平治信息：向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告

二〇二二年十二月杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告1第一節(jié)本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性杭州平治信息技術(shù)股份有限公司(以下簡稱“公司”或“平治信息”)結(jié)合、本次發(fā)行證券選擇的品種本次發(fā)行實(shí)施的必要性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目均經(jīng)過公司謹(jǐn)慎杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告2第二節(jié)本次發(fā)行對象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性一、本次發(fā)行對象的選擇范圍的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)債的具體發(fā)行方式由股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)原股東優(yōu)先配售之外的余額和原股東放棄優(yōu)先配售后的部分采用通過深圳二、本次發(fā)行對象的數(shù)量的適當(dāng)性本次可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行對象為持有中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深等(國家法律、法規(guī)禁止者除外)。、本次發(fā)行對象的標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告3第三節(jié)本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性、本次發(fā)行定價(jià)的原則合理公司將在取得中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡稱“中國證監(jiān)會(huì)”)關(guān)于本次發(fā)行注冊批文后，經(jīng)與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商后確定發(fā)行期。(一)債券利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(二)轉(zhuǎn)股價(jià)格價(jià)格的確定依據(jù)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起東大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價(jià)=前一交易日公2、轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方式及計(jì)算公式杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告4利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0÷(1+n)；股：P1=(P0+A×k)÷(1+k)；進(jìn)行：P1=(P0+A×k)÷(1+n+k)；上述三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1＝(P0－D+A×k)÷(1+n+k)公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時(shí)國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)、本次發(fā)行定價(jià)的依據(jù)合理本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告5前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價(jià)=前一交易日公三、本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告6第四節(jié)本次發(fā)行方式的可行性(一)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)公司符合《注冊辦法》第十三條“(一)具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)”(二)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息2019年、2020年及2021年，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為發(fā)行利公司符合《注冊辦法》第十三條之“(二)最近三年平均可分配利潤足以支(三)具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的現(xiàn)金流量發(fā)行人及其子公司不存在已獲準(zhǔn)未發(fā)行債券的情形。杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告7公司符合《注冊辦法》第十三條“(三)具有合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和正常的(四)發(fā)行人現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司符合《注冊辦法》第九條之“(二)現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員符(五)發(fā)行人具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市場獨(dú)立經(jīng)營的能力，不存在對持續(xù)經(jīng)營有重大不利影響的情形照《公司法》、范運(yùn)作，在人員、資產(chǎn)、公司符合《注冊辦法》第九條之“(三)具有完整的業(yè)務(wù)體系和直接面向市杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告8(六)發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度健全且有效執(zhí)行，最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無保留意見審計(jì)報(bào)告格立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)對公司2019年度、2020年度和2021公司符合《注冊辦法》第九條之“(四)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，內(nèi)部控制制度(七)發(fā)行人最近兩年持續(xù)盈利2020年度和2021年度，公司歸屬于母公司股東的凈利潤分別為21,052.66公司符合《注冊辦法》第九條之“(五)最近二年盈利，凈利潤以扣除非經(jīng)(八)發(fā)行人最近一期末不存在持有金額較大的財(cái)務(wù)性投資的情形杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告9公司符合《注冊辦法》第九條之“(六)除金融類企業(yè)外，最近一期末不存(九)發(fā)行人不存在不得向不特定對象發(fā)行證券的情形2、公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政3、公司及其控股股東、實(shí)際控制人最近一年存在未履行向投資者作出的公(十)發(fā)行人不存在不得向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的情形(十一)發(fā)行人募集資金使用符合相關(guān)規(guī)定杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告N3、募集資金投資實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企。二、本次發(fā)行符合《注冊辦法》發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債的特殊規(guī)定(一)可轉(zhuǎn)債應(yīng)當(dāng)具有期限、面值、利率、評級、債券持有人權(quán)利、轉(zhuǎn)股價(jià)格及調(diào)整原則、贖回及回售、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正等要素杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告2、票面金額和發(fā)行價(jià)格3、債券期限債券利率本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券票面利率的確定方式及每一計(jì)息年度的最終利公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。