項(xiàng)目支出績效評價報告

PAGEPAGE15項(xiàng)目支出績效評價報告項(xiàng)目名稱醫(yī)療救助項(xiàng)目單位臨海市醫(yī)療保障局主管部門臨海市醫(yī)療保障局評價方式：部門（單位）評價□√財(cái)政評價□評價機(jī)構(gòu)：第三方機(jī)構(gòu)□√部門（單位）評價組□財(cái)政評價組□臨海市醫(yī)療保障局二〇二一年六月三十日一、項(xiàng)目基本概況項(xiàng)目負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話地址古城街道赤城路119號郵編317000項(xiàng)目起止時間2020年1月～2020年12月計(jì)劃安排資金（萬元）6739.92實(shí)際到位資金(萬元)6739.92其中:中央財(cái)政387.00其中:中央財(cái)政387.00省財(cái)政983.92省財(cái)政983.92市縣財(cái)政5034.33市縣財(cái)政5034.33上年結(jié)余334.67上年結(jié)余334.67實(shí)際支出(萬元)6339.94二、項(xiàng)目支出明細(xì)情況支出內(nèi)容(經(jīng)濟(jì)科目)計(jì)劃支出數(shù)（萬元）實(shí)際支出數(shù)（萬元）資助參保支出2869.82住院救助支出2674.74門診救助支出795.38合計(jì)6339.94三、評價報告摘要概況根據(jù)《浙江省社會救助條例》、《浙江省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善醫(yī)療救助制度有關(guān)問題的通知》（浙政辦發(fā)〔2014〕121號）、《浙江省醫(yī)療保障局浙江省民政廳浙江省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的指導(dǎo)意見》（浙醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2019〕10號）和《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的實(shí)施方案>的通知》（臺醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2020〕8號）等文件精神，對困難對象實(shí)施醫(yī)療救助。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況預(yù)期實(shí)際對本市戶籍的特困供養(yǎng)人員、低保對象、低保邊緣對象、因病致貧對象、孤兒、“三老人員”、重點(diǎn)優(yōu)撫對象、困境兒童、特困職工和市人民政府確定的其他特殊困難人員進(jìn)行醫(yī)療救助，減輕困難群眾的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，完善社會保障體系。2020年對本市醫(yī)療救助對象救助192450人次，其中資助參加基本醫(yī)療保險53975人次、住院救助17282人次、門診救助121193人次，共發(fā)放救助6339.94萬元。有效緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度，改善困難群眾的生存、發(fā)展?fàn)顩r，完善了社會保障體系。評價結(jié)論綜合評價得分為94分，績效評價等次為優(yōu)。主要績效情況1、有效緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度。2020年對醫(yī)療救助對象救助192450人次，共發(fā)放救助6339.94萬元。有效緩解貧困家庭患病群眾醫(yī)療困難程度，最大限度減少因病致貧、因病返貧現(xiàn)象。2、有效完善社會保障體系。醫(yī)療救助對象參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、大病保險的個人繳費(fèi)部分，由財(cái)政按規(guī)定全額補(bǔ)貼。為困難群眾提供及時、便捷的門急診和住院醫(yī)療救助，改善困難群眾的生存、發(fā)展?fàn)顩r，完善了社會保障體系。主要問題及原因分析評價發(fā)現(xiàn)：目前獲得醫(yī)療救助“一站式”實(shí)時結(jié)算資格的救助人員，在本地區(qū)的聯(lián)網(wǎng)結(jié)算定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)結(jié)算時能夠享受醫(yī)療救助實(shí)時結(jié)算，如果救助對象出現(xiàn)跨地區(qū)就醫(yī)，由于“一站式”救助系統(tǒng)目前處于各地區(qū)各辦狀態(tài)，救助對象不得不先行墊付醫(yī)療費(fèi)用，事后憑相應(yīng)的單據(jù)去所在鎮(zhèn)（街道）報醫(yī)療保障部門結(jié)算救助，可能造成部分極端貧困人群無力支付醫(yī)療費(fèi)用，減少費(fèi)用開支，降低醫(yī)療服務(wù)的正常使用，醫(yī)療服務(wù)可及性有所下降。