固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述課件

第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

P224第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

P2241本章主要內(nèi)容：第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼與功能模塊第四節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第六節(jié)固定資產(chǎn)軟件應(yīng)用本章主要內(nèi)容：第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述2固定資產(chǎn)，是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。概念：生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度。固定資產(chǎn)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中使用的主要勞動資料，具有十分重要的作用。企業(yè)的固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分

固定資產(chǎn)，是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)3第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述

固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)的會計核算固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)和目標(biāo)第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理4一、固定資產(chǎn)管理1．固定資產(chǎn)可以按不同標(biāo)準(zhǔn)分為不同類型。2．固定資產(chǎn)的增加的來源有多種，不同的方式不僅計價的方法不同，而且涉及的核算科目也不相同。3．固定資產(chǎn)投入使用以后，可以分布在不同的部門，體現(xiàn)為不同部門的成本費(fèi)用。4．固定資產(chǎn)在使用過程中，可能因?yàn)楦鞣N情況而減少。5．固定資產(chǎn)在使用過程中，保持原來的實(shí)物形態(tài)，但是價值是在逐漸轉(zhuǎn)移的，這主要是通過折舊來體現(xiàn)。

固定資產(chǎn)管理的一大特色在于固定資產(chǎn)卡片的管理。固定資產(chǎn)使用期限較長，因此很可能因?yàn)楦鞣N各樣的原因，使得一項(xiàng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于賬面的價值，賬面價值是固定資產(chǎn)的原值扣除累計折舊和減值準(zhǔn)備后的價值。一、固定資產(chǎn)管理1．固定資產(chǎn)可以按不同標(biāo)準(zhǔn)分為不同類型。5二、固定資產(chǎn)核算所涉及的會計科目1．“固定資產(chǎn)”科目2．“累計折舊”科目3．“銀行存款”、“在建工程”、“實(shí)收資本”或“股本”、“長期應(yīng)付款——應(yīng)付融資租賃款”及“未確認(rèn)融資費(fèi)用”、“遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）”及“營業(yè)外收入－捐贈”、“待處理財產(chǎn)損溢”、“應(yīng)收賬款”或其他負(fù)債科目4．“固定資產(chǎn)清理”和“長期股權(quán)投資”科目5．“生產(chǎn)成本”、“制造費(fèi)用”、“管理費(fèi)用”、“銷售費(fèi)用”和“在建工程”等科目6．“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”科目新準(zhǔn)則規(guī)定，減值損失一經(jīng)計提不得轉(zhuǎn)回，只有等到該資產(chǎn)處置時，計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備才可轉(zhuǎn)出。二、固定資產(chǎn)核算所涉及的會計科目新準(zhǔn)則規(guī)定，減值損失一經(jīng)計提6（一）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)1．?dāng)?shù)據(jù)量大，數(shù)據(jù)保存時間長2．?dāng)?shù)據(jù)處理頻率較低3．?dāng)?shù)據(jù)處理方式較為簡單4．管理要求高5．與成本核算子系統(tǒng)和賬務(wù)處理子系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)

（一）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)

7（二）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的目標(biāo)固定資產(chǎn)卡片的數(shù)據(jù)管理固定資產(chǎn)核算與管理提供各種固定資產(chǎn)管理信息，輔助固定資產(chǎn)的相關(guān)決策和管理三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)（續(xù)）

固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)減值（二）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的目標(biāo)三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)（續(xù)8第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程9一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖10圖8－2固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)工作量文件原始卡片輸入審核新卡片固定資產(chǎn)增減變動文件記賬憑證文件賬務(wù)處理系統(tǒng)輸出資產(chǎn)減少單固定資產(chǎn)卡片文件變動單輸入審核工作量輸入基礎(chǔ)信息文件其他基礎(chǔ)資料輸入折舊計算折舊計算文件折舊分配折舊分配文件輸出成本子系統(tǒng)輸出11固定資產(chǎn)登記簿固定資產(chǎn)明細(xì)賬部門構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)統(tǒng)計表部門折舊計提匯總表固定資產(chǎn)總賬折舊計提清單表二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖8－2固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)工作量文件原始卡片11三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件固定資產(chǎn)卡片文件固定資產(chǎn)增減變動文件折舊清單文件折舊分配文件三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件固定資產(chǎn)卡片文件12第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

數(shù)據(jù)代碼與主要功能模塊

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計固定資產(chǎn)子系統(tǒng)主要功能模塊第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

數(shù)據(jù)代碼與主要功能模塊固定資產(chǎn)子系13一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中最主要的代碼是固定資產(chǎn)代碼。固定資產(chǎn)代碼是對每一個項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行編碼。為了分類匯總的需要，固定資產(chǎn)代碼可包含固定資產(chǎn)大類的信息、使用部門的信息、固定資產(chǎn)小類的信息。一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中最主要的代碼14××××××固定資產(chǎn)序號固定資產(chǎn)小類××使用部門代碼××固定資產(chǎn)大類一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計（續(xù)）

