會(huì)計(jì)委派制實(shí)施管理辦法

江蘇銀行會(huì)計(jì)委派制實(shí)施管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)江蘇銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)，有效防范和化解業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督管理職能，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、中國人民銀行《銀行會(huì)計(jì)基本規(guī)范指導(dǎo)意見》等法規(guī)制度，在《江蘇銀行會(huì)計(jì)委派制實(shí)施管理辦法》（試行）（蘇銀發(fā)〔2007〕338號(hào)）基礎(chǔ)上，特修訂本管理辦法。第二條總行和各分行（簡稱委派行）具有會(huì)計(jì)委派權(quán)。會(huì)計(jì)委派人員（簡稱委派會(huì)計(jì)）由委派行（總行負(fù)責(zé)南京地區(qū)直屬支行的委派工作，分行負(fù)責(zé)轄內(nèi)行委派工作）負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理，人事關(guān)系掛靠委派行營運(yùn)部。第三條委派行原則上進(jìn)行獨(dú)立委派?？筛鶕?jù)工作實(shí)際，委派至管轄支行，或委派至所有營業(yè)機(jī)構(gòu)，縣域支行須實(shí)行人員異地委派。第四條其中委派至管轄支行，委派行可按照4-6家經(jīng)營支行配備1名委派會(huì)計(jì)進(jìn)行配置。第五條委派會(huì)計(jì)代表委派行對(duì)派駐行（若委派至管轄支行，派駐行指管轄支行及下轄的經(jīng)營性支行）行使財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理監(jiān)督職能，其工作對(duì)委派行負(fù)責(zé)。第六條會(huì)計(jì)委派制是我行內(nèi)控管理制度的重要組成部分，各級(jí)行應(yīng)當(dāng)確保會(huì)計(jì)委派制的有效貫徹執(zhí)行。第七條派駐行的業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)不得與委派會(huì)計(jì)經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，以保證其獨(dú)立行使監(jiān)督職能。第二章選派與管理第八條委派會(huì)計(jì)除取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書外，還應(yīng)具備以下任職條件：（一）堅(jiān)持原則，廉潔奉公、有良好的職業(yè)道德；（二）具有較豐富的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力；（三）熟悉國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、制度、方針政策以及總行的各項(xiàng)制度；（四）需從事銀行會(huì)計(jì)工作5年（含）以上；（五）具備助理會(huì)計(jì)師或其他中級(jí)（含）以上技術(shù)職稱任職資格；（六）具有大學(xué)專科（含）以上學(xué)歷；（七）通過總行統(tǒng)一組織的準(zhǔn)入考試；（八）特別優(yōu)秀者可適當(dāng)放寬學(xué)歷職稱等要求，但須報(bào)總行審批；（九）總行根據(jù)需要規(guī)定的其他任職條件。第九條委派會(huì)計(jì)由委派行進(jìn)行聘任和解聘，聘任工作按照人力資源部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。委派程序如下：（一）組織報(bào)名：由委派行提出擬定的委派會(huì)計(jì)崗位，并以公告的形式在所轄范圍內(nèi)公布，凡符合委派會(huì)計(jì)任職條件的人員，均可報(bào)名參加競聘;（二）資格審查：委派行人力資源部和營運(yùn)部根據(jù)規(guī)定，審查報(bào)名人員資格；（三）公開競聘：公開競聘采取筆試和現(xiàn)場面試方式，筆試統(tǒng)一由總行出題并組織考試，面試由委派行人力資源部和營運(yùn)部負(fù)責(zé)組織；（四）考察考核：根據(jù)公開競聘結(jié)果，確定考察對(duì)象，并由委派行人力資源部和營運(yùn)部按照規(guī)定程序進(jìn)行考察考核；（五）公示：經(jīng)人力資源部和營運(yùn)部考察考核的合格人員在委派行范圍內(nèi)進(jìn)行公示；（六）委派：公示期結(jié)束后，委派行人力資源部按照規(guī)定程序辦理委派會(huì)計(jì)聘任手續(xù)。