住房公積金知識100問

住房公積金知識100問一、什么叫住房公積金？住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會集體及其在職職工繳存的長期住房儲金。住房公積金是國務(wù)院以《條例》的立法形式確信的制度，是一項(xiàng)強(qiáng)制性方法，是上述單位及其在職職工都必需執(zhí)行的法規(guī)。住房公積金由兩部份組成，一是個人每一個月按規(guī)定比例從工資收入中扣除的部份；二是單位每一個月按規(guī)定比例為職工個人繳存的部份，這部份是住房實(shí)物福利分派向工資貨幣轉(zhuǎn)換的部份，相當(dāng)于單位發(fā)給職工的工資，這兩部份全歸職工個人所有。住房公積金專門用于職工住房方面消費(fèi)，不能挪作他用。二、住房公積金具有哪些特點(diǎn)？第一，強(qiáng)制性。公積金的強(qiáng)制性是義務(wù)性和合作性所決定的，盡管此刻大多數(shù)職工和單位巳體會到公積金帶來的益處，但有些單位專門是民營企業(yè)卻未為職工繳存公積金。為解決這一矛盾，國務(wù)院制定和發(fā)布了《住房公積金治理?xiàng)l例》，以法規(guī)形式來強(qiáng)制實(shí)行?！稐l例》的強(qiáng)制性表此刻：所有單位和職工包括新成立的單位和新錄用的職工，都必需按時、足額繳存公積金，不得超期繳存或少繳。單位不辦理公積金繳存記錄、不為本單位職工辦理公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，治理中心有權(quán)責(zé)令限期辦理；超期不辦理的，能夠處1萬元以上5萬元以下罰款。單位超期仍不繳存或少繳公積金，治理中心責(zé)令限期繳存；超期仍不繳存的，能夠申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。這確實(shí)是說，公積金作為職工的住房消費(fèi)資金，為職工按時足額繳存公積金是單位的法概念務(wù)，必需認(rèn)真履行。不然單位就會被追究法律責(zé)任或受到法律制裁。第二，專用性。住房公積金“取之于民、用之于民”，?？顚Ｓ?。依照《條例》規(guī)定，公積金只能用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。第三，返還性。按國家規(guī)定，職工和單位繳存的公積金，在必然的條件下，將返還給職工個人。當(dāng)職工退休、完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關(guān)系、出境居住等喪失公積金繳存條件的情形下，職工能夠支取賬戶內(nèi)的公積金余額。職工死亡或宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈人能夠支取職工賬戶內(nèi)的存儲余額。3、住房公積金具有哪些性質(zhì)？從《條例》中能夠看出，公積金要緊具有四個方面的性質(zhì)：保障性。住房是每一個家庭最大體的生活需要。連年以來，我國實(shí)行的是住房實(shí)物分派政策，職工的住房完全依托于單位分派，職工的工資中也不含住房工資。因此職工的住房從全然上來講無法保障。如僅靠職工個人籌集資金解決自己的住房問題，是比較困難的。成立公積金制度后，住房由實(shí)物分派向貨幣工資分派轉(zhuǎn)化，每一個職工機(jī)遇均等。一方面通過國家、單位、個人三方一起盡力，能夠有效地、迅速地聚集一大筆住房資金，加速住房建設(shè)，提高住房供給水平，知足職工住房需要；另一方面利用公積金的積存向職工發(fā)放低息貸款，解決職工購、建房資金不足的問題，知足職工住房融資的需要。不難看出，住房公積金是為職工較快、較好地解決住房問題提供保障，讓職工有房買，有錢買，買得起，住得上房的好制度。工資性。住房公積金是屬于職工個人工資的組成部份，其中職工所在單位繳存的部份，應(yīng)視為把住房實(shí)物分派改變成以貨幣化工資的形式分派給職工的住房工資。住房是商品。用于商品互換的勞動報(bào)酬其中固然應(yīng)該包括住房消費(fèi)含量，與其他合法收入一樣，應(yīng)為職工個人所有。因此，公積金的本質(zhì)屬性是工資性。合作性。住房公積金除使職工經(jīng)濟(jì)利益取得最大化外，還有一個特點(diǎn)，即利他性。這種利他性體此刻兩個方面，一是不管是有房職工仍是無房職工，都必需依照規(guī)定繳存公積金，無房職工能夠取得公積金貸款幫忙取得住房，巳有住房的職工所繳存的公積金為無房職工提供了資金幫忙。二是職工隨著生活水平和收入的提高，對自己的住房條件會有新的更高的要求，希望擁有更舒適、更漂亮的住房。房價高了，會碰到資金不足的困難，在這種情形下，利用公積金貸款是最好的方法。公積金的合作性，事實(shí)上既幫忙了他人，又取得了他人的幫忙。長期性。咱們巳經(jīng)明白，公積金是一種長期住房儲金，每一個職工自參加工作之日起至退休這一法按時刻內(nèi)，都必需不中斷地按規(guī)定繳存公積金，除職工退休或喪失繳存條件外，不得中止和中斷。如此規(guī)定是為了保證公積金制度的穩(wěn)固性、統(tǒng)一性、積存性和標(biāo)準(zhǔn)性。因?yàn)椋》渴且环N利歷時刻長達(dá)數(shù)十年、價值高達(dá)十幾萬元以上的商品，一個職工要依托自己在短時刻內(nèi)自籌資金購房是很困難的，需要長期積存、聚沙成塔，才能形成購買力。成立公積金能夠盡快達(dá)到這一目的。4、職工什么緣故必然要繳存住房公積金？住房公積金的組成是由職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金兩方面組成的，它是職工個人的錢，歸職工個人所有。職工個人繳存住房公積金和單位為職工繳存住房公積金都是一種法概念務(wù)，職工要從個人工資里拿出必然的比例繳存住房公積金。國家實(shí)行城鎮(zhèn)住房制度改革，內(nèi)容一是改革住房建設(shè)投資體制。由原先國家或單位統(tǒng)包的投資體制轉(zhuǎn)變成國家、單位、個人三者一起合理負(fù)擔(dān)的投資體制。內(nèi)容二是改革住房分派體制，由原先的行政手腕、福利性質(zhì)、實(shí)物分派制度轉(zhuǎn)變成按勞分派為主的貨幣工資分派體制?？傊?，改革的目的是取消實(shí)物分派體制。若是職工不從自己的工資中拿出必然的比例來繳交住房公積金，全由單位來繳交，這和國家、單位統(tǒng)包的投資體制沒什么不同，因此《條例》上規(guī)定必需由職工個人和單位兩邊來繳存。職工個人和單位只有及時足額繳存住房公積金，履行了繳存義務(wù)，在購買、建造、翻建、大修自住住房時方可享受到政策性住房公積金低息貸款。五、繳存住房公積金有哪些益處？其一：個人每一個月繳存，單位等額資助，職工多了一筆財(cái)富。《條例》規(guī)定，職工從參加工作起到法定退休年齡期間都要按月足額繳存公積金，同時單位也必需依照相同數(shù)額為職工繳存，二者都?xì)w職工個人所有。以一個職工工作35年、月平均繳存基數(shù)2000元、平均繳存比例10%，即平均每一個月個人繳存200元、單位補(bǔ)助200元，期間不提取公積金，35年該職工賬戶內(nèi)本金為168000元。依照央行2006年5月8日發(fā)布的公積金存款利率計(jì)算，職工昔時存儲的公積金對照居民的儲蓄活期存款利率％計(jì)息，一年后結(jié)轉(zhuǎn)的公積金本息對照三個月整存整取的利率％計(jì)息，利息、復(fù)利為59368元，本息合計(jì)為227368元。