核評價(jià)不定期抽查各單位風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作。（杜絕“編”報(bào)告）可將重大風(fēng)險(xiǎn)管控措施納入內(nèi)控測試的內(nèi)容各單位結(jié)合實(shí)際情況，采取相應(yīng)措施，針對重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略（偏好、容忍度、預(yù)警指標(biāo)）及解決方案落實(shí)情況，開展監(jiān)督檢查?？梢詮囊韵聨追矫嬷郑?.監(jiān)督與檢查加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門重大風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)監(jiān)督，列入計(jì)67充分收集目標(biāo)相關(guān)的信息

與參與部門或單位溝通方案討論及印發(fā)；工作啟動會；風(fēng)險(xiǎn)識別、分析、應(yīng)對過程中，工作模板簡潔明了，溝通要準(zhǔn)備充分，預(yù)判工作難點(diǎn)，必要時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理人員先做一遍。風(fēng)險(xiǎn)事件定期上報(bào)。與上級公司交流方案具體、完整，及時(shí)上報(bào)；

及時(shí)上報(bào)月度工作總結(jié)，內(nèi)容具體；風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告上報(bào)；

分片區(qū)交流會；對有需求單位，總部會派人到單位指導(dǎo)交流等。

8.信息與溝通67充分收集目標(biāo)相關(guān)的信息8.信息與溝通68企業(yè)間交流分片區(qū)交流會；

總部組織的培訓(xùn)會，典型引路；

網(wǎng)絡(luò)平臺（內(nèi)控主頁）等。咨詢外部專家或機(jī)構(gòu)。

“關(guān)注過程，確保成果，重在作用”！風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作不是階段性工作，而是年度風(fēng)險(xiǎn)管理工作的起點(diǎn)，為下步風(fēng)險(xiǎn)管理工作指明了方向，終點(diǎn)是年度乃至后期風(fēng)險(xiǎn)管理的成效。8.信息與溝通68企業(yè)間交流8.信息與溝通69（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估69（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告70（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估以鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估為例—1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)2.目標(biāo)設(shè)置與分解3.風(fēng)險(xiǎn)識別4.風(fēng)險(xiǎn)分析5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對70（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估以鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估為例—71（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)1）明確業(yè)務(wù)目標(biāo)和范圍——鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)相關(guān)經(jīng)營目標(biāo)；集團(tuán)公司所有鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)。確定工作任務(wù)、時(shí)間及工作內(nèi)容，形成工作計(jì)劃（如下）：71（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)評估及權(quán)限指引編制總部層面風(fēng)險(xiǎn)整合及權(quán)限指引匯總征求意見審核2011年4月-6月以吐哈油田、蘭州石化為試點(diǎn)開展了鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估和權(quán)限指引編制工作，完成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限指引（初稿）鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限指引（初稿）2011年8月內(nèi)控部組織鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)部分單位，在試點(diǎn)單位上報(bào)成果基礎(chǔ)上，開展風(fēng)險(xiǎn)討論整合、權(quán)限匯總編制工作鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限指引（征求意見稿）2011年8-9月由吐哈油田、蘭州石化、西北化工銷售回本單位確認(rèn)成果；修改完善后，組織征求其他各試點(diǎn)單位意見。鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限指引（審核稿）發(fā)布10月召開討論會，各試點(diǎn)單位業(yè)務(wù)專家、內(nèi)控人員共同討論風(fēng)險(xiǎn)描述和重要性、權(quán)限指引等鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、權(quán)限指引（匯報(bào)稿）啟動3月召開風(fēng)險(xiǎn)評估培訓(xùn)會；印發(fā)工作通知關(guān)于開展業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估和權(quán)限指引編制工作的通知（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估企業(yè)層面風(fēng)險(xiǎn)評估及總部層面風(fēng)險(xiǎn)整合及征求意見審核2011年473（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估

2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)制定風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)——試點(diǎn)單位共同討論制定。73（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估74（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估2.目標(biāo)設(shè)置與分解試點(diǎn)單位層面開展，將鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)十二五規(guī)劃目標(biāo)、管理目標(biāo)進(jìn)行層層分解。形成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)目標(biāo)設(shè)置與分解一覽表。3.風(fēng)險(xiǎn)識別信息收集：包括鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)制度文件、風(fēng)險(xiǎn)事件等信息。形成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件庫（初稿）。識別方法：試點(diǎn)單位層面充分利用多種方法開展初步識別，形成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（初稿）；風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫：上報(bào)總部層面，開展風(fēng)險(xiǎn)整合、討論，統(tǒng)一規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)描述，形成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫（征求意見稿）。刪除了不相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)事件，形成鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)事件庫。

