IT業(yè)務(wù)管理及財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析單據(jù)課件

企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬（電腦）ERP軟件II企業(yè)典型業(yè)務(wù)ERP軟件II一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)1預(yù)計(jì)毛需求量2月初庫(kù)存量3預(yù)計(jì)凈需求量4預(yù)計(jì)采購(gòu)量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率7預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)1預(yù)相關(guān)部門工作底稿（二）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)8原材料實(shí)際到貨量9預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%10原材料驗(yàn)收入庫(kù)量11原材料庫(kù)存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（二）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)8原相關(guān)部門工作底稿（三）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)14產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量15產(chǎn)品庫(kù)存總量16產(chǎn)品銷售量（出庫(kù)量）17月末庫(kù)存量18本月入庫(kù)單位成本19月末庫(kù)存商品價(jià)值設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（三）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)14相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計(jì)毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫(kù)存量70010030308011380803預(yù)計(jì)凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計(jì)采購(gòu)量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量-17601840184017801740178017808原材料實(shí)際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗(yàn)收入庫(kù)量-156016201620158015401580158011原材料庫(kù)存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）1600-------13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量1568-------15產(chǎn)品庫(kù)存總量2268-------16產(chǎn)品銷售量（出庫(kù)量）2000-------17月末庫(kù)存量2686050506053606018本月入庫(kù)單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫(kù)存商品價(jià)值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明1應(yīng)付單確認(rèn)應(yīng)付款填寫2付款單確認(rèn)并付款填寫3應(yīng)收單確認(rèn)應(yīng)收款填寫4收款單確認(rèn)并收款填寫5工資計(jì)算表計(jì)算工資填寫6個(gè)人所得稅申報(bào)表（略）計(jì)算所得稅自制7計(jì)提折舊匯總表（略）計(jì)算折舊自制8制造費(fèi)用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計(jì)算單計(jì)算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明11代記賬憑證簡(jiǎn)版記賬憑證填寫12期間費(fèi)用計(jì)算表計(jì)算期間費(fèi)用自制13營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算表計(jì)算稅金及附加自制14利潤(rùn)總額計(jì)算表計(jì)算利潤(rùn)總額自制15所得稅計(jì)算表計(jì)算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶填寫17利潤(rùn)表編制利潤(rùn)表填寫18資產(chǎn)負(fù)債表編制資產(chǎn)負(fù)債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明1應(yīng)付單確認(rèn)1月份采購(gòu)原材料計(jì)算表參考答案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購(gòu)原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗(yàn)收入庫(kù)量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價(jià)（不含稅）500900900200500200200原材料采購(gòu)總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571月份采購(gòu)原材料計(jì)算表參考答案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存應(yīng)付單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額：1,955,350.8數(shù)量:部門:財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目:摘要:采購(gòu)第一批采購(gòu)原材料（30%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-1,671,240-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-284,110.8

-采購(gòu)原材料合計(jì)1,955,350.8審核人：郭制單人：向采購(gòu)原材料--采購(gòu)專用發(fā)票

應(yīng)付單單據(jù)編號(hào)：0002單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額：4,562,485.2數(shù)量:部門:財(cái)務(wù)部

業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目:摘要:采購(gòu)第二批采購(gòu)原材料（70%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-3,899,560-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-662,925.2-采購(gòu)原材料合計(jì)4,562,485.2審核人：郭制單人：向采購(gòu)原材料--采購(gòu)專用發(fā)票

付款單

單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目：銀行存款幣種：RMB金額：977,675.4數(shù)量：部門：財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：支付第一次采購(gòu)原材料應(yīng)付款的50%序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計(jì)977,675.4審核人：郭

制單人

：向

支付原材料采購(gòu)款--采購(gòu)專用發(fā)票與采購(gòu)合同采購(gòu)第一批原材料共需：1955350.8

應(yīng)收

單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件客戶單位：A客戶會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款幣種：RMB金額：3100500數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：1000臺(tái)手提電腦的50%款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-450500--合計(jì)3100500審核人：郭

制單人

：向

銷售電腦—銷售專用發(fā)票100臺(tái)電腦銷售產(chǎn)生：6201000

的50%應(yīng)收應(yīng)收單單據(jù)編號(hào)：0002單據(jù)日期付款條件客戶單位：其他客戶會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款幣種：RMB金額：6201000數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：1000臺(tái)電腦的款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-901000--合計(jì)6201000審核人：郭

