集團資金計劃培訓課件

CFO資金部2013年8月集團資金計劃培訓CFO資金部集團資金計劃培訓目錄培訓內(nèi)容2培訓背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時間進度安排4目錄培訓內(nèi)容2培訓背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時一、培訓背景及目的培訓背景加強集團資金集中化管理，確保資金安全、提高資金收益率。目前現(xiàn)狀

集團整體資金計劃模板不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)口徑不一致，導致集團合并資金計劃出現(xiàn)數(shù)據(jù)不準確、上報不及時等現(xiàn)象，影響了集團整體資金的安全、高效使用。培訓目的

統(tǒng)一資金計劃的模板及數(shù)據(jù)口徑，確保資金計劃編制及時、準確，加強集團對重點項目的資金管控。一、培訓背景及目的培訓背景二、培訓內(nèi)容二、培訓內(nèi)容二、培訓內(nèi)容：資金日報單位：人民幣元、美元、日元1.現(xiàn)金為庫存現(xiàn)金；2.銀行存款分幣種分期限；3.其他貨幣資金為保證金，分幣種分期限；4.標黃行為匯總行，為折人民幣金額；5.其他行項目為本幣金額；主要包括:轉(zhuǎn)賬、存取保證金、匯票承兌、結(jié)匯、購匯等業(yè)務2013年8月8日單位：XX公司各賬戶期末余額原則上與每日銀行賬戶余額一致注：2013年8月8日100USD/RMB=617.03100JPY/RMB=6.3717貨幣資金=現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金+匯票；可用資金=現(xiàn)金+銀行存款二、培訓內(nèi)容：資金日報單位：人民幣元、美元、日元1.存量資金收益率計算方法1、權(quán)責發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額及以下部分按活期計息，以上部分按協(xié)定利率計息；②存款利率以實際利率為準；舉例：人民幣口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100）/130=1.24%總量資金口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100+0.05%*200+0.0001%*10）/340=0.50%人民幣口徑收益率（WEEK）=1.24%*130/642+……+1.21%*120/642=1.27%總量資金口徑收益率（WEEK）=0.50%*340/1675+……+0.45%*346/1675=0.48%二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率計算方法1、權(quán)責發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額存量資金收益率計算方法2、收付實現(xiàn)制注:①平均存款余額=（期初存款余額+期末存款余額）/2；②實收利息為實際的利息收入；舉例：人民幣收益率（QUARTER）=0.8/【（130+150）/2】*4=2.29%人民幣收益率（SEMESTER）=（0.8+1.0）/【（130+140）/2】*2=2.67%人民幣收益率（YEAR）=（0.8+1.0+0.9+0.9）/【（130+145）/2】=2.62%總量資金收益率（QUARTER）=1.0/【（340+360）/2】*4=1.14%總量資金收益率（SEMESTER）=（1.0+1.2）/【（340+350）/2】*2=1.28%總量資金收益率（YEAR）=（1.0+1.2+1.1+1.1）/【（340+355）/2】=1.27%二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率計算方法2、收付實現(xiàn)制注:①平均存款余額=存量資金收益率報送要求1、各現(xiàn)地每日報送人民幣資金及總量資金收益率（DAY）指標，并說明收益率波動原因；2、各現(xiàn)地每周在周報里報送人民幣資金及總量資金收益率（WEEK）指標，并對本周的收益率變動情況作出解釋說明；3、按照收付實現(xiàn)制原則，現(xiàn)地按季度、半年度及年度報送人民幣資金及總量資金收益率指標，并作出對比分析；二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率報送要求1、各現(xiàn)地每日報送人民幣資金及總量資金二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-全面預算項目二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-全面預算項目單位：百萬元表頭設計1、單位統(tǒng)一為百萬；2、時間范圍包含整個項目期；3、需包含項目預算總金額列；4、預算當期列用黃色圈出。