對職工而言，這是一筆可觀的財(cái)富。其二：單位和職工個人繳存的住房公積金本息，免征個人所得稅。依照國家稅務(wù)總局（國稅發(fā)〔2001）39號）文件規(guī)定，單位依照國家規(guī)定按工資總額的必然比例為職工繳納的住房公積金，可在所得稅前扣除，不計(jì)入單位的工資薪金支出。企業(yè)為職工繳存的住房公積金在本錢中列支，即能夠在稅前列支。不必繳納所得稅，無疑減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。其三：公積金存款計(jì)復(fù)利，免收利息稅。職工昔時存儲的公積金對照居民的儲蓄活期存款利率％計(jì)息，一年后結(jié)轉(zhuǎn)的公積金本息對照三個月整存整取的利率％計(jì)息，即能夠計(jì)復(fù)利。而商業(yè)銀行存款整存整取一年的利率％，除去20%的利息稅后實(shí)際利率為％，比公積金存款利率低個百分點(diǎn)。其四：可享受政策性低息貸款，減輕利息負(fù)擔(dān)。依照國家政策規(guī)定，繳存公積金的職工，能夠申請公積金貸款，享受低息優(yōu)惠；不繳存公積金的，不能取得公積金貸款資格。2006年8月19日起執(zhí)行的公積金貸款5年以下（含5年）期年利率為％，比銀行貸款年利率％低個百分點(diǎn)；5年以上公積金貸款利率為％，比銀行商業(yè)性貸款％低個百分點(diǎn)。這一利率差額，關(guān)于利用公積金貸款購建和大修住房的職工來講，取得的實(shí)惠有多大呢？某單位李先生，今年10月份，購買疊彩區(qū)內(nèi)一套商品房，向市治理中心申請15年期20萬元個人購房貸款。他自己算了一筆賬，如按等額本息還款法，銀行貸款月還款額為元，公積金貸款月還款為元，15年期滿后，銀行貸款付息為元，而公積金貸款付息為77056元，少付了元利息，實(shí)實(shí)在在省下一大筆錢。其五：職工購買、建造、翻建、大修自住住房無后顧之憂。職工本人及其配偶在購建和大修住房一年內(nèi)，能夠憑有效證明材料，一次或分次提取公積金賬戶內(nèi)的存儲余額，用于支付房款；職工利用住房貸款（包括商業(yè)性貸款和住房公積金貸款）的，職工本人及其配偶可按規(guī)定在購買自住住房一年內(nèi)提取住房公積金賬戶內(nèi)的余額，用于支付房款。以后每一年或每隔幾年可提取一次住房公積金個人賬戶內(nèi)的存儲余額用于歸還住房貸款本息，每次提取額不得超過應(yīng)歸還的貸款本息額。職工如提早歸還公積金貸款，也可提取公積金，但提取額不得超過公積金貸款余額（依照自治區(qū)桂金管字〔2006）73號文件規(guī)定，職工提取住房公積金只能用于歸還提早歸還公積金住房貸款，不能用于歸還提早歸還的商業(yè)住房貸款）。住房公積金的治理原那么是什么？住房公積金的治理實(shí)行以法規(guī)形式確信的“住房公積金治理委員會決策、住房公積金治理中心運(yùn)作、銀行專戶貯存、財(cái)政監(jiān)督”原那么。國務(wù)院規(guī)定，每一個設(shè)區(qū)城市只能設(shè)立一個管委會，作為住房公積金治理的決策機(jī)構(gòu)。管委會由政府負(fù)責(zé)人和財(cái)政、人民銀行等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人和有關(guān)專家占1/3,工會代表和職工代表占1/3，單位代表占1/3組成。管委會決策，是指管委會具有獨(dú)立制定住房公積金政策的權(quán)利和對住房公積金治理運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督的職責(zé)。城市人民政府及有關(guān)部門和其他任何單位和個人，均不得干與。治理中心運(yùn)作是指設(shè)區(qū)城市依國務(wù)院法規(guī)授權(quán)成立治理中心，并由治理中心負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)住房公積金的歸集、治理、利用、核算、歸還等具體操作行為的總稱。治理中心是管委會決策具體貫徹執(zhí)行的載體，是住房公積金要緊的執(zhí)法主體，是具有治理公共事務(wù)職能、能夠在法定授權(quán)范圍內(nèi)實(shí)實(shí)施政懲罰的組織，是全數(shù)履行住房公積金債權(quán)債務(wù)，不以營利為目的，直屬市政府的事業(yè)法人單位。銀行專戶存儲是指治理中心在管委會指定的受委托銀行設(shè)立住房公積金專用賬戶、專戶存儲住房公積金。財(cái)政監(jiān)督是指政府相關(guān)部門對住房公積金的運(yùn)作治理進(jìn)行檢查監(jiān)督的總稱。事實(shí)上，除財(cái)政監(jiān)督外，還包括審計(jì)監(jiān)督，社會監(jiān)督等環(huán)節(jié)。財(cái)政、審計(jì)監(jiān)督能夠保證住房公積金按規(guī)定列入本錢、費(fèi)用和預(yù)算，操縱治理中心的費(fèi)用支出，避免住房公積金的挪用，使住房公積金的運(yùn)作治理工作加倍標(biāo)準(zhǔn)、高效。社會監(jiān)督的目的，是愛惜全部住房公積金繳存人的利益，通過社會監(jiān)督的方式，使治理中心的治理工作加倍公布、公正、公平。住房公積金的繳存對象？住房公積金的繳存對象有以下幾種類型：一種是強(qiáng)制性要求繳存的，即本市行政區(qū)域內(nèi)國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)（包括港、澳、臺商投資企業(yè)）、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會集體及其在職職工（單位的外籍職工、臨時職工和合同期不滿一年的職工除外）。一種是應(yīng)要求繳存的，即城鎮(zhèn)單位聘用進(jìn)城務(wù)工人員（試用期滿與單位成立勞動關(guān)系，合同期在一年［含一年］以上的）。一種是能夠申請繳存的，即城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)人員。另外，下崗、內(nèi)退且仍從所在單位領(lǐng)取薪資的職工，應(yīng)視同為單位在職職工，仍須按時繳存住房公積金。由于國家行政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革和企業(yè)改革提早退休的職工，如職工個人退休時不提取其住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額，要求繼續(xù)繳存住房公積金的，可與在職職工一樣繼續(xù)繳存住房公積金，其所在單位也應(yīng)足額為其提供住房公積金的單位資助部份，直至其達(dá)到法定退休年齡。住房公積金涉及哪些法律關(guān)系？住房公積金制度涉及到住房公積金的繳存、利用和治理三個環(huán)節(jié)，涉及到的主體包括住房公積金的繳存主體（職工、單位）、住房公積金的利用主體（職工）、住房公積金的金融業(yè)務(wù)承辦主體（受托銀行）、住房公積金的治理主體（治理中心）和住房公積金的決策、監(jiān)督主體（住房公積金管委會、財(cái)政、審計(jì)等部門）。