制單人

：向

銷售電腦—銷售專用發(fā)票應(yīng)收收款單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期客戶付款條件客戶單位：A客戶會(huì)計(jì)科目：銀行存款幣種：RMB金額：1860300數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：收到A客戶銷售款項(xiàng)的30%（付現(xiàn)）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計(jì)1860300

審核人：郭制單人：向收款—銷售專用發(fā)票與銷售合同6201000的30%——全款的30%

工資計(jì)算表單位名稱:ABC公司2010年1月31日第1號(hào)產(chǎn)品、車間和部門比重%金額（元）備注車間（直接生產(chǎn)工人）50412000車間（輔助生產(chǎn)工人）20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計(jì)100824000

復(fù)核：郭制表：向計(jì)算本月工資—工資計(jì)算表生產(chǎn)1600臺(tái)筆記本電腦，日常工作148個(gè)小時(shí)，加班12小時(shí)，共需：148*50*100+12*70*100=824000

間接費(fèi)用匯總分配表生產(chǎn)訂單號(hào)：A1產(chǎn)品編碼:501 產(chǎn)量：1568業(yè)務(wù)員:郭部門：一車間 備注審核人：方制單人：向序號(hào)項(xiàng)目金額（元）1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費(fèi)1000003設(shè)備維修費(fèi)152004其他間接生產(chǎn)費(fèi)用1648005間接費(fèi)用合計(jì)3000006間接費(fèi)用分配率（按產(chǎn)量）191.327間接費(fèi)用分配率（按工時(shí)）18.75間接費(fèi)用歸集與分配間接費(fèi)用匯總分配表審核人：方

生產(chǎn)成本計(jì)算表

完工產(chǎn)品：1568產(chǎn)品名稱：電腦2010年1月31日第批在產(chǎn)品：審核人：郭

制表人：向生產(chǎn)成本計(jì)算表摘

要成

本

項(xiàng)

目合

計(jì)直接材料直接人工制造費(fèi)用其他費(fèi)用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費(fèi)用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

計(jì)5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11生產(chǎn)記帳憑證

2011年1月1日本幣：人民幣單位：元核算單位：ABC電腦公司轉(zhuǎn)字0001號(hào)

財(cái)務(wù)主管：劉記賬：向復(fù)核：向出納：制單：方經(jīng)辦人：張采購(gòu)原材料記賬憑證—采購(gòu)專用發(fā)票摘要會(huì)計(jì)科目原幣/數(shù)量匯率/單價(jià)借方金額貸方金額采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-顯示屏1760500880,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-CPU18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-主板18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-內(nèi)存1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-硬盤1740500870,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-外殼1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-電池1780200356,000.00