××××××固定資產(chǎn)序號固定資產(chǎn)小類××使用部門代碼××固定15二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的功能模塊固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置部門檔案賬表輸出自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)服務(wù)資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置業(yè)務(wù)處理折舊計算工作量輸入新增卡片固定資產(chǎn)總賬固定資產(chǎn)登記簿固定資產(chǎn)明細(xì)賬部門構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)統(tǒng)計表轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置編制轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬修改口令系統(tǒng)維護(hù)數(shù)據(jù)恢復(fù)數(shù)據(jù)備份折舊方法定義年初建賬圖8－3固定資產(chǎn)子系統(tǒng)功能模塊折舊計提清單部門折舊計提匯總表資產(chǎn)減少處理減值準(zhǔn)備變動單處理折舊分配變動單處理原始卡片錄入卡片設(shè)置二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的功能模塊固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置部門對應(yīng)16第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述課件17一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入（一）與賬務(wù)處理子系統(tǒng)的接口（二）基本信息

（三）折舊設(shè)置（四）其他設(shè)置第四節(jié)固定子系統(tǒng)初始化設(shè)置一、賬套參數(shù)設(shè)置（一）與賬務(wù)處理第四節(jié)固定子系統(tǒng)18一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置19一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置20一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置21一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置22一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置23第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理24一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)操作方式與錄入原始卡片基本相同。注意不同之處一、固定資產(chǎn)增加操作方式與錄入原始卡片25一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)一、固定資產(chǎn)增加26一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)一、固定資產(chǎn)增加27一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)注意新準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的規(guī)定賬簿分析表統(tǒng)計表折舊表一、固定資產(chǎn)增加注意新準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的規(guī)定賬簿28第六節(jié)

固定資產(chǎn)模塊應(yīng)用第六節(jié)291、系統(tǒng)啟用2、重要選項(xiàng)3、基礎(chǔ)檔案4、原始卡片錄入5、資產(chǎn)增加6、資產(chǎn)減少7、資產(chǎn)變動8、計提折舊9、生成憑證10、賬表查詢11、結(jié)賬和反結(jié)賬目錄1、系統(tǒng)啟用目錄301、系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”下點(diǎn)擊啟用,啟用“固定資產(chǎn)”步驟：進(jìn)入暢捷通—固定資產(chǎn)——是否系統(tǒng)初始化“是”——我同意“下一步”——啟用月份——折舊信息——編碼方案——財務(wù)接口——完成。如果與總賬模塊一起使用，可以選擇是否和總賬模塊對賬。以及對賬不平情況下是否允許結(jié)賬。卡片上固定資產(chǎn)原值對應(yīng)賬務(wù)中“固定資產(chǎn)”科目；計提的折舊對應(yīng)賬務(wù)中“累計折舊”科目。注意：1、如果賬套啟用后，發(fā)現(xiàn)有些設(shè)置不理想，在沒辦法修改的情況下，可以通過“維護(hù)”——“重新初始化賬套”來重新設(shè)置。但這種操作會把所做的操作全部清空。2、賬套初始完成后，仍可以通過“設(shè)置”——“選項(xiàng)”來修改某些參數(shù)。1、系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”312、重要選項(xiàng)

固定資產(chǎn)模塊的選項(xiàng)比較多，現(xiàn)對比較重要的選項(xiàng)做一下說明?！芭c賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁與賬務(wù)系統(tǒng)對賬：如選擇，則一定要選擇對賬科目。見上張ppt;在對賬不平情況下允許月末結(jié)賬：如果選擇了“與賬務(wù)系統(tǒng)對賬”,則這個選項(xiàng)可選，否則不可選。業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單：如果選擇了這個選項(xiàng)，則如保存一張“新增卡片”，則立即彈出制單（填制憑證）界面；如果不選擇，則可以統(tǒng)一在“批量制單”中完成制單。月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)：如果選擇，則一定要把所有業(yè)務(wù)都制單，才能結(jié)賬。固定資產(chǎn)缺省入賬科目：即卡片的增加、減少、變動等涉及原值的業(yè)務(wù)填制憑證是默認(rèn)帶出的科目，選擇“1501固定資產(chǎn)”。累計折舊缺省入賬科目：即計提折舊、折舊變動等與累計折舊有關(guān)的業(yè)務(wù)填制憑證是自動帶出的可.選擇“1502累計折舊”。2、重要選項(xiàng)固定資產(chǎn)模塊的選項(xiàng)比較多，現(xiàn)對比較重要的選項(xiàng)做323、基礎(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財務(wù)部和銷售一部）——保存，也可以直接在基礎(chǔ)設(shè)置——機(jī)構(gòu)設(shè)置——部門檔案中錄入。資產(chǎn)類別：設(shè)置——資產(chǎn)類別——增加（名稱：電子類；使用年限：5年；參值率：5%；折舊方法：平均年限法一；卡片樣式：通用樣式（也可以在卡片——卡片樣式中，在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上設(shè)計自己的卡片樣式，保存如“卡片樣式1”，這里可以選擇該資產(chǎn)類別用哪種卡片樣式）——保存。增減方式、使用狀況、折舊方法：系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置，可以根據(jù)實(shí)際情況增加、修改。這三項(xiàng)都是只能修改和刪除最末級的。3、基礎(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財務(wù)部和銷售334、預(yù)設(shè)科目只有預(yù)設(shè)科目，才會在制單中自動帶出科目。否則制單中要手工選擇

設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)置為1601（固定資產(chǎn)）設(shè)置與增減有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——增減方式——直接購入——修改——對應(yīng)入賬科目設(shè)置為100201（銀行存款—工行存款）

與折舊變動有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，累計折舊缺省入賬科目設(shè)置為1602（累計折舊）設(shè)置——部門對應(yīng)折舊科目，選擇財務(wù)部和總經(jīng)理辦公室-修改-對應(yīng)折舊科目為660205（管理費(fèi)用-折舊費(fèi)）