第十條委派行對(duì)委派會(huì)計(jì)的委派應(yīng)符合回避制度的要求。第^一條委派會(huì)計(jì)聘期為兩年，期滿根據(jù)聘期內(nèi)考核結(jié)果決定解聘還是續(xù)聘。聘任時(shí)須明確委派會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)、聘期目標(biāo)、權(quán)利義務(wù)、聘任終止條件、考核以及獎(jiǎng)懲內(nèi)容。第十二條委派會(huì)計(jì)由委派行管理，委派行營運(yùn)部負(fù)責(zé)委派會(huì)計(jì)的業(yè)務(wù)管理，派駐行負(fù)責(zé)委派會(huì)計(jì)的日常管理。第十三條委派會(huì)計(jì)薪酬待遇根據(jù)各行薪酬管理辦法確定。第十四條委派會(huì)計(jì)原則上在同一派駐行工作一個(gè)聘期。超過一個(gè)聘期委派行須進(jìn)行跨機(jī)構(gòu)輪換，在一個(gè)聘期內(nèi)委派行可根據(jù)實(shí)際情況安排短期跨機(jī)構(gòu)輪換，時(shí)間不少于十個(gè)工作日。第十五條委派會(huì)計(jì)因故臨時(shí)離崗三個(gè)工作日（含）以上的，應(yīng)報(bào)委派行審批。第十六條委派會(huì)計(jì)工作變動(dòng)的，由委派行營運(yùn)部和派駐行負(fù)責(zé)人共同進(jìn)行監(jiān)交，交接手續(xù)不完整的不得調(diào)離。委派會(huì)計(jì)須對(duì)其任期內(nèi)管理監(jiān)督的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事項(xiàng)負(fù)責(zé)。第十七條委派行的人力資源部和營運(yùn)部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)委派會(huì)計(jì)的培訓(xùn)工作，原則上每年對(duì)委派會(huì)計(jì)培訓(xùn)不少于一次。第十八條委派行應(yīng)建立委派會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查機(jī)制。委派行營運(yùn)部和計(jì)財(cái)部每季至少組織一次委派會(huì)計(jì)工作例會(huì)，專題聽取委派會(huì)計(jì)工作報(bào)告，交流管理經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)制度辦法，營運(yùn)部和計(jì)財(cái)部共同負(fù)責(zé)對(duì)委派會(huì)計(jì)日常工作質(zhì)量的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正委派會(huì)計(jì)工作中存在的問題。第十九條委派行應(yīng)依據(jù)委派會(huì)計(jì)提交的工作報(bào)告和對(duì)委派會(huì)計(jì)的監(jiān)督檢查等情況建立委派會(huì)計(jì)工作檔案，對(duì)委派會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作情況進(jìn)行準(zhǔn)確、及時(shí)記載。委派會(huì)計(jì)每年向委派行述職一次?？陀^陳述工作職責(zé)的履行情況，派駐行營運(yùn)、財(cái)務(wù)工作開展情況，內(nèi)控制度的建設(shè)情況，所取得的成績與存在的問題以及下一年度的工作計(jì)劃。第三章工作職責(zé)與權(quán)限第二十條委派會(huì)計(jì)代表委派行做好對(duì)派駐行的監(jiān)督、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作，督促派駐行嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)規(guī)章制度和操作規(guī)范，正確組織會(huì)計(jì)核算。委派會(huì)計(jì)必須履行管理監(jiān)督職責(zé)，不得頂崗代班辦理業(yè)務(wù)。