采購(gòu)原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額--947,036.00

采購(gòu)原材料應(yīng)付賬款--

7,077,036附單據(jù)：2張合計(jì)--7,077,0367,077,036記帳憑證財(cái)務(wù)主管：劉記賬：向企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（一）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（二）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（三）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（四）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（五）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（六）企業(yè)名稱:***公司2011年1月本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1IT業(yè)務(wù)管理及財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析單據(jù)課件IT業(yè)務(wù)管理及財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析單據(jù)課件一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請(qǐng)購(gòu)單供1，總12銷售報(bào)價(jià)單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預(yù)測(cè)表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細(xì)表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細(xì)表生3，總68采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單供4，總79采購(gòu)訂單供5，總810采購(gòu)專用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財(cái)1，總10業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購(gòu)到貨單供7，總1113材料入庫(kù)單供8，總1214付款單財(cái)2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫(kù)單供9，總2022發(fā)貨單供10，總21（一）業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表（參考）業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請(qǐng)購(gòu)單供1，總12銷售報(bào)價(jià)單（（一）業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表（參考）業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序23銷售出庫(kù)單供11，總2224銷售專用發(fā)票供12，總2325應(yīng)收單財(cái)3，總2426收款單財(cái)4，總2527材料入庫(kù)匯總表自制28發(fā)出材料匯總表自制29銷售月報(bào)表供13，總2630盤點(diǎn)單供14，總2731工資計(jì)算表財(cái)4，總2832個(gè)人所得稅申報(bào)表（略）自制33計(jì)提折舊匯總表自制34制造費(fèi)用歸集分配表財(cái)5，總29業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序35生產(chǎn)成本計(jì)算單財(cái)6，總3036記賬憑證財(cái)7，總3137代記賬憑證財(cái)8，總3238期間費(fèi)用計(jì)算表自制39營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算表自制40利潤(rùn)總額計(jì)算表自制41所得稅計(jì)算表自制42科目余額/發(fā)生額表（T賬）財(cái)9，總3343利潤(rùn)表（必作）財(cái)10，總3444資產(chǎn)負(fù)債表（必作）財(cái)11，總3545現(xiàn)金流量表（選作）財(cái)12，總36（一）業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序登記表（參考）業(yè)務(wù)單據(jù)名稱單據(jù)23各個(gè)企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點(diǎn)等，設(shè)計(jì)本企業(yè)的賬套信息，進(jìn)行機(jī)構(gòu)設(shè)置、客商檔案、存貨信息、業(yè)務(wù)檔案等基礎(chǔ)信息與基礎(chǔ)檔案的規(guī)劃和錄入，運(yùn)行《設(shè)置/基礎(chǔ)檔案》。（二）ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置（參考）各個(gè)企業(yè)根據(jù)管理基本要求與業(yè)務(wù)特點(diǎn)等，設(shè)計(jì)本企業(yè)的賬套信息，（二）ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置（參考）序號(hào)賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類（組）檔案說(shuō)明1建立用戶授權(quán)2建立賬套上課星期+組號(hào)3啟用系統(tǒng)自行決定啟用哪些系統(tǒng)4編碼方案自行設(shè)計(jì)5部門√√自行確定是否分類6職員√√自行確定是否分類7倉(cāng)庫(kù)√√自行確定是否分類8客戶√√自行確定是否分類9供應(yīng)商√√自行確定是否分類10計(jì)量單位√√自行確定是否分組11存貨√√自行確定是否分類12收發(fā)類別自行確定具體類別13銷售類型自行確定具體類型14采購(gòu)類型自行確定具體類型15工作中心自行確定具體內(nèi)容（二）ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置（參考）序號(hào)賬套信息（二）ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置（參考）序號(hào)賬套信息與基礎(chǔ)檔案分類檔案說(shuō)明16工作日歷自行確定具體內(nèi)容17班次資料自行確定具體內(nèi)容18時(shí)柵資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容19時(shí)格資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容20預(yù)測(cè)版本自行確定具體內(nèi)容21資源資料自行確定具體內(nèi)容22標(biāo)準(zhǔn)工序資料維護(hù)自行確定具體內(nèi)容23會(huì)計(jì)科目自行確定科目級(jí)次24設(shè)置科目輔助核算自行確定科目的輔助核算25憑證類別√自行確定憑證類別等26開(kāi)戶銀行本單位開(kāi)戶銀行，信息自定27結(jié)算方式√√自行確定是否分類28期初數(shù)據(jù)相關(guān)模塊分別錄入并對(duì)賬29系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置各模塊分別設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)30系統(tǒng)初始化完成可以開(kāi)始處理日常業(yè)務(wù)（二）ERP軟件系統(tǒng)初始化與基礎(chǔ)檔案設(shè)置（參考）序號(hào)賬套信息（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）（三）ERP軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程與單據(jù)順序（參考）四、總結(jié)與評(píng)價(jià)1.理清企業(yè)主要業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)流程從客戶向本公司請(qǐng)購(gòu)電腦的信息開(kāi)始，信息流是如何觸發(fā)業(yè)務(wù)流、物流、資金流的？2.制訂了哪些決策方案？做出了哪些決策？3.業(yè)務(wù)部門如何做好業(yè)務(wù)預(yù)算？4.財(cái)務(wù)部門如何做好財(cái)務(wù)預(yù)算？5.各個(gè)部門如何協(xié)調(diào)運(yùn)作？6.會(huì)計(jì)核算與財(cái)務(wù)報(bào)告7.總結(jié)與評(píng)價(jià)（對(duì)與錯(cuò)；調(diào)整與改進(jìn)；總結(jié)與提高）8.