內(nèi)容設計：1、資金余額包含可用資金及保證金；2、原則上按照可研的項目列示收支；3、存退保證金用“保證金發(fā)生凈額”列示；二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月資金計劃-項目建設期單位：百萬元內(nèi)容設計：二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月單位：億元按照項目實際進度及時更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點需標注備注描述項目基本情況及問題點二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月資金計劃-項目建設期單位：億元按照項目實際進度及時更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點項目性資金：1、項目建設資金（即產(chǎn)線建設項目投資資金）；2、產(chǎn)線升級改造項目資金（產(chǎn)線擴產(chǎn)、改造等項目資金）；3、其他專項資金（企業(yè)承擔的專項項目所需資金，例如：新型顯示創(chuàng)新發(fā)展項目專項資金等）；4、技術(shù)創(chuàng)新資金（僅集團總部有此項）。單位：億元反映全集團的資金情況二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃小結(jié)集團整體資金情況表單位：億元反映全集團的資金情況二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃小單位：百萬元需包含年初預算列根據(jù)中心資金計劃投資支出明細編制，數(shù)額需核對一致根據(jù)年初事業(yè)計劃投資項目預算分類，改造類的投資支出列入“其他”前期項目尾款根據(jù)上年度執(zhí)行情況過入本年度投資計劃需分幣種列示需包含跨年度支出二、培訓內(nèi)容：月度投資計劃月度投資計劃表單位：百萬元需包含年初預算列根據(jù)中心資金計劃投資支出明細編制二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享B2日常資金管理流程介紹一、資金計劃管理制度1、明確規(guī)定資金計劃提交時間、請款單據(jù)提交時間、資金計劃擔當?shù)穆氊煹龋?、向各部門請款傳達資金計劃管理制度，強調(diào)資金計劃的重要性，確保各部門及時精準提交資金計劃。二、編制周資金計劃1、重點在于熟悉公司每筆收支業(yè)務；2、與相應請款擔當多溝通，確保每筆收支計劃的精準；3、每個項目編制方法(重點在銷售回款、材料付款計劃及投資計劃的編制)。二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享B2日常資金管理流程介紹三、監(jiān)控資金計劃的執(zhí)行1、做好《部門請款臺賬》管理；2、接收各部門提交請款單據(jù)時，檢查是否提交資金計劃；四、周資金報告1、總體概括未來四周資金收支情況，及四周后公司可用資金余額；2、主要結(jié)算銀行月度資金安排；3、各銀行存款結(jié)構(gòu)預測表；3、檢查請款單據(jù)上付款時間，與系統(tǒng)按賬期計算付款時間是否一致；4、每周三檢查是否本周已提交資金計劃的還未提交請款單據(jù)，并及時向相關(guān)請款擔當了解具體原因。4、本周各銀行資金安排；5、截止到上周五各銀行存款情況。二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享三、監(jiān)控資金計劃的執(zhí)行1、做好《部門請款臺賬》管理；2、接收五、月度資金計劃執(zhí)行情況分析報告1、月度資金計劃執(zhí)行情況；2、計劃與實際差異具體分析及解決方案：3、本月已采取的改善措施及改善成果；4、下一個月的月度資金計劃及資金總體狀況。銷售回款材料款：人民幣/美元二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享五、月度資金計劃執(zhí)行情況分析報告1、月度資金計劃執(zhí)行情況；2三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議資金日報常見問題1、日報報送不及時甚至不報。日報具有很強的時效性，原則上要求各現(xiàn)地當日日報當日報送，如有特殊情況，最遲于第二日早上9:30之前報送。2、日報格式——分級組合顯示問題具體賬戶不應在一級顯示里出現(xiàn)標準模板三、存在問題及改善建議資金日報常見問題1、日報報送不及時甚至三、存在問題及改善建議資金日報常見問題3、日報格式-定活期分開人民幣定期保證金活期與定期保證金分開列示標準模板三、存在問題及改善建議資金日報常見問題3、日報格式-定活期分資金日報常見問題4、公式鏈接錯誤。日報中有大量的鏈接公式，隨意修改日報格式容易導致鏈接錯誤，從而使得日報數(shù)不準確。本期轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出數(shù)不一致且差異很大，必定不是結(jié)匯購匯所致，肯定有問題原來是刪減行項目時，公式鏈接出現(xiàn)了問題三、存在問題及改善建議資金日報常見問題4、公式鏈接錯誤。日報中有大量的鏈接公式，隨三、存在問題及改善建議資金日報常見問題5、收支分類錯誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不一致，且一方無金額，肯定出現(xiàn)了錯記、漏記等情況保證金釋放，即資金從保證金戶轉(zhuǎn)入活期戶，屬于內(nèi)部劃轉(zhuǎn)三、存在問題及改善建議資金日報常見問題5、收支分類錯誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)1、不按照明細中的下拉菜單填報日常費用明細表滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議1、不按照明細中的下拉菜單填報日常費用明細表滾動周/月資金計三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題2、隨意修改模板中的公式三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題2、三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報回款明細中的其他收入類別滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報回款5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務須同時以下兩張明細表中記錄，可以反映匯票的支付類別和匯票余額的減少。