4、預(yù)設(shè)科目只有預(yù)設(shè)科目，才會在制單中自動帶出科目。否則制單345、原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時候，已經(jīng)存在的卡片，即在賬務(wù)上已經(jīng)存在的卡片，為了該固定資產(chǎn)的計提業(yè)務(wù)的延續(xù)，也為了和總賬對賬平衡。則需要把已經(jīng)存在的原始卡片錄入。方法：卡片——錄入原始卡片——資產(chǎn)類別1、手工錄入內(nèi)容：增加方式、使用狀況、開市使用日期、原值、累計折舊、資產(chǎn)名稱、部門名稱；2、a、根據(jù)原值和累計折舊，系統(tǒng)算出“凈值”；b、根據(jù)資產(chǎn)類別帶出使用年限、殘值率、折舊方法；c、根據(jù)開始使用年限，自動帶出“已計提月份”d、根據(jù)原值和折舊方法、殘值率，系統(tǒng)自動計算凈殘值、月折舊率、月折舊額；e、根據(jù)部門名稱帶出對應(yīng)折舊科目5、原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時候，已經(jīng)存在356、資產(chǎn)增加1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會計期；2、新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，因?yàn)椤靶略龉潭ㄙY產(chǎn)當(dāng)月不計提折舊”6、資產(chǎn)增加1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會計期；36原始卡片和新增卡片的區(qū)別開始使用日期：新增增產(chǎn)是當(dāng)月新增加的，所以其開始使用日期必須是當(dāng)月的日期；而原始卡片錄入是當(dāng)月之前已經(jīng)存在（在總賬中已經(jīng)反映）的資產(chǎn)，所以其開始使用日期必須早于當(dāng)月日期。折舊率和折舊額：因?yàn)椤肮潭ㄙY產(chǎn)增加當(dāng)月不計提折舊”，所以新增資產(chǎn)卡片上顯示的折舊率和折舊額都是0，而原始資產(chǎn)卡片上顯示折舊率和折舊額是按照系統(tǒng)計算出的數(shù)據(jù)

制單：新增資產(chǎn)卡片要通過制單，傳遞到總賬，總賬和固定資產(chǎn)模塊對賬平衡；原始資產(chǎn)卡片的數(shù)據(jù)已經(jīng)在總賬中反映過，所以不需要制單。原始卡片和新增卡片的區(qū)別開始使用日期：新增增產(chǎn)是當(dāng)月新增加的377、資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于特定原因如銷售、報廢而發(fā)生資產(chǎn)減少。例子：假定把剛才新增的卡片減少處理。步驟：1、進(jìn)入卡片——資產(chǎn)減少，參照卡片號，點(diǎn)擊“增加”按鈕，錄入信息。點(diǎn)擊“確定”按鈕。注意：1、只有當(dāng)月已經(jīng)計提過折舊后的資產(chǎn)才能減少；2、資產(chǎn)減少和變動單中的“原值減少”不同，資產(chǎn)較少后不再參與原值、累計折舊的統(tǒng)計。3、資產(chǎn)減少后，在卡片管理中放在“已減少資產(chǎn)”中統(tǒng)計，卡片保留時間由用戶在選項(xiàng)中設(shè)置的時間決定。7、資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于特定原因如銷售、報廢而38撤銷減少撤銷減少：資產(chǎn)減少完畢后，發(fā)現(xiàn)選擇的卡片號錯誤，要撤銷減少。在卡片管理中，選擇“已減少資產(chǎn)”列表（默認(rèn)是“在役資產(chǎn)”列表），選中某張卡片，然后選擇“卡片”菜單中的“恢復(fù)減少”，則可以取消所做的減少操作。（只有本月減少的資產(chǎn)才能“撤銷減少”）。

撤銷減少撤銷減少：資產(chǎn)減少完畢后，發(fā)現(xiàn)選擇的卡片號錯誤，要撤398、卡片管理就如同“工資變動”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固定資產(chǎn)模塊的核心。固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變動等信息。1、卡片管理提供“按部門查詢”、“按類別查詢”、“自定義查詢”三種查詢條件。2、卡片列表分為“在役資產(chǎn)”列表和“已減少資產(chǎn)列表”兩種列表3、卡片管理中的顯示內(nèi)容可以通過“編輯”下“列頭編輯”進(jìn)行設(shè)置。8、卡片管理就如同“工資變動”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固409、資產(chǎn)變動在資產(chǎn)使用過程中，經(jīng)常會發(fā)生資產(chǎn)變動，如折舊方法調(diào)整；原值增加或者減少；使用年限調(diào)整；部門轉(zhuǎn)移。這些業(yè)務(wù)都可以通過“資產(chǎn)變動”來實(shí)現(xiàn)。方法:卡片——變動單——選擇變動類型（本例中原值增加）1、選擇卡片編號，2、錄入“增加金額”，其他數(shù)據(jù)系統(tǒng)會自動計算再去“卡片管理”中查看這張卡片，原值變?yōu)?500，原值變動頁簽中顯示該變動記錄。所有的變動單都可以通過卡片——變動單——變動單管理中查詢。9、資產(chǎn)變動在資產(chǎn)使用過程中，經(jīng)常會發(fā)生資4110、計提折舊在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容就是“原值”和“折舊”。只要啟用固定資產(chǎn)模塊，每月都要“計提折舊”，不論本月是否有需要計提折舊的固定資產(chǎn)，即程序只有經(jīng)過“計提折舊”，才允許結(jié)賬。方法：處理——折舊計提——本操作將計提折舊，需要花費(fèi)一定時間，是否繼續(xù)”——是——折舊清單——折舊分配表——[憑證]——生成憑證后選擇憑證類別——保存也可以——退出——到“批量制單”中制單注意：1、計提折舊后又對賬套進(jìn)行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新對賬，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬2、查看折舊清單及折舊分配表可以在[處理]菜單中查看折舊清單及折舊分配表3、計提折舊每個月都必須操作，幾個月匯總生成一張計提折舊的憑證可以在“設(shè)置——選項(xiàng)——折舊信息”中設(shè)置。10、計提折舊在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容42修改折舊說明

一般情況下，系統(tǒng)計提出來的折舊與手工賬下計提出來的折舊是一致的。也許因?yàn)樾?shù)位數(shù)的問題，可能會產(chǎn)生幾角幾分的差額。如何調(diào)整？如：原值10000，殘值率5%，平均年限法（一）的折舊方法，使用年限是5年。手工賬下：月折舊額=10000*（1-5%）/(5*12)=10000*0.01583333333=158.33軟件中：月折舊率=（1-5%）/(5*12)=0.0158，月折舊額=原值*月折舊率=10000*0.0158=158.00。即手工下是直接計算折舊額后保留兩位小數(shù)；軟件中是先計算折舊率，保留四位小數(shù)后，在計算折舊額（兩位小數(shù)）。這樣就出現(xiàn)了0.33的差額。修改折舊說明一般情況下，系統(tǒng)計提出來的折舊與手工賬下43修改折舊方法方法一：在卡片——卡片項(xiàng)目——項(xiàng)目列表中選擇“月折舊率”——修改——小數(shù)位數(shù)調(diào)多，如調(diào)整到6位——重新計提折舊。1、小數(shù)位數(shù)最多增加到8位。2、如果已經(jīng)計提了折舊，則小數(shù)位數(shù)不能減少，只能增加，如重新計提后，就不能改為4位了。方法二：計提折舊過程完成后，處理——折舊清單——把光標(biāo)定位在輸出和退出之間，按ctrl+alt+g——出現(xiàn)“修改”按鈕——點(diǎn)擊“修改”按鈕，鼠標(biāo)雙擊某張卡片的“本月折舊”，改成需要的數(shù)據(jù)1、“是”表示以后月份都按照修改后的折舊額計提折舊，“否”表示只有當(dāng)月按照修改后的折舊計提，以后月份還是按照系統(tǒng)計算的數(shù)據(jù)計提。2、該方法只有在顯示“最新”狀態(tài)，并且本月折舊沒有制單情況下，才能使用。修改折舊方法方法一：在卡片——卡片項(xiàng)目——項(xiàng)目列表中選擇“月44批量制單如果啟用了總賬模塊，就可以把固定資產(chǎn)模塊的數(shù)據(jù)通過制單的形式傳遞到總賬，建立起總賬和固定資產(chǎn)模塊的聯(lián)系。本月需要制單的業(yè)務(wù)共三條：資產(chǎn)增加、原值變動和計提折舊。方法：處理——批量制單——制單選擇頁簽——在需要制單的業(yè)務(wù)“制單”欄打上“Y”的標(biāo)志——如果業(yè)務(wù)要合并制單，則輸入一個相同的“合并號”——“制單設(shè)置”頁簽——錄入或者檢查科目（如果操作了第8頁P(yáng)PT中的“預(yù)設(shè)科目”，則會自動帶出科目，如果沒有預(yù)設(shè)，則需要手工錄入）——制單——錄入憑證類別和摘要——保存注：計提折舊的業(yè)務(wù)可以在這里制單，也可以“業(yè)務(wù)處理——折舊分配表——憑證”中制單，在任何一個界面上制單，在另一個界面上將不再顯示。批量制單如果啟用了總賬模塊，就可以把固定資產(chǎn)模塊的數(shù)據(jù)通過制45生成憑證和刪除憑證1、選擇合并號1來查詢2、自帶的科目是在預(yù)設(shè)科目中設(shè)置好的。3、假定原值變動對應(yīng)的科目是“現(xiàn)金”4、選擇合并5、點(diǎn)擊“制單”按鈕，錄入憑證類別，摘要，保存刪除憑證：業(yè)務(wù)處理——憑證查詢——刪除刪除憑證的注意事項(xiàng)與工資模塊相同，不再贅述。生成憑證和刪除憑證1、選擇合并號1來查詢刪除憑證：業(yè)務(wù)處理—46總賬填制相關(guān)憑證