填寫“職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核表”四、總結(jié)與評(píng)價(jià)1.理清企業(yè)主要業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)流程五、提交單據(jù)要求1.“公司職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核表”作為第一頁(yè)2.“職位分工表”作為第二頁(yè)。3.其他單據(jù)（包括自制單據(jù)）按你公司確定的順序排列。4.上述單據(jù)紙質(zhì)版簡(jiǎn)單裝訂后提交任課老師5.根據(jù)參考答案及相關(guān)信息，調(diào)整與修改你公司的業(yè)務(wù)單據(jù)，修改結(jié)果以電子版形式提交任課教師（填寫的紙質(zhì)版單據(jù)不能再修改）。6.撰寫公司運(yùn)作與單據(jù)填寫工作總結(jié)（作為單據(jù)第三頁(yè)）五、提交單據(jù)要求1.“公司職工崗位職責(zé)履行情況記錄與綜合考核謝謝謝謝謝謝12月-2211:46:5311:4611:4612月-2212月-2211:4611:4611:46:5312月-2212月-2211:46:532022/12/811:46:53謝謝12月-2223:54:0723:5423:5412企業(yè)典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程模擬（電腦）ERP軟件II企業(yè)典型業(yè)務(wù)ERP軟件II一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿一、相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)1預(yù)計(jì)毛需求量2月初庫(kù)存量3預(yù)計(jì)凈需求量4預(yù)計(jì)采購(gòu)量5最低生產(chǎn)/供應(yīng)量6預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率7預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（一）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)1預(yù)相關(guān)部門工作底稿（二）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)8原材料實(shí)際到貨量9預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%10原材料驗(yàn)收入庫(kù)量11原材料庫(kù)存總量12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）13本月領(lǐng)料量（投料量）設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（二）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)8原相關(guān)部門工作底稿（三）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)14產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量15產(chǎn)品庫(kù)存總量16產(chǎn)品銷售量（出庫(kù)量）17月末庫(kù)存量18本月入庫(kù)單位成本19月末庫(kù)存商品價(jià)值設(shè)計(jì)并合作完成相關(guān)部門工作底稿相關(guān)部門工作底稿（三）序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示器鼠標(biāo)鍵盤主機(jī)14相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池1預(yù)計(jì)毛需求量220016001600160016001600160016002月初庫(kù)存量70010030308011380803預(yù)計(jì)凈需求量150015001570157015201487152015204預(yù)計(jì)采購(gòu)量-15001570157015201487152015205最低生產(chǎn)/供應(yīng)量100101010101010106預(yù)計(jì)/實(shí)際供貨率-90/9590/9590/9590/9590/9590/9590/957預(yù)計(jì)請(qǐng)購(gòu)量-17601840184017801740178017808原材料實(shí)際到貨量-16701740174016901650169016909預(yù)計(jì)/實(shí)際合格率%95/9895/9395/9395/9395/9395/9395/9395/9310原材料驗(yàn)收入庫(kù)量-156016201620158015401580158011原材料庫(kù)存總量-1660165016501660165316601660相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池12本月生產(chǎn)量（投產(chǎn)量）1600-------13本月領(lǐng)料量（投料量）-160016001600160016001600160014產(chǎn)品驗(yàn)收入庫(kù)量1568-------15產(chǎn)品庫(kù)存總量2268-------16產(chǎn)品銷售量（出庫(kù)量）2000-------17月末庫(kù)存量2686050506053606018本月入庫(kù)單位成本4020.11514.10926.67926.67205.57514.29205.57205.5719月末庫(kù)存商品價(jià)值107738930846.1546333.3346333.3312334.1827257.1412334.1812334.18相關(guān)部門工作底稿（一）參考答案序號(hào)指標(biāo)名稱電腦顯示屏CPU主一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明1應(yīng)付單確認(rèn)應(yīng)付款填寫2付款單確認(rèn)并付款填寫3應(yīng)收單確認(rèn)應(yīng)收款填寫4收款單確認(rèn)并收款填寫5工資計(jì)算表計(jì)算工資填寫6個(gè)人所得稅申報(bào)表（略）計(jì)算所得稅自制7計(jì)提折舊匯總表（略）計(jì)算折舊自制8制造費(fèi)用歸集與分配表歸集與分配填寫9生產(chǎn)成本計(jì)算單計(jì)算成本填寫10記賬憑證記賬憑證填寫序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明11代記賬憑證簡(jiǎn)版記賬憑證填寫12期間費(fèi)用計(jì)算表計(jì)算期間費(fèi)用自制13營(yíng)業(yè)稅金及附加計(jì)算表計(jì)算稅金及附加自制14利潤(rùn)總額計(jì)算表計(jì)算利潤(rùn)總額自制15所得稅計(jì)算表計(jì)算所得稅自制16科目余額/發(fā)生額表（T賬）全部賬戶填寫17利潤(rùn)表編制利潤(rùn)表填寫18資產(chǎn)負(fù)債表編制資產(chǎn)負(fù)債表填寫19現(xiàn)金流量表編制現(xiàn)金流量表自制財(cái)務(wù)系統(tǒng)主要業(yè)務(wù)單據(jù)一覽序號(hào)單據(jù)名稱主要用途說(shuō)明1應(yīng)付單確認(rèn)1月份采購(gòu)原材料計(jì)算表參考答案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存硬盤外殼電池采購(gòu)原材料數(shù)量1760184018401780174017801780原材料到貨數(shù)量1670174017401690165016901690原材料驗(yàn)收入庫(kù)量1560162016201580154015801580承擔(dān)的原材料損耗量44484844444444原材料單價(jià)（不含稅）500900900200500200200原材料采購(gòu)總額（不含稅）80200015012001501200324800792000324800324800原材料單位成本（元）514.1926.67926.67205.57514.29205.57205.571月份采購(gòu)原材料計(jì)算表參考答案指標(biāo)名稱顯示屏CPU主板內(nèi)存應(yīng)付單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額：1,955,350.8數(shù)量:部門:財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目:摘要:采購(gòu)第一批采購(gòu)原材料（30%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-1,671,240-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-284,110.8