三、存在問題及改善建議材料及備件款明細匯票承兌轉(zhuǎn)讓明細滾動周/月資金計劃常見問題5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務須三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險科）美元操作統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險科）6、購匯信息填報不溝通不交流(1)滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題6、購匯信息填報不溝通不交流(2)三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題6、三、存在問題及改善建議B3回款明細表B4材料及備件款明細7、內(nèi)部交易現(xiàn)地之間不核對滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議B3回款明細表B4材料及備件款三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題8、填報周數(shù)不正確三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題8、三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題9、隨意更改期初資金三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題9、三、存在問題及改善建議10、期末可用資金為負滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議10、期末可用資金為負滾動周/三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題11、匯票余額為負數(shù)三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題11（1）節(jié)假日期間周數(shù)統(tǒng)計錯誤；（2）填報明細表，錯填金額數(shù)；（3）月報數(shù)據(jù)來源不一致；（4）新業(yè)務發(fā)生隨意調(diào)整格式；（5）現(xiàn)地資金計劃調(diào)整不能和中心及時溝通；（6）沒能及時做好新人資金計劃工作培訓。三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題12、其他問題（1）節(jié)假日期間周數(shù)統(tǒng)計錯誤；三、存在問題及改善建議分類錯誤期初只反映可支配余額只反映了信用證保證金，未反映保函保證金等應將利息與本金拆分列示單位：萬元單位未統(tǒng)一為百萬三、存在問題及改善建議項目建設期資金計劃常見問題**項目分類錯誤期初只反映可支配余額只反映了信用證保證金，未反映保函1、未標注實際數(shù)還是預測數(shù)；2、未反映周資金計劃。未將資金余額進行分類未加入預算總金額列存入的保證金列為支出單位：千元單位未統(tǒng)一為百萬元三、存在問題及改善建議項目建設期資金計劃常見問題**項目1、未標注實際數(shù)還是預測數(shù)；未將資金余額進行分類未加入預算總僅有資金支出預算，尚未提供包含期初余額、資金來源預測的資金計劃季度滾動，尚未有周度數(shù)據(jù)暫未預測分攤單位：百萬元三、存在問題及改善建議項目建設期資金計劃常見問題**項目僅有資金支出預算，尚未提供包含期初余額、資金來源預測的資金計四、后續(xù)時間進度安排注：五大事業(yè)群指顯示器件事業(yè)群、整機代工事業(yè)群、品牌事業(yè)群、光科技事業(yè)群、特品事業(yè)群；其他子公司包括真空技術(shù)、真空電器、北旭、半導體、英赫、置業(yè)、松下彩管、能源科技。四、后續(xù)時間進度安排注：五大事業(yè)群指顯示器件事業(yè)群、整機代工謝謝！謝謝！附、培訓議程安排附、培訓議程安排CFO資金部2013年8月集團資金計劃培訓CFO資金部集團資金計劃培訓目錄培訓內(nèi)容2培訓背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時間進度安排4目錄培訓內(nèi)容2培訓背景及目的1存在問題及改善建議3后續(xù)時一、培訓背景及目的培訓背景加強集團資金集中化管理，確保資金安全、提高資金收益率。目前現(xiàn)狀

集團整體資金計劃模板不統(tǒng)一、數(shù)據(jù)口徑不一致，導致集團合并資金計劃出現(xiàn)數(shù)據(jù)不準確、上報不及時等現(xiàn)象，影響了集團整體資金的安全、高效使用。培訓目的