因此，住房公積金制度所涉及的法律關(guān)系包括三個環(huán)節(jié)中五個主體之間的權(quán)利義務(wù)。住房公積金繳存進(jìn)程中的法律關(guān)系：（一）職工、單位與市治理中心之間的法律關(guān)系。由于住房公積金是一種強(qiáng)制性的住房儲金，職工與單位都有義務(wù)按規(guī)定繳存住房公積金。繳存的住房公積金由治理中心治理，由治理中心負(fù)責(zé)按國家規(guī)定的利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)息到職工個人。因此，職工、單位與治理中心之間有兩種法律關(guān)系，一是治理與被治理的行政法律關(guān)系；二是職工與治理中心之間的債權(quán)債務(wù)民事法律關(guān)系。（二）職工與單位之間的法律關(guān)系。住房公積金是職工工資中住房消費(fèi)含量的一部份，單位有義務(wù)按職工工資收入的必然比例為職工繳存住房公積金，同時，職工繳存住房公積金要通過單位代扣的形式實(shí)現(xiàn)。因此，職工與單位之間涉及兩個法律關(guān)系，一是勞動法律關(guān)系；一是民事代理法律關(guān)系（法定代理）。（三）治理中心與受托銀行之間的法律關(guān)系。治理中心將歸集的住房公積金集中統(tǒng)一開戶，存入銀行，銀行與公積金治理中心又是儲戶與儲蓄機(jī)構(gòu)的關(guān)系，按民事法律關(guān)系來處置。住房公積金利用進(jìn)程中的法律關(guān)系：（一）住房公積金的貸款。住房公積金貸款是一種民事法律關(guān)系，涉及四方當(dāng)事人：治理中心為委托貸款機(jī)構(gòu)，銀行為受托貸款人，職工為借款人，保證方為保險或擔(dān)保公司等。（二）住房公積金的提取。職工提取住房公積金時，職工與治理中心是一種類似于儲蓄的法律關(guān)系。符合提取條件的，職工有權(quán)要求治理中心支付貯存的住房公積金的本金和利息，治理中心負(fù)有返還本金和利息的義務(wù)。住房公積金治理進(jìn)程中的行政法律關(guān)系：（一）住房公積金管委會與治理中心之間是決策治理與運(yùn)作治理的關(guān)系。（二）財(cái)政、審計(jì)等部門與治理中心之間是一種監(jiān)督與被監(jiān)督關(guān)系。（三）職工、單位與治理中心之間是一種治理與被治理的關(guān)系，治理中心對違背住房公積金制度的單位有行政懲罰權(quán)，職工、單位有行政復(fù)議權(quán)和行政訴訟權(quán)；另一方面，職工、單位對住房公積金的治理有監(jiān)督的權(quán)利。住房公積金繳存者的大體權(quán)利和義務(wù)有哪些？繳存住房公積金是職工和單位的大體義務(wù)。在履行住房公積金繳存義務(wù)的同時，單位與職工享有住房公積金的權(quán)利。職工的大體權(quán)利有五項(xiàng)：（一）要求所在單位為其繳存住房公積金的權(quán)利。若是職工所在單位沒有參加住房公積金制度，未為職工繳存住房公積金，就意味著職工應(yīng)該享有的住房公積金權(quán)益受到了侵害，職工能夠依法保護(hù)自己的合法權(quán)益。（二）查詢的權(quán)利。查詢權(quán)是住房公積金個人所有權(quán)的延伸，給予職工查詢的權(quán)利，既能及時發(fā)覺單位是不是為自己繳存了住房公積金，也能監(jiān)督資金治理機(jī)構(gòu)提高治理水平。（三）提取住房公積金的權(quán)利。職工提取住房公積金必需符合規(guī)定條件，這些條件包括：購買、建造、翻建、大修自住住房，離退休、出境居住、死亡（被宣告死亡）等。（四）申請貸款的權(quán)利，這也是住房公積金制度核心所在。成立住房公積金制度是為參加制度的職工提供政策性的住房貸款，以提高職工購、建房能力。固然，住房公積金只保障職工對住房的大體需求，而且申請貸款的職工要提供抵押貸款擔(dān)保，以確保資金的平安。（五）監(jiān)督的權(quán)利。給予職工監(jiān)督的權(quán)利，在于催促住房公積金的治理機(jī)構(gòu)能依法行政，治理工作能做到公布、公正、公平。如何計(jì)算住房公積金的繳存基數(shù)及繳存額？住房公積金繳存基數(shù)為職工本人上一年度月平均工資。職工月平均工資按國家統(tǒng)計(jì)局規(guī)定列入工資總額統(tǒng)計(jì)的項(xiàng)目計(jì)算，包括：（1）計(jì)時工資：計(jì)時工資是指按計(jì)時工資標(biāo)準(zhǔn)和工作時刻支付給個人的勞動報(bào)酬。包括：對巳做工作按計(jì)時工資標(biāo)準(zhǔn)支付的工資；實(shí)行結(jié)構(gòu)工資制的單位支付給職工的基礎(chǔ)工資和職務(wù)（職位）工資；新參加工作職工的見習(xí)工資；運(yùn)動員的體育津貼。（2）計(jì)件工資：計(jì)件工資是指對巳做工作按計(jì)件單價支付的勞動報(bào)酬。包括：實(shí)行逾額累進(jìn)計(jì)件、直接無窮計(jì)件、限額計(jì)件、超定額計(jì)件等工資制，按勞動部門或主管部門批準(zhǔn)的定額和計(jì)件單價支付給個人的工資；按工作任務(wù)包干方式支付給個人的工資；按營業(yè)額提成或利潤提成方法支付給個人的工資。⑶獎金：獎金是指支付給職工的超勞動報(bào)酬和增收節(jié)支的勞動報(bào)酬。包括：生產(chǎn)（業(yè)務(wù)）獎，包括超產(chǎn)獎、質(zhì)量獎、平安（無事故）獎、考核各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的綜合獎、提早完工獎、年關(guān)獎（勞動分紅）等；節(jié)約獎，包括各類動力、燃料、原材料等節(jié)約獎；勞動競賽獎，包括發(fā)給勞動模范、先進(jìn)個人的各類獎金和實(shí)物獎勵；機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的獎勵工資；其他獎金。（4）津貼和補(bǔ)助：津貼和補(bǔ)助是指為了補(bǔ)償職工特殊或額外的勞動消耗和其他特殊緣故支付給職工的津貼，和為了保證職工工資水平不受物價阻礙支付給職工的物價補(bǔ)助。（5）加班加點(diǎn)工資；加班加點(diǎn)工資是指職工因超規(guī)定工作時刻勞動，單位支付的加班工資和加點(diǎn)工資。（6）特殊情形下支付的工資：它包括依照我國法律、法規(guī)和政策的規(guī)定，對因病、工傷、產(chǎn)假、婚喪假、探親假、按期休假、執(zhí)行國家或社會義務(wù)等等緣故按計(jì)件工資標(biāo)準(zhǔn)或計(jì)時工資標(biāo)準(zhǔn)必然比例支付的工資；附加工資、保留工資。職工住房公積金月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位為職工繳存的住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。單位為職工繳存的住房公積金從哪里列支？（一）機(jī)關(guān)在預(yù)算中列支；（二）事業(yè)單位由財(cái)政部門核定收支后，在預(yù)算或費(fèi)用中列支；（三）企業(yè)在本錢中1二、新成立的單位和新增職工，如何辦理公積金開戶繳存手續(xù)？住房公積金制度的成立具有強(qiáng)制性。