貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場課件

貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場黃山2009年09月06日貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場黃山1貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整歐美商業(yè)銀行信貸管理機制固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整2

貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整法律－行政法規(guī)－規(guī)章－規(guī)范性文件法律層面《商業(yè)銀行法》中貸款業(yè)務基本規(guī)則規(guī)定，涉及貸款審查審批、貸款擔保、貸款合同管理、資產(chǎn)負債管理、禁止條款、對借款人的規(guī)定；《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中審慎性經(jīng)營規(guī)則的處罰。行政法規(guī)層面《金融違法行為處罰辦法》、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務活動取締辦法》。

貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整法律－行政法規(guī)－規(guī)章－規(guī)范性文件3貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)章層面《貸款通則》：修訂－廢止－再修訂；規(guī)則突破與遺留問題。貸款授信管理類：《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》。

貸款業(yè)務品種管理類：《汽車貸款管理辦法》、《金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點監(jiān)督管理辦法》、《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》、《個人定期存單質(zhì)押貸款辦法》、《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)章層面4貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款風險的分類：《關(guān)于非銀行金融機構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的通知》、《貸款風險分類指引》、《小企業(yè)貸款風險分類辦法（試行）》《農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風險分類指引》。貸款授信管理類：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件5貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款業(yè)務品種類：《銀團貸款業(yè)務指引》、《農(nóng)村合作金融機構(gòu)社團貸款指引》、《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引》、《農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《商業(yè)助學貸款管理辦法》、《關(guān)于進一步加強信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務管理工作的通知》等。房地產(chǎn)貸款類：《商業(yè)銀行房地產(chǎn)風險管理指引》、《經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款管理辦法》、《廉租住房建設貸款管理辦法》等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件6貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款合作發(fā)展類：與擔保機構(gòu)、典當機構(gòu)、房地產(chǎn)評估機構(gòu)、中介機構(gòu)等機構(gòu)貸款合作。不良貸款管理類：《關(guān)于加強銀行已核銷貸款管理工作的通知》、《關(guān)于加強大額不良貸款監(jiān)管工作的通知》、《關(guān)于金融企業(yè)貸款損失準備金企業(yè)所得稅稅前扣除有關(guān)問題的通知》。其他貸款監(jiān)管文件：貸款法律、貸款統(tǒng)計等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件7貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整貸款監(jiān)管法規(guī)框架的有關(guān)問題法律層面條款的設定：《刑法》修正案。行政法規(guī)、規(guī)章層面的系統(tǒng)性完善與調(diào)整。行政法規(guī)：《貸款通則》（《信貸市場理條例》）的修訂、廢止、再修訂；覆蓋貸款類業(yè)務的監(jiān)管規(guī)章：三個貸款管理辦法的逐步推出。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整貸款監(jiān)管法規(guī)框架的有關(guān)問題8貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強開發(fā)區(qū)貸款風險監(jiān)控和管理的通知（2003）、關(guān)于加強大學城貸款風險提示的通知（2004）、關(guān)于加強宏觀調(diào)控，整頓和規(guī)范各類打捆貸款的通知（2006）、節(jié)能減排授信工作指導意見（2007）、關(guān)于關(guān)停小火電機組涉及政策性銀行貸款風險提示的通知（2008）、關(guān)于進一步貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策有效防范落后產(chǎn)能企業(yè)信貸風險的通知（2008）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：9貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強開發(fā)區(qū)貸款風險監(jiān)控和管理的通知關(guān)于當前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知（2009）、關(guān)于進一步加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的指導意見（2009）、關(guān)于當前應對金融危機加強銀行業(yè)金融機構(gòu)財務和風險管理的意見（2009）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：10貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸管理的通知（2006）、關(guān)于加強個人住房貸款風險管理的通知（2007）、關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知（2007）、關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的補充通知（2007）等。機構(gòu)管理的有關(guān)政策貸款公司管理暫行規(guī)定；關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知；關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策11歐美商業(yè)銀行信貸管理機制巴塞爾委員會：《信用風險管理原則》（2000年）、《關(guān)于信用風險轉(zhuǎn)移的調(diào)研報告》（2003年）、《良好貸款信用風險評估》（2006年）。各國監(jiān)管當局對信用風險管理的指引：美國、英國、新加坡、香港等。中國信用風險管理的監(jiān)管指引：散見于各類監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件之中。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制巴塞爾委員會：《信用風險管理原則》（12

歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款品種使用管理項目貸款，特別是涉及到設備購買的，一般都直接支付給受益人，嚴格控制貸款資金流向；個人消費貸款，主要采取向交易商支付的方式，一般只對小額（如1萬元以下）才直接支付給借款人；對于流動資金貸款實行有選擇的支付，即根據(jù)借款人的選擇和協(xié)議安排，對于大宗采購一般直接支付給受益人。

歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款品種使用管理13歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制重視前端風險控制把確信貸款用途作為“認識你的客戶”的基本判斷準則；在不確定客戶貸款用途的前提下，貸款申請根本無法通過審批環(huán)節(jié)。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制14歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制重視合同或協(xié)議管理通過簽訂周密的貸款協(xié)議約定詳細的各類貸款限制性條款，并定期（一般是每季）進行貸后檢查。一旦發(fā)現(xiàn)客戶有違反協(xié)議的情形，銀行有權(quán)會提前解除合同，有權(quán)提前收回貸款。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制15歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制確保放款部門獨立性放款部門完全獨立于貸款調(diào)查部門和審批部門，其職責在于對貸款使用和發(fā)放合規(guī)性及與協(xié)議符合負責；通過放寬部門的運作，貸款發(fā)放和支用環(huán)節(jié)得到有效控制。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制16《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹起草背景商業(yè)銀行信貸管理模式相對粗放；貸款被挪用現(xiàn)象普遍；虛假交易騙貸案件頻發(fā)。通過立法形式將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款風險管理實踐中的良好做法逐步納入法治化軌道。對現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險監(jiān)管制度進行系統(tǒng)化的調(diào)整與完善?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹起草背景17《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容《辦法》包括總則、受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責任、附則等幾個部分。強化貸款全流程管理，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細化管理水平。倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容18《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容強調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強化貸款風險要點的控制，構(gòu)建良好的信貸與信用文化。強調(diào)加強貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量，增加貸款管理有效性。明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容19《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？要求貸款人應事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。要求貸款人設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款20《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過一定支付標準，應采用貸款人受托支付方式。要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款21《固貸》重要條款的解釋固定資產(chǎn)貸款《辦法》從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款（第三條）?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類?！豆藤J》重要條款的解釋固定資產(chǎn)貸款22《固貸》重要條款的解釋立法宗旨：依法監(jiān)管貸款用途：與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款使用情況，防止貸款被挪用（第七條）。貸款全流程管理：建立固定資產(chǎn)貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制（第五條）；科學評估貸款人的借款需求：統(tǒng)一授信額度管理；風險限額管理制度（第六條）?！豆藤J》重要條款的解釋立法宗旨：依法監(jiān)管貸款用途：與借款人約23《固貸》重要條款的解釋受理與調(diào)查第九條：（五）借款用途及還款來源明確、合法；還款來源的增加。風險評價與審批

還款來源可靠性的風險評價（第十三條）?！豆藤J》重要條款的解釋受理與調(diào)查24《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理獨立放款的責任部門與崗位：不與貸款審查，審批混崗（第二十一、二十二條）賬戶監(jiān)控：合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理（第二十三條）；貸款支付兩種方式：貸款人受托支付；借款人自主支付（二十四條）；支付原則為實貸實付，貸放分控。支付標準：單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（第二十五條）；《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理25《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理支付審核（第二十六、二十七條）；采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件；采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途?！豆藤J》重要條款的解釋貸款支付管理26《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理支付終止情形（第二十九條）信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進度落后于資金使用進度；違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理27《固貸》重要條款的解釋合同管理合同簽訂（第十五－第二十條）；一般要素約定：（第十五條、第十六條）。新增合同約定：對支付的約定（支付資金用途、支付方式、支付工具、支付進程、支付方式變更、資金支付限制與禁止行為限制、貸款資金變更使用記錄和資料備查以及雙方認可的支付約定等）（第十六條）；還貸保障及風險處置（第十五條、第十六條）；提款條件、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用有關(guān)條款（第十七條）；賬戶監(jiān)控約定（第十八條）。貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施（第二十條）?！豆藤J》重要條款的解釋合同管理28《固貸》要條款的解釋合同管理支付約定：發(fā)放和還款賬戶；受托支付和自主支付約定與標準（第二十三、二十四、二十五條）；合同審核：提款條件；商務合同（第二十二條、第二十六條、二十七條）；《固貸》要條款的解釋合同管理29《固貸》重要條款的解釋合同管理合同違反與終止情形：違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任（第二十九條；第三十五條）；合同問題的法律責任：第三十八條，（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；第三十九條，（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的（第三十八、三十九條）?！豆藤J》重要條款的解釋合同管理30《固貸》重要條款的解釋貸后管理：風險預警（第三十條）；動態(tài)監(jiān)測和重估制度（對抵押品的定期檢查與評估，第三十二條）；貸款人應對抵質(zhì)押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