統(tǒng)一資金計劃的模板及數(shù)據(jù)口徑，確保資金計劃編制及時、準確，加強集團對重點項目的資金管控。一、培訓背景及目的培訓背景二、培訓內(nèi)容二、培訓內(nèi)容二、培訓內(nèi)容：資金日報單位：人民幣元、美元、日元1.現(xiàn)金為庫存現(xiàn)金；2.銀行存款分幣種分期限；3.其他貨幣資金為保證金，分幣種分期限；4.標黃行為匯總行，為折人民幣金額；5.其他行項目為本幣金額；主要包括:轉(zhuǎn)賬、存取保證金、匯票承兌、結(jié)匯、購匯等業(yè)務2013年8月8日單位：XX公司各賬戶期末余額原則上與每日銀行賬戶余額一致注：2013年8月8日100USD/RMB=617.03100JPY/RMB=6.3717貨幣資金=現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金+匯票；可用資金=現(xiàn)金+銀行存款二、培訓內(nèi)容：資金日報單位：人民幣元、美元、日元1.存量資金收益率計算方法1、權(quán)責發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額及以下部分按活期計息，以上部分按協(xié)定利率計息；②存款利率以實際利率為準；舉例：人民幣口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100）/130=1.24%總量資金口徑收益率（DAY）=（0.35%*10+1.15%*20+1.35%*100+0.05%*200+0.0001%*10）/340=0.50%人民幣口徑收益率（WEEK）=1.24%*130/642+……+1.21%*120/642=1.27%總量資金口徑收益率（WEEK）=0.50%*340/1675+……+0.45%*346/1675=0.48%二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率計算方法1、權(quán)責發(fā)生制注:①協(xié)定存款起存額存量資金收益率計算方法2、收付實現(xiàn)制注:①平均存款余額=（期初存款余額+期末存款余額）/2；②實收利息為實際的利息收入；舉例：人民幣收益率（QUARTER）=0.8/【（130+150）/2】*4=2.29%人民幣收益率（SEMESTER）=（0.8+1.0）/【（130+140）/2】*2=2.67%人民幣收益率（YEAR）=（0.8+1.0+0.9+0.9）/【（130+145）/2】=2.62%總量資金收益率（QUARTER）=1.0/【（340+360）/2】*4=1.14%總量資金收益率（SEMESTER）=（1.0+1.2）/【（340+350）/2】*2=1.28%總量資金收益率（YEAR）=（1.0+1.2+1.1+1.1）/【（340+355）/2】=1.27%二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率計算方法2、收付實現(xiàn)制注:①平均存款余額=存量資金收益率報送要求1、各現(xiàn)地每日報送人民幣資金及總量資金收益率（DAY）指標，并說明收益率波動原因；2、各現(xiàn)地每周在周報里報送人民幣資金及總量資金收益率（WEEK）指標，并對本周的收益率變動情況作出解釋說明；3、按照收付實現(xiàn)制原則，現(xiàn)地按季度、半年度及年度報送人民幣資金及總量資金收益率指標，并作出對比分析；二、培訓內(nèi)容：資金日報存量資金收益率報送要求1、各現(xiàn)地每日報送人民幣資金及總量資金二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬元二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-經(jīng)營期單位：百萬二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-全面預算項目二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動月資金計劃-全面預算項目單位：百萬元表頭設計1、單位統(tǒng)一為百萬；2、時間范圍包含整個項目期；3、需包含項目預算總金額列；4、預算當期列用黃色圈出。內(nèi)容設計：1、資金余額包含可用資金及保證金；2、原則上按照可研的項目列示收支；3、存退保證金用“保證金發(fā)生凈額”列示；二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月資金計劃-項目建設期單位：百萬元內(nèi)容設計：二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月單位：億元按照項目實際進度及時更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點需標注備注描述項目基本情況及問題點二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃滾動周/月資金計劃-項目建設期單位：億元按照項目實際進度及時更新本年度按月展開重要籌資節(jié)點項目性資金：1、項目建設資金（即產(chǎn)線建設項目投資資金）；2、產(chǎn)線升級改造項目資金（產(chǎn)線擴產(chǎn)、改造等項目資金）；3、其他專項資金（企業(yè)承擔的專項項目所需資金，例如：新型顯示創(chuàng)新發(fā)展項目專項資金等）；4、技術(shù)創(chuàng)新資金（僅集團總部有此項）。單位：億元反映全集團的資金情況二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃小結(jié)集團整體資金情況表單位：億元反映全集團的資金情況二、培訓內(nèi)容：滾動資金計劃小單位：百萬元需包含年初預算列根據(jù)中心資金計劃投資支出明細編制，數(shù)額需核對一致根據(jù)年初事業(yè)計劃投資項目預算分類，改造類的投資支出列入“其他”前期項目尾款根據(jù)上年度執(zhí)行情況過入本年度投資計劃需分幣種列示需包含跨年度支出二、培訓內(nèi)容：月度投資計劃月度投資計劃表單位：百萬元需包含年初預算列根據(jù)中心資金計劃投資支出明細編制二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享B2日常資金管理流程介紹一、資金計劃管理制度1、明確規(guī)定資金計劃提交時間、請款單據(jù)提交時間、資金計劃擔當?shù)穆氊煹龋?