住房公積金的強(qiáng)制性第一體此刻繳存的義務(wù)上，也確實(shí)是說，住房公積金的繳存是國家法規(guī)規(guī)定的特定人必需履行的一種義務(wù)，是以國家強(qiáng)制力為保障的。住房公積金繳存的強(qiáng)制性使它明顯區(qū)別于商業(yè)儲蓄和保險等。新設(shè)立的單位應(yīng)當(dāng)自設(shè)立之日起30日內(nèi)，持單位設(shè)立批準(zhǔn)文件或營業(yè)執(zhí)照到市治理中心辦理住房公積金繳存記錄，市治理中心負(fù)責(zé)辦理單位、個人住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)。每一個職工只能設(shè)立一個住房公積金賬戶。單位錄用或調(diào)入職工的，應(yīng)當(dāng)自錄用或調(diào)入職工之日起30日內(nèi)到市治理中心辦理繳存記錄，為職工辦理住房公積金個人賬戶的設(shè)立或轉(zhuǎn)移手續(xù)。新參加工作的職工從參加工作的第二個月開始繳存住房公積金（認(rèn)定參加工作的時刻以勞動、人事部門批準(zhǔn)辦理勞動、用人手續(xù)之月起計(jì)算），月繳存額為職工本人當(dāng)月工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位新調(diào)入職工從調(diào)入單位發(fā)放工資之月起繳存住房公積金。月繳存額為職工本人當(dāng)月工資乘以職工住房公積金繳存比例。辦理公積金繳存記錄手續(xù)和為職工辦理賬戶設(shè)立手續(xù)的具體程序?yàn)椋海ㄒ唬﹩挝坏绞兄卫碇行幕蚩h治理部領(lǐng)取《實(shí)行住房公積金單位記錄表》和《住房公積金變更（補(bǔ)繳）清冊》。（二）單位持填寫完整并加蓋公章的《實(shí)行住房公積金單位記錄表》和《住房公積金變更（補(bǔ)繳）清冊》到市治理中心或縣治理部辦理賬戶設(shè)立手續(xù)。13、職工與單位終止勞動關(guān)系的，如何辦理公積金變更記錄？單位與職工終止勞動關(guān)系的，單位應(yīng)當(dāng)自勞動關(guān)系終止之日起30日內(nèi)持《住房公積金變更（補(bǔ)繳）清冊》到市治理中心辦理變更記錄、賬戶轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。職工與單位解除勞動合同，就再也不是該單位的職工了。職工與單位解除勞動關(guān)系后，調(diào)入其他單位的，職工原單位應(yīng)把該職工的公積金賬戶轉(zhuǎn)移到新單位；職工與單位解除勞動關(guān)系后，沒有從頭就業(yè)的，職工單位應(yīng)及時到市治理中心把該職工的公積金賬戶進(jìn)行封存。14、市區(qū)及市轄12縣住房公積金執(zhí)行的繳存比例是多少？經(jīng)市住房公積金治理委員會擬定，市人民政府審核，報(bào)自治區(qū)人民政府批準(zhǔn)，桂林市城區(qū)職工和單位目前的住房公積金繳存比例統(tǒng)一執(zhí)行職工上一年度月平均工資各12%的標(biāo)準(zhǔn)（簡稱統(tǒng)一比例，下同）；市轄12縣職工和單位目前的住房公積金繳存比例別離執(zhí)行以下標(biāo)準(zhǔn)：陽朔、龍勝、平樂執(zhí)行職工上一年度月平均工資各7%的標(biāo)準(zhǔn)；恭城執(zhí)行職工上一年度月平均工資各6%的標(biāo)準(zhǔn)；靈川、臨桂、荔浦、全州、興安、灌陽、資源、永福執(zhí)行職工上一年度月平均工資各5%的標(biāo)準(zhǔn)。要求繳存比例低于統(tǒng)一比例（但不得低于5%），須報(bào)經(jīng)市管委會批準(zhǔn)；要求繳存比例高于統(tǒng)一比例的，須經(jīng)市管委會核定，報(bào)自治區(qū)批準(zhǔn)，能夠執(zhí)行高于統(tǒng)一比例低于15%的繳存比例；繳存比例提高到各15%后，單位仍有經(jīng)濟(jì)經(jīng)受能力的，還能夠成立繳存比例不超過職工上一年度月平均工資5%的補(bǔ)充住房公積金制度（補(bǔ)充住房公積金由單位為職工繳交，職工個人不用扣繳）。成立補(bǔ)充住房公積金制度的單位的補(bǔ)充住房公積金具體比例由單位提出，經(jīng)市管委會核定，報(bào)自治區(qū)批準(zhǔn)后執(zhí)行。任何單位未經(jīng)批準(zhǔn)，不得擅自提高或降低住房公積金繳存比例。不然，市治理中心有權(quán)責(zé)令其限期糾正。1五、如何成立補(bǔ)充住房公積金？為了加速實(shí)現(xiàn)住房實(shí)物分派向貨幣分派的轉(zhuǎn)化，提高職工家庭解決自住住房的能力，《方法》規(guī)定，執(zhí)行住房公積金15%的繳存比例后，仍有經(jīng)濟(jì)經(jīng)受能力的單位，能夠成立補(bǔ)充住房公積金制度。補(bǔ)充住房公積金只由單位為職工繳存，職工個人不用扣繳，屬于職工個人所有。補(bǔ)充住房公積金具體比例由單位提出，經(jīng)市管委會核定，報(bào)自治區(qū)批準(zhǔn)后執(zhí)行。補(bǔ)充住房公積金的月繳存額等于職工本人上一年度的月平均工資乘以單位補(bǔ)充住房公積金繳存比例。繳存比例不超過5%。單位成立補(bǔ)充住房公積金制度后，必需認(rèn)真執(zhí)行，不得隨意變更。單位為職工繳存的補(bǔ)充住房公積金，由單位承擔(dān)，資金來源別離按《條例》列支規(guī)定執(zhí)行。職工對公積金擁有完全處分權(quán)嗎？《條例》規(guī)定：“職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。有人以為，既然公積金屬職工個人所有，那確實(shí)是自己的錢，我想何時提取就何時提取，想怎么用就怎么用。這種說法是對公積金個人所有權(quán)的一種誤解。從公積金本質(zhì)屬性上說，屬個人所有沒錯，但需要指出的是，這種個人所有是限制性的所有權(quán)。其一，公積金不是以現(xiàn)金形式直接發(fā)放給職工，在未被提取前，職工并非能實(shí)際占有，而是由所在單位代扣代繳到市治理中心該職工個人專戶內(nèi)集中統(tǒng)一治理。其二，公積金具有專用的規(guī)定性，只能專項(xiàng)用于職工住房方面的支出，如購買建造、翻建、大修自住住房，也確實(shí)是說只有在符合國家規(guī)定的情形下才許諾提取，不得挪作他用。其三，公積金不能隨個人意愿決定保值方式和收益率，而是按國家政策規(guī)定由公積金中心來統(tǒng)一運(yùn)作、統(tǒng)一保值。其四，公積金是個人專項(xiàng)資金，沒有可轉(zhuǎn)讓權(quán)，在沒有被公積金所有人以現(xiàn)金形式提取前，公積金所有人除按規(guī)定用于住房支出外，沒有其他處分權(quán)。17、下崗、內(nèi)退、提早退休的職工，單位是不是要為其繼續(xù)繳存公積金？下崗、內(nèi)退且仍從所在單位領(lǐng)取薪資的職工，應(yīng)視同為單位在職職工，仍須按時繳存住房公積金。由于國家行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位進(jìn)行機(jī)構(gòu)改革和企業(yè)改革提早退休的職工，如職工個人退休時不提取其住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額，要求繼續(xù)繳存住房公積金的，可與在職職工一樣繼續(xù)繳存住房公積金，其所在單位也應(yīng)足額為其提供住房公積金的單位資助部份，直至其達(dá)到法定退休年齡。