中小服裝企業(yè)怎樣有效利用銀行貸款

中小企業(yè)如何有效利用銀行貸款適用于中小企業(yè)的融資方式一、租賃融資

案例：王老板經(jīng)營(yíng)著一家小型的瓶子加工廠。他于兩年前，租賃了一條價(jià)值80萬元汽水瓶子生產(chǎn)線，每年需交租金20萬元。兩年后市場(chǎng)發(fā)生了很大的變化，消費(fèi)者對(duì)易拉罐裝的汽水需求量大幅增加，而汽水瓶子產(chǎn)量大幅下降。如果王老板此前不是采用租賃，而是借錢買下汽水瓶子生產(chǎn)線，那么他不得不再購進(jìn)一條易拉罐生產(chǎn)線，而原來購進(jìn)的瓶子生產(chǎn)線就得閑置。這樣，王老板將遭受巨大的損失。但是，由于他采用的是租賃融資，他可停止租賃，而按合同規(guī)定，只需付違約金10萬元。這樣，他的損失就要小得多。當(dāng)年他又租賃了一條價(jià)值140萬元的易拉罐生產(chǎn)線，以適應(yīng)市場(chǎng)的需要。

上例中的王老板顯然是從租賃中得到了好處。

1.一般而言，租賃融資對(duì)小企業(yè)有以下幾點(diǎn)好處：（1）通過租賃，企業(yè)不必支付一筆很高的設(shè)備款項(xiàng)，而只需支付很低的租金就能獲得某項(xiàng)資產(chǎn)。（2）由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，機(jī)器設(shè)備及產(chǎn)品更新?lián)Q代快，更新周期日益縮短，一旦產(chǎn)品及設(shè)備更新?lián)Q代，而原有的機(jī)器設(shè)備的價(jià)值又還沒有完全收回，企業(yè)就要遭受重大的損失。因而，小企業(yè)采用租賃方式獲得機(jī)器設(shè)備比購買機(jī)器設(shè)備等資產(chǎn)要主動(dòng)靈活得多。

（3）對(duì)于剛剛創(chuàng)業(yè)的小企業(yè)來說，資金十分短缺，而且借錢也很難，這時(shí)，每一件設(shè)備都由企業(yè)自己購買可能并不劃算，并且難以辦到，此時(shí)，租賃融資是一個(gè)很好的選擇。（4）租賃融資有避稅的作用。根據(jù)我國(guó)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，租金作為費(fèi)用在交所得稅之前可以扣除，從而能享受稅收上的優(yōu)惠。

2.租賃融資的缺點(diǎn)：（1）租金較高，租金總額往往要超出設(shè)備買價(jià)許多。在承租企業(yè)財(cái)務(wù)困難時(shí)期，固定的租金支付也會(huì)構(gòu)成一項(xiàng)沉重的負(fù)擔(dān)。（2）難以改良資產(chǎn)。未經(jīng)出租人同意，承租人不得隨意改良設(shè)備。二、商業(yè)信用

案例：四川某企業(yè)的廠長(zhǎng)王某在1995年，與協(xié)作廠簽定合同購買了4000噸鋼材。鋼材入庫后，按理，他應(yīng)該馬上付款，但在此時(shí)，市場(chǎng)上冰箱暢銷，如果他推遲付款，就可以將這筆資金用來購買冰箱外殼，組裝后售出可獲取較大利潤(rùn)。于是，他就與協(xié)作廠簽定商業(yè)信用合同，延期付款，同時(shí)補(bǔ)償對(duì)方7萬元的占用資金費(fèi)，這樣一下子把資金運(yùn)動(dòng)開來，多獲取了100萬元的利潤(rùn)，出去支付給協(xié)作廠的7萬元，還剩93萬元。

以上就是小企業(yè)利用商業(yè)信用融資的例子。小企業(yè)如果能有效地利用商業(yè)信用，可以在短期里籌措一些資金，從而暫時(shí)緩解企業(yè)的資金壓力。