相關(guān)建議建議相關(guān)職能部門協(xié)調(diào)與推進(jìn)、整合民政、衛(wèi)生系統(tǒng)各部門、各條線的數(shù)據(jù)資源，實(shí)現(xiàn)人口、醫(yī)療、醫(yī)保、醫(yī)藥和公共衛(wèi)生領(lǐng)域的數(shù)據(jù)共享和綜合利用，推動地區(qū)與地區(qū)之間救助對象信息資源共享使用以及跨區(qū)就醫(yī)的實(shí)時結(jié)算，在有效提高工作效率的同時，形成需求導(dǎo)向、多方參與、便捷惠民的信息服務(wù)供給體系，提高醫(yī)療服務(wù)的可及性。四、評價人員姓名職稱/職務(wù)單位簽字金岳暖執(zhí)行董事臺州康文績效咨詢有限公司鄭友霄教授臺州學(xué)院陳天燈臺州職業(yè)技術(shù)學(xué)院朱會玉項(xiàng)目助理臺州康文績效咨詢有限公司填報人（簽字）：朱會玉2021年6月30日評價組組長（簽字）：鄭友霄2021年6月30日評價機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（簽字并蓋章）：金岳暖臺州康文績效咨詢有限公司2021年6月30日五、報告綜述為進(jìn)一步加強(qiáng)對項(xiàng)目單位“醫(yī)療救助”項(xiàng)目的管理，提高財(cái)政資金使用效益和效率，根據(jù)臺州市人民政府辦公室《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績效管理實(shí)施意見》（臺政辦法[2011]206號）、《中共臨海市委臨海市人民政府關(guān)于全面落實(shí)預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（臨市委〔2019〕75號）等和臨海市財(cái)政局《關(guān)于做好2021年度績效自評工作的通知》（臨財(cái)績效[2021]1號）等文件精神，臺州康文績效咨詢有限公司受臨海市醫(yī)療保障局委托，對“醫(yī)療救助”項(xiàng)目支出開展績效評價。為做好評價工作，臺州康文績效咨詢有限公司成立評價項(xiàng)目組，承擔(dān)“醫(yī)療救助”項(xiàng)目支出績效評價的具體實(shí)施工作。項(xiàng)目組采取了制定實(shí)施方案、聽取介紹、實(shí)地調(diào)研、分析核實(shí)等評價方法，對照評價指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評議與打分，形成了“醫(yī)療救助”項(xiàng)目支出績效評價報告?，F(xiàn)將評價情況報告如下：（一）項(xiàng)目概況1、項(xiàng)目立項(xiàng)（1）項(xiàng)目背景為貫徹落實(shí)黨和政府有關(guān)扶貧工作決策部署，著力解決困難群眾因病致貧問題，根據(jù)《浙江省社會救助條例》、《浙江省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善醫(yī)療救助制度有關(guān)問題的通知》（浙政辦發(fā)〔2014〕121號）、《浙江省醫(yī)療保障局浙江省民政廳浙江省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的指導(dǎo)意見》（浙醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2019〕10號）和《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的實(shí)施方案>的通知》（臺醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2020〕8號）等文件精神，實(shí)施“醫(yī)療救助”項(xiàng)目。（2）項(xiàng)目內(nèi)容對本市戶籍特困供養(yǎng)人員、低保對象、低保邊緣對象、孤兒、“三老人員”、重點(diǎn)優(yōu)撫對象、困境兒童和市人民政府確定的其他特殊困難人員，參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、大病保險的個人繳費(fèi)部分，由財(cái)政按規(guī)定全額補(bǔ)貼。醫(yī)療救助對象在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)發(fā)生的規(guī)定范圍內(nèi)的醫(yī)療費(fèi)用（合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用），扣除基本醫(yī)保、大病保險和其他補(bǔ)充醫(yī)療保險補(bǔ)償后的個人負(fù)擔(dān)部分，納入醫(yī)療救助范圍。（3）項(xiàng)目績效目標(biāo)對本市戶籍的特困供養(yǎng)人員、低保對象、低保邊緣對象、因病致貧對象、孤兒、“三老人員”、重點(diǎn)優(yōu)撫對象、困境兒童、特困職工和市人民政府確定的其他特殊困難人員進(jìn)行醫(yī)療救助，減輕困難群眾的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，完善社會保障體系。2、項(xiàng)目執(zhí)行：（1）工作措施：資金保障市財(cái)政局負(fù)責(zé)落實(shí)醫(yī)療救助資金的預(yù)算安排，根據(jù)審批確定的用款計(jì)劃及時將醫(yī)療救助資金撥付到位，并對使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。