有一部分的用戶，剛開始啟用固定資產(chǎn)模塊時，會選擇固定資產(chǎn)模塊填制卡片，計提折舊，而相關(guān)的憑證還是在總賬中錄入，即不用固定資產(chǎn)模塊生成憑證。方法一：在“設(shè)置”——選項(xiàng)中——與賬務(wù)系統(tǒng)接口——月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)。把該選項(xiàng)取消。但這種方法只對月結(jié)有用，對年度結(jié)轉(zhuǎn)不發(fā)揮作用，即年度結(jié)轉(zhuǎn)要求必須“批量制單”列表為空。方法二：直接在“業(yè)務(wù)處理——批量制單——選中記錄——刪除該記錄即可?？傎~填制相關(guān)憑證有一部分的用戶，剛開始啟用固定資47賬表查詢賬表——我的賬表（分析表、統(tǒng)計表、賬簿、折舊表）對于常用的帳表可以通過“我的工作臺”增加進(jìn)去，放在固定資產(chǎn)模塊界面下方的顯示區(qū)內(nèi)，查詢的時候，直接點(diǎn)擊即可。賬表查詢賬表——我的賬表（分析表、統(tǒng)計表、賬簿、折舊表）4811、結(jié)賬和反結(jié)賬結(jié)賬：處理——月末結(jié)賬注意：1、如果“選項(xiàng)”中沒有選擇“對賬不平允許結(jié)賬”，則對賬不平情況下，不能結(jié)賬。（這里的對賬是與總賬中已經(jīng)記賬的憑證金額對賬，卡片上的原值與“固定資產(chǎn)”科目相核對，卡片上的累計折舊與“累計折舊”科目核對。）2、如果“選項(xiàng)”中選擇“月末結(jié)賬前一定要完成登賬業(yè)務(wù)”,則“批量制單”中還有業(yè)務(wù)沒有制單時，不允許結(jié)賬。3、本月沒有計提折舊，不允許結(jié)賬。反結(jié)賬：當(dāng)月日期登陸——“登陸日期不屬于最新可修改月份，是否繼續(xù)”，是——處理——恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)——確定注意：反結(jié)賬后，會把新的月份所執(zhí)行的操作自動取消。如反結(jié)賬6月份，則7月份新增的卡片會自動刪除。11、結(jié)賬和反結(jié)賬結(jié)賬：處理——月末結(jié)賬反結(jié)賬：當(dāng)月日期登陸49第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

P224第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

P22450本章主要內(nèi)容：第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼與功能模塊第四節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理第六節(jié)固定資產(chǎn)軟件應(yīng)用本章主要內(nèi)容：第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述51固定資產(chǎn)，是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。概念：生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度。固定資產(chǎn)作為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中使用的主要勞動資料，具有十分重要的作用。企業(yè)的固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要組成部分

固定資產(chǎn)，是指企業(yè)使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)52第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述

固定資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)的會計核算固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)和目標(biāo)第一節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述固定資產(chǎn)管理53一、固定資產(chǎn)管理1．固定資產(chǎn)可以按不同標(biāo)準(zhǔn)分為不同類型。2．固定資產(chǎn)的增加的來源有多種，不同的方式不僅計價的方法不同，而且涉及的核算科目也不相同。3．固定資產(chǎn)投入使用以后，可以分布在不同的部門，體現(xiàn)為不同部門的成本費(fèi)用。4．固定資產(chǎn)在使用過程中，可能因?yàn)楦鞣N情況而減少。5．固定資產(chǎn)在使用過程中，保持原來的實(shí)物形態(tài)，但是價值是在逐漸轉(zhuǎn)移的，這主要是通過折舊來體現(xiàn)。

固定資產(chǎn)管理的一大特色在于固定資產(chǎn)卡片的管理。固定資產(chǎn)使用期限較長，因此很可能因?yàn)楦鞣N各樣的原因，使得一項(xiàng)固定資產(chǎn)的可收回金額低于賬面的價值，賬面價值是固定資產(chǎn)的原值扣除累計折舊和減值準(zhǔn)備后的價值。一、固定資產(chǎn)管理1．固定資產(chǎn)可以按不同標(biāo)準(zhǔn)分為不同類型。54二、固定資產(chǎn)核算所涉及的會計科目1．“固定資產(chǎn)”科目2．“累計折舊”科目3．“銀行存款”、“在建工程”、“實(shí)收資本”或“股本”、“長期應(yīng)付款——應(yīng)付融資租賃款”及“未確認(rèn)融資費(fèi)用”、“遞延所得稅資產(chǎn)（負(fù)債）”及“營業(yè)外收入－捐贈”、“待處理財產(chǎn)損溢”、“應(yīng)收賬款”或其他負(fù)債科目4．“固定資產(chǎn)清理”和“長期股權(quán)投資”科目5．“生產(chǎn)成本”、“制造費(fèi)用”、“管理費(fèi)用”、“銷售費(fèi)用”和“在建工程”等科目6．“固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”科目新準(zhǔn)則規(guī)定，減值損失一經(jīng)計提不得轉(zhuǎn)回，只有等到該資產(chǎn)處置時，計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備才可轉(zhuǎn)出。二、固定資產(chǎn)核算所涉及的會計科目新準(zhǔn)則規(guī)定，減值損失一經(jīng)計提55（一）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)1．?dāng)?shù)據(jù)量大，數(shù)據(jù)保存時間長2．?dāng)?shù)據(jù)處理頻率較低3．?dāng)?shù)據(jù)處理方式較為簡單4．管理要求高5．與成本核算子系統(tǒng)和賬務(wù)處理子系統(tǒng)存在數(shù)據(jù)傳遞關(guān)系三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)

（一）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)

56（二）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的目標(biāo)固定資產(chǎn)卡片的數(shù)據(jù)管理固定資產(chǎn)核算與管理提供各種固定資產(chǎn)管理信息，輔助固定資產(chǎn)的相關(guān)決策和管理三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)（續(xù)）