（一）企業(yè)利用商業(yè)信用融資的具體形式有：應(yīng)付帳款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收帳款等。1.應(yīng)付帳款應(yīng)付帳款指，在商品交易中，買方收到貨物后暫不付款，也不出具借據(jù)，而是延遲一定時(shí)日后才付款而對(duì)賣方形成的欠款。它是最常見、最典型的商業(yè)信用形式。采用應(yīng)付帳款形式，賣方的目的是為了促銷，而對(duì)買方來說，延期付款等于是向賣方借用資金購進(jìn)商品，可在一定程度上緩解買方的短期資金需求。

按照國(guó)際慣例，為了促進(jìn)買方企業(yè)按期付款或及早付款，賣方往往規(guī)定一些信用條件，如“2/10、n/30”，即：買方如從購貨發(fā)票算起10天內(nèi)付款，可以按發(fā)票金額享受2%的購貨折扣，這10天被稱為折扣期；如于10天后，30天內(nèi)付款則不能享受折扣，必須按發(fā)票金額支付全部貨款，買方付款期限最長(zhǎng)為30天，這30天被稱為信用期限。

應(yīng)付帳款的成本如果買方企業(yè)超過折扣期限付款，將承受因放棄折扣而形成的隱含利息成本，這種成本的大小可按下式計(jì)算：

公式表明，放棄折扣的成本與折扣百分比高低、折扣期限長(zhǎng)短同方向變化，與信用期限長(zhǎng)短反向變化。放棄折扣成本=折扣百分比1-折扣百分比

×360信用期限-折扣期限

例：甲企業(yè)以“2/10，n/30”的信用條件從乙企業(yè)購入價(jià)值108萬元的商品，問企業(yè)如何做出利用現(xiàn)金折扣的決策。

分析：一般來說，如果企業(yè)能以低于放棄現(xiàn)金折扣成本的利率借入資金，便應(yīng)在現(xiàn)金折扣期限內(nèi)用借入的資金支付貨款，以享受現(xiàn)金折扣，反之，則應(yīng)放棄現(xiàn)金折扣；如果在折扣期內(nèi)將應(yīng)付帳款用于短期投資，所得的投資收益率高于放棄現(xiàn)金折扣成本，則應(yīng)放棄現(xiàn)金折扣而去進(jìn)行短期投資；如果企業(yè)想展延付款期，則須在降低了的放棄折扣成本與展延付款帶來的損失之間做出抉擇；