明確職責(zé)建立由市政府分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由財(cái)政、醫(yī)療保障、民政、總工會、衛(wèi)生健康、退役軍人和慈善等部門為成員的醫(yī)療救助工作聯(lián)席會議制度，負(fù)責(zé)全市醫(yī)療救助工作的組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。市醫(yī)療保障局負(fù)責(zé)制定醫(yī)療救助相關(guān)政策；負(fù)責(zé)醫(yī)療救助業(yè)務(wù)的審核、審批及醫(yī)療救助費(fèi)用的核算、發(fā)放、匯總上報工作；資助對象參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的審核、審批、上報等工作。③確保救助對象全覆蓋符合救助條件的對象，憑本人身份證、社會保障·市民卡在聯(lián)網(wǎng)結(jié)算定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)就醫(yī)的享受“一站式”結(jié)報，醫(yī)療救助費(fèi)用先由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)墊付，醫(yī)療機(jī)構(gòu)定期向醫(yī)療保障部門結(jié)算。救助對象因定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)等不確定因素?zé)o法直接享受“一站式”醫(yī)療救助服務(wù)的，可向戶籍所在鎮(zhèn)（街道）提出書面申請，填寫《臨海市社會醫(yī)療救助申請表》，如實(shí)提供必要的醫(yī)療費(fèi)發(fā)票、已參加醫(yī)療保險領(lǐng)?。ɑ蛞褕箐N）的補(bǔ)償憑證、病史材料和醫(yī)療診斷書等資料，由鎮(zhèn)（街道）報醫(yī)療保障部門結(jié)算救助。鎮(zhèn)（街道）負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)醫(yī)療救助申請的受理、初審、申報和協(xié)助做好資助參保等工作。④加強(qiáng)監(jiān)督管理建立健全醫(yī)療救助資金的監(jiān)督和管理工作機(jī)制。規(guī)范醫(yī)療救助資金的使用，加大監(jiān)督檢查力度，提高醫(yī)療救助資金的使用績效。市審計(jì)局適時開展對醫(yī)療救助資金使用情況的審計(jì)工作。（2）績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況：2020年對本市醫(yī)療救助對象救助192450人次，其中資助參加基本醫(yī)療保險53975人次、住院救助17282人次、門診救助121193人次，共發(fā)放救助6339.94萬元。有效緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度，改善困難群眾的生存、發(fā)展?fàn)顩r，完善了社會保障體系。（3）財(cái)政資金執(zhí)行情況：2020年醫(yī)療救助計(jì)劃安排資金6739.92萬元，項(xiàng)目實(shí)際到位資金6739.92萬元。醫(yī)療救助項(xiàng)目實(shí)際支出6339.94萬元（詳見下表）。救助類別人次金額（萬元）資助參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險539752869.82住院救助172822674.74門診救助121193795.38合計(jì)1924506339.94（4）財(cái)務(wù)管理情況：從經(jīng)費(fèi)的管理情況看，財(cái)政資金撥付手續(xù)齊全，程序規(guī)范，項(xiàng)目實(shí)際到位6739.92萬元，滿足項(xiàng)目費(fèi)用支出需求，費(fèi)用支出的審核制度規(guī)范，?？顚Ｓ脠?zhí)行到位。（二）績效分析及評價結(jié)論1、評價工作開展：本次績效評價工作分為前期準(zhǔn)備、收集資料、現(xiàn)場核查、案頭分析、撰寫報告四個階段。（1）前期準(zhǔn)備結(jié)合醫(yī)療救助相關(guān)政策要求以及績效評價工作內(nèi)容及特點(diǎn)，臺州康文績效咨詢有限公司成立項(xiàng)目評價組，制定項(xiàng)目績效評價工作實(shí)施方案，設(shè)計(jì)評價指標(biāo)。（2）收集資料與項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)科室及財(cái)務(wù)座談，了解并收集項(xiàng)目背景、項(xiàng)目依據(jù)、項(xiàng)目政策和實(shí)施管理及資金執(zhí)行等情況，了解項(xiàng)目績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況及影響績效發(fā)揮的相關(guān)因素。（3）案頭分析項(xiàng)目評價組在前期資料審核與分析，結(jié)合現(xiàn)場核查情況，通過因素法、成本效益分析法、標(biāo)桿管理法、專家評議等評價方法，對照評價指標(biāo)，綜合分析政策制定、實(shí)施、效果及可持續(xù)情況、存在的問題及相關(guān)建議，形成政策總體評價結(jié)論。