74（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估2.目標(biāo)設(shè)置與分解75（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估4.風(fēng)險(xiǎn)分析依據(jù)鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估可能性與影響程度標(biāo)準(zhǔn)，與會人員開展風(fēng)險(xiǎn)評分。5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)依據(jù)鐵路運(yùn)輸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級標(biāo)準(zhǔn)，12分以上的風(fēng)險(xiǎn)確定為重大風(fēng)險(xiǎn)。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對針對重要風(fēng)險(xiǎn)制定控制措施，形成關(guān)鍵控制文檔等。75（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估4.風(fēng)險(xiǎn)分析76（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估76（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估77（四）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估77（四）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估78★工作要求

根據(jù)《中國石油冀東油田公司2012年企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告實(shí)施方案》（中油冀企〔2011〕213號）文件要求，各單位、各部門在3月30日之前完成下列工作：1.收集整理風(fēng)險(xiǎn)事件，形成本單位、本部門的風(fēng)險(xiǎn)事件庫。

風(fēng)險(xiǎn)事件庫.shs2.開展風(fēng)險(xiǎn)評估工作，形成本單位、本部門的公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫。

XX公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫.xls78★工作要求根據(jù)《中國石油冀東油田公司2079★工作要求3.對風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定重大風(fēng)險(xiǎn)。XX重大風(fēng)險(xiǎn)排序表.xls冀東油田公司層面風(fēng)險(xiǎn)分類框架.xls

2012年目標(biāo)設(shè)置與分解一覽表.xls

79★工作要求3.對風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，確定重大不妥之處，敬請批評指正！就到這兒吧!不妥之處，敬請批評指正！就到這兒吧!風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范應(yīng)用

風(fēng)險(xiǎn)評估規(guī)范應(yīng)用

82（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（二）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告（三）業(yè)務(wù)層面風(fēng)險(xiǎn)評估2（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告83（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)建立風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)目標(biāo)設(shè)置與分解風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對形成報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督與改進(jìn)3（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)建立風(fēng)險(xiǎn)84（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)4（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（1）確定85（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作目標(biāo)在2010年公司重大風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，對油氣核心業(yè)務(wù)開展風(fēng)險(xiǎn)評估，完善風(fēng)險(xiǎn)管理策略與解決方案，完成集團(tuán)公司2011年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告。（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和范圍5（一）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告工作目標(biāo)（1）確定風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)86專業(yè)分公司