如果面對(duì)兩家以上提供不同信用條件的賣方，應(yīng)通過權(quán)衡放棄折扣成本的大小，選擇信用成本最小（或所獲收益最大）的一家。

有關(guān)計(jì)算如下：（1）如果企業(yè)在10天內(nèi)付款，則可獲得最長(zhǎng)為10天的免費(fèi)信用，其可取得的折扣為：

108萬元×0.02=2.16萬元

其免費(fèi)信用額為：108萬元-2.16萬元=105.84萬元（2）如果企業(yè)放棄這筆折扣，在30天內(nèi)付款，該企業(yè)將承受一種機(jī)會(huì)損失。這種不享受折扣的成本用上面公式計(jì)算為：可見，，企業(yè)業(yè)若放放棄使使用現(xiàn)現(xiàn)金折折扣，，就會(huì)會(huì)產(chǎn)生生年利利率為為36.7%的的機(jī)會(huì)會(huì)損失失，從從而使使商業(yè)業(yè)信用用變成成一種種十分分高昂昂的短短期融融資。。（3））如果果企業(yè)業(yè)延至至45天付付款，，則其其機(jī)會(huì)會(huì)成本本會(huì)下下降至至21%，，即2%1-2%×36030-10=36.7%2%1-2%×36045-10=21%這樣，，企業(yè)業(yè)獲得得展期期信用用108萬萬元，，但企企業(yè)由由此冒冒著相相當(dāng)?shù)牡娘L(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，可可能導(dǎo)導(dǎo)致企企業(yè)的的信用用地位位和信信用等等級(jí)下下降。。（4））如上上例中中另有有一家家供應(yīng)應(yīng)商提提供不不同信信用條條件———““1/10，n/30””，則則放棄棄折扣扣的成成本為為：與“2/10，，n/30”的的信用條條件相比比，后者者的成本本較低，，如果買買方企業(yè)業(yè)預(yù)計(jì)自自己會(huì)拖拖延付款款，則應(yīng)應(yīng)選擇第第二家供供應(yīng)商。。1%1-1%×36030-10=18.8%2.應(yīng)應(yīng)付票據(jù)據(jù)應(yīng)付票據(jù)據(jù)是企業(yè)業(yè)在進(jìn)行行延期付付款交易易時(shí)開具具的反映映債權(quán)債債務(wù)關(guān)系系的票據(jù)據(jù)，它可可由購貨貨方或銷銷貨方開開具，并并由購貨貨方承兌兌或請(qǐng)求求其開戶戶銀行承承兌。其其付款期期限由交交易雙方方商定，，我國(guó)規(guī)規(guī)定一般般為1——6個(gè)月月，最長(zhǎng)長(zhǎng)不超過過9個(gè)月月，遇有有特殊情情況還可可適當(dāng)延延長(zhǎng)。應(yīng)應(yīng)付票據(jù)據(jù)利率低低，且不不用支付付協(xié)議費(fèi)費(fèi)，所以以其資金金成本低低于銀行行利息。。應(yīng)付票票據(jù)必須須歸還，，如果延延期則須須支付罰罰金，因因而風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)較大。。（3））預(yù)預(yù)收收帳帳款款預(yù)收收帳帳款款是是銷銷貨貨企企業(yè)業(yè)按按照照合合同同或或協(xié)協(xié)議議規(guī)規(guī)定定，，在在交交付付貨貨物物之之前前向向購購貨貨企企業(yè)業(yè)預(yù)預(yù)先先收收取取部部分分或或全全部部貨貨物物價(jià)價(jià)款款的的信信用用形形式式。。它它相相當(dāng)當(dāng)于于銷銷貨貨方方向向購購貨貨方方先先借借一一筆筆款款，，然然后后用用貨貨物物抵抵償償。。對(duì)對(duì)于于緊緊俏俏的的貨貨物物，，供供貨貨方方往往往往向向訂訂貨貨方方預(yù)預(yù)收收貨貨款款，，取取得得一一定定的的短短期期資資金金來來源源。。預(yù)預(yù)收收貨貨款款要要先先交交錢錢后后交交貨貨，，重重在在一一個(gè)個(gè)““信信””字字。。（4）商業(yè)業(yè)信用融資資的優(yōu)缺點(diǎn)點(diǎn)優(yōu)點(diǎn)：①商業(yè)信用用是一種““自然性籌籌資”，它它伴隨商品品交易自然然產(chǎn)生，不不需辦理手手續(xù)，一般般也不附加加條件，使使用比較方方便。