（4）撰寫報告在案頭分析基礎(chǔ)上，與項(xiàng)目單位進(jìn)行充分溝通，根據(jù)項(xiàng)目支出績效評價報告格式要求，撰寫評價報告。2、績效分析：（1）項(xiàng)目立項(xiàng)根據(jù)《浙江省社會救助條例》、《浙江省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善醫(yī)療救助制度有關(guān)問題的通知》（浙政辦發(fā)〔2014〕121號）、《浙江省醫(yī)療保障局浙江省民政廳浙江省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的指導(dǎo)意見》（浙醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2019〕10號）和《關(guān)于印發(fā)<關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)醫(yī)療救助工作的實(shí)施方案>的通知》（臺醫(yī)保聯(lián)發(fā)〔2020〕8號）等文件精神立項(xiàng)，項(xiàng)目設(shè)立政策依據(jù)充分，立項(xiàng)程序符合相關(guān)規(guī)定，績效目標(biāo)編制較為科學(xué)合理，目標(biāo)內(nèi)容清晰、細(xì)化、可衡量。（2）組織實(shí)施根據(jù)《臨海市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)臨海市醫(yī)療救助工作實(shí)施辦法的通知》文件實(shí)施，項(xiàng)目有健全的管理制度和組織機(jī)制，項(xiàng)目執(zhí)行條件支撐較為有力，項(xiàng)目實(shí)施基本符合管理制度規(guī)定，各環(huán)節(jié)管理基本規(guī)范到位。（3）產(chǎn)出管理項(xiàng)目根據(jù)文件精神做到符合條件的困難群眾資助參保率達(dá)到100%和醫(yī)療救助政策落實(shí)率達(dá)到100%，救助補(bǔ)助準(zhǔn)確率達(dá)100%。項(xiàng)目根據(jù)文件精神實(shí)施，救助工作完成及時，計(jì)劃工作目標(biāo)的實(shí)際成本與計(jì)劃成本相符。（4）項(xiàng)目效益①有效緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度2020年對本市戶籍的特困供養(yǎng)人員、低保對象、低保邊緣對象、因病致貧對象、孤兒、“三老人員”、重點(diǎn)優(yōu)撫對象、困境兒童、特困職工和市人民政府確定的其他特殊困難人員等醫(yī)療救助對象救助192450人次，共發(fā)放救助6339.94萬元。有效緩解貧困家庭患病群眾醫(yī)療困難程度，最大限度減少因病致貧、因病返貧現(xiàn)象。②有效完善社會保障體系2020年出臺新的，上調(diào)救助標(biāo)準(zhǔn)，符合政策救助的對象全覆蓋，醫(yī)療救助對象參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、大病保險的個人繳費(fèi)部分，由財(cái)政按規(guī)定全額補(bǔ)貼。為困難群眾提供及時、便捷的門急診和住院醫(yī)療救助，改善困難群眾的生存、發(fā)展?fàn)顩r，完善了社會保障體系。項(xiàng)目制度健全，政策執(zhí)行到位，救助人群政策覆蓋完整，申請、受理、審批、動態(tài)管理等救助流程規(guī)范，資金有保障，醫(yī)療救助的發(fā)放具有較成熟的流程管理及人員配備，項(xiàng)目的支撐條件保障非常充分，可持續(xù)性很強(qiáng)。3、評價結(jié)論：“醫(yī)療救助”財(cái)務(wù)專項(xiàng)評價指標(biāo)評價標(biāo)準(zhǔn)分值得分一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)業(yè)務(wù)指標(biāo)項(xiàng)目立項(xiàng)立項(xiàng)依據(jù)充分性項(xiàng)目立項(xiàng)是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)。項(xiàng)目設(shè)立政策依據(jù)充分的得2分，較充分得1.6分，不很充分的得1.2分，不充分的不得分。22立項(xiàng)程序合規(guī)性項(xiàng)目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求。項(xiàng)目立項(xiàng)程序全部符合相關(guān)規(guī)定的得2分，較合規(guī)的得1.6分，不很合規(guī)的得1.2分，不合規(guī)的不得分。22目標(biāo)設(shè)立合理性項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際。項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)立編制合理的得2分,較合理的得1.6分，不很合理的得1.2分，目標(biāo)設(shè)立不合理的不得分。