工作范圍（參與單位）1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)中聯(lián)油勘探與生產(chǎn)分公司、煉油與化工分公司、銷售分公司、天然氣與管道分公司、海外勘探開發(fā)分公司規(guī)劃計(jì)劃部、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部、財(cái)務(wù)部、人事部、預(yù)算辦、資本運(yùn)營部、法律事務(wù)部、安全環(huán)保部、質(zhì)量管理與節(jié)能部、科技管理部、信息管理部、物資采購管理部、國際事業(yè)部、監(jiān)察部、審計(jì)部、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部等16個(gè)部門總部機(jī)關(guān)海外單位6專業(yè)分公司工作范圍（參與單位）1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)87工作組織1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作的領(lǐng)導(dǎo)小組和專項(xiàng)工作小組領(lǐng)導(dǎo)小組專項(xiàng)工作小組由風(fēng)險(xiǎn)評估工作相關(guān)部門的內(nèi)控建委會成員組成負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)指導(dǎo)該項(xiàng)工作，并審議階段性工作成果內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部、各相關(guān)部門組成制定了各部門在年報(bào)編制工作中的職責(zé)7工作組織1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)成立風(fēng)險(xiǎn)評估工作的領(lǐng)導(dǎo)小組和881.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)工作內(nèi)容、責(zé)任部門及時(shí)間安排形成工作方案，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實(shí)施。81.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)工作內(nèi)容、責(zé)任部門及時(shí)間安排891.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)類型：四大類（戰(zhàn)略、經(jīng)營、報(bào)告、合規(guī)）集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)偏好：管理層確定的風(fēng)險(xiǎn)偏好是，適度承擔(dān)中等風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持誠信穩(wěn)健經(jīng)營，建設(shè)和諧企業(yè)，確保資源、市場、國際化三大戰(zhàn)略目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。91.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)（2）明確風(fēng)險(xiǎn)管理語言和標(biāo)準(zhǔn)90可能性等級可能性分值可能性種類發(fā)生幾率大型災(zāi)害/事件類日常營運(yùn)基本確定5幾率>95%1年內(nèi)至少發(fā)生1次常常會發(fā)生很可能450%<幾率≤95%1年內(nèi)可能發(fā)生1次較多情況下發(fā)生有可能330%<幾率≤50%2－5年內(nèi)可能發(fā)生1次某些情況下發(fā)生不太可能25%<幾率≤30%5－10年內(nèi)可能發(fā)生1次極少情況下才發(fā)生極小1幾率≤5%10年內(nèi)發(fā)生的可能少于1次一般情況下不會發(fā)生適用于可以通過歷史數(shù)據(jù)計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率的風(fēng)險(xiǎn)針對大型災(zāi)害/事件類的潛在風(fēng)險(xiǎn)針對日常運(yùn)營中可能發(fā)生的潛在風(fēng)險(xiǎn)可能性等級標(biāo)準(zhǔn)：1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)評估標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)。10可能性等級可能性分值可能性種類發(fā)生幾率大型災(zāi)害/事件類日91分值A(chǔ)財(cái)務(wù)損失B企業(yè)聲譽(yù)C法律D安全環(huán)境E營運(yùn)1財(cái)務(wù)損失小于2百萬負(fù)面消息在企業(yè)內(nèi)部流傳，企業(yè)聲譽(yù)沒有受損可能存在輕微的違反法規(guī)的問題發(fā)生安全事故造成下列情形之一：?出現(xiàn)人員輕傷；或?對環(huán)境或社會造成短暫的影響，可不采取行動對營運(yùn)影響微弱2財(cái)務(wù)損失2百萬到2千萬負(fù)面消息造成較大社會影響和企業(yè)聲譽(yù)影響，由企業(yè)自行處理，但需報(bào)集團(tuán)公司備案?群體性：在企業(yè)當(dāng)?shù)匾淮螀⑴c人數(shù)在200人以上、500人以下的；………?資本市場：個(gè)別媒體出現(xiàn)敏感性報(bào)道違反法規(guī)，伴隨著罰款或訴訟發(fā)生安全事故造成下列情形之一：?一次死亡3人以下；或