②使用靈活活且具彈性性。③若沒有現(xiàn)現(xiàn)金折扣或或企業(yè)不放放棄現(xiàn)金折折扣，以及及使用不帶帶息應(yīng)付票票據(jù)，則企企業(yè)利用商商業(yè)信用籌籌資并不產(chǎn)產(chǎn)生籌資成成本。缺點(diǎn)：①期限較短短，尤其是是應(yīng)付帳款款，不利于于企業(yè)對(duì)資資金進(jìn)行統(tǒng)統(tǒng)籌運(yùn)用。。②對(duì)應(yīng)付帳帳款而言，，若放棄現(xiàn)現(xiàn)金折扣，，則需負(fù)擔(dān)擔(dān)較高的成成本；對(duì)應(yīng)應(yīng)付票據(jù)而而言，若不不帶息，可可利用的機(jī)機(jī)會(huì)就極少少，若帶息息則成本較較高。③在法制不不健全的情情況下，若若企業(yè)缺乏乏信譽(yù)，容容易造成企企業(yè)之間相相互拖欠，，影響資金金周轉(zhuǎn)。三、吸收收直接投資資小企業(yè)采用用吸收個(gè)人人投資的方方式來獲取取資金的情情況最為普普遍，尤其其是采用內(nèi)內(nèi)部職工集集資方式獲獲得投資更更為常見。。因?yàn)樾∑笃髽I(yè)與內(nèi)部部職工的關(guān)關(guān)系，好比比栓在一根根繩上的螞螞蚱，同生生共死，所所以小企業(yè)業(yè)的老板為為擴(kuò)大企業(yè)業(yè)規(guī)模或者者資金周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)一時(shí)不靈靈時(shí)，向內(nèi)內(nèi)部職工集集資一般都都會(huì)得到支支持。當(dāng)然然，向職工工集資，可可以承諾回回報(bào)以較高高的利息，，這實(shí)際上上相當(dāng)于分分給集資職職工紅利。。小企業(yè)向向職工集資資，有這樣樣一些好處處：①不用用受銀行借借款所附條條件的限制制，運(yùn)用資資金比較自自由；②職職工把錢借借給老板后后，彼此之之間的關(guān)系系就更加親親近了。王某是四川川某市一家家農(nóng)民飯店店——花園園飯店的經(jīng)經(jīng)理。該飯飯店是花園園村村民集集資200萬元?jiǎng)?chuàng)辦辦的。王某某接手飯店店后，打破破“鐵飯碗碗”，建立立完整的責(zé)責(zé)任制，把把職工的固固定工資改改為半浮動(dòng)動(dòng)形式，按按工種，按按樓面，按按廳，按定定床位率，，按職責(zé)、、收入、費(fèi)費(fèi)用等計(jì)算算工資，確確定超額獎(jiǎng)獎(jiǎng)、節(jié)約獎(jiǎng)獎(jiǎng)、衛(wèi)生獎(jiǎng)獎(jiǎng)等，以此此調(diào)動(dòng)職工工的積極性性。幾年下下來，飯店店賺了錢，，積累了一一批可觀的的利潤(rùn)。但但此時(shí)，花花園飯店正正面臨周圍圍數(shù)家大飯飯店的激烈烈競(jìng)爭(zhēng)。于于是，王某某對(duì)職工說說：“我們們店只有走走改造之路路，才能在在競(jìng)爭(zhēng)中不不被淘汰。。改造設(shè)備備需要資金金。我們是是農(nóng)民飯店店，不象那那些國(guó)有飯飯店，有國(guó)國(guó)家撐腰。。為了我們們的飯店和和大伙的前前途，我建建議，今年年的獎(jiǎng)金不不分了，用用做改造設(shè)備資金金?！卑春虾贤邪?，，分得最多多的是經(jīng)理理本人，經(jīng)經(jīng)理自己提提出不拿獎(jiǎng)獎(jiǎng)金，大家家也都不好好意思分獎(jiǎng)獎(jiǎng)金了。王王某用這高高明的一招招，把分給給職工的獎(jiǎng)獎(jiǎng)金全變成成了集資款款，迅速實(shí)實(shí)現(xiàn)了改造造原有設(shè)備備的計(jì)劃，，使飯店的的規(guī)格和形形象都提高高了一個(gè)檔檔次。后來來，當(dāng)借款款蓋成的幾幾層樓的飯飯店運(yùn)營(yíng)時(shí)時(shí)，由于沒沒有空調(diào)，，利潤(rùn)平平平。這時(shí)，，王某果斷斷地在職工工中又一次次集資100多萬元元，為飯店店安裝了最最先進(jìn)的中中央空調(diào)。。