第二^一條委派會(huì)計(jì)的工作職責(zé)：（一）督促派駐行嚴(yán)格執(zhí)行金融法律、法規(guī)和本行的規(guī)章制度，檢查基本制度落實(shí)情況，負(fù)責(zé)組織營運(yùn)計(jì)劃的實(shí)施，對(duì)派駐行營運(yùn)管理進(jìn)行常規(guī)或?qū)ｍ?xiàng)檢查輔導(dǎo)；（二）審定派駐行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度以及實(shí)施細(xì)則，審定派駐行經(jīng)營情況分析、損益預(yù)測及各類財(cái)務(wù)調(diào)整事項(xiàng)，負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)事項(xiàng)的真實(shí)性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性，組織財(cái)務(wù)檢查與輔導(dǎo)并督促落實(shí)整改，監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)務(wù)運(yùn)作、資金收支情況，確保依法合規(guī)經(jīng)營，最大限度地提高派駐行的經(jīng)營效益；（三）負(fù)責(zé)組織開展派駐行的檢查、輔導(dǎo)工作，協(xié)助上級(jí)行實(shí)施交叉檢查工作，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，并跟蹤檢查整改情況，督促落實(shí)整改自查、上級(jí)行檢查及外部審計(jì)等發(fā)現(xiàn)的問題，并將整改結(jié)果反饋委派行；（四）了解和掌握業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)，注意積累核算和經(jīng)營管理資料，并做好分析，為經(jīng)營管理提供決策信息，對(duì)工作中出現(xiàn)的突發(fā)事故和重大問題應(yīng)及時(shí)向委派行反映，并采取相應(yīng)措施及時(shí)防范和控制；（五）列席派駐行組織召開的各種經(jīng)營管理會(huì)議并提出建議；（六）根據(jù)委派行要求，按月向委派行提交工作報(bào)告，遇有重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告；（七）履行委派行授予權(quán)限范圍內(nèi)的其他有關(guān)管理職責(zé)。第二十二條委派會(huì)計(jì)的權(quán)限：（一）有權(quán)查閱派駐行的相關(guān)文件資料、監(jiān)控錄像、會(huì)計(jì)檔案，檢查庫存現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證等實(shí)物，并可根據(jù)工作需要暫時(shí)封存相關(guān)檔案資料，被檢查單位不得拖延、拒絕、謊報(bào)；（二）有權(quán)就檢查發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)向派駐行和相關(guān)人員進(jìn)行詢問和調(diào)查，派駐行和個(gè)人不得拒絕、拖延和隱瞞；有權(quán)要求派駐行、責(zé)任人對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題及有關(guān)事項(xiàng)做出解釋和書面說明；有權(quán)要求派駐行對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行整改，對(duì)拒不整改的，有權(quán)提請(qǐng)有關(guān)部門督辦和處理；（三）有權(quán)參加派駐行的財(cái)務(wù)決策會(huì)議，參與審議派駐行的業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、預(yù)算制定等各項(xiàng)經(jīng)營發(fā)展計(jì)劃；有權(quán)審定資產(chǎn)減值認(rèn)定、預(yù)計(jì)負(fù)債認(rèn)定等重大財(cái)務(wù)調(diào)整事項(xiàng)的真實(shí)性以及合法、合規(guī)性，以事前進(jìn)行控制和管理，防止弄虛作假;（四）有權(quán)建議對(duì)派駐行的柜面人員和內(nèi)部分工進(jìn)行調(diào)整，對(duì)不勝任柜面業(yè)務(wù)崗位的人員提出調(diào)整建議；（五）具有對(duì)派駐行柜面人員績效考核的建議權(quán)?？筛鶕?jù)派駐行柜面人員工作質(zhì)量的好壞，對(duì)柜面人員績效工資分配提出建議；（六）有權(quán)越級(jí)匯報(bào)派駐行管理中的重大事項(xiàng)以及存在的問題；（七）因堅(jiān)持原則受到不公正待遇，有權(quán)向派駐行領(lǐng)導(dǎo)及委派行有關(guān)部門反映，以維護(hù)自身的合法權(quán)益。