-采購(gòu)原材料合計(jì)1,955,350.8審核人：郭制單人：向采購(gòu)原材料--采購(gòu)專用發(fā)票

應(yīng)付單單據(jù)編號(hào)：0002單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目:應(yīng)付賬款幣種:RMB金額：4,562,485.2數(shù)量:部門:財(cái)務(wù)部

業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目:摘要:采購(gòu)第二批采購(gòu)原材料（70%）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借材料采購(gòu)RMB-3,899,560-采購(gòu)原材料2借應(yīng)交稅費(fèi)RMB-662,925.2-采購(gòu)原材料合計(jì)4,562,485.2審核人：郭制單人：向采購(gòu)原材料--采購(gòu)專用發(fā)票

付款單

單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件供貨單位：供應(yīng)商會(huì)計(jì)科目：銀行存款幣種：RMB金額：977,675.4數(shù)量：部門：財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：支付第一次采購(gòu)原材料應(yīng)付款的50%序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1借應(yīng)付賬款RMB-977,675.4--合計(jì)977,675.4審核人：郭

制單人

：向

支付原材料采購(gòu)款--采購(gòu)專用發(fā)票與采購(gòu)合同采購(gòu)第一批原材料共需：1955350.8

應(yīng)收

單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期付款條件客戶單位：A客戶會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款幣種：RMB金額：3100500數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：1000臺(tái)手提電腦的50%款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-2650000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-450500--合計(jì)3100500審核人：郭

制單人

：向

銷售電腦—銷售專用發(fā)票100臺(tái)電腦銷售產(chǎn)生：6201000

的50%應(yīng)收應(yīng)收單單據(jù)編號(hào)：0002單據(jù)日期付款條件客戶單位：其他客戶會(huì)計(jì)科目：應(yīng)收賬款幣種：RMB金額：6201000數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：1000臺(tái)電腦的款項(xiàng)序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入RMB-5300000--2貸應(yīng)交稅費(fèi)RMB-901000--合計(jì)6201000審核人：郭

制單人

：向

銷售電腦—銷售專用發(fā)票應(yīng)收收款單單據(jù)編號(hào)：0001單據(jù)日期客戶付款條件客戶單位：A客戶會(huì)計(jì)科目：銀行存款幣種：RMB金額：1860300數(shù)量：部門：銷售部業(yè)務(wù)員：項(xiàng)目：摘要：收到A客戶銷售款項(xiàng)的30%（付現(xiàn)）序號(hào)科目方向?qū)?yīng)科目幣種匯率原幣金額項(xiàng)目摘要1貸應(yīng)收賬款RMB-1860300-電腦銷售款合計(jì)1860300

審核人：郭制單人：向收款—銷售專用發(fā)票與銷售合同6201000的30%——全款的30%

工資計(jì)算表單位名稱:ABC公司2010年1月31日第1號(hào)產(chǎn)品、車間和部門比重%金額（元）備注車間（直接生產(chǎn)工人）50412000車間（輔助生產(chǎn)工人）20164800管理人員15123600銷售人員1082400其他人員541200合計(jì)100824000