?一次重傷10人以下；或

?對環(huán)境造成中等影響，需一定程度的補(bǔ)救措施；或需6個(gè)月或以內(nèi)的時(shí)間才能恢復(fù)對營運(yùn)影響輕微，情況立刻受到控制，但不影響企業(yè)的日常業(yè)務(wù)?陸上油氣井發(fā)生井噴，企業(yè)自身能在24小時(shí)內(nèi)建立井筒壓力平衡的井噴事件；或……1.建立風(fēng)險(xiǎn)評估基礎(chǔ)影響程度等級標(biāo)準(zhǔn)11分值A(chǔ)財(cái)務(wù)損失B企業(yè)聲譽(yù)C法律D安全環(huán)境E營運(yùn)1財(cái)務(wù)損失922.目標(biāo)設(shè)置與分解（1）收集目標(biāo)圍繞油氣核心業(yè)務(wù)，收集參與部門/單位十二五規(guī)劃目標(biāo)、報(bào)告年度生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)、KPI指標(biāo)等，并設(shè)計(jì)了收集和分解的模板。規(guī)劃計(jì)劃部提供十二五規(guī)劃各部門生產(chǎn)經(jīng)營預(yù)期指標(biāo)人事部提供KPI指標(biāo)各管理部門和單位提供本部門/單位工作目標(biāo)122.目標(biāo)設(shè)置與分解（1）收集目標(biāo)932.目標(biāo)設(shè)置與分解明確了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門容忍度、預(yù)警指標(biāo)（2）分解目標(biāo)分解到部門和分公司層面。132.目標(biāo)設(shè)置與分解明確了風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任部門容忍度、預(yù)警指標(biāo)943.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集（2）識別方法（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫143.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集953.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集圍繞總體目標(biāo)，收集整理七方面風(fēng)險(xiǎn)初始信息：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)年報(bào)業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫2010年風(fēng)險(xiǎn)事件國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)部門識別風(fēng)險(xiǎn)153.風(fēng)險(xiǎn)識別（1）信息收集圍繞總體目標(biāo)，收集整理七方963.風(fēng)險(xiǎn)識別國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)包括?？松?、中石油、英國石油、殼牌、雪佛龍、道達(dá)爾及中石化的年報(bào)中披露的風(fēng)險(xiǎn)信息，并開展翻譯和分析。示例：163.風(fēng)險(xiǎn)識別國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)973.風(fēng)險(xiǎn)識別公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)共收集、匯總了2010年2月至2011年1月蔣總等14位領(lǐng)導(dǎo)的講話68篇，示例如下（詳見附件）領(lǐng)導(dǎo)講話目錄編號領(lǐng)導(dǎo)講話1#蔣潔敏在《石油天然氣管道保護(hù)法》實(shí)施座談會上的發(fā)言2#蔣潔敏在集團(tuán)公司安全環(huán)保工作會議上的講話3#蔣潔敏到玉門油田調(diào)研時(shí)強(qiáng)調(diào)：發(fā)揚(yáng)優(yōu)良傳統(tǒng)繼續(xù)艱苦創(chuàng)業(yè)實(shí)現(xiàn)新的發(fā)展……173.風(fēng)險(xiǎn)識別公司領(lǐng)導(dǎo)講話關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)共收98本公司13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件國內(nèi)其他公司風(fēng)險(xiǎn)事件6個(gè)國外同行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)事件2個(gè)涉及單位資料來源部門提交資料企業(yè)年報(bào)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)講話網(wǎng)絡(luò)媒體風(fēng)險(xiǎn)事件：2010年度收集21個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)事件，涉及9個(gè)公司層面風(fēng)險(xiǎn)，其中:涉及健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件11個(gè)占52%,涉及舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)3個(gè)，占14%。逐步形成風(fēng)險(xiǎn)事件上報(bào)機(jī)制3.風(fēng)險(xiǎn)識別并對重大風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行了詳細(xì)分析。（附件）18本公司13個(gè)風(fēng)險(xiǎn)事件涉及資料來源部門提交資料風(fēng)險(xiǎn)事件993.風(fēng)險(xiǎn)識別1）檢查表法7）基準(zhǔn)化分析法6）頭腦風(fēng)暴法2)歷史事件分析法5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)4）領(lǐng)導(dǎo)講話分析法3）目標(biāo)分析法（2）識別方法國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)；國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例；13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)評估風(fēng)險(xiǎn)；業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫193.風(fēng)險(xiǎn)識別1）檢查表法7）基準(zhǔn)化分析法6）頭腦風(fēng)暴法1003.風(fēng)險(xiǎn)識別對照國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)：13家國內(nèi)外同行業(yè)年報(bào)中披露了24個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。其中價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、市場需求風(fēng)險(xiǎn)為國內(nèi)外同行業(yè)普遍關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)國內(nèi)外同行業(yè)披露的風(fēng)險(xiǎn)，修訂完善了信用風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)。對照國資委首次發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)分類示例。其中關(guān)注了戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)五大類共51個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。通過與國資委風(fēng)險(xiǎn)分類示例對標(biāo)分析，參考企業(yè)年報(bào)等資料，新增了內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，把投資風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)類別由經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整為戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，把油氣資源風(fēng)險(xiǎn)和資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)合并為資源保障風(fēng)險(xiǎn)，把信息管理風(fēng)險(xiǎn)和信息系統(tǒng)安全風(fēng)險(xiǎn)合并為信息風(fēng)險(xiǎn)。1）檢查表法——203.風(fēng)險(xiǎn)識別對照國內(nèi)外同行業(yè)披露風(fēng)險(xiǎn)：13家國內(nèi)外101