、向各部門請款傳達資金計劃管理制度，強調(diào)資金計劃的重要性，確保各部門及時精準提交資金計劃。二、編制周資金計劃1、重點在于熟悉公司每筆收支業(yè)務；2、與相應請款擔當多溝通，確保每筆收支計劃的精準；3、每個項目編制方法(重點在銷售回款、材料付款計劃及投資計劃的編制)。二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享B2日常資金管理流程介紹三、監(jiān)控資金計劃的執(zhí)行1、做好《部門請款臺賬》管理；2、接收各部門提交請款單據(jù)時，檢查是否提交資金計劃；四、周資金報告1、總體概括未來四周資金收支情況，及四周后公司可用資金余額；2、主要結(jié)算銀行月度資金安排；3、各銀行存款結(jié)構(gòu)預測表；3、檢查請款單據(jù)上付款時間，與系統(tǒng)按賬期計算付款時間是否一致；4、每周三檢查是否本周已提交資金計劃的還未提交請款單據(jù)，并及時向相關(guān)請款擔當了解具體原因。4、本周各銀行資金安排；5、截止到上周五各銀行存款情況。二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享三、監(jiān)控資金計劃的執(zhí)行1、做好《部門請款臺賬》管理；2、接收五、月度資金計劃執(zhí)行情況分析報告1、月度資金計劃執(zhí)行情況；2、計劃與實際差異具體分析及解決方案：3、本月已采取的改善措施及改善成果；4、下一個月的月度資金計劃及資金總體狀況。銷售回款材料款：人民幣/美元二、培訓內(nèi)容：B2資金管理經(jīng)驗分享五、月度資金計劃執(zhí)行情況分析報告1、月度資金計劃執(zhí)行情況；2三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議三、存在問題及改善建議資金日報常見問題1、日報報送不及時甚至不報。日報具有很強的時效性，原則上要求各現(xiàn)地當日日報當日報送，如有特殊情況，最遲于第二日早上9:30之前報送。2、日報格式——分級組合顯示問題具體賬戶不應在一級顯示里出現(xiàn)標準模板三、存在問題及改善建議資金日報常見問題1、日報報送不及時甚至三、存在問題及改善建議資金日報常見問題3、日報格式-定活期分開人民幣定期保證金活期與定期保證金分開列示標準模板三、存在問題及改善建議資金日報常見問題3、日報格式-定活期分資金日報常見問題4、公式鏈接錯誤。日報中有大量的鏈接公式，隨意修改日報格式容易導致鏈接錯誤，從而使得日報數(shù)不準確。本期轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出數(shù)不一致且差異很大，必定不是結(jié)匯購匯所致，肯定有問題原來是刪減行項目時，公式鏈接出現(xiàn)了問題三、存在問題及改善建議資金日報常見問題4、公式鏈接錯誤。日報中有大量的鏈接公式，隨三、存在問題及改善建議資金日報常見問題5、收支分類錯誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不一致，且一方無金額，肯定出現(xiàn)了錯記、漏記等情況保證金釋放，即資金從保證金戶轉(zhuǎn)入活期戶，屬于內(nèi)部劃轉(zhuǎn)三、存在問題及改善建議資金日報常見問題5、收支分類錯誤轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)1、不按照明細中的下拉菜單填報日常費用明細表滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議1、不按照明細中的下拉菜單填報日常費用明細表滾動周/月資金計三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題2、隨意修改模板中的公式三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題2、三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報回款明細中的其他收入類別滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議3、缺乏自我核查4、不填報回款5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務須同時以下兩張明細表中記錄，可以反映匯票的支付類別和匯票余額的減少。三、存在問題及改善建議材料及備件款明細匯票承兌轉(zhuǎn)讓明細滾動周/月資金計劃常見問題5、匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務記錄不正確：如發(fā)生匯票轉(zhuǎn)讓業(yè)務須三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險科）美元操作統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險科）6、購匯信息填報不溝通不交流(1)滾動周/月資金計劃常見問題三、存在問題及改善建議購匯統(tǒng)計表（數(shù)據(jù)來源：貨幣風險三、存在問題及改善建議滾動周/月資金計劃常見問題6、購匯信息填報不溝通不交流(2)三、存在問題及改善建議滾動周/