固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)變動固定資產(chǎn)折舊固定資產(chǎn)減值（二）固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的目標(biāo)三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的特點(diǎn)與目標(biāo)（續(xù)57第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件第二節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)流程分析固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的業(yè)務(wù)流程58一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程圖59圖8－2固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)工作量文件原始卡片輸入審核新卡片固定資產(chǎn)增減變動文件記賬憑證文件賬務(wù)處理系統(tǒng)輸出資產(chǎn)減少單固定資產(chǎn)卡片文件變動單輸入審核工作量輸入基礎(chǔ)信息文件其他基礎(chǔ)資料輸入折舊計算折舊計算文件折舊分配折舊分配文件輸出成本子系統(tǒng)輸出11固定資產(chǎn)登記簿固定資產(chǎn)明細(xì)賬部門構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)統(tǒng)計表部門折舊計提匯總表固定資產(chǎn)總賬折舊計提清單表二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖8－2固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖固定資產(chǎn)工作量文件原始卡片60三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件固定資產(chǎn)卡片文件固定資產(chǎn)增減變動文件折舊清單文件折舊分配文件三、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件固定資產(chǎn)卡片文件61第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

數(shù)據(jù)代碼與主要功能模塊

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計固定資產(chǎn)子系統(tǒng)主要功能模塊第三節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

數(shù)據(jù)代碼與主要功能模塊固定資產(chǎn)子系62一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中最主要的代碼是固定資產(chǎn)代碼。固定資產(chǎn)代碼是對每一個項(xiàng)固定資產(chǎn)進(jìn)行編碼。為了分類匯總的需要，固定資產(chǎn)代碼可包含固定資產(chǎn)大類的信息、使用部門的信息、固定資產(chǎn)小類的信息。一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計

固定資產(chǎn)子系統(tǒng)中最主要的代碼63××××××固定資產(chǎn)序號固定資產(chǎn)小類××使用部門代碼××固定資產(chǎn)大類一、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)數(shù)據(jù)代碼設(shè)計（續(xù)）

××××××固定資產(chǎn)序號固定資產(chǎn)小類××使用部門代碼××固定64二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的功能模塊固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置部門檔案賬表輸出自動轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)服務(wù)資產(chǎn)類別設(shè)置增減方式設(shè)置使用狀況設(shè)置業(yè)務(wù)處理折舊計算工作量輸入新增卡片固定資產(chǎn)總賬固定資產(chǎn)登記簿固定資產(chǎn)明細(xì)賬部門構(gòu)成分析表固定資產(chǎn)統(tǒng)計表轉(zhuǎn)賬憑證設(shè)置編制轉(zhuǎn)賬憑證自動轉(zhuǎn)賬修改口令系統(tǒng)維護(hù)數(shù)據(jù)恢復(fù)數(shù)據(jù)備份折舊方法定義年初建賬圖8－3固定資產(chǎn)子系統(tǒng)功能模塊折舊計提清單部門折舊計提匯總表資產(chǎn)減少處理減值準(zhǔn)備變動單處理折舊分配變動單處理原始卡片錄入卡片設(shè)置二、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的功能模塊固定資產(chǎn)子系統(tǒng)初始化設(shè)置部門對應(yīng)65第八章固定資產(chǎn)子系統(tǒng)概述課件66一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入（一）與賬務(wù)處理子系統(tǒng)的接口（二）基本信息

（三）折舊設(shè)置（四）其他設(shè)置第四節(jié)固定子系統(tǒng)初始化設(shè)置一、賬套參數(shù)設(shè)置（一）與賬務(wù)處理第四節(jié)固定子系統(tǒng)67一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置68一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置69一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置70一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置71一、賬套參數(shù)設(shè)置二、部門對應(yīng)折舊科目設(shè)置三、資產(chǎn)類別設(shè)置四、增減方式設(shè)置五、使用狀況設(shè)置六、折舊方法定義七、卡片項(xiàng)目和卡片樣式定義八、原始卡片錄入一、賬套參數(shù)設(shè)置72第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

第五節(jié)固定資產(chǎn)子系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理73一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)操作方式與錄入原始卡片基本相同。注意不同之處一、固定資產(chǎn)增加操作方式與錄入原始卡片74一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)一、固定資產(chǎn)增加75一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)一、固定資產(chǎn)增加76一、固定資產(chǎn)增加二、固定資產(chǎn)減少三、變動單處理四、工作量輸入五、折舊計提六、折舊分配七、減值準(zhǔn)備的計提八、編制記賬憑證九、月末結(jié)賬十、固定資產(chǎn)子系統(tǒng)的賬表輸出與系統(tǒng)服務(wù)注意新準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的規(guī)定賬簿分析表統(tǒng)計表折舊表一、固定資產(chǎn)增加注意新準(zhǔn)則對固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的規(guī)定賬簿77第六節(jié)

