公司資金管理辦法-通用模板、范文

公司資金管理辦法第一章總則第一條為進一步規(guī)范公司資金管理，保證資金運作收益,防范資金管理風險，根據(jù)國家法律法規(guī)及有關管理要求，特制定本辦法。第二條本辦法所稱資金管理，是指在公司統(tǒng)一組織下，公司以資金計劃為基礎，將公司及投資企業(yè)的資金進行集中管理、統(tǒng)籌配置、專業(yè)運作，從而提高資金使用效率，防控資金管理風險。第三條資金管理工作，具體內(nèi)容包括組織與職責、資金計劃、銀行賬戶、資金歸集等。第四條資金管理的原則：集中管理，合理規(guī)劃；防控風險，落實責任；規(guī)范運作、嚴格管理。第五條本辦法適用于公司及各級投資企業(yè)。第二章資金管理的組織與職責第六條公司及投資企業(yè)應嚴格執(zhí)行公司資金管理要求，積極做好年度資金計劃、銀行賬戶授權、資金歸集等相關工作；不得違反公司規(guī)定私設賬戶、轉(zhuǎn)移存款，不得提供虛假信息，妨礙資金管理的實施。第七條除已授權可進行理財投資的投資企業(yè)外，未經(jīng)公司批準，任何單位不得擅自購買理財產(chǎn)品；具體理財產(chǎn)品包括但不限于結構性存款、貨幣基金、信托產(chǎn)品、資管計劃等。第八條公司分管財務副總經(jīng)理負責全面資金管理工作的組織領導。第九條投資企業(yè)負責人是落實執(zhí)行的直接責任人。第十條公司及投資企業(yè)財務部門是落實資金管理的直接責任部門，應按照本辦法要求，積極認真做好資金管理相關工作，確保資金管理工作全面開展、扎實有效。第三章資金計劃管理第十一條公司及投資企業(yè)應基于本單位年度全面預算,編制年度資金計劃；公司審核所屬投資企業(yè)年度資金計劃，匯總后報送公司計劃財務部；公司計劃財務部統(tǒng)籌平衡后編制公司年度資金平衡計劃，公司年度資金平衡計劃經(jīng)批準后,計劃財務部向投資企業(yè)分解下達年度資金計劃。第十二條公司及投資企業(yè)根據(jù)分解到位的年度資金計劃及已具體執(zhí)行情況，按季、月滾動編制細化的資金計劃，并按規(guī)定要求及時在資金管理信息系統(tǒng)上進行填報。第十三條公司及投資企業(yè)應嚴格執(zhí)行分解下達的年度資金計劃，超出月度預算、但在年度資金計劃之內(nèi)的，需在按月編制的滾動資金平衡計劃中予以專項說明；若需調(diào)整年度資金計劃，應逐級上報計劃財務部。第四章銀行賬戶管理第十四條公司及投資企業(yè)應基于業(yè)務實際需要選擇現(xiàn)金池銀行開立銀行賬戶，并嚴格按相關規(guī)定控制銀行賬戶開立數(shù)量；新開立銀行賬戶必須逐級上報公司總部批準后方可辦理。第十五條公司及投資企業(yè)在公司現(xiàn)金池銀行開立賬戶。第十六條公司及投資企業(yè)應在財務公司開立一般存款賬戶，用于資金內(nèi)部上劃下?lián)?、結算、借貸等業(yè)務需要。投資企業(yè)在財務公司開立的賬戶，不受銀行賬戶開戶數(shù)量限制。第十七條公司及投資企業(yè)應加強對銀行賬戶的清理對帳工作，對不便使用、不需使用的賬戶及時進行注銷。賬戶注銷后十個工作日內(nèi)報公司財務部門備案。除保留不可替代的有特定專門用途的銀行賬戶外，原則上只留存基本結算賬戶和財務公司一般結算賬戶。上述“不可替代的有特定專門用途的銀行賬戶”是指，各單位在辦理有關專項業(yè)務時按照國家有關部門政策、規(guī)章和制度要求開立的專用賬戶。專用賬戶只能用作指定的專門用途，不得用于日常業(yè)務收支結算。第五章資金歸集管理第十八條資金歸集采用“保留限額，上劃余款”的方式，投資企業(yè)根據(jù)實際情況核定保留支付額度，超過限額的部分由財務公司通過信息系統(tǒng)自動歸集。第十九條公司及投資企業(yè)應對財務公司辦理資金歸集與支付進行相關授權或簽訂相關協(xié)議。由財務公司根據(jù)各單位具體授權或協(xié)議，依法辦理資金歸集與支付手續(xù)，滿足各單位內(nèi)部結算和對外支付需要。第二十條公司及投