對照13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)中評估出了39個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)。其中健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)為普遍關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。并參考企業(yè)年報(bào)修訂完善了地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。對照各業(yè)務(wù)領(lǐng)域重要風(fēng)險(xiǎn)。將整合評估后的11個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域重要風(fēng)險(xiǎn)與公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行對照，根據(jù)業(yè)務(wù)活動層面重要風(fēng)險(xiǎn)描述修訂完善了投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、物資采購風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)的影響因素。3.風(fēng)險(xiǎn)識別21對照13家企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理年報(bào)中評估出了39個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)1021022）歷史事件分析法2010年新增重大風(fēng)險(xiǎn)事件特點(diǎn)：健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)：本公司發(fā)生此類重要風(fēng)險(xiǎn)事件8個(gè)，遼陽石化、蘭州石化爆炸、7.16輸油管道爆炸事件對公司產(chǎn)生較為嚴(yán)重負(fù)面影響。國外同行業(yè)BP公司墨西哥灣鉆井平臺井噴爆炸事故具有重大國際影響。該類風(fēng)險(xiǎn)需引起高度關(guān)注。地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)：蘇丹綁架事件表明公司海外業(yè)務(wù)面臨形勢仍很嚴(yán)峻，該類風(fēng)險(xiǎn)需高度關(guān)注。金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：齊魯銀行偽造金融票證事件，對公司金融業(yè)務(wù)的發(fā)展具有警示意義。競爭風(fēng)險(xiǎn)：中石化潤滑油品牌整合成功的事件表明，通過對機(jī)會風(fēng)險(xiǎn)有效管理和利用，可為公司創(chuàng)造價(jià)值。舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)：本公司發(fā)生此類事件3個(gè)，都是由于經(jīng)營監(jiān)管存在問題導(dǎo)致該類風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。3.風(fēng)險(xiǎn)識別22222）歷史事件分析法3.風(fēng)險(xiǎn)識別103鑒于風(fēng)險(xiǎn)事件給公司造成的損失和影響，健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)仍然是公司重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)。另外，涉及地緣政治風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件雖然只有1個(gè)，但考慮到公司海外業(yè)務(wù)的快速拓展，及公司海外業(yè)務(wù)所在國家大多是政局動蕩、社會不穩(wěn)定、恐怖活動多發(fā)、市場不規(guī)范的現(xiàn)實(shí)，地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)也是需要重點(diǎn)防范的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件的原因及分析，修訂完善競爭風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識別23鑒于風(fēng)險(xiǎn)事件給公司造成的損失和影響，健康安1042.目標(biāo)設(shè)置與分解3）目標(biāo)分析法——

分析目標(biāo)設(shè)置與分解一覽表發(fā)現(xiàn)：十二五期間，公司油氣儲量、產(chǎn)量目標(biāo)增幅較大，煉油能力、乙烯能力、成品油及天然氣管道建設(shè)目標(biāo)增幅較大，國際油氣勘探業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和國際貿(mào)易規(guī)模的迅速擴(kuò)大，安全及廢水、廢氣排放等安全環(huán)保目標(biāo)設(shè)定較高。從目標(biāo)的初步分析來看，公司發(fā)生資源保障風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)及健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的可能性較大。

242.目標(biāo)設(shè)置與分解3）目標(biāo)分析法——105

2010年度14位公司領(lǐng)導(dǎo)68篇講話中提及了26個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。其中健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)領(lǐng)導(dǎo)講話修訂完善了投資風(fēng)險(xiǎn)、國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、競爭風(fēng)險(xiǎn)、銷售風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、信息風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部基礎(chǔ)管理風(fēng)險(xiǎn)。3.風(fēng)險(xiǎn)識別4）領(lǐng)導(dǎo)講話分析法252010年度14位公司領(lǐng)導(dǎo)68篇講話中提及了21062.目標(biāo)設(shè)置與分解5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)：

組織部門對公司層面4大類38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的初稿，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和完善。其中部門對內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)、資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、利匯率風(fēng)險(xiǎn)、資金流動性風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、勞動關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)提出了修改意見。262.目標(biāo)設(shè)置與分解5）部門識別風(fēng)險(xiǎn)：107（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫根據(jù)實(shí)際，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫模板，整理、記錄風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果。

形成集團(tuán)公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫（4大類38個(gè)）。（如下）3.風(fēng)險(xiǎn)識別定期更新27（3）公司層面風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫根據(jù)實(shí)際，設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)庫模板，整108