《固貸》重要條款的解釋貸后管理：31《固貸》重要條款的解釋貸后管理：現(xiàn)金流動態(tài)監(jiān)測：應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測（第三十三條：貸前、貸后）。賬戶監(jiān)控機制：合同約定專門還款準備金賬，對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求（第三十四條）?！豆藤J》重要條款的解釋貸后管理：32《固貸》重要條款的解釋法律責任第三十七條：銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，可以區(qū)別情形，采取法定的監(jiān)管措施?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任33《固貸》重要條款的解釋法律責任法定措施未（六項）：責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責令調(diào)整控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準增設分支機構(gòu)?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任34《固貸》重要條款的解釋法律責任《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理法第21條銀行業(yè)審慎經(jīng)營規(guī)則范疇。下列情形采取第三十七條規(guī)定：固定資產(chǎn)貸款業(yè)務流程有缺陷的；未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任35《固貸》重要條款的解釋法律責任第四十六、四十八條：對貸款人的處罰種類有罰款、責令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營許可證三種；責令予以紀律處分；給予警告，或者處以五萬元以上五十萬元以下罰款。取消任職資格或者禁止從業(yè)?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任36《固貸》重要條款的解釋法律責任采取第四十六、四十八條規(guī)定處罰的有以下情形（七項）：受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任37《流貸》重要條款解釋流動資金貸款（第三條）《辦法》將流動資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本外幣貸款”。同時規(guī)定，除固定資產(chǎn)貸款之外的其他公司類信貸產(chǎn)品適用本《辦法》?！掇k法》還規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、賬戶透支、全額保證金類質(zhì)押項下的流動資金貸款可視具體情況選擇參照本《辦法》執(zhí)行（第四十二條）。《流貸》重要條款解釋流動資金貸款（第三條）38《流貸》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）循環(huán)方式為其辦理信貸業(yè)務：即與借款人一次性簽訂循環(huán)借款合同，在合同規(guī)定的期限和額度內(nèi)，允許借款人多次提款、逐筆歸還、循環(huán)使用。《辦法》吸收了這一操作方式，將流動資金貸款分為循環(huán)發(fā)放和非循環(huán)發(fā)放兩種形式?！读髻J》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條39《流貸》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）發(fā)放流動資金循環(huán)貸款條件（第二十九條）：借款人現(xiàn)金流量充足，經(jīng)營和財務狀況良好；借款人業(yè)務管理規(guī)范，具有長期發(fā)展?jié)摿?；借款人與貸款人建立良好的合作關(guān)系；借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評級在AA以上。貸款人發(fā)放流動資金循環(huán)貸款，應當根據(jù)借款人的業(yè)務規(guī)模、生產(chǎn)周期審慎確定循環(huán)貸款的額度，避免超額放貸（第三十條）。對流動資金循環(huán)貸款，貸款人可根據(jù)借款人的信用狀況、支付特點等因素合理選擇貸款支付方式（第三十一條）?！读髻J》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條40《流貸》重要條款解釋受理與調(diào)查第十條：（三）貸款具體用途，以及與貸款用途相關(guān)的商品或服務交易等情況；（四）借款人的還款能力、還款來源和保證人的保證能力及抵質(zhì)押物擔保能力；《流貸》重要條款解釋受理與調(diào)查41《流貸》重要條款解釋風險評價與審批貸款人應建立完善流動資金貸款風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，采用科學評級方法，評定客戶信用等級，核定授信額度，建立客戶資信記錄，有針對性地審查影響流動資金貸款安全的因素，有效識別貸款風險，形成風險評價報告。《流貸》重要條款解釋風險評價與審批42《流貸》重要條款解釋貸款支付管理貸款支付標準：采取貸款人受托支付:新建立業(yè)務關(guān)系的客戶；經(jīng)營擴張過快或主營業(yè)務不突出的客戶；信用狀況一般或有惡化趨勢的客戶；單筆支付超過借款合同金額的30%,且超過100萬元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同金額的30%，但絕對金額超過1000萬元人民幣的等。《流貸》重要條款解釋貸款支付管理43《流貸》重要條款解釋貸款支付審核：采用貸款人受托支付的，貸款人應根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列收款人、付款金額等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符，是否與借款人經(jīng)營范圍相符，是否與企業(yè)經(jīng)營情況和資金周轉(zhuǎn)等實際情況相符。審核同意后，貸款人通過借款人賬戶將貸款資金支付給借款人交易對象（第二十六條）?！读髻J》重要條款解釋貸款支付審核：44《流貸》重要條款解釋貸款支付審核：采用借款人自主支付的，貸款人應根據(jù)借款人特點、信用狀況和對借款人的熟悉程度等，選擇事前逐筆審核方式，或者事前批量審核、事后逐筆檢查或抽查等方式對借款人的提款申請比照第二十六條進行審核（第二十七條）?！读髻J》重要條款解釋貸款支付審核：45《流貸》重要條款解釋賬戶管理專戶與回籠款賬戶管理（開戶與扣款權(quán)）貸款人可與借款人在貸款合同中約定專門的貸款發(fā)放賬戶，并約定借款人使用貸款資金采用本辦法第二十五、第二十六、第二十七條規(guī)定的方式，經(jīng)貸款人審核同意后支付（第二十八條）?！读髻J》重要條款解釋賬戶管理46《流貸》重要條款解釋賬戶管理貸款人應要求借款人指定資金回籠賬戶，并對回籠賬戶進行監(jiān)控；對回籠賬戶在其他金融機構(gòu)開立的，應要求借款人定期提供該賬戶資金進出情況。對能夠確定相應銷售回款的，貸款人可與借款人在借款合同中約定，若相應的銷售收入在貸款到期日前回籠，貸款人有權(quán)提前收回貸款（第三十三條）。《流貸》重要條款解釋賬戶管理47貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明以貸還貸與借新還舊委托貸款問題違規(guī)貸款處罰貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明以貸還貸與借新還舊48