下崗、內(nèi)退職工住房公積金繳存基數(shù)為單位發(fā)給職工的下崗、內(nèi)退工資。因機(jī)構(gòu)改革緣故提早退休職工繳存住房公積金的工資基數(shù)，按職工退休工資計(jì)算。職工提早退休后再就業(yè)的，只能在原單位或新就業(yè)單位一方繳存住房公積金，繳存住房公積金的工資基數(shù)以住房公積金繳存一方所發(fā)的工資為計(jì)繳基數(shù)。1八、職工買斷工齡的補(bǔ)償金可否補(bǔ)繳欠繳的住房公積金？在國企改制改革中，有的企業(yè)依照職工工作年限一次性向職工發(fā)放經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償費(fèi)，以此解除單位與職工的勞動關(guān)系，即“買斷工齡”。依照桂金管函字〔2005〕8號文規(guī)定，職工與單位解除勞動關(guān)系取得一次性補(bǔ)償收入，能夠補(bǔ)繳欠繳的住房公積金。補(bǔ)繳的起始時刻及標(biāo)準(zhǔn)：單位從未繳存住房公積金的，原那么上應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳自《條例》（國務(wù)院令第262號）發(fā)布之月（1999年4月）起欠繳職工的住房公積金。單位經(jīng)濟(jì)條件許諾的，也可從本市實(shí)行住房公積金制度之月（1993年7月）起補(bǔ)繳；單位在《條例》發(fā)布之前巳繳存住房公積金的，可從單位成立住房公積金制度之月起補(bǔ)繳，也可從本市成立住房公積金制度之月補(bǔ)繳。補(bǔ)繳住房公積金的工資基數(shù)標(biāo)準(zhǔn)按應(yīng)補(bǔ)繳期間職工每一年的工資基數(shù)計(jì)算。補(bǔ)繳終止時刻截至解除勞動關(guān)系之月。停薪留職職工要不要繳存住房公積金？職工停薪留職期間，單位再也不為其繳存住房公積金。職工申請?jiān)谕Ｐ搅袈毱陂g繳存住房公積金的，由職工本人自行出資繳存。繳存的工資基數(shù)按該職工停薪留職上一年度月平均工資計(jì)算。職工恢復(fù)在職工作并從頭領(lǐng)取工資后，單位繼續(xù)為其繳存住房公積金，但停薪留職期間的住房公積金單位再也不補(bǔ)給。20、與單位正式解除勞動合同前，單位拖欠職工的公積金是不是應(yīng)予補(bǔ)繳？與單位正式解除勞動合同前，單位應(yīng)將拖欠職工的公積金給予補(bǔ)繳。住房公積金事實(shí)上確實(shí)是單位和個人一起繳存的一筆住房專項(xiàng)儲金，是一種住房保障制度，二者繳存的公積金均屬職工個人所有。能夠說，住房公積金確實(shí)是職工的一項(xiàng)住房工資?！稐l例》規(guī)定，任何單位都應(yīng)當(dāng)按時、足額的繳存住房公積金，不得超期繳存或少繳。關(guān)于與職工解除勞動關(guān)系的單位，應(yīng)將拖欠職工的住房公積金補(bǔ)齊，而且單位應(yīng)在與職工解除勞動關(guān)系之日起30日內(nèi)到治理中心或治理部辦理職工住房公積金賬戶轉(zhuǎn)移或封存。2一、單位拖欠職工住房公積金，職工該如何保護(hù)自己的權(quán)利？《條例》是適用于中華人民共和國境內(nèi)，具有普遍約束力的行政法規(guī)。住房公積金的組成是由職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金兩部份組成，歸職工個人所有，只能用于職工個人的住房消費(fèi)，任何單位和個人不得挪作他用，假設(shè)挪用職工住房公積金應(yīng)依法追究刑事責(zé)任。關(guān)于單位拖欠職工住房公積金的，職工能夠向市治理中心進(jìn)行舉報(bào)，中心接到職工舉報(bào)核實(shí)后，將依據(jù)《條例》規(guī)定對拖欠職工住房公積金單位進(jìn)行執(zhí)法。管好用好公積金，確保平安和保值增值是市治理中心義不容辭的責(zé)任。依法催繳確實(shí)是為了實(shí)現(xiàn)好、保護(hù)好、進(jìn)展好全市30多萬職工的利益。但僅僅靠市治理中心一方面的力量是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，需要全社會的通力合作，需要全市廣大職工的支持和配合?！稐l例》給予了職工揭發(fā)、揭發(fā)、控訴挪用公積金行為的權(quán)利，職工能夠憑借市治理中心制發(fā)的對賬單等，隨時監(jiān)督單位繳交公積金的情形，若是對繳交情形有疑問，能夠到市治理中心復(fù)核，能夠撥打2811191向市治理中心咨詢和投訴。22、公積金什么緣故要由單位代扣代繳？單位扣了職工的公積金不繳如何辦？《條例》規(guī)定：職工繳存的住房公積金，由所在單位每一個月從其工資中代扣代繳。繳存住房公積金是職工和單位應(yīng)履行的義務(wù)。這種繳存行為具有強(qiáng)制性。住房公積金職工繳存部份由單位代扣代繳不僅能夠強(qiáng)化公積金的繳存行為，幸免職工繳存住房公積金的隨意性，還能夠減少職工工作負(fù)擔(dān)，有利于降低本錢。若是單位扣了職工的住房公積金不繳，依照《條例》第三十六條規(guī)定：職工有權(quán)揭發(fā)、揭發(fā)、控訴挪用住房公積金的行為。若是職工發(fā)覺上述問題，能夠到治理中心舉報(bào)。市治理中心依照《條例》規(guī)定，將追回挪用的住房公積金。23、如何了解單位為職工繳存公積金的情形？職工想了解單位是不是為自己繳存住房公積金，繳存多少公積金，有多少利息，目前能夠通過以下幾種途徑取得信息：（一）到本單位相關(guān)部門查詢；（二）持本人身份證，到市治理中心及治理部查詢；（三）通過聲訊查詢；（四）市治理中心從1999年起，每一年都向繳存單位提供職工個人繳存情形對賬單，職工能夠到單位索取本人的住房公積金對賬單。若是發(fā)覺與自己的實(shí)際繳存額相差較大，能夠到本單位財(cái)務(wù)部門了解情形，若是單位少繳或拖欠職工的公積金，能夠向市治理中心投訴。市治理中心接到投訴后，將會調(diào)查核實(shí)，并責(zé)令單位限期繳存，超期仍不繳存的，將申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，以切實(shí)保護(hù)廣大職工的合法權(quán)益。24、職工對公積金賬戶貯存余額有異議，應(yīng)該如何辦？當(dāng)職工對住房公積金賬戶余額有異議時，應(yīng)及時到市治理中心查詢自己住房公積金賬戶的明細(xì)記錄，了解單位為自己繳交的情形，明確自己的月繳存額，看看單位是不是正常繳存公積金，能夠從過去繳交記錄計(jì)算出自己住房公積金賬戶的存儲余額。若是是因單位拖欠或少繳等緣故造成的本人公積金賬戶相差較大的，能夠向市治理中心進(jìn)行投訴，市治理中心接到投訴后將會對該單位的住房公積金繳存情形進(jìn)行調(diào)查處置。對欠繳職工公積金單位，將發(fā)出《住房公積金催繳通知書》及《行政懲罰決定書》，對超期仍不繳存公積金的，將申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，保護(hù)職工利益。2五、單位發(fā)生歸并、撤銷、破產(chǎn)等情形時，欠繳的公積金如何辦？