風(fēng)險(xiǎn)分類報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)非財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)（2個(gè)）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略合作伙伴風(fēng)險(xiǎn)公共關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部改革風(fēng)險(xiǎn)（8個(gè)）資源權(quán)屬風(fēng)險(xiǎn)交易管理風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)設(shè)立及運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)勞動關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部基礎(chǔ)管理風(fēng)險(xiǎn)（7個(gè)）市場需求風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)競爭風(fēng)險(xiǎn)利匯率風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)物資采購風(fēng)險(xiǎn)工程項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)與工藝風(fēng)險(xiǎn)生產(chǎn)中斷與產(chǎn)能不匹配風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)銷售風(fēng)險(xiǎn)健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)信息風(fēng)險(xiǎn)人力資源風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)舞弊及誠信風(fēng)險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資金流動性風(fēng)險(xiǎn)資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)（21個(gè)）3.風(fēng)險(xiǎn)識別28風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)合1094.風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)參與評分人員的職級，采用問卷調(diào)查法，組織設(shè)計(jì)評分問卷（模板如下）、開展風(fēng)險(xiǎn)分析。參與部門/單位結(jié)合控制措施有效性，參照風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況等信息，分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性大小、風(fēng)險(xiǎn)影響方面、影響程度大小。294.風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)參與評分人員的職級，110

2011年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)A卷B卷C卷局級領(lǐng)導(dǎo)處級干部員工參與部門和分公司組織50%以上的干部員工對可能性和影響程度進(jìn)行了問卷評分，計(jì)算個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值302011年集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告5.風(fēng)險(xiǎn)111

健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)評分—個(gè)體評分第一、可能性：建議選用“大型災(zāi)害事件類”標(biāo)準(zhǔn)。參考風(fēng)險(xiǎn)事件庫，2010年“1.7”蘭州石化公司火災(zāi)爆炸事故（6人死亡，1人重傷，5人輕傷）“2.8”西南油氣田公司磨208井承包商亡人事故（3人死亡、3人受傷）“6.29”遼陽石化公司承包商亡人事故（造成5人死亡，3人重傷）“7.16”西南油氣田分公司機(jī)械傷害事故、“11.19”青海油田武威支線管溝坍塌事故、“11.28”遼陽石化公司閃爆事故等重大突發(fā)事件。

2009年遼河油田公司“12.3”爆炸事故（死亡3人，傷5人）、蘭鄭長管道渭南支線柴油泄漏重大環(huán)境污染責(zé)任事故。近兩年同行業(yè)其他公司也發(fā)生了幾起重大事故，如07年中石化埃塞俄比亞的勘探營地遭到武裝襲擊9死1傷等?？筛鶕?jù)近幾年風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生情況分析，每年1起以上重大事故，同時(shí)，考慮公司已搭建較完善的HSE體系，并開展了多項(xiàng)安全環(huán)保舉措，措施比較有效，可評為4-5分。4.風(fēng)險(xiǎn)分析示例31健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)評112第二、影響程度，建議選用“安全環(huán)境類”標(biāo)準(zhǔn)。從近幾年發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)事件的后果來看，非常嚴(yán)重，最高8-9人死亡，可評為4-5分。第三、計(jì)算個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值。健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)個(gè)體評分風(fēng)險(xiǎn)值=可能性分值*影響程度分值=？4.風(fēng)險(xiǎn)分析32第二、影響程度，建議選用“安全環(huán)境類”標(biāo)準(zhǔn)。4.風(fēng)險(xiǎn)分1135.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（1）加權(quán)平均計(jì)算法分析部門、A、B、C問卷各自評分及風(fēng)險(xiǎn)排序情況；對比分析了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情況

335.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)（1）加權(quán)平均計(jì)算法1141.按20部門評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況：前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。2.A卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。3.B卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、資源保障風(fēng)險(xiǎn)。4.C卷評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況前五位風(fēng)險(xiǎn)分別為：價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、健康安全環(huán)保、資源保障風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)。分別按照部門、A、B、C卷計(jì)算38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)值，排序前五位的是；5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)341.按20部門評分計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)排序情況：2.A卷評分115根據(jù)收集的初始信息，對比了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情況5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)35根據(jù)收集的初始信息，對比了不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)排序情116序號重大風(fēng)險(xiǎn)可能性影響程度風(fēng)險(xiǎn)值1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)3.754.0915.342價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)3.903.8314.963地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)3.493.8213.334投資風(fēng)險(xiǎn)3.443.86

