公司財務會計工作職責（精選14篇）

第19頁共19頁公司財務會計工作職責〔精選14篇〕篇1：公司財務會計工作職責1、辦理公司日常銀行、現(xiàn)金業(yè)務;2、費用報銷、編制、錄入會計憑證;3、發(fā)票開具、認證等根底性稅務工作;4、會計檔案歸集、整理;5、公司領導交辦的其他工作。篇2：公司財務會計工作職責1、辦理網銀付款、匯票、收付匯、信譽證等及銀行柜臺業(yè)務;2、現(xiàn)金、支票、收據(jù)、開戶及銷戶等資料保管;3、每日提供水單，更新銀行和現(xiàn)金日記賬;4、銀行對賬、現(xiàn)金及票據(jù)盤點;5、貸款和各種理財;6、領導交辦的其他事項。篇3：公司財務會計工作職責1.根據(jù)經營需要，按資金管理規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，辦理銀行資金結算，保證經營活動的正常運行。2.負責核對營業(yè)收入并登記賬表，確保每筆營業(yè)收入準確到賬。3.根據(jù)經審核的原始憑證準確、及時辦理各項借支報銷事務。4.與會計核對現(xiàn)金、銀行日記賬的發(fā)生額及余額，做到賬實相符、賬賬相符。5.標準使用相關票據(jù)和收據(jù)，并設登記賬簿負責登記，辦理領用、注銷手續(xù)。6.負責學校教材、器材日常小貨及專案大貨的訂購，確保教器材及時入庫。7.負責學校教材、器材出入庫的管理，核對物資領用情況，不定期進展盤點做到賬實相符。8.每月末負責編制《教材庫存表》《物資統(tǒng)計表》等庫存報表及資金報表給財務經理。9.完成上級分配的其他工作。篇4：公司財務會計工作流程總結一、大致環(huán)節(jié):1、根據(jù)原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證.2、根據(jù)收付記賬憑證登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬.3、根據(jù)記賬憑證登記明細分類賬.4、根據(jù)記賬憑證匯總、編制科目匯總表5、根據(jù)科目匯總表登記總賬.6、期末,根據(jù)總賬和明細分類賬編制資產負債表和利潤表.假如企業(yè)的規(guī)模小,業(yè)務量不多,可以不設置明細分類賬,直接將逐筆業(yè)務登記總賬.實際會計實務要求會計人員每發(fā)生一筆業(yè)務就要登記入明細分類賬中.而總賬中的數(shù)額是直接將科目匯總表的數(shù)額抄過去.企業(yè)可以根據(jù)業(yè)務量每隔五天,十天,十五天,或是一個月編制一次科目匯總表.假如業(yè)務相當大.也可以一天一編的.二、詳細內容:1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經理)有簽字權的人簽字后你在做),然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡,保證記錄記算不出錯),每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬.2、月末還要注意提取折舊,待攤費用的攤銷等,假設是新的企業(yè)創(chuàng)辦費在第一個月全部轉入費用.計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊,這個折舊額是根據(jù)固定資產原值,凈值和使用年限計算出來的.月末還要提取稅金及附加,實際是地稅這一塊.就是提取稅金及附加,有城建稅,教育費附加等,有稅務決定.3、月末編制完科目匯總表之后,編制兩個分錄.第一個分錄:將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤,借主營業(yè)務收入(投資收益,其他業(yè)務收入等)貸本年利潤.第二個分錄:借本年利潤貸主營業(yè)務本錢(主營業(yè)務稅金及附加,其他業(yè)務本錢等).轉入后假如差額在借方那么為虧損不需要交所得稅,假如在貸方那么說明盈利需交所得稅.計算方法,所得稅=貸方差額*所得稅稅率,然后做記賬憑證.借:所得稅貸:應交稅金--應交所得稅借:本年利潤貸:所得稅所得稅雖然和利潤有關,但并不是虧損一定不交納所得稅,主要是看調整后的應納稅所得額是否是正數(shù),假如是正數(shù)就要計算所得稅,同時還要注意所得稅核算方法,采用應付稅款法時,所得稅科目和應交稅金科目金額是相等的,采用納稅影響法時,存在時間性差異時所得稅科目和應交稅金科目金額是不相等的.4、最后根據(jù)總賬的資產(貨幣資金,固定資產,應收賬款,應收票據(jù),短期投資等),負債(應付票據(jù),應附賬款等),所有者權益(實收資料,資本公積,未分配利潤,盈余公積)科目的余額(是指總賬科目上的最后一天上面所登記的數(shù)額),編制資產負債表.根據(jù)總賬或科目匯總表的損益類科目(如管理費用,主營業(yè)務本錢,投資收益,主營業(yè)務附加等)的發(fā)生額(發(fā)生額是指本月的發(fā)生額)編制利潤表.