第四章工作內(nèi)容與報(bào)告第二十三條委派會(huì)計(jì)具體工作內(nèi)容（一）負(fù)責(zé)審核派駐行柜面交易業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)核算的真實(shí)與合規(guī)，監(jiān)督派駐行嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，保證柜面操作的合規(guī)性和內(nèi)部控制的有效性；（二）負(fù)責(zé)派駐行日常財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)的審核，確保財(cái)務(wù)支出事項(xiàng)真實(shí)、審批流程合規(guī)、單據(jù)要素齊全、核算項(xiàng)目準(zhǔn)確；（三）負(fù)責(zé)檢查各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支核算項(xiàng)目、各項(xiàng)存貸款利率執(zhí)行情況及利息收支的準(zhǔn)確性，對(duì)派駐行違反國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和總行各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及有可能在經(jīng)濟(jì)上造成損失、浪費(fèi)的行為，應(yīng)及時(shí)制止或者糾正；（四）開展派駐行營運(yùn)業(yè)務(wù)的定期與不定期檢查。日常檢查、輔導(dǎo)的主要內(nèi)容（包括不限于）：1、派駐行柜面人員管理及勞動(dòng)組合情況，重點(diǎn)檢查崗位設(shè)置、現(xiàn)金管理、柜員管理、柜員卡管理、密碼及授權(quán)管理等重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的管理，對(duì)要害部位和高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)實(shí)施有效監(jiān)控，及時(shí)糾正業(yè)務(wù)差錯(cuò)，督促問題整改。2、會(huì)計(jì)核算基本制度執(zhí)行情況，重點(diǎn)檢查業(yè)務(wù)代號(hào)使用、賬戶管理、反洗錢、登記簿記載、對(duì)賬以及沖、抹、掛賬處理等。3、大小額支付、票據(jù)交換崗位制約及業(yè)務(wù)處理情況。4、柜面業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算處理情況。5、庫房及現(xiàn)金業(yè)務(wù)處理情況。6、重要空白憑證、有價(jià)單證、印押機(jī)等實(shí)物及會(huì)計(jì)檔案管理情況。7、報(bào)表系統(tǒng)中有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)警類信息進(jìn)行檢查核實(shí)。8、其他需要檢查的事項(xiàng)。（五）建立并維護(hù)派駐行的檢查問題整改庫，及時(shí)更新、分析和運(yùn)用檢查發(fā)現(xiàn)，并督導(dǎo)派駐行有效落實(shí)各類問題的整改；（六）參與委派行組織的各類營運(yùn)檢查。在實(shí)施交叉檢查過程中，認(rèn)真履行檢查要求；（七）協(xié)助派駐行轉(zhuǎn)培訓(xùn)外部監(jiān)管部門、總行等內(nèi)控管理的制度規(guī)定，結(jié)合工作實(shí)際提出貫徹落實(shí)要求；指導(dǎo)監(jiān)督營運(yùn)業(yè)務(wù)差錯(cuò)的處理，及時(shí)、準(zhǔn)確答復(fù)派駐行及相關(guān)部門關(guān)于營運(yùn)業(yè)務(wù)方面的問題；（八）參與實(shí)施派駐行營運(yùn)管理體系等級(jí)單位的創(chuàng)建工作；（九）委派行指派的其他工作任務(wù)。第二十四條委派會(huì)計(jì)報(bào)告制度（一）委派會(huì)計(jì)根據(jù)委派行年度工作計(jì)劃，按季制訂工作計(jì)劃并報(bào)委派行備案；（二）委派會(huì)計(jì)對(duì)檢查事項(xiàng)詳細(xì)登記檢查工作紙（附件1），根據(jù)檢查中發(fā)現(xiàn)的問題下達(dá)整改通知書（附件2），按月登記檢查工作臺(tái)賬（附件3）；（三）委派會(huì)計(jì)每周應(yīng)就派駐行內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)等與派駐行負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，通報(bào)制度執(zhí)行情況和存在的問題，并提出改進(jìn)建議；（四）委派會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)派駐行至少按月進(jìn)行全面檢查一次（檢查點(diǎn)具體參見營運(yùn)管理體系考核評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)），總結(jié)其財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作情況，月后五個(gè)工作日后書面上報(bào)委派行，具體報(bào)告內(nèi)容見報(bào)告模板（附件4）；（五）派駐行存在重大違規(guī)、違紀(jì)行為或出現(xiàn)重大業(yè)務(wù)差錯(cuò)的，委派會(huì)計(jì)應(yīng)及時(shí)查清即時(shí)向派駐行負(fù)責(zé)人和委派行相關(guān)部門上報(bào)，不得拖延耽擱；（六）委派會(huì)計(jì)在聘期內(nèi)實(shí)行跨機(jī)構(gòu)輪換，應(yīng)在輪換結(jié)束五個(gè)工作日后向委派行就輪值機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制、操作風(fēng)險(xiǎn)等情況提交工作報(bào)告；（七）建立健全工作檔案，按年度進(jìn)行整理、裝訂和保管。具體包括：年度工作總結(jié)、季度工作計(jì)劃、月度報(bào)告、檢查工作紙、整改通知書、被查單位整改報(bào)告、檢查問題整改匯總以及相關(guān)檔案資料等。年度結(jié)束后上繳委派行營運(yùn)部統(tǒng)一保管。第五章考核與獎(jiǎng)懲第二十五條委派行營運(yùn)部應(yīng)建立健全委派會(huì)計(jì)績效目標(biāo)考核制度，具體績效管理規(guī)范遵從《江蘇銀行員工績效管理工作規(guī)范（試行）》（蘇銀發(fā)〔2008〕263號(hào)）。第二十六條委派會(huì)計(jì)的考核按年度進(jìn)行。每年總行營運(yùn)部根據(jù)年度工作目標(biāo)制訂并下發(fā)《委派會(huì)計(jì)績效考核目標(biāo)》，分行可在此基礎(chǔ)上結(jié)合本行實(shí)際制定本行的績效考核目標(biāo)，并報(bào)總行備案。第二十七條考核由委派行人力資源部和營運(yùn)部門共同組織完成。考核結(jié)果與其培養(yǎng)開發(fā)、職位調(diào)整、績效獎(jiǎng)金發(fā)放、監(jiān)督改進(jìn)、強(qiáng)制退出等掛鉤。第二十八條委派會(huì)計(jì)績效考核結(jié)果統(tǒng)一確定為五個(gè)基本等級(jí)：特別優(yōu)秀、優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職。各考核等級(jí)的基本標(biāo)準(zhǔn)如下：（一）特別優(yōu)秀：顯著勝任崗位工作要求，工作績效顯著超過考核期設(shè)定的績效目標(biāo)；（二）優(yōu)秀：完全勝任崗位工作要求，工作績效超過考核期設(shè)定的績效目標(biāo)；（三）稱職：勝任崗位工作要求，工作績效達(dá)到考核期設(shè)定的績效目標(biāo)；（四）基本稱職：基本勝任崗位工作要求，工作績效離考核期設(shè)定的績效目標(biāo)有一定的差距；（五）不稱職：與崗位工作要求相比有很大差距，工作績效明顯低于考核期設(shè)定的績效目標(biāo)。第二十九條委派會(huì)計(jì)忠于職守、成績顯著，符合下列條件之一者，視情況給予相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)：（一）聘期內(nèi)派駐行能較好地執(zhí)行各項(xiàng)會(huì)計(jì)規(guī)章制度，未發(fā)生事故、案件或業(yè)務(wù)差錯(cuò)，并且連續(xù)兩年達(dá)到總行營運(yùn)管理體系等級(jí)單位“一級(jí)單位”標(biāo)準(zhǔn)的；（二）及時(shí)制止派駐行重大經(jīng)濟(jì)決策失誤，避免造成重大經(jīng)濟(jì)損失的；（三）對(duì)派駐行以及行長、會(huì)計(jì)人員和其他有關(guān)人員嚴(yán)重違反國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為及時(shí)加以制止，避免造成嚴(yán)重后果的；（四）工作中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、做法受到委派行采納，并被推廣應(yīng)用的;（五）績效考核結(jié)果特別優(yōu)秀的。