固定資產(chǎn)模塊應(yīng)用第六節(jié)781、系統(tǒng)啟用2、重要選項(xiàng)3、基礎(chǔ)檔案4、原始卡片錄入5、資產(chǎn)增加6、資產(chǎn)減少7、資產(chǎn)變動8、計提折舊9、生成憑證10、賬表查詢11、結(jié)賬和反結(jié)賬目錄1、系統(tǒng)啟用目錄791、系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”下點(diǎn)擊啟用,啟用“固定資產(chǎn)”步驟：進(jìn)入暢捷通—固定資產(chǎn)——是否系統(tǒng)初始化“是”——我同意“下一步”——啟用月份——折舊信息——編碼方案——財務(wù)接口——完成。如果與總賬模塊一起使用，可以選擇是否和總賬模塊對賬。以及對賬不平情況下是否允許結(jié)賬?？ㄆ瞎潭ㄙY產(chǎn)原值對應(yīng)賬務(wù)中“固定資產(chǎn)”科目；計提的折舊對應(yīng)賬務(wù)中“累計折舊”科目。注意：1、如果賬套啟用后，發(fā)現(xiàn)有些設(shè)置不理想，在沒辦法修改的情況下，可以通過“維護(hù)”——“重新初始化賬套”來重新設(shè)置。但這種操作會把所做的操作全部清空。2、賬套初始完成后，仍可以通過“設(shè)置”——“選項(xiàng)”來修改某些參數(shù)。1、系統(tǒng)啟用前提：在系統(tǒng)管理中，以賬套主管身份登陸，“帳套”802、重要選項(xiàng)

固定資產(chǎn)模塊的選項(xiàng)比較多，現(xiàn)對比較重要的選項(xiàng)做一下說明?！芭c賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁與賬務(wù)系統(tǒng)對賬：如選擇，則一定要選擇對賬科目。見上張ppt;在對賬不平情況下允許月末結(jié)賬：如果選擇了“與賬務(wù)系統(tǒng)對賬”,則這個選項(xiàng)可選，否則不可選。業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單：如果選擇了這個選項(xiàng)，則如保存一張“新增卡片”，則立即彈出制單（填制憑證）界面；如果不選擇，則可以統(tǒng)一在“批量制單”中完成制單。月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)：如果選擇，則一定要把所有業(yè)務(wù)都制單，才能結(jié)賬。固定資產(chǎn)缺省入賬科目：即卡片的增加、減少、變動等涉及原值的業(yè)務(wù)填制憑證是默認(rèn)帶出的科目，選擇“1501固定資產(chǎn)”。累計折舊缺省入賬科目：即計提折舊、折舊變動等與累計折舊有關(guān)的業(yè)務(wù)填制憑證是自動帶出的可.選擇“1502累計折舊”。2、重要選項(xiàng)固定資產(chǎn)模塊的選項(xiàng)比較多，現(xiàn)對比較重要的選項(xiàng)做813、基礎(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財務(wù)部和銷售一部）——保存，也可以直接在基礎(chǔ)設(shè)置——機(jī)構(gòu)設(shè)置——部門檔案中錄入。資產(chǎn)類別：設(shè)置——資產(chǎn)類別——增加（名稱：電子類；使用年限：5年；參值率：5%；折舊方法：平均年限法一；卡片樣式：通用樣式（也可以在卡片——卡片樣式中，在通用卡片樣式的基礎(chǔ)上設(shè)計自己的卡片樣式，保存如“卡片樣式1”，這里可以選擇該資產(chǎn)類別用哪種卡片樣式）——保存。增減方式、使用狀況、折舊方法：系統(tǒng)已經(jīng)預(yù)置，可以根據(jù)實(shí)際情況增加、修改。這三項(xiàng)都是只能修改和刪除最末級的。3、基礎(chǔ)檔案部門檔案：設(shè)置——部門檔案——增加（財務(wù)部和銷售824、預(yù)設(shè)科目只有預(yù)設(shè)科目，才會在制單中自動帶出科目。否則制單中要手工選擇

設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，固定資產(chǎn)缺省入賬科目，設(shè)置為1601（固定資產(chǎn)）設(shè)置與增減有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——增減方式——直接購入——修改——對應(yīng)入賬科目設(shè)置為100201（銀行存款—工行存款）

與折舊變動有關(guān)的業(yè)務(wù)制單帶出科目設(shè)置——選項(xiàng)——與賬務(wù)系統(tǒng)接口，累計折舊缺省入賬科目設(shè)置為1602（累計折舊）設(shè)置——部門對應(yīng)折舊科目，選擇財務(wù)部和總經(jīng)理辦公室-修改-對應(yīng)折舊科目為660205（管理費(fèi)用-折舊費(fèi)）

4、預(yù)設(shè)科目只有預(yù)設(shè)科目，才會在制單中自動帶出科目。否則制單835、原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時候，已經(jīng)存在的卡片，即在賬務(wù)上已經(jīng)存在的卡片，為了該固定資產(chǎn)的計提業(yè)務(wù)的延續(xù)，也為了和總賬對賬平衡。則需要把已經(jīng)存在的原始卡片錄入。方法：卡片——錄入原始卡片——資產(chǎn)類別1、手工錄入內(nèi)容：增加方式、使用狀況、開市使用日期、原值、累計折舊、資產(chǎn)名稱、部門名稱；2、a、根據(jù)原值和累計折舊，系統(tǒng)算出“凈值”；b、根據(jù)資產(chǎn)類別帶出使用年限、殘值率、折舊方法；c、根據(jù)開始使用年限，自動帶出“已計提月份”d、根據(jù)原值和折舊方法、殘值率，系統(tǒng)自動計算凈殘值、月折舊率、月折舊額；e、根據(jù)部門名稱帶出對應(yīng)折舊科目5、原始卡片錄入原始卡片是在啟用固定資產(chǎn)模塊的時候，已經(jīng)存在846、資產(chǎn)增加1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會計期；2、新增卡片的月折舊率和月折舊額都顯示為0，因?yàn)椤靶略龉潭ㄙY產(chǎn)當(dāng)月不計提折舊”6、資產(chǎn)增加1、新增卡片的開始使用日期，必須是當(dāng)前會計期；85原始卡片和新增卡片的區(qū)別開始使用日期：新增增產(chǎn)是當(dāng)月新增加的，所以其開始使用日期必須是當(dāng)月的日期；而原始卡片錄入是當(dāng)月之前已經(jīng)存在（在總賬中已經(jīng)反映）的資產(chǎn)，所以其開始使用日期必須早于當(dāng)月日期。折舊率和折舊額：因?yàn)椤肮潭ㄙY產(chǎn)增加當(dāng)月不計提折舊”，所以新增資產(chǎn)卡片上顯示的折舊率和折舊額都是0，而原始資產(chǎn)卡片上顯示折舊率和折舊額是按照系統(tǒng)計算出的數(shù)據(jù)