13.295資源保障風(fēng)險(xiǎn)3.403.7012.605.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)在前述評分結(jié)果基礎(chǔ)上，按照局級領(lǐng)導(dǎo)、處級干部和員工5：3：2的權(quán)重，采用加權(quán)平均法，計(jì)算38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)值，并排序，依據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)等級（12分以上為重大風(fēng)險(xiǎn)），確定5個(gè)重大風(fēng)險(xiǎn)。（與不同層面關(guān)注的重大風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容上一致）

36序號重大風(fēng)險(xiǎn)可能性影響程度風(fēng)險(xiǎn)值1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)3.7117按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度兩個(gè)維度，將企業(yè)2011年面臨的重大風(fēng)險(xiǎn)繪制成風(fēng)險(xiǎn)熱力圖。5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)37按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及影響程度兩個(gè)維度，將企118健康安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)競爭風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)2010年重大風(fēng)險(xiǎn)2011年重大風(fēng)險(xiǎn)都為重大風(fēng)險(xiǎn)上升為重大風(fēng)險(xiǎn)分別排在第七位和第八位健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)資源保障風(fēng)險(xiǎn)重大風(fēng)險(xiǎn)變動情況5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)38健康安全環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)2010年重大風(fēng)險(xiǎn)2011年119健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)年度都被評為重大風(fēng)險(xiǎn)。地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前公司海外業(yè)務(wù)快速發(fā)展，傳統(tǒng)和非傳統(tǒng)的不安全因素都在不斷加大，海外業(yè)務(wù)的工作環(huán)境將越來越差，涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素和地區(qū)越來越多，反恐的形勢越來越嚴(yán)峻。價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)國際油價(jià)每波動1美元/桶，將影響公司利潤30億元左右，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)巨大。健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)高溫高壓、有毒有害、易燃易爆的行業(yè)特點(diǎn)十分突出，一旦發(fā)生重大安全環(huán)保事故，必將對員工生命健康、公司財(cái)產(chǎn)或生態(tài)環(huán)境造成巨大影響，甚至可能對公司發(fā)展造成顛覆性破壞重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)39健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)、地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)120投資風(fēng)險(xiǎn)和資源保障風(fēng)險(xiǎn)2011年上升為重大風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)“十二五”期間，公司戰(zhàn)略投資項(xiàng)目集中，規(guī)劃安排年均投資額，將超過4500億元，一旦投資失敗，不僅給公司造成重大財(cái)產(chǎn)損失，還會影響公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。資源保障風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)油氣勘探難度日益加大，主力油田開發(fā)早已進(jìn)入“雙高”階段，多井低產(chǎn)，天然氣開發(fā)單井產(chǎn)量下降，大規(guī)模應(yīng)急供氣和峰谷差，給資源的平衡協(xié)調(diào)與資源調(diào)配帶來了新的課題。重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)40投資風(fēng)險(xiǎn)和資源保障風(fēng)險(xiǎn)2011年上升為重大風(fēng)險(xiǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)121國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)2011年分別排在第七和第八位國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)2010年集團(tuán)公司在石油行業(yè)財(cái)稅法規(guī)政策、油氣價(jià)格定價(jià)政策和石化產(chǎn)業(yè)規(guī)劃方面向國家部委提出了建議，并積極推動落實(shí)，取得了成效。競爭風(fēng)險(xiǎn)2010年公司加大了海外發(fā)展力度，參與全球資源配置，實(shí)現(xiàn)了資源良性接替。利用資源引進(jìn)之機(jī)，配合市場開拓，加快管網(wǎng)建設(shè)。在鞏固區(qū)域優(yōu)勢的同時(shí)，優(yōu)化煉油化工業(yè)務(wù)布局。借資源和管道優(yōu)勢，采取一體化營銷策略搶占市場先機(jī)，采取靈活的價(jià)格政策，加大重點(diǎn)目標(biāo)市場開發(fā)和銷售力度，鞏固了公司市場主導(dǎo)地位。重大風(fēng)險(xiǎn)變動原因5.風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)41國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向風(fēng)險(xiǎn)和競爭風(fēng)險(xiǎn)2011年分別排在第七和1226.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門（2）重大風(fēng)險(xiǎn)原因及特點(diǎn)分析（3）重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略（4）重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案主責(zé)部門牽頭完成相關(guān)內(nèi)容。426.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對（1）確定風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任部門主責(zé)部門牽頭完成相關(guān)123