、住房公積金視同職工工資，為職工按時足額繳存公積金是每一個單位的法概念務(wù)。單位發(fā)生歸并、分立、撤銷、破產(chǎn)、解散或改制等情形的，應(yīng)當(dāng)為職工補(bǔ)繳以前欠繳（包括未繳和少繳）的住房公積金。單位歸并、分立和改制時無力補(bǔ)繳住房公積金的，應(yīng)當(dāng)明確住房公積金繳存責(zé)任主體，才能辦理歸并、分立和改制等有關(guān)事項(xiàng)。2六、企業(yè)效益不行，按規(guī)定比例繳存公積金確有困難，如何辦？《條例》規(guī)定：“對繳存住房公積金確有困難的單位，經(jīng)本單位職工代表大會或工會討論通過，并經(jīng)住房公積金治理中心審核，報(bào)住房公積金治理委員會批準(zhǔn)后，能夠降低繳存比例或緩繳；待單位效益好轉(zhuǎn)后，再提高繳存比例或補(bǔ)繳?！睘榇?，《方法》規(guī)定了單位降低繳存比例或緩繳住房公積金的如下條件：由于單位經(jīng)濟(jì)困難，單位職工上一年度月平均工資低于本市上一年度職工月平均工資的百分之七十，昔時單位經(jīng)濟(jì)效益尚未好轉(zhuǎn)，執(zhí)行本市統(tǒng)一繳存比例有困難的，能夠按規(guī)定申請降低繳存比例，但降低后的比例不能低于5%；由于單位經(jīng)濟(jì)困難，單位職工上一年度月平均工資低于本市上一年度職工月平均工資的百分之五十，昔時單位經(jīng)濟(jì)效益尚未好轉(zhuǎn)的，能夠按規(guī)定申請緩繳住房公積金。降低繳存比例緩和繳住房公積金的期限一次最長不能超過一年。當(dāng)單位經(jīng)濟(jì)效益好轉(zhuǎn)時，要補(bǔ)繳欠繳的住房公積金。27、如何辦理降低繳存比例、緩繳住房公積金的手續(xù)？單位應(yīng)向市治理中心提供以下材料并通過以下審批程序：提供的材料：（一）降低繳存比例、緩繳住房公積金申請表；（二）單位職工代表大會或工會討論通過的意見；（三）單位上報(bào)統(tǒng)計(jì)部門的勞動工資表；（四）反映單位經(jīng)營情形的會計(jì)報(bào)表。審批程序：（一）單位提交職工代表大會或工會討論；（二）單位向市治理中心提出申請；（三）市治理中心審核；（四）市管委會批準(zhǔn)。2八、單位如何補(bǔ)繳欠繳的住房公積金？單位補(bǔ)繳住房公積金（包括單位自行補(bǔ)繳和人民法院強(qiáng)制補(bǔ)繳）的數(shù)額，可依如實(shí)際采取不同方式確信：單位從未繳存住房公積金的，原那么上應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳自《條例》（國務(wù)院令第262號）發(fā)布之月（1999年4月）起欠繳職工的住房公積金。單位經(jīng)濟(jì)條件許諾的，也可從本市實(shí)行住房公積金制度之月（1993年7月）起補(bǔ)繳；單位在《條例》發(fā)布之前巳繳存住房公積金的，可從單位成立住房公積金制度之月起補(bǔ)繳，也可從本市成立住房公積金制度之月補(bǔ)繳。單位未依照規(guī)定的職工范圍和標(biāo)準(zhǔn)繳存住房公積金的，應(yīng)當(dāng)為職工補(bǔ)繳，補(bǔ)繳住房公積金的工資基數(shù)按應(yīng)補(bǔ)繳期間職工每一年的工資基數(shù)計(jì)算。單位不提供職工工資情形或職工對提供的工資情形有異議的，市治理中心可依據(jù)市勞動、司法部門核定的工資，或市統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的上年職工平均工資計(jì)算。職工繳存的公積金如何計(jì)息？與銀行存款要付給存款人利息一樣，職工繳存的公積金也要由市治理中心支付利息，即每一年的6月30日，市治理中心通過運(yùn)算機(jī)系統(tǒng)自動為您計(jì)算存款利息，并將應(yīng)付給職工的利息打入職工個人的公積金賬戶，將對賬單發(fā)給單位，由單位再發(fā)給繳存人。目前職工昔時存儲的公積金依照結(jié)息掛牌公告的活期存款利率計(jì)算利息，結(jié)息后轉(zhuǎn)入上年結(jié)轉(zhuǎn)戶；上年結(jié)轉(zhuǎn)的職工公積金存款本息，那么依照結(jié)息掛牌公告的3個月整存整取存款利率計(jì)算利息。職工個人賬戶內(nèi)的公積金存款利息，免征利息稅。職工調(diào)入新單位后繳存的公積金如何處置？（一）在自治區(qū)內(nèi)調(diào)動的，職工個人住房公積金賬戶和賬戶內(nèi)的余額轉(zhuǎn)入新單位。調(diào)入單位按核定的月工資總額乘以職工住房公積金繳存比例，計(jì)算職工的月繳存額，于發(fā)放工資之月起繼續(xù)繳存住房公積金；（二）原單位與新單位不在自治區(qū)內(nèi)的，能夠辦理住房公積金的提取。調(diào)入單位應(yīng)按確信的月工資總額乘以職工住房公積金繳存比例，計(jì)算職工的月繳存額，并于發(fā)放工資的當(dāng)月開始繼續(xù)為職工繳存住房公積金。職工調(diào)出單位應(yīng)在辦理完調(diào)動手續(xù)之日起30日內(nèi)，到市治理中心辦理住房公積金轉(zhuǎn)移。單位歸并、分立、撤銷、解散或破產(chǎn)的，如何辦理公積金變更記錄或注銷記錄、轉(zhuǎn)移、封存手續(xù)？《條例》規(guī)定，單位發(fā)生歸并、分立、撤銷、解散或破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)自發(fā)生上述情形之日起30日內(nèi)，由原單位或清算組織到住房公積金治理中心辦理變更記錄或注銷記錄。并自辦好變更記錄或注銷記錄之日起20日到市治理中心辦理職工住房公積金賬戶的轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。歸并、分立、撤銷、解散或破產(chǎn)的單位變更或注銷，不僅原單位能夠在規(guī)按時刻內(nèi)辦理公積金變更、注銷記錄，而且清算組織也可在規(guī)按時刻內(nèi)代為辦理上述手續(xù)。當(dāng)發(fā)生上述情形后30日內(nèi)，原單位或清算組織應(yīng)辦理變更記錄或注銷原單位記錄，自辦好變更或注銷記錄之日起20日內(nèi)必需到市治理中心或治理部辦理職工住房公積金賬戶轉(zhuǎn)移或封存手續(xù)。這一規(guī)定明確了原單位和清算組織都是辦理職工住房公積金賬戶轉(zhuǎn)移或封存的行為責(zé)任人。因此，當(dāng)以上行為發(fā)生時，責(zé)任人應(yīng)按本條規(guī)定認(rèn)真履行職責(zé)，確保職工住房公積金資金的平安。如何辦理住房公積金個人賬戶轉(zhuǎn)移？有以下情形之一的，應(yīng)當(dāng)辦理住房公積金個人賬戶轉(zhuǎn)移：（一）職工在自治區(qū)內(nèi)調(diào)動工作的；（二）單位歸并、分立的；（三）單位撤銷、破產(chǎn)、解散，職工從頭就業(yè)的。辦理住房公積金個人賬戶轉(zhuǎn)移，原單位應(yīng)自與職工變更、終止勞動關(guān)系之日起30日內(nèi)，到市治理中心辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。