期限本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束之日起滿六6、轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定及調(diào)整(1)初始轉(zhuǎn)股價(jià)格的確定本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價(jià)=前一交易日公杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(2)轉(zhuǎn)股價(jià)格的調(diào)整方法及計(jì)算公式因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派送現(xiàn)金股利等情利或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0÷(1+n)；股：P1=(P0+A×k)÷(1+k)；進(jìn)行：P1=(P0+A×k)÷(1+n+k)；上述三項(xiàng)同時(shí)進(jìn)行：P1＝(P0－D+A×k)÷(1+n+k)公告中載明轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整日、調(diào)整辦法及暫停轉(zhuǎn)股期間(如需)。當(dāng)轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)量和/或股東權(quán)益發(fā)生變化從而可能影響本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券持有人的債價(jià)格調(diào)整內(nèi)容及操作辦法將依據(jù)當(dāng)時(shí)國家有關(guān)法律法規(guī)及證券監(jiān)管部門的相關(guān)7、轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款(1)修正權(quán)限與修正幅度杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于本次股東大會(huì)召開日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)和前(2)修正程序等。從股權(quán)登記日后的第一個(gè)交易日(即轉(zhuǎn)股價(jià)格修正日)，開始恢復(fù)轉(zhuǎn)股申請款(1)到期贖回條款保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)協(xié)商確定。(2)有條件贖回條款公司有權(quán)決定按照債券面值加當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格贖回全部或部分未轉(zhuǎn)股的可杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告將被贖回的可轉(zhuǎn)換公司債券票面總金額；i指可轉(zhuǎn)換公司債券當(dāng)年票面利率；t條款(1)有條件回售條款將其持有的可轉(zhuǎn)換公司債券全部或部分按面值加上當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息的價(jià)格回售給股(不包括因本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股而增加的股本)、配股以及派發(fā)現(xiàn)最后兩個(gè)計(jì)息年度可轉(zhuǎn)換公司債券持有人在每年回售條件首次滿足后可按(2)附加回售條款若公司本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券募集資金投資項(xiàng)目的實(shí)施情況與公司在回。有人會(huì)議相關(guān)事項(xiàng)(1)本次可轉(zhuǎn)換公司債券債券持有人的權(quán)利2)根據(jù)《募集說明書》約定的條件將所持有的可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)為公司股書》約定的條件行使回售權(quán)；4)依照法律、行政法規(guī)等相關(guān)規(guī)定參與或委托代理人參與債券持有人會(huì)議5)依照法律、行政法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有6)依照法律、《公司章程》的規(guī)定獲得有關(guān)信息；杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(2)本次可轉(zhuǎn)換公司債券債券持有人的義務(wù)：認(rèn)購的可轉(zhuǎn)換公司債券數(shù)額繳納認(rèn)購資金；會(huì)議形成的有效決議；4)除法律、法規(guī)規(guī)定及《募集說明書》約定之外，不得要求公司提前償付息；5)法律、行政法規(guī)及《公司章程》規(guī)定應(yīng)當(dāng)由本次可轉(zhuǎn)換公司債券債券持(3)在本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券存續(xù)期間內(nèi)，當(dāng)出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過債券持有人會(huì)議決議方式進(jìn)行決策①變更債券償付基本要素(包括償付主體、期限、票面利率調(diào)整機(jī)制等)；；債券持有人會(huì)議規(guī)則；3)擬解聘、變更債券受托管理人或者變更債券受托管理協(xié)議的主要內(nèi)容(包權(quán)益密切相關(guān)的違約責(zé)任等約定)；4)發(fā)生下列事項(xiàng)之一，需要決定或授權(quán)采取相應(yīng)措施(包括但不限于與公利于投資者權(quán)益保護(hù)的措施等)的：杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告6)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定或者《募集說明書》、債(4)下列機(jī)構(gòu)或人士可以提議召開債券持有人會(huì)議報(bào)告。杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告(二)可轉(zhuǎn)債自發(fā)行結(jié)束之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)債的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。債券持有人對轉(zhuǎn)股或者不轉(zhuǎn)股有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的次日成為上市公司股東債券轉(zhuǎn)股期自可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行結(jié)束之日起滿六個(gè)月后的第一個(gè)交易日起至(三)向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債的轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一個(gè)交易日均價(jià)本次發(fā)行的可轉(zhuǎn)換公司債券的初始轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)(若在該二十個(gè)交易日內(nèi)發(fā)生過因除權(quán)、除息引起大會(huì)授權(quán)公司董事會(huì)在發(fā)行前根據(jù)市場和公司具體情況與保薦機(jī)構(gòu)(主承銷商)前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)=前二十個(gè)交易日公司股票交易總額/該易日公司股票交易總量；前一交易日公司股票交易均價(jià)=前一交易日公格應(yīng)當(dāng)不低于募集說明書公告日前二十個(gè)交易日上市公司股票交易均價(jià)和前一杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告三、本次發(fā)行符合《證券法》公開發(fā)行公司債券的相關(guān)規(guī)定(一)具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu)。(二)最近三年平均可分配利潤足以支付公司債券一年的利息2019年、2020年及2021年，公司歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為發(fā)行利要懲處的企業(yè)范圍，不屬于一般失信企業(yè)和海關(guān)失信企業(yè)杭州平治信息技術(shù)股份有限公司向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的論證分析報(bào)告第五節(jié)本次發(fā)行方案的公平性、合理性本次向不特定對象發(fā)行可轉(zhuǎn)債方案及相關(guān)文件在交易所網(wǎng)站及指定的信息。杭州平治信息