以貸還貸與借新還舊以貸還貸與借新還舊以貸還貸方式在中外資銀行信貸經(jīng)營管理中普遍。某行在貸款合同提款手續(xù)條款中寫明“貸款人決定實施貸款的，可將資金匯入借款人指定的賬戶內(nèi)，或者以該筆資金充抵已經(jīng)到期的其他貸款的還款”，此條款意味著借款人能夠以銀行新發(fā)放的貸款償還老的貸款?！顿J款風險分類指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）：借新還舊或需通過其他融資方式償還的貸款至少歸為關(guān)注類。

以貸還貸與借新還舊以貸還貸與借新還舊49委托貸款問題《貸款通則》對委托貸款的界定?！渡虡I(yè)銀行中間業(yè)務暫行辦法》對委托貸款的界定。委托貸款的發(fā)展現(xiàn)狀：約1.7萬億。委托貸款的風險：政策性風險；法律風險；需要關(guān)注的問題：委托貸款與委托理財?shù)慕Y(jié)合；多對一；一對多。委托貸款問題《貸款通則》對委托貸款的界定。50違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形違規(guī)發(fā)放貸款的案例違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形51違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形貸前調(diào)查不盡職，未充分揭示貸款風險及合規(guī)情況；貸中審查不符合程序，違反法律法規(guī)或操作程序進行審批；貸后管理不到位，未對信貸資金用途進行有效監(jiān)控，導致資金被挪用；存在以貸收息、短貸長用、違規(guī)辦理借新還舊等違規(guī)問題。違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形52違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)貸款違規(guī)行為主要集中在以下方面：向國家明令禁止的項目發(fā)放貸款；向四證不齊、自有資金不足的房地產(chǎn)項目發(fā)放開發(fā)貸款；以貸款支付拆遷補償款或土地出讓金。違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形53違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形向土地儲備機構(gòu)發(fā)放信用貸款；向項目審批手續(xù)（環(huán)保、土地、立項等）不全，自有資金未落實的固定資產(chǎn)項目發(fā)放貸款；流動資金貸款貸后管理不到位導致信貸資金被挪用；逆程序、超授權(quán)、超授信額度發(fā)放貸款等。違規(guī)貸款處罰違規(guī)發(fā)放貸款的情形54違規(guī)貸款處罰案例一：某行上海某支行向上海某公司發(fā)放貸款流入證券市場2006年，某行某地支行共向某地公司發(fā)放流動資金貸款13.55億元，該公司將其中的5.86億元用于申購新股，5000萬元以委托理財?shù)姆绞轿心彻驹贏股市場購買股票。處理情況：對某行某地支行罰款30萬元，同時責成建行追究相關(guān)責任人員責任。違規(guī)貸款處罰案例一：某行上海某支行向上海某公司發(fā)放貸款流入證55違規(guī)貸款處罰案例二：某行分行票據(jù)業(yè)務形成墊款2006年底至2007年4月，某行某地分行在某集團貸款出現(xiàn)欠息的情況下違規(guī)為其新增授信，辦理無真實貿(mào)易背景的國內(nèi)信用證和銀行承兌匯票5100萬元，目前形成墊款3284.85萬元。處理情況：對某行某地分行罰款30萬元，同時責成中行追究相關(guān)責任人員責任。違規(guī)貸款處罰案例二：某行分行票據(jù)業(yè)務形成墊款56違規(guī)貸款處罰案例三：某行某地分行向自有資金不足項目違規(guī)發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款2006年至2007年，某行某地分行向某地房地產(chǎn)有限公司等6家自有資金占項目總投資不足35%的企業(yè)，累計發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款合計33.9億元。處理情況：對某行某地分行罰款30萬元，同時責成建行追究相關(guān)責任人員責任。違規(guī)貸款處罰案例三：某行某地分行向自有資金不足項目違規(guī)發(fā)放房57貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場黃山2009年09月06日貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場黃山58貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整歐美商業(yè)銀行信貸管理機制固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法流動資金貸款管理暫行辦法貸款監(jiān)管有關(guān)問題的說明貸款監(jiān)管法規(guī)與信貸市場貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整59

貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整法律－行政法規(guī)－規(guī)章－規(guī)范性文件法律層面《商業(yè)銀行法》中貸款業(yè)務基本規(guī)則規(guī)定，涉及貸款審查審批、貸款擔保、貸款合同管理、資產(chǎn)負債管理、禁止條款、對借款人的規(guī)定；《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中審慎性經(jīng)營規(guī)則的處罰。行政法規(guī)層面《金融違法行為處罰辦法》、《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務活動取締辦法》。

貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整法律－行政法規(guī)－規(guī)章－規(guī)范性文件60貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)章層面《貸款通則》：修訂－廢止－再修訂；規(guī)則突破與遺留問題。貸款授信管理類：《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》。

貸款業(yè)務品種管理類：《汽車貸款管理辦法》、《金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點監(jiān)督管理辦法》、《單位定期存單質(zhì)押貸款管理規(guī)定》、《個人定期存單質(zhì)押貸款辦法》、《證券公司股票質(zhì)押貸款管理辦法》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)章層面61貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款風險的分類：《關(guān)于非銀行金融機構(gòu)全面推行資產(chǎn)質(zhì)量五級分類管理的通知》、《貸款風險分類指引》、《小企業(yè)貸款風險分類辦法（試行）》《農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)風險分類指引》。貸款授信管理類：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》、《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件62貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款業(yè)務品種類：《銀團貸款業(yè)務指引》、《農(nóng)村合作金融機構(gòu)社團貸款指引》、《農(nóng)村信用合作社農(nóng)戶聯(lián)保貸款指引》、《農(nóng)村信用社小企業(yè)信用貸款和聯(lián)保貸款指引》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《商業(yè)助學貸款管理辦法》、《關(guān)于進一步加強信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務管理工作的通知》等。房地產(chǎn)貸款類：《商業(yè)銀行房地產(chǎn)風險管理指引》、《經(jīng)濟適用住房開發(fā)貸款管理辦法》、《廉租住房建設貸款管理辦法》等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件63貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件貸款合作發(fā)展類：與擔保機構(gòu)、典當機構(gòu)、房地產(chǎn)評估機構(gòu)、中介機構(gòu)等機構(gòu)貸款合作。不良貸款管理類：《關(guān)于加強銀行已核銷貸款管理工作的通知》、《關(guān)于加強大額不良貸款監(jiān)管工作的通知》、《關(guān)于金融企業(yè)貸款損失準備金企業(yè)所得稅稅前扣除有關(guān)問題的通知》。其他貸款監(jiān)管文件：貸款法律、貸款統(tǒng)計等。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整規(guī)范性文件64貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整貸款監(jiān)管法規(guī)框架的有關(guān)問題法律層面條款的設定：《刑法》修正案。行政法規(guī)、規(guī)章層面的系統(tǒng)性完善與調(diào)整。行政法規(guī)：《貸款通則》（《信貸市場理條例》）的修訂、廢止、再修訂；覆蓋貸款類業(yè)務的監(jiān)管規(guī)章：三個貸款管理辦法的逐步推出。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整貸款監(jiān)管法規(guī)框架的有關(guān)問題65貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強開發(fā)區(qū)貸款風險監(jiān)控和管理的通知（2003）、關(guān)于加強大學城貸款風險提示的通知（2004）、關(guān)于加強宏觀調(diào)控，整頓和規(guī)范各類打捆貸款的通知（2006）、節(jié)能減排授信工作指導意見（2007）、關(guān)于關(guān)停小火電機組涉及政策性銀行貸款風險提示的通知（2008）、關(guān)于進一步貫徹落實國家宏觀調(diào)控政策有效防范落后產(chǎn)能企業(yè)信貸風險的通知（2008）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：66貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：關(guān)于加強開發(fā)區(qū)貸款風險監(jiān)控和管理的通知關(guān)于當前調(diào)整部分信貸監(jiān)管政策促進經(jīng)濟穩(wěn)健發(fā)展的通知（2009）、關(guān)于進一步加強信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整促進國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的指導意見（2009）、關(guān)于當前應對金融危機加強銀行業(yè)金融機構(gòu)財務和風險管理的意見（2009）。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整宏觀調(diào)控類：67貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策關(guān)于進一步加強房地產(chǎn)信貸管理的通知（2006）、關(guān)于加強個人住房貸款風險管理的通知（2007）、關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知（2007）、關(guān)于加強商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的補充通知（2007）等。機構(gòu)管理的有關(guān)政策貸款公司管理暫行規(guī)定；關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知；關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見。貸款監(jiān)管法規(guī)框架與政策調(diào)整房地產(chǎn)信貸政策68歐美商業(yè)銀行信貸管理機制巴塞爾委員會：《信用風險管理原則》（2000年）、《關(guān)于信用風險轉(zhuǎn)移的調(diào)研報告》（2003年）、《良好貸款信用風險評估》（2006年）。各國監(jiān)管當局對信用風險管理的指引：美國、英國、新加坡、香港等。中國信用風險管理的監(jiān)管指引：散見于各類監(jiān)管規(guī)章和規(guī)范性文件之中。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制巴塞爾委員會：《信用風險管理原則》（69

歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款品種使用管理項目貸款，特別是涉及到設備購買的，一般都直接支付給受益人，嚴格控制貸款資金流向；個人消費貸款，主要采取向交易商支付的方式，一般只對小額（如1萬元以下）才直接支付給借款人；對于流動資金貸款實行有選擇的支付，即根據(jù)借款人的選擇和協(xié)議安排，對于大宗采購一般直接支付給受益人。

歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款品種使用管理70歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制重視前端風險控制把確信貸款用途作為“認識你的客戶”的基本判斷準則；在不確定客戶貸款用途的前提下，貸款申請根本無法通過審批環(huán)節(jié)。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制71歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制重視合同或協(xié)議管理通過簽訂周密的貸款協(xié)議約定詳細的各類貸款限制性條款，并定期（一般是每季）進行貸后檢查。一旦發(fā)現(xiàn)客戶有違反協(xié)議的情形，銀行有權(quán)會提前解除合同，有權(quán)提前收回貸款。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制72歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制確保放款部門獨立性放款部門完全獨立于貸款調(diào)查部門和審批部門，其職責在于對貸款使用和發(fā)放合規(guī)性及與協(xié)議符合負責；通過放寬部門的運作，貸款發(fā)放和支用環(huán)節(jié)得到有效控制。歐美商業(yè)銀行信貸管理機制貸款管理的配套機制73《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹起草背景商業(yè)銀行信貸管理模式相對粗放；貸款被挪用現(xiàn)象普遍；虛假交易騙貸案件頻發(fā)。通過立法形式將國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)固定資產(chǎn)貸款風險管理實踐中的良好做法逐步納入法治化軌道。對現(xiàn)行銀行業(yè)金融機構(gòu)貸款風險監(jiān)管制度進行系統(tǒng)化的調(diào)整與完善。《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹起草背景74《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容《辦法》包括總則、受理與調(diào)查、風險評價與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責任、附則等幾個部分。強化貸款全流程管理，推動銀行業(yè)金融機構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細化管理水平。倡導貸款支付管理理念，強化貸款用途管理?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容75《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容強調(diào)合同或協(xié)議的有效管理，強化貸款風險要點的控制，構(gòu)建良好的信貸與信用文化。強調(diào)加強貸后管理，有助于提升信貸管理質(zhì)量，增加貸款管理有效性。明確貸款人的法律責任，強化貸款責任的針對性。《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹三個辦法主要內(nèi)容76《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？要求貸款人應事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責任等事項。要求貸款人設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核，確保借款人的支付符合借款合同中約定用途?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款77《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款按約定用途使用？將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類，經(jīng)多方調(diào)查、論證后，規(guī)定單筆金額超過一定支付標準，應采用貸款人受托支付方式。要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時，采取更嚴格的發(fā)放和支付條件，或停止貸款發(fā)放和支付?！豆潭ㄙY產(chǎn)貸款管理暫行辦法》介紹《辦法》通過何種方式保證貸款78《固貸》重要條款的解釋固定資產(chǎn)貸款《辦法》從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款（第三條）。”其中的“固定資產(chǎn)投資”沿用了國家統(tǒng)計部門的口徑，包括基本建設投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開發(fā)投資以及其他固定資產(chǎn)投資四大類?！豆藤J》重要條款的解釋固定資產(chǎn)貸款79《固貸》重要條款的解釋立法宗旨：依法監(jiān)管貸款用途：與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款使用情況，防止貸款被挪用（第七條）。貸款全流程管理：建立固定資產(chǎn)貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責機制（第五條）；科學評估貸款人的借款需求：統(tǒng)一授信額度管理；風險限額管理制度（第六條）?！豆藤J》重要條款的解釋立法宗旨：依法監(jiān)管貸款用途：與借款人約80《固貸》重要條款的解釋受理與調(diào)查第九條：（五）借款用途及還款來源明確、合法；還款來源的增加。風險評價與審批