原工作單位不按規(guī)定為職工辦理住房公積金變更記錄和賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)的，職工能夠向市治理中心投訴，或憑有效證明材料，直接向市治理中心申請辦理賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)。職工調(diào)動到自治區(qū)外設(shè)區(qū)城市工作的，調(diào)入單位為職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)后，新工作地的治理中心應(yīng)當(dāng)向市治理中心出具新賬戶證明及個人要求轉(zhuǎn)賬的申請。市治理中心向調(diào)出單位核實(shí)后，辦理變更記錄和賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)；原賬戶巳經(jīng)封存的，可直接辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)。賬戶轉(zhuǎn)移原那么上采取轉(zhuǎn)賬方式，不能轉(zhuǎn)賬的，也能夠電匯或信匯到新工作地治理中心。調(diào)入單位未成立住房公積金制度的，市治理中心可將職工賬戶臨時封存。33、什么叫住房公積金賬戶封存？屬以下情形之一的職工，市治理中心設(shè)立“住房公積金封存治理戶”對其住房公積金賬戶作封存治理：（一）被兼并或破產(chǎn)單位的職工未與新單位簽定勞動合同的；（二）職工所在單位撤銷，職工到未實(shí)行住房公積金制度單位工作的；（三）職工與單位解除勞動合同，未被新單位錄用的；（四）職工辭職或被單位辭退，未被新單位錄用的；（五）職工被單位除名或開除，未被新單位錄用的；（六）職工在服刑、勞教期間的；（七）因其他緣故需要封存住房公積金賬戶的。單位應(yīng)自上述行為發(fā)生之日起30日內(nèi)到中心辦理職工住房公積金賬戶封存手續(xù)。被封存賬戶職工從頭就業(yè)或與單位從頭成立勞動關(guān)系的，單位應(yīng)及時辦理職工個人住房公積金賬戶啟封手續(xù)，為職工恢復(fù)繳存住房公積金。34、什么緣故要進(jìn)行住房公積金年審？住房公積金繳存記錄年審是指治理中心依照有關(guān)規(guī)定，對巳辦理公積金繳存記錄或應(yīng)辦理公積金繳存記錄的單位，進(jìn)行一年一度的審核驗(yàn)證行為。年審的要緊內(nèi)容包括單位代碼、單位全稱、單位法人代表、單位性質(zhì)、單位開戶銀行、單位大體存款賬戶；核定上年度公積金繳存基數(shù)和繳存比例；對欠繳、緩繳單位（含巳申請緩繳到期的單位）制定補(bǔ)交打算書，等等。進(jìn)行年審的要緊目的是為了提高《條例》所規(guī)定的應(yīng)成立公積金制度的單位，繳存公積金的自覺性，增強(qiáng)公積金的監(jiān)督治理，保護(hù)廣大職工的合法權(quán)益，使住房公積金制度和住房公積金的治理工作慢慢納入標(biāo)準(zhǔn)化、法制化軌道。通過年審，全面增進(jìn)各單位的住房公積金繳存工作。本市按期在每一年的元月開始進(jìn)行住房公積金繳存記錄的年審工作。3五、職工在什么情形下才能支取公積金？住房公積金支取是指繳存住房公積金的職工依照有關(guān)規(guī)定把自己住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額掏出來，以實(shí)現(xiàn)住房公積金的利用價值，發(fā)揮其作用的行為。住房公積金的支取一樣基于三類情形：一類用于住房消費(fèi)的支取，要緊包括：（一）購買、建造、翻建、大修自住住房的；（二）歸還購房貸款本息的；（三）房租超落發(fā)庭工資收入的規(guī)定比例的。一類是喪失繳存住房公積金條件的支取，要緊包括：（一）離休、退休；（二）完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系；（三）出境居住或遷出自治區(qū)；（四）職工死亡。一類是由于規(guī)定緣故，造成家庭生活嚴(yán)峻困難的支取，要緊包括：（一）享受城鎮(zhèn)最低生活保障；（二）與單位終止勞動關(guān)系未再就業(yè)，部份或全數(shù)喪失勞動能力和碰到其他突發(fā)事件，造成家庭生活嚴(yán)峻困難。支取住房公積金有哪些規(guī)定？一、職工購買、建造、翻建、大修自住住房的，職工本人及其配偶在購建和大修自住住房一年內(nèi)，能夠憑有效證明材料，提取住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。夫妻兩邊累計(jì)提取總額不能超過實(shí)際發(fā)生的住房支出。那個地址強(qiáng)調(diào)的“自住住房”，包括兩層意思：（一）“自住住房”是指提取住房公積金的職工居住期內(nèi)且對該衡宇擁有所有權(quán)的住房，也確實(shí)是說所購、建、大修住房的產(chǎn)權(quán)歸職工所有。因此，對購買、建造、翻建、大修的衡宇擁有所有權(quán)的家庭成員能夠提取自己住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額。若是居住的衡宇是承租的或只擁有利用權(quán)的住房，那么不能提取住房公積金；若是是對住房不擁有所有權(quán)的家庭成員，也不能提取自己的住房公積金。（二）該衡宇的作用必需是自住，也確實(shí)是說，只有解決自己住房問題的支出才能從公積金中支付，如為投資、增值或其他商業(yè)目的的支出，不能從公積金中支付。二、完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的，能夠提取公積金。很多職工誤以為只要與單位終止勞動關(guān)系，就能夠夠提取公積金。這種觀點(diǎn)是不對的。僅僅與單位終止勞動關(guān)系的職工，不能提取公積金。因?yàn)檫@時職工仍然有繼續(xù)工作的能力，仍能夠取得繼續(xù)繳存公積金的經(jīng)濟(jì)來源。而關(guān)于完全喪失勞動能力，又與單位終止勞動關(guān)系的職工無法繼續(xù)工作了，繼續(xù)繳存公積金的經(jīng)濟(jì)來源不復(fù)存在了，應(yīng)許諾提取。三、歸還購房貸款本息能夠提取住房公積金。職工購買住房利用住房貸款，就會產(chǎn)生還本付息的問題，這也是職工住房消費(fèi)的一種重要形式，每一個月的還款額確實(shí)是職工的住房消費(fèi)支出，因此應(yīng)許諾提取住房公積金還貸。為此，《方法》規(guī)定，職工利用住房貸款（包括商業(yè)性貸款和住房公積金貸款）的，職工本人及其配偶可按規(guī)定提取住房公積金賬戶內(nèi)的余額，用于支付房款。以后每一年或每隔幾年還可提取一次住房公積金個人賬戶內(nèi)的存儲余額用于歸還住房貸款本息，每次提取額不得超過應(yīng)歸還的貸款本息額。四、房租超落發(fā)庭收入規(guī)定比例的。依照家庭夫婦兩邊工資收入測定租金應(yīng)負(fù)擔(dān)部份，應(yīng)付房租超出職工應(yīng)負(fù)擔(dān)部份的，職工能夠提取住房公積金支付超出規(guī)定比例的部份。對支付的房租在規(guī)定比例以下的部份，不能提取住房公積金。至2006年末，我市職工家庭夫婦兩邊工資收入測定租金應(yīng)負(fù)擔(dān)部份為10%。