由此，飯飯店終于擺擺脫了困境境，第二年年便盈利81萬元。。目前有一些些私營(yíng)企業(yè)業(yè)主不愿吸吸收直接投投資，他們們顧及的是是：①吸收收直接投資資支付的資資金成本較較高。由于于投資者要要分享企業(yè)業(yè)收益，因因此，資金金成本通常常較高，特特別是企業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況況好和盈利利較強(qiáng)時(shí)更更是如此。。②吸收直直接投資容容易分散企企業(yè)的控制制權(quán)。采用用吸收直接接投資的方方式籌集資資金，投資資者一般都都會(huì)要求獲獲得與投資資數(shù)量相適適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理權(quán)，，這是接受受外來投資資的代價(jià)之之一。如果果外來投資資較多，則則投資者會(huì)會(huì)有相當(dāng)大大的管理權(quán)權(quán)，甚至?xí)?huì)對(duì)企業(yè)實(shí)實(shí)行完全控控制，這是是吸收直接接投資的不不利因素。。四、民間融融資民間融資是指指在親戚、朋朋友圈子里籌籌集資金。這這是籌集資金金最方便的方方法。俗話說：“一一個(gè)好漢三人人幫”。在創(chuàng)創(chuàng)業(yè)的時(shí)候，，憑借親戚或或朋友關(guān)系，，來籌集起家家的資本，是是常有的事。。臺(tái)灣的塑膠膠大王王永慶慶，最初就是是用以父親的的名義借來的的200元錢錢開辦了一個(gè)個(gè)小米店，后后來，他用米米店賺來的錢錢做本金做木木材生意。到到20世紀(jì)50年代初，，他終于積累累了5000萬元的資本本，他用這筆筆資本做擔(dān)保保，申請(qǐng)了67萬美元貸貸款，創(chuàng)建了了臺(tái)灣塑膠工工業(yè)公司，從從而一舉成名名。五、利用會(huì)計(jì)計(jì)手段融資：：合理避稅利用會(huì)計(jì)手段段融資的實(shí)質(zhì)質(zhì)就是合理規(guī)規(guī)避或遞延稅稅款。避稅是是指納稅人針針對(duì)稅法不完完善及各種難難以在短期內(nèi)內(nèi)消除的稅收收缺陷，回避避納稅義務(wù)的的活動(dòng)。合理理避稅能減少少企業(yè)的稅收收支出，使得得作為企業(yè)的的一項(xiàng)現(xiàn)金流流出量的稅收收得以留存在在企業(yè)，從而而實(shí)現(xiàn)籌資的的目的。合理避稅的關(guān)關(guān)鍵在于納稅稅人主觀努力力和客觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)環(huán)境。從納納稅人主觀努努力而言，一一是要研究法法律知識(shí)，特特別是熟練掌掌握與稅務(wù)相相關(guān)的稅法知知識(shí)，尋找可可供自己利用用的法律缺陷陷和征管缺陷陷；二是要用用足稅收優(yōu)惠惠，盡可能利利用合法的稅稅收優(yōu)惠政策策為自己的避避稅活動(dòng)服務(wù)務(wù)；三是要掌掌握各種方式式方法并不斷斷在實(shí)踐中參參與、應(yīng)用或或提高。中小企業(yè)如何何有效利用銀銀行貸款目前，我國(guó)的的中小企業(yè)在在改革開放中中迅猛發(fā)展，，已經(jīng)占據(jù)國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的““半壁江山””。雖然中小小企業(yè)發(fā)展迅迅速，但卻存存在著許多弱弱點(diǎn)，其中最最突出的就是是資金不足，，融資困難。。一、中小企業(yè)業(yè)貸款面臨的的主要困難商業(yè)銀行在貸款審查時(shí)要求非常嚴(yán)嚴(yán)格，為了確確保信貸資金金的安全和取取得較好的貸貸款效益，銀銀行對(duì)企業(yè)的的資信狀況和和經(jīng)營(yíng)情況都都極為重視，，一般都要求求借款企業(yè)提提供良好的擔(dān)擔(dān)?；蛸J款抵抵押，這就使使得商業(yè)銀行行在貸款項(xiàng)目目選擇上更偏偏向于向?qū)嵙απ酆竦拇笾兄行推髽I(yè)，而而中小企業(yè)要要想獲得銀行行貸款就要困困難得多。