第三十條委派會(huì)計(jì)有下列行為之一者，委派行應(yīng)及時(shí)解聘，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重的應(yīng)按有關(guān)規(guī)定追求其責(zé)任：（一）績效考核結(jié)果不稱職的；（二）玩忽職守、喪失原則，指使、授意他人或按他人旨意違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律，給國家和我行造成重大損失的；（三）指使或授意他人違反財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，搞虛假核算，編報(bào)虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，造成會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真的；（四）對(duì)派駐行有嚴(yán)重違紀(jì)違法行為，不制止或不及時(shí)向上級(jí)報(bào)告的；（五）不認(rèn)真履行監(jiān)管職責(zé)，造成派駐行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作混亂的；（六）接受派駐行給予的報(bào)酬和福利，或者違反規(guī)定向所在行報(bào)銷費(fèi)用，影響惡劣的；（七）有其它嚴(yán)重違紀(jì)違法行為的。第三十一條因工作出現(xiàn)重大過失或聘期內(nèi)派駐行發(fā)生重大事故、案件而被解聘的委派會(huì)計(jì)，自解聘之日起四年內(nèi)不得再擔(dān)任委派會(huì)計(jì)或其他領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)。第六章附則第三十二條本辦法所指重大事項(xiàng)（包括但不限于）：（一）重大違法、違規(guī)、違紀(jì)行為或重大業(yè)務(wù)差錯(cuò)；（二）對(duì)我行聲譽(yù)造成重大影響的事項(xiàng)；（三）對(duì)我行造成經(jīng)濟(jì)損失的事項(xiàng)；（四）委派行認(rèn)定的其他重大事項(xiàng)。第三十三條本辦法由總行負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第三十四條本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。原《江蘇銀行會(huì)計(jì)委派制實(shí)施管理辦法》（試行）（蘇銀發(fā)〔2007〕338號(hào)）廢止。附件：1.檢查工作紙檢查工作整改通知書月度工作臺(tái)賬月度報(bào)告模板檢查工作紙編號(hào)：被檢查單位：檢查項(xiàng)目：檢查執(zhí)彳亍時(shí)間：檢查員：檢查小組長：檢查組長：一、檢查內(nèi)容（抽查資料、對(duì)象及檢查方法、程序等）二、審查資料及采用的檢查方法被檢查人簽字：月檢查整改通知書編號(hào)：被檢查單位：檢查項(xiàng)目：檢查執(zhí)彳亍時(shí)間：檢查員：檢查小組長：檢查組長：一、建議整改內(nèi)容:二、被檢查單位意見:被檢查人簽字:檢查人員簽字：年月日委派會(huì)計(jì)月度工作臺(tái)賬檢查日檢查內(nèi)容檢查機(jī)構(gòu)檢查跨度被檢查人簽字有無下達(dá)整改通知書報(bào)告模板簡述本月派駐行的總體情況和自身履職情況等。截止本月末，委派機(jī)構(gòu)存款XX萬元，貸款XX萬元，利潤XX萬元，其中中間業(yè)務(wù)收入為XX萬元。本月共實(shí)施XX輪檢查活動(dòng)，其中全面檢查為X輪，專項(xiàng)檢查X輪。主要反映檢查監(jiān)督的內(nèi)容以及涉及的范圍。本月共對(duì)XX機(jī)構(gòu)實(shí)施檢查。主要反映檢查監(jiān)督面。附件一：月度營運(yùn)工作報(bào)告（1）本月工作情況，主要反映委派會(huì)計(jì)履行監(jiān)督職責(zé)情況，檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，各項(xiàng)規(guī)章制度執(zhí)行情況以及其他需要說明的重要事項(xiàng)等；（2）接受檢查情況，主要反映本月接受的各種業(yè)務(wù)檢查情況；（3）存在問題及整改措施，主要反映監(jiān)督、檢查過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，并制定整改措施加以落實(shí)；意見和建議，主要反映對(duì)權(quán)限內(nèi)不能整改落實(shí)的問題或其他加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)方面提出合理化的意見和建議。附件二：經(jīng)營狀況及財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板(審定)XX支行X月份經(jīng)營情況分析第一部分經(jīng)營狀況總體概述、