還款來源可靠性的風險評價（第十三條）。《固貸》重要條款的解釋受理與調(diào)查81《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理獨立放款的責任部門與崗位：不與貸款審查，審批混崗（第二十一、二十二條）賬戶監(jiān)控：合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理（第二十三條）；貸款支付兩種方式：貸款人受托支付；借款人自主支付（二十四條）；支付原則為實貸實付，貸放分控。支付標準：單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式（第二十五條）；《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理82《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理支付審核（第二十六、二十七條）；采用貸款人受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件；采用借款人自主支付的，貸款人應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理83《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理支付終止情形（第二十九條）信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進度落后于資金使用進度；違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。《固貸》重要條款的解釋貸款支付管理84《固貸》重要條款的解釋合同管理合同簽訂（第十五－第二十條）；一般要素約定：（第十五條、第十六條）。新增合同約定：對支付的約定（支付資金用途、支付方式、支付工具、支付進程、支付方式變更、資金支付限制與禁止行為限制、貸款資金變更使用記錄和資料備查以及雙方認可的支付約定等）（第十六條）；還貸保障及風險處置（第十五條、第十六條）；提款條件、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用有關(guān)條款（第十七條）；賬戶監(jiān)控約定（第十八條）。貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施（第二十條）?！豆藤J》重要條款的解釋合同管理85《固貸》要條款的解釋合同管理支付約定：發(fā)放和還款賬戶；受托支付和自主支付約定與標準（第二十三、二十四、二十五條）；合同審核：提款條件；商務合同（第二十二條、第二十六條、二十七條）；《固貸》要條款的解釋合同管理86《固貸》重要條款的解釋合同管理合同違反與終止情形：違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付；借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任（第二十九條；第三十五條）；合同問題的法律責任：第三十八條，（五）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；第三十九條，（六）未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的（第三十八、三十九條）?！豆藤J》重要條款的解釋合同管理87《固貸》重要條款的解釋貸后管理：風險預警（第三十條）；動態(tài)監(jiān)測和重估制度（對抵押品的定期檢查與評估，第三十二條）；貸款人應對抵質(zhì)押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。