中中小企業(yè)貸款款困難的原因因主要?dú)w結(jié)為為以下兩個(gè)方方面：1.造成中中小企業(yè)貸款款困難的內(nèi)部部環(huán)境因素（1）中小企企業(yè)規(guī)模小，，資金實(shí)力有有限。由于企企業(yè)資金實(shí)力力有限，在經(jīng)經(jīng)營(yíng)過程中極極易出現(xiàn)資金金周轉(zhuǎn)困難，，想從商業(yè)銀銀行貸款，又又往往達(dá)不到到銀行的要要求，想采取取其他融融資方式式又因政政策限制制而難以以實(shí)現(xiàn)，，這些都都使中小小企業(yè)資資金來源源非常狹狹窄。（2）中中小企業(yè)業(yè)資金管管理不規(guī)規(guī)范。一一般來說說，大部部分中小小企業(yè)的的經(jīng)營(yíng)管管理工作作尚處在在初級(jí)階階段，管管理方法法簡(jiǎn)單，，許多小小企業(yè)沒沒有建立立健全財(cái)財(cái)務(wù)制度度。這種種財(cái)務(wù)上上的不規(guī)規(guī)范，使使得中小小企業(yè)很很難獲得得金融機(jī)機(jī)構(gòu)的支支持。（3）中中小企業(yè)業(yè)市場(chǎng)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)能力力偏弱，，穩(wěn)定性性差。上述問題題使中小小企業(yè)在在商業(yè)信信用上不不如大中中型企業(yè)業(yè)，因而而更難獲獲得銀行行信貸資資金的支支持，特特別是很很難取得得用于固固定資產(chǎn)產(chǎn)投資的的長(zhǎng)期貸貸款，以以致企業(yè)業(yè)無力購購買先進(jìn)進(jìn)的生產(chǎn)產(chǎn)技術(shù)和和設(shè)備。。2.造造成中小小企業(yè)貸貸款困難難的外部部環(huán)境因因素目前，在在全國(guó)工工商行政政機(jī)關(guān)登登記注冊(cè)冊(cè)的中小小企業(yè)已已占全部部注冊(cè)登登記總數(shù)數(shù)的99%，但但金融機(jī)機(jī)構(gòu)為中中小企業(yè)業(yè)提供的的信貸份份額則只只占信貸貸總額的的30%。國(guó)有有商業(yè)銀銀行一般般不愿意意向中小小企業(yè)提提供貸款款，其原原因主要要在于：：（1）中中小企業(yè)業(yè)貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)大，，不能提提供良好好的貸款款擔(dān)保和和抵押。。由于中中小企業(yè)業(yè)自身資資產(chǎn)有限限，在借借款時(shí)很很難提供供良好的的貸款抵抵押，也也很難找找到貸款擔(dān)保保人，這就使使得商業(yè)業(yè)銀行對(duì)對(duì)中小企企業(yè)貸款款時(shí)承擔(dān)擔(dān)了太大大的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，因而而大都不不敢向中中小企業(yè)業(yè)提供貸貸款。（2）中中小企業(yè)業(yè)運(yùn)作成本本高，而貸貸款給國(guó)國(guó)有大中中型企業(yè)業(yè)運(yùn)作成成本相對(duì)對(duì)較抵。。大中型型企業(yè)的的貸款一一般數(shù)額額較大，，銀行支支出的單單位成本本要低一一些，而而中小企業(yè)業(yè)為數(shù)眾眾多，而而且單筆筆借款金金額較小小，銀行行要對(duì)中中小企業(yè)業(yè)的資信信情況進(jìn)進(jìn)行全面面、深入入的了解解，所要要支出的的貸款單單位成本本就要高高得多。。根據(jù)世界界銀行的的調(diào)查，，大額貸貸款的運(yùn)運(yùn)作費(fèi)用用約為貸貸款總額額的0.3%——0.5%，而而向中小小企業(yè)貸貸款由于于金額較較小，管管理費(fèi)用用高達(dá)2.6%—2.7%。。（3）中中小企業(yè)業(yè)收益率率低。與與大中型型企業(yè)的的長(zhǎng)期貸貸款比較較起來，，商業(yè)銀銀行支出出的貸款款單位成成本高，，貸款收收益率低低，而我我國(guó)目前前商業(yè)銀銀行貸款款利率浮浮動(dòng)又非非常有限限，這就就決定了了商業(yè)銀銀行無法法動(dòng)用浮浮動(dòng)利率率對(duì)其高高成本進(jìn)進(jìn)行彌補(bǔ)補(bǔ)。