關于主營業(yè)務收入及應交稅金應該根據(jù)每一個月在國稅所抄稅的數(shù)額來確定.因為稅控時機打印一份表格,上面會有詳細的數(shù)字.5、裝訂憑證填寫報表附注進展財務分析^p.6、注意問題:a、以上除編制記賬憑證和登記明細賬之外,均在月末進展.b、月末結現(xiàn)金,銀行賬,一定要賬證相符,賬實相符.每月月初根據(jù)銀行對賬單調銀行賬余額調節(jié)表,注意分析^p未達款項.月初報稅時注意時間,不要逾期報稅.另外,當月開出的發(fā)票當月入賬.每月分析^p往來的賬齡和金額,包括:應收,應付,其他應收.三、報表問題:企業(yè)會計報表包括四個報表,除了資產負債表和利潤表之外還利潤分配表和現(xiàn)金流量表.而利潤分配表只需要在年末編制,因為只有在年末企業(yè)才會對所盈利的利潤進展分配.而現(xiàn)金流量表只是根據(jù)稅務部門的要求而進展編制,不同地區(qū)不同省要求不同.在四月年檢時稅務部門會要求對你提出要求的.(管理,財務,營業(yè),制造等費用月末沒有余額,結帳方法采用表結法下,損益科目月末可留余額;制造費用假如有余額,是屬于在產品的待分配費用,在負債表上視同存貨.)你要看你在利潤表有的東西,只要你的賬上有你就結轉利潤,這樣不容易錯,利潤表的本年利潤要和資產表的相吻合.細節(jié)補充:1、增值稅,企業(yè)所得稅在國稅報(1月1日以后注冊的企業(yè)才在國稅辦理;個人所得稅和其他稅在地稅報2、月末認證(進項稅);月初抄稅(銷項稅)3、以工資為基數(shù)100%,福利費為14%,工會經費2%,職工教育費2.5%,(稅法規(guī)定:建立工會組織的企業(yè)、事業(yè)單位、社會團體,按每月全部職工工資總額的'2%向工會繳撥的經費,憑工會組織開具的《工會經費撥繳款專用收據(jù)》在稅前扣除.凡不能出具《工會經費撥繳款專用收據(jù)》的,其提取的職工工會經費不得在企業(yè)所得稅前扣除).4、三險一金:住房公積金,養(yǎng)老保險金,醫(yī)療保險金,失業(yè)保險金5、流通企業(yè)運輸費,裝卸費,合理損耗,檢驗費均計入營業(yè)費用,工業(yè)企業(yè)計入本錢6、單位無工會組織的不能計提工會經費更不必計提后再調整.所得稅只須每季提一次就可不需每月計提.7、現(xiàn)金一般從“根本存款戶”中提取,一般規(guī)定結算帳戶不能提取現(xiàn)金,如有特殊情況方可.8、差旅費的開支范圍:交通費,住宿費,伙食補助費,郵電費,行李運費,雜費.9、出納日記賬保存25年.出納工作一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領取.二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理.三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負責保管財務章.四、負責報銷差旅費的工作.1、員工出差分借支和不可借支,假設需要借支就必須填寫借支單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發(fā)款.2、員工出差回來后,據(jù)實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進展實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷.五、員工工資的發(fā)放.a現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)?假設收到假幣予以沒收,由責任人負責.2、現(xiàn)金一經付清,應在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額,由責任人負責.3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,不得“坐支”.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符.做好現(xiàn)金結報單,防止現(xiàn)金盈虧.下班后現(xiàn)金與等價物交還總經理處.5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務,支付用轉賬或匯兌手續(xù).特殊情況需審批.6、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借支單借款.假設無批準借款,引起糾紛,由責任人自負.b銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,防止張冠李戴.開匯兌手續(xù).2、每日結出各賬戶存款余額,以便總經理及財務會計理解公司資金運作情況,以調度資金.