（1）確定主責(zé)協(xié)助部門根據(jù)目標(biāo)設(shè)置與分解結(jié)果，結(jié)合部門職責(zé)及以前年度重大風(fēng)險(xiǎn)的主責(zé)和協(xié)助部門，初步確定2011年公司層面38個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的主責(zé)與協(xié)助部門，并征求了參與部門的意見。其中，2011年重大風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門和協(xié)助部門確定如下：序號風(fēng)險(xiǎn)名稱主責(zé)部門協(xié)助部門1健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)安全環(huán)保部所有部門及單位2價(jià)格波動風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)部預(yù)算管理辦公室、銷售公司、國際事業(yè)有限公司3地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)國際事業(yè)部海外勘探開發(fā)分公司、國際事業(yè)有限公司、資本運(yùn)營部、物資采購管理部4投資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃計(jì)劃部勘探與生產(chǎn)公司、煉油與化工分公司、天然氣與管道分公司海外勘探開發(fā)公司、銷售公司、信息管理部、科技管理部、資本運(yùn)營部5資源保障風(fēng)險(xiǎn)油氣資源風(fēng)險(xiǎn)勘探與生產(chǎn)公司海外勘探開發(fā)分公司資源供應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)成品油：銷售公司

天然氣：天然氣與管道分公司

6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對43（1）確定主責(zé)協(xié)助部門序號風(fēng)險(xiǎn)名稱主責(zé)部門協(xié)助部124風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)偏好集團(tuán)公司以建設(shè)綜合性國際能源公司為目標(biāo)，持續(xù)穩(wěn)步推進(jìn)“資源、市場、國際化”三大戰(zhàn)略，努力履行“經(jīng)濟(jì)、社會、政治”責(zé)任，努力消除投資決策、投資管理等一切可控制的影響投資風(fēng)險(xiǎn)的因素，并盡可能減少政策、市場、社會不穩(wěn)定等不可控環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)對投資的影響風(fēng)險(xiǎn)解決方案優(yōu)化投資安排，建立項(xiàng)目投資控制長效機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化投資管理，建立健全規(guī)章制度………………風(fēng)險(xiǎn)承受度達(dá)不到公司效益標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目，堅(jiān)決不立項(xiàng)，不投入；堅(jiān)持有保有壓，嚴(yán)格控制樓堂管所、小汽車和一般技改投入；國內(nèi)勘探與開發(fā)新建產(chǎn)能建設(shè)投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率保持在12%以上，海外勘探開發(fā)投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率保持在15%以上，煉油化工、銷售、管道項(xiàng)目在內(nèi)部收益率達(dá)標(biāo)的同時(shí)，把握建設(shè)力度和節(jié)奏投資風(fēng)險(xiǎn)Ⅰ級預(yù)警，投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率低于12%，Ⅱ級預(yù)警，投資項(xiàng)目內(nèi)部收益率低于10%。對重大項(xiàng)目投資，達(dá)到Ⅰ級預(yù)警時(shí)，需要報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批；達(dá)到Ⅱ級預(yù)警時(shí)，需要經(jīng)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)集體決策。對一般性項(xiàng)目投資，達(dá)到Ⅰ級預(yù)警時(shí)，視情況報(bào)集團(tuán)公司主管部門決策；達(dá)到Ⅱ級預(yù)警時(shí)，需要經(jīng)集團(tuán)公司主管部門決策。6.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對示例：44風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)偏好集團(tuán)公司以建設(shè)綜合性國際能源公司為目1256.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)主責(zé)部門：國際事業(yè)部示例456.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對地緣政治經(jīng)濟(jì)和安全風(fēng)險(xiǎn)示例126為對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和預(yù)警，制定涉外防恐預(yù)警的四個(gè)級別，依次采用紅色、橙色、黃色和藍(lán)色來加以