制單：新增資產(chǎn)卡片要通過制單，傳遞到總賬，總賬和固定資產(chǎn)模塊對賬平衡；原始資產(chǎn)卡片的數(shù)據(jù)已經(jīng)在總賬中反映過，所以不需要制單。原始卡片和新增卡片的區(qū)別開始使用日期：新增增產(chǎn)是當(dāng)月新增加的867、資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于特定原因如銷售、報廢而發(fā)生資產(chǎn)減少。例子：假定把剛才新增的卡片減少處理。步驟：1、進(jìn)入卡片——資產(chǎn)減少，參照卡片號，點(diǎn)擊“增加”按鈕，錄入信息。點(diǎn)擊“確定”按鈕。注意：1、只有當(dāng)月已經(jīng)計提過折舊后的資產(chǎn)才能減少；2、資產(chǎn)減少和變動單中的“原值減少”不同，資產(chǎn)較少后不再參與原值、累計折舊的統(tǒng)計。3、資產(chǎn)減少后，在卡片管理中放在“已減少資產(chǎn)”中統(tǒng)計，卡片保留時間由用戶在選項(xiàng)中設(shè)置的時間決定。7、資產(chǎn)減少固定資產(chǎn)在使用過程中，由于特定原因如銷售、報廢而87撤銷減少撤銷減少：資產(chǎn)減少完畢后，發(fā)現(xiàn)選擇的卡片號錯誤，要撤銷減少。在卡片管理中，選擇“已減少資產(chǎn)”列表（默認(rèn)是“在役資產(chǎn)”列表），選中某張卡片，然后選擇“卡片”菜單中的“恢復(fù)減少”，則可以取消所做的減少操作。（只有本月減少的資產(chǎn)才能“撤銷減少”）。

撤銷減少撤銷減少：資產(chǎn)減少完畢后，發(fā)現(xiàn)選擇的卡片號錯誤，要撤888、卡片管理就如同“工資變動”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固定資產(chǎn)模塊的核心。固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變動等信息。1、卡片管理提供“按部門查詢”、“按類別查詢”、“自定義查詢”三種查詢條件。2、卡片列表分為“在役資產(chǎn)”列表和“已減少資產(chǎn)列表”兩種列表3、卡片管理中的顯示內(nèi)容可以通過“編輯”下“列頭編輯”進(jìn)行設(shè)置。8、卡片管理就如同“工資變動”是工資模塊的靈魂，卡片管理是固899、資產(chǎn)變動在資產(chǎn)使用過程中，經(jīng)常會發(fā)生資產(chǎn)變動，如折舊方法調(diào)整；原值增加或者減少；使用年限調(diào)整；部門轉(zhuǎn)移。這些業(yè)務(wù)都可以通過“資產(chǎn)變動”來實(shí)現(xiàn)。方法:卡片——變動單——選擇變動類型（本例中原值增加）1、選擇卡片編號，2、錄入“增加金額”，其他數(shù)據(jù)系統(tǒng)會自動計算再去“卡片管理”中查看這張卡片，原值變?yōu)?500，原值變動頁簽中顯示該變動記錄。所有的變動單都可以通過卡片——變動單——變動單管理中查詢。9、資產(chǎn)變動在資產(chǎn)使用過程中，經(jīng)常會發(fā)生資9010、計提折舊在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容就是“原值”和“折舊”。只要啟用固定資產(chǎn)模塊，每月都要“計提折舊”，不論本月是否有需要計提折舊的固定資產(chǎn)，即程序只有經(jīng)過“計提折舊”，才允許結(jié)賬。方法：處理——折舊計提——本操作將計提折舊，需要花費(fèi)一定時間，是否繼續(xù)”——是——折舊清單——折舊分配表——[憑證]——生成憑證后選擇憑證類別——保存也可以——退出——到“批量制單”中制單注意：1、計提折舊后又對賬套進(jìn)行了影響折舊計算或分配的操作，必須重新對賬，否則系統(tǒng)不允許結(jié)賬2、查看折舊清單及折舊分配表可以在[處理]菜單中查看折舊清單及折舊分配表3、計提折舊每個月都必須操作，幾個月匯總生成一張計提折舊的憑證可以在“設(shè)置——選項(xiàng)——折舊信息”中設(shè)置。10、計提折舊在固定資產(chǎn)模塊，關(guān)注的主要內(nèi)容91修改折舊說明

一般情況下，系統(tǒng)計提出來的折舊與手工賬下計提出來的折舊是一致的。也許因?yàn)樾?shù)位數(shù)的問題，可能會產(chǎn)生幾角幾分的差額。如何調(diào)整？如：原值10000，殘值率5%，平均年限法（一）的折舊方法，使用年限是5年。