《固貸》重要條款的解釋貸后管理：88《固貸》重要條款的解釋貸后管理：現(xiàn)金流動態(tài)監(jiān)測：應對固定資產(chǎn)投資項目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進行動態(tài)監(jiān)測（第三十三條：貸前、貸后）。賬戶監(jiān)控機制：合同約定專門還款準備金賬，對固定資產(chǎn)投資項目或借款人的收入現(xiàn)金流進入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求（第三十四條）?！豆藤J》重要條款的解釋貸后管理：89《固貸》重要條款的解釋法律責任第三十七條：銀行業(yè)金融機構(gòu)違反審慎經(jīng)營規(guī)則的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)應當責令限期改正；逾期未改正的，或者其行為嚴重危及該銀行業(yè)金融機構(gòu)的穩(wěn)健運行、損害存款人和其他客戶合法權(quán)益的，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)或者其省一級派出機構(gòu)負責人批準，可以區(qū)別情形，采取法定的監(jiān)管措施?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任90《固貸》重要條款的解釋法律責任法定措施未（六項）：責令暫停部分業(yè)務、停止批準開辦新業(yè)務；限制分配紅利和其他收入；限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；責令調(diào)整控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東的權(quán)利；責令調(diào)整董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；停止批準增設分支機構(gòu)?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任91《固貸》重要條款的解釋法律責任《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理法第21條銀行業(yè)審慎經(jīng)營規(guī)則范疇。下列情形采取第三十七條規(guī)定：固定資產(chǎn)貸款業(yè)務流程有缺陷的；未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責任落實到具體部門和崗位的；貸款調(diào)查、風險評價未盡職的；未按本辦法規(guī)定對借款人和項目的經(jīng)營情況進行持續(xù)有效監(jiān)控的；對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任92《固貸》重要條款的解釋法律責任第四十六、四十八條：對貸款人的處罰種類有罰款、責令停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營許可證三種；責令予以紀律處分；給予警告，或者處以五萬元以上五十萬元以下罰款。取消任職資格或者禁止從業(yè)?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任93《固貸》重要條款的解釋法律責任采取第四十六、四十八條規(guī)定處罰的有以下情形（七項）：受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；與貸款同比例的項目資本金到位前發(fā)放貸款的；未按本辦法規(guī)定進行貸款資金支付管理與控制的；有其他嚴重違反本辦法規(guī)定的行為的?！豆藤J》重要條款的解釋法律責任94《流貸》重要條款解釋流動資金貸款（第三條）《辦法》將流動資金貸款定義為“向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于日常生產(chǎn)經(jīng)營的本外幣貸款”。同時規(guī)定，除固定資產(chǎn)貸款之外的其他公司類信貸產(chǎn)品適用本《辦法》?！掇k法》還規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、賬戶透支、全額保證金類質(zhì)押項下的流動資金貸款可視具體情況選擇參照本《辦法》執(zhí)行（第四十二條）。《流貸》重要條款解釋流動資金貸款（第三條）95《流貸》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）循環(huán)方式為其辦理信貸業(yè)務：即與借款人一次性簽訂循環(huán)借款合同，在合同規(guī)定的期限和額度內(nèi)，允許借款人多次提款、逐筆歸還、循環(huán)使用?！掇k法》吸收了這一操作方式，將流動資金貸款分為循環(huán)發(fā)放和非循環(huán)發(fā)放兩種形式。《流貸》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條96《流貸》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條）發(fā)放流動資金循環(huán)貸款條件（第二十九條）：借款人現(xiàn)金流量充足，經(jīng)營和財務狀況良好；借款人業(yè)務管理規(guī)范，具有長期發(fā)展?jié)摿?；借款人與貸款人建立良好的合作關(guān)系；借款人信用狀況良好，銀行內(nèi)部評級在AA以上。貸款人發(fā)放流動資金循環(huán)貸款，應當根據(jù)借款人的業(yè)務規(guī)模、生產(chǎn)周期審慎確定循環(huán)貸款的額度，避免超額放貸（第三十條）。對流動資金循環(huán)貸款，貸款人可根據(jù)借款人的信用狀況、支付特點等因素合理選擇貸款支付方式（第三十一條）?！读髻J》重要條款解釋流動資金貸款分為循環(huán)和非循環(huán)兩類（第三條97《流貸》重要條款解釋受理與調(diào)查第十條：（三）貸款具體用途，以及與貸款用途相關(guān)的商品或服務交易等情況；（四）借款人的還款能力、還款來源和保證人的保證能力及抵質(zhì)押物擔保能力；《流貸》重要條款解釋受理與調(diào)查98《流貸》重要條款解釋風險評價與審批貸款人應建立完善流動資金貸款風險評價機制，落實具體的責任部門和崗位，采用科學評級方法，評定客戶信用等級，核定授信額度，建立客戶資信記錄，有針對性地審查影響流動資金貸款安全的因素，有效識別貸款風險，形成風險評價報告?！读髻J》重要條款解釋風險評價與審批99《流貸》重要條款解釋貸款支付管理貸款支付標準：采取貸款人受托支付:新建立業(yè)務關(guān)系的客戶；經(jīng)營擴張過快或主營業(yè)務不突出的客戶；信用狀況一般或有惡化趨勢的客戶；單筆支付超過借款合同金額的30%,且超過100萬元人民幣的；或單筆支付未超過借款合同金額的30%，但絕對金額超過1000萬元人民幣的等?！读髻J》重要條款解釋貸款支付管理100《流貸》重要條款解釋貸款支付審核：采用貸款人受托支付的，貸款人應根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請所列收款人、付款金額等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符，是否與借款人經(jīng)營范圍相符，是否與企業(yè)經(jīng)營情況和資金周轉(zhuǎn)等實際情況相符。審核同意后，貸款人通過借款人賬戶將貸款資金支付給借款人交易