（4）國(guó)國(guó)有商業(yè)業(yè)銀行改改革滯后后，為中中小企業(yè)業(yè)服務(wù)的的金融機(jī)機(jī)構(gòu)發(fā)展展緩慢。。目前我我國(guó)國(guó)有有商業(yè)銀銀行只愿愿意貸款款給風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)小、成成本低、、金額大大的借款款對(duì)象，，否則寧寧愿減少少貸款額額度，也也不愿冒冒風(fēng)險(xiǎn)將將貸款發(fā)發(fā)放給中中小企業(yè)業(yè)。另外，我我國(guó)為中中小企業(yè)業(yè)服務(wù)的的金融機(jī)機(jī)構(gòu)如農(nóng)農(nóng)村信用用合作社社、城市市信用合合作社、、城市商商業(yè)銀行行、股份份制商業(yè)業(yè)銀行、、信托投投資公司司和其他他一些非非銀行金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)建設(shè)滯滯后、發(fā)發(fā)展緩慢慢。當(dāng)前國(guó)家家政策重重點(diǎn)扶持持的還是是國(guó)有商商業(yè)銀行行，對(duì)中中小金融融機(jī)構(gòu)的的業(yè)務(wù)范范圍有諸諸多限定定，這使使得中小小金融機(jī)機(jī)構(gòu)的服服務(wù)對(duì)象象越來越越少，金金融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)越來越越大。目目前相當(dāng)當(dāng)一部分分中小金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)虧損嚴(yán)嚴(yán)重，有有的甚至至出現(xiàn)支支付危機(jī)機(jī)。這些些都使得得中小企企業(yè)融資資更為困困難。二、中小企企業(yè)的借款款技巧目前，我國(guó)國(guó)中小企業(yè)業(yè)貸款難已已是一個(gè)不不爭(zhēng)的事實(shí)實(shí)，即使是是一個(gè)好的的投資項(xiàng)目目，銀行也也不一定會(huì)會(huì)予以照顧顧，在機(jī)會(huì)會(huì)均等和其其他條件相相同的情況況下，借款款技巧在中中小企業(yè)融融資中便顯顯得日益重重要了。借借款技巧主主要有：1.建立立良好的銀銀企關(guān)系。。要求：（1）企業(yè)要講究究信譽(yù)。企業(yè)在與銀銀行的交往往中，要使使銀行對(duì)貸貸款的安全全性絕對(duì)放放心。如何何使銀行對(duì)對(duì)企業(yè)放心心呢？首先，企業(yè)業(yè)要注意抓抓好資金的的日常管理理。因?yàn)殂y行在在對(duì)企業(yè)進(jìn)進(jìn)行考察時(shí)時(shí)往往是從從企業(yè)資金金的使用、、周轉(zhuǎn)和財(cái)財(cái)務(wù)核算等等方面入手手。其次，企業(yè)業(yè)應(yīng)經(jīng)常主主動(dòng)地向銀銀行匯報(bào)公公司的經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況，使使銀行在與與企業(yè)經(jīng)常常性的溝通中，加強(qiáng)對(duì)對(duì)企業(yè)的信信任度。最后，企業(yè)業(yè)還應(yīng)苦練練內(nèi)功，真真正提高企企業(yè)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理水平平，用實(shí)際際行動(dòng)建立立良好的信信譽(yù)。（2）企業(yè)要有耐耐心。在爭(zhēng)取貸貸款時(shí)要有有耐心，充充分理解和和體諒銀行行的難處，，避免一時(shí)時(shí)沖動(dòng)傷和和氣，以致致得不償失失。（3）要主動(dòng)、熱熱情地配合合銀行開展展各項(xiàng)工作作。如積極配配合銀行開開展各種調(diào)調(diào)查，認(rèn)