每日下班之前填制結報單.3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放.4、公司賬務章平時由出納保管.c報銷審核1、在支付證明單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字.假設無,應補.2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改.假設有,問明原因或不予報銷.3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,假設有,應分開貼(原那么上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外,其余收據(jù)不得報銷,也不得稅前扣除,鐘書補充).4、支付證明單上填寫的工程是否超過3項.假設超過,應重填.5、大、小金額是否相符.假設不相符,應更正重填.6、報銷內容是否屬合理的報銷.假設不屬,應回絕報銷,有特殊原因,應經審批.7、支付證明單上是否有總經理簽字.假設無,不予報銷.篇5：會計工作職責會計工作職責一、財務會計職責范圍1、認真學習和貫徹執(zhí)行國家最新的財經法規(guī)以及學校制定的各項規(guī)章制度和施行細那么，做好全校教育事業(yè)費、科研經費以及其它經費的核算和管理工作。2、認真落實本科審核、稽核、出納等各崗位的工作職責，抓好會計核算根底工作，不斷加強業(yè)務學習，進步會計工作質量。3、監(jiān)視、檢查現(xiàn)金和銀行業(yè)務的執(zhí)行情況，確保資金使用的平安性。4、協(xié)助方案管理科編制年度預、決算及其它有關的會計報表，并進展財務分析^p和預測。5、配合預算管理人員掌握好經費的使用情況，防止指標超支或工程不符。6、及時催報暫付款和清理債權、債務。7、做好會計憑證的裝訂、管理以及會計檔案的交接工作。8、完成領導交付給的其它工作。二、財務處會計科崗位職責(一)科長崗位職責1、組織調配員工，落實本科崗位責任，監(jiān)視檢查效勞公約及崗位職責履行情況，考核員工工作完成質量，工作對處長負責并及時報告科內工作。2、根據(jù)有關財務制度、會計制度的要求，制定審核、出納、復核等崗位的工作標準;抓好會計核算的根底工作，進步會計處理業(yè)務的合法性、準確性和優(yōu)質效勞性。3、提供各類資金的使用、結存情況，協(xié)助處領導搞好資金的調度工作，最大限度地發(fā)揮資金使用效益。4、核查審核崗位帳務處理的準確性：通過復核方式審查審核崗位所完成的帳務處理情況，及時更正處理不適當?shù)膸铡?、對于審核會計把握不準的.帳務，及時提出處理意見或建議，報處領導研究決定。6、定期或不定期檢查出納崗位的現(xiàn)金及銀行帳目的情況，防止帳目不清或串戶出錯。7、倡導窗口效勞意識，催促科員為全校師生提供優(yōu)質效勞，按效勞公約處理與客戶間的爭執(zhí)。(二)審核崗位職責1、認真學習并嚴格貫徹執(zhí)行國家財經政策、法規(guī)以及我校制定的財務制度、規(guī)定和施行細那么等，堅持原那么，秉公辦事，絕不以權謀私。2、對原始憑證的正確性、合法性及完好性進展認真審查，對不符合財務法規(guī)的原始憑證要耐心給予解釋，指出不符之處，不予受理不合法的原始憑證。3、熟悉各會計科目的支出內容，純熟使用計算機財務管理系統(tǒng)，記帳憑證要做到科目運用正確，金額無誤，附件齊全，【摘要】：^p簡明、完好，科目編碼準確標準。4、月末核對暫付款明細帳余額，及時催報，清理往來款項。5、配合預算管理人員控制經費使用，防止指標超支或工程不符。6、遵守財經紀律，堅持原那么，秉公辦事，熱情效勞，堅守崗位，禮貌待人，語言文明，用語標準，工作不拖拉，不推諉。(三)稽核崗位職責1、貫徹執(zhí)行國家的財經制度、政策、法規(guī)以及我校制定的財務制度、規(guī)定和施行細那么，以法規(guī)為根據(jù)審查每項帳務。2、審查帳目的合法性，記帳憑單【摘要】：^p的真實性和一致性，原始憑證的完好程度，會計科目編碼的正確性，記帳憑單的其它內容。復核無誤后加蓋稽核人名章。3、按會計檔案管理要求，整齊、標準裝訂會計憑證。(四)現(xiàn)金出納崗位職責、l、嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理方法，根據(jù)稽核人員簽章的記帳憑證辦理現(xiàn)金收付業(yè)務?，F(xiàn)金收付時，要在憑證空白處加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記和本人名章，收付現(xiàn)金時唱收唱付。2、每日按章編制“現(xiàn)金日報表”，一式兩份。3、及時送繳多余現(xiàn)金到銀行，保持現(xiàn)金庫存量不超過銀行核定的限額，不得白條抵庫，如遇特殊情況超過規(guī)定限額時，應及時報告領導。4、對各單位臨時存放現(xiàn)金，必須辦理存取登記手續(xù)，并應在當日內領取，特殊情況的存取，應經領導同意。