復(fù)核：郭制表：向計(jì)算本月工資—工資計(jì)算表生產(chǎn)1600臺(tái)筆記本電腦，日常工作148個(gè)小時(shí)，加班12小時(shí)，共需：148*50*100+12*70*100=824000

間接費(fèi)用匯總分配表生產(chǎn)訂單號(hào)：A1產(chǎn)品編碼:501 產(chǎn)量：1568業(yè)務(wù)員:郭部門：一車間 備注審核人：方制單人：向序號(hào)項(xiàng)目金額（元）1固定資產(chǎn)折舊200002固定資產(chǎn)租賃費(fèi)1000003設(shè)備維修費(fèi)152004其他間接生產(chǎn)費(fèi)用1648005間接費(fèi)用合計(jì)3000006間接費(fèi)用分配率（按產(chǎn)量）191.327間接費(fèi)用分配率（按工時(shí)）18.75間接費(fèi)用歸集與分配間接費(fèi)用匯總分配表審核人：方

生產(chǎn)成本計(jì)算表

完工產(chǎn)品：1568產(chǎn)品名稱：電腦2010年1月31日第批在產(chǎn)品：審核人：郭

制表人：向生產(chǎn)成本計(jì)算表摘

要成

本

項(xiàng)

目合

計(jì)直接材料直接人工制造費(fèi)用其他費(fèi)用月初在產(chǎn)品成本00000本月生產(chǎn)費(fèi)用5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50合

計(jì)5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50本月完工產(chǎn)品成本5,591,527.50412000300,000.0006,303,527.50月末在產(chǎn)品成本00000單位產(chǎn)品成本3566.025191262.755102191.326530604,020.11生產(chǎn)記帳憑證

2011年1月1日本幣：人民幣單位：元核算單位：ABC電腦公司轉(zhuǎn)字0001號(hào)

財(cái)務(wù)主管：劉記賬：向復(fù)核：向出納：制單：方經(jīng)辦人：張采購(gòu)原材料記賬憑證—采購(gòu)專用發(fā)票摘要會(huì)計(jì)科目原幣/數(shù)量匯率/單價(jià)借方金額貸方金額采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-顯示屏1760500880,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-CPU18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-主板18409001,656,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-內(nèi)存1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-硬盤1740500870,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-外殼1780200356,000.00

采購(gòu)原材料材料采購(gòu)-電池1780200356,000.00

采購(gòu)原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額--947,036.00

采購(gòu)原材料應(yīng)付賬款--

7,077,036附單據(jù)：2張合計(jì)--7,077,0367,077,036記帳憑證財(cái)務(wù)主管：劉記賬：向企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（一）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（二）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（三）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（四）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（五）企業(yè)名稱:***公司2011年1月企業(yè)名稱:***公司2011年1月31日第班第組代記賬憑證（六）企業(yè)名稱:***公司2011年1月本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1本月總分類賬戶發(fā)生額/余額一覽表-1IT業(yè)務(wù)管理及財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析單據(jù)課件IT業(yè)務(wù)管理及財(cái)務(wù)管理知識(shí)分析單據(jù)課件一、相關(guān)部門工作底稿二、財(cái)務(wù)系統(tǒng)單據(jù)填寫示例三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程一、相關(guān)部門工作底稿三、典型業(yè)務(wù)單據(jù)流程業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序1客戶請(qǐng)購(gòu)單供1，總12銷售報(bào)價(jià)單（略）自制3銷售訂單供2，總24銷售預(yù)測(cè)表（匯總）供3，總35訂單需求匯總表生1，總46主生產(chǎn)排程明細(xì)表生2，總57MRP供應(yīng)資料明細(xì)表生3，總68采購(gòu)請(qǐng)購(gòu)單供4，總79采購(gòu)訂單供5，總810采購(gòu)專用發(fā)票供6，總911應(yīng)付單財(cái)1，總10業(yè)務(wù)序號(hào)單據(jù)名稱單據(jù)排序12采購(gòu)到貨單供7，總1113材料入庫(kù)單供8，總1214付款單財(cái)2，總1315物料工藝路線資料單生4，總1416生產(chǎn)能力需求表生5，總1517生產(chǎn)訂單通知單生6，總1618生產(chǎn)訂單工序派工單生7，總1719生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單生8，總1820生產(chǎn)訂單工序轉(zhuǎn)移單生9，總1921產(chǎn)成品入庫(kù)單供9