22目標(biāo)設(shè)立明確性依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等。項(xiàng)目目標(biāo)內(nèi)容明確的得2分，目標(biāo)較為明確的得1.6分，部分明確的得1.2分，目標(biāo)設(shè)立不明確的不得分。22組織實(shí)施業(yè)務(wù)制度健全性項(xiàng)目管理制度和組織機(jī)制是否健全。項(xiàng)目管理制度和組織機(jī)制健全的得1分，較為健全的得0.8分，不很健全的得0.6分，不健全的不得分。11執(zhí)行有效性項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)管理制度規(guī)定。項(xiàng)目實(shí)施全部符合相關(guān)管理制度規(guī)定的得1分，每發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)不符合的扣0.2分，扣完為止。11產(chǎn)出完成數(shù)量完成率產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)。根據(jù)文件精神做到符合條件的困難群眾資助參保率達(dá)到100%和醫(yī)療救助政策落實(shí)率達(dá)到100%，實(shí)現(xiàn)符合政策救助的對象全覆蓋。完成兩個百分百醫(yī)療救助工作目標(biāo)的得10分，醫(yī)療救助沒有實(shí)現(xiàn)全覆蓋的不得分。1010質(zhì)量達(dá)標(biāo)率產(chǎn)出質(zhì)量是否達(dá)標(biāo)。根據(jù)文件要求做到醫(yī)療救助補(bǔ)助準(zhǔn)確率達(dá)100%，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療救助補(bǔ)助準(zhǔn)確率100%的得10分，否則不得分。1010完成及時性產(chǎn)出時效目標(biāo)是否完成。根據(jù)醫(yī)療救助文件精神，按計(jì)劃如期完成下?lián)艿牡?分，未能按計(jì)劃完成下?lián)艿牟坏梅帧?5成本節(jié)約率完成項(xiàng)目計(jì)劃工作目標(biāo)的實(shí)際成本與計(jì)劃成本相比，是否有節(jié)約。每存在1例子項(xiàng)實(shí)際支出超出預(yù)算數(shù)的扣1分，扣完為止。55項(xiàng)目效益社會效益項(xiàng)目實(shí)施對緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度作用明顯的得10分，對緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度作用較為明顯的得8分，對緩解困難群眾的醫(yī)療困難程度有所作用的得6分，作用不明顯的不得分。108項(xiàng)目實(shí)施對完善社會保障體系作用明顯的得10分，對完善社會保障體系作用較為明顯的得8分，對完善社會保障體系有所作用的得6分，作用不明顯的不得分。108可持續(xù)影響項(xiàng)目制度健全，政策執(zhí)行到位，救助人群政策覆蓋完整，申請、受理、審批、動態(tài)管理等救助流程規(guī)范，資金有保障，醫(yī)療救助的發(fā)放具有較成熟的流程管理及人員配備，可持續(xù)性很強(qiáng)的得10分，保障較為充分，項(xiàng)目可持續(xù)性較強(qiáng)的得8分，有一定條件保障，可持續(xù)性一般的得6分，保障不充分，無法支持項(xiàng)目可持續(xù)實(shí)施的不得分。108財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)制度健全性是否建立健全財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)管理制度是否全面。項(xiàng)目資金管理制度健全的得4分，資金管理制度比較健全的得3.2分，資金管理制度不夠到位的得2.4分，沒有資金管理制度的不得分。44財(cái)務(wù)管理有效性項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理是否按照制度執(zhí)行。項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理執(zhí)行到位的得4分，財(cái)務(wù)管理執(zhí)行比較到位的得3.2分，財(cái)務(wù)管理執(zhí)行不夠到位的得2.4分，沒有按財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行的不得分。44資金分配合理性項(xiàng)目預(yù)算資金分配對象及數(shù)額是否合理，與補(bǔ)助單位或地方實(shí)際是否相適應(yīng)。資金分配合理的得4分，資金分配比較合理的得3.2分，資金分配不夠合理的得2.4分，預(yù)算資金分配對象及數(shù)額不合理的不得分。44資金到位及時性項(xiàng)目資金到位及時，滿足項(xiàng)目運(yùn)行需要的得4分，資金到位基本滿足項(xiàng)目運(yùn)行需要的得3.2分，資金到位不及時對項(xiàng)目運(yùn)行產(chǎn)生一定影響的得2.4分，資金不到