5、結帳后應將所有現(xiàn)金及各種印章存入保險柜內，并關好金庫各道門鎖，保證金庫平安。6、現(xiàn)金收付如發(fā)生過失，應及時將情況如實向領導匯報，并要立即認真查找原因。長款應及時入帳，短款的處理根據(jù)規(guī)定及領導的決定辦理。7、有事離崗須由別人接收時，必須辦理交接手續(xù)。(五)銀行出納崗位職責1、根據(jù)稽核人員簽章的記帳憑證辦理銀行結算業(yè)務，熟悉銀行各種結算方式，并正確填制銀行各種結算單據(jù)。2、簽發(fā)轉帳支票和現(xiàn)金支票時，要做到字跡明晰，準確無誤。必須填寫日期、收款單位、金額、用處及密碼，不得錯蓋漏蓋印鑒。3、各類銀行結算票據(jù)必須按編號順序使用，不得散失。平時開出的支票，應盡量防止跨月支齲4、出納人員收到銀行轉入的各項收入、支出等結算款項，均應開給對方收據(jù)，并加蓋本人印章。送往銀行的各項票據(jù)要逐項登記并同銀行人員辦理接交手續(xù)。5、各種銀行票據(jù)必須妥善保管，結帳后存人保險柜內。6、于每月結帳后將支票使用情況作出報表以核對。7、根據(jù)銀行收付款憑證及時、正確、逐筆詳細登記銀行日記帳，做到字跡明晰，數(shù)字正確?！菊浚篰p應寫明對方單位、注明支票號碼等內容。8、銀行日記帳必須隨時與銀行對帳單逐筆認真核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找訂正。必須于每月十日前清理完畢隔月以前的未達帳項，把上月帳目勾平，并作出銀行余額調節(jié)表。把未達款項及時通知審核人員，盡量減少未達帳目。記帳人員與審核人員配合共同清理未達帳目。9、隨時掌握銀行存款各項資金的變動與存量，并及時向領導匯報。10、每日從銀行返回的結算單據(jù)，必須按記帳憑單順序號準確無誤并完好地附入記帳憑單，不得遺漏篇6：會計工作職責描繪1.根據(jù)預算管理制度，重點負責協(xié)助編制事業(yè)部年度財務預算，編制月度、季度和半年度滾動預測，根據(jù)分解下達的預算指標并對預算執(zhí)行情況進展實時監(jiān)控，反應報告。2.協(xié)助建立、施行和維護財務分析^p報告體系，重點編制各類事業(yè)部財務分析^p報告(包括每月預算回憶會報告)，并根據(jù)分析^p結論提出管理建議。3.協(xié)助建立、施行和維護財務評估制度，重點負責新產品定價、產品報價和調價等有關的價格管理工作。4.協(xié)助完成對事業(yè)部資產、本錢、費用、研發(fā)工程財務財務代表等相關的日常管控和數(shù)據(jù)分析^p工作。5.協(xié)助預算經理開展各項工作，完成上司交辦的其他工作，按照公司各項制度規(guī)章等規(guī)定履行其他職責。篇7：會計工作職責描繪協(xié)助上級編制年度預算，并定期滾動更新，進展偏向分析^p;出具內部管理報表，并根據(jù)管理需要，不定時出具專項分析^p報告;完成內部產品結算，與外部產品采購的流程發(fā)起與審批;完成月度納稅申報及稅務根底工作，與集團財務協(xié)同進展稅務風險分析^p與防控，稅負管理與稅收籌劃;協(xié)助上級完成其他日常管理工作及流程審批。篇8：會計工作職責描繪1.協(xié)助部門負責人,建立、改良、完善預算管理體系,建立相應的執(zhí)行、控制機制,起草修改配套的制度、規(guī)章;2.根據(jù)團隊負責人指導，擬定預算模型，完成公司年度及中長期財務預算的編制工作;3.監(jiān)視、分析^p預算執(zhí)行情況，進展月度、季度、年度財務預算數(shù)據(jù)的搜集與報告編制;4.按時、按質、按需提供內部管理報表,對公司經營狀況和預算執(zhí)行情況進展分析^p;5.及時反映預算根底的變化,根據(jù)制度進展預算調整。篇9：會計工作職責描繪1、及時理解宏觀經濟環(huán)境、企業(yè)政策的變化，理解行業(yè)開展趨勢，制定公司預算指導書、預算編制模板訓;2、指導各工程預算責任部門按照統(tǒng)一格式編制預算并進展初審，審核各工程上報的預算;3、協(xié)助部門經理監(jiān)視各工程、各部門的預算的執(zhí)行情況，查看預算調整建議案，并在初審、協(xié)調與平衡后及時向管理層反應;4、按照月度、季度和年度周期考核各再掛部門的預算執(zhí)行成果，深化調查各工程、預算執(zhí)行差異的原因、存在問題、責任人和牽頭組織改良方案;5、協(xié)助部門負責人編制預算控制管理方案，保證本錢目的和利潤目的順利達成;6、其他臨時交辦工程性的工作。篇10：會計工作職責描繪1，負責內外預算與執(zhí)行監(jiān)控。2，負責公司費用控制體系建立。3，各類費用賬務處理，核算分析^p。篇11：會計工作職責描繪1、協(xié)助財務主管施行預算管理制度及預算管理工作流程的建立與完善。2、根據(jù)預算管理制度，指導各部門編制預算。負責預算整理及上報。3、負責各部門預算情況的跟蹤、落實及控制。4、假設預算與實際情況發(fā)生較大差異，組織相關部門對各種差異原因進展分析^p。必要時建議總經辦調整相