五、職工死亡或被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈人能夠提取住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額；無繼承人、受遺贈人的，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額納入住房公積金的增值收益。37、是不是只要我符合支取條件，任何時刻都能支取公積金？一、支取時刻的規(guī)定：職工提取住房公積金用于購買、建造、翻建、大修自住住房的，職工本人及其配偶一年內(nèi)能夠提取住房公積金。職工利用住房貸款（包括商業(yè)性貸款和住房公積金貸款）的，職工本人及其配偶能夠每一年一次或每隔幾年一次，提取住房公積金用于歸還住房貸款本息。具體的時效性規(guī)定是：職工購買自住住房（包括商品房、經(jīng)濟(jì)適用房）的，自簽定購房合同（經(jīng)房產(chǎn)治理部門備案）之日起，一年內(nèi)都可提取住房公積金；參加單位集資建房的，自繳納集資款開具專用收款收據(jù)之日起一年內(nèi)都可提取公積金；購買公有住房的，自取得《桂林市房改出售公有住房完全產(chǎn)權(quán)評估量價核定表（三）》之日起一年內(nèi)都可提取住房公積金；購買二手房的，自取得過戶后的房產(chǎn)證或衡宇生意契約之日起一年內(nèi)都可提取住房公積金；建造自住住房的，在《建設(shè)工程施工許可證》簽發(fā)之日起一年內(nèi)都可提取住房公積金；市屬12縣自建住房的，自獲取建設(shè)用地許可證、建設(shè)工程計(jì)劃許可證、建筑施工許可證（動工證）之日起一年內(nèi)可提取住房公積金。翻建、大修自住住房的，在建設(shè)行政部門簽發(fā)的危房鑒定證書之日起一年內(nèi)都可提取住房公積金。二、支取額度的規(guī)定：職工提取公積金時，每次提取額不得超過提取證明材料載明的購房款或巳還貸款本息余額；房租超落發(fā)庭收入的規(guī)定比例提取公積金的，提取額不得超過房租超出比例部份；銷戶提取時，職工能夠全額提取本人住房公積金賬戶內(nèi)的本息余額，同時注銷該職工的住房公積金賬戶。3八、支取住房公積金要通過哪些程序？《方法》規(guī)定，市治理中心在收到單位提交的支取住房公積金申請和有關(guān)證明資料后的三個工作日內(nèi)，做出是不是許諾支用的決定；準(zhǔn)予支用的，通知單位經(jīng)辦人到市治理中心辦理住房公積金支用手續(xù)。經(jīng)批準(zhǔn)同意支取的住房公積金，市治理中心將支取金額轉(zhuǎn)到職工所在單位的賬戶內(nèi)，職工到單位財(cái)務(wù)部門領(lǐng)取。其具體程序如下：（一）職工申請符合提取條件的職工，持個人申請、提取證明材料及提取人身份證交本單位或市治理中心。申請人提供的證明材料必需真實(shí)、完整、有效，不然不予提取。（二）單位核準(zhǔn)職工所在單位進(jìn)行初審，單位對申請人是不是是職工本人、住房公積金的存儲余額是不是正確、是不是符合提取條件等方面內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)無誤的，填寫《公積金支取清單》。（三）市治理中心審批后將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入單位賬戶。（四）職工到單位財(cái)務(wù)提取。封存支取的，由市治理中心通過受托銀行將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入職工個人存折。提取自己的公積金什么緣故要先經(jīng)單位核準(zhǔn)？凡是符合提取條件的職工，第一應(yīng)當(dāng)向單位提出申請，由單位對職工是不是符合提取條件進(jìn)行核準(zhǔn)。之因此要求單位核準(zhǔn)，是因?yàn)樽》抗e金制度是以職工所在單位為紐帶成立的，單位既擔(dān)負(fù)著為職工繳存住房公積金的責(zé)任，又具有為職工住房公積金辦理相關(guān)手續(xù)的義務(wù)。職工是由單位治理的，單位每一個月將單位和職工繳存的住房公積金匯繳到市治理中心，既把握了職工的繳存數(shù)額等一手資料，又清楚職工的工作、生活、家庭、住房等方面的情形。因此，《方法》規(guī)定職工在提取住房公積金時由單位進(jìn)行核準(zhǔn)是十分必要的，包括是不是是職工本人、住房公積金的存儲余額是不是正確、是不是符合提取條件等方面內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，若是發(fā)覺問題就能夠夠及時解決，幸免糾紛，提高辦理的效率，保證職工的利益不受侵害，同時也便于職工提取利用住房公積金。購買商品房、經(jīng)濟(jì)適用房的支取需要職工提供哪些材料？一、經(jīng)房產(chǎn)治理部門備案的商品房（經(jīng)濟(jì)適用房）購房合同。二、購房發(fā)票。3、職工本人身份證。4、職工個人申請。五、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。六、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。購買公有住房的支取需要職工提供哪些材料？一、《桂林市房改出售公有住房完全產(chǎn)權(quán)評估量價核定表（三）》。二、購房款收據(jù)。3、職工本人身份證。4、職工的個人申請。五、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。六、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。購買二手房的支取需要職工提供哪些材料？一、交易過戶后的房產(chǎn)證或衡宇生意契約。二、契稅完稅憑證。3、職工本人身份證。4、職工的個人申請。五、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。六、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。購買拆遷安置住房的支取需要職工提供哪些材料？一、經(jīng)拆遷治理部門鑒證的衡宇拆遷協(xié)議。二、購房發(fā)票。3、職工本人身份證。4、職工個人申請。五、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。六、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。建造（翻建、大修）自住住房的支取需要職工提供哪些材料？一、建造、翻建住房的提供建設(shè)計(jì)劃部門的批準(zhǔn)文件（用地批準(zhǔn)書或土地利用證、建設(shè)用地計(jì)劃許可證、建設(shè)工程計(jì)劃許可證、施工許可證或動工證、建筑證）；大修住房的，提供《危房鑒定書》。二、購買建筑材料的發(fā)票。3、建筑工程預(yù)（結(jié)）算書。4、職工本人身份證。五、職工個人申請。六、如配偶方為建房人的，除以上資料外還需提供成婚證。7、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。參加單位集資建房或市場運(yùn)作建房的支取需要職工提供哪些材料？一、市房改辦對集資建房的批文（自治區(qū)房改辦對市場運(yùn)作建房單位的批文）。二、經(jīng)市房改辦審批的集資建房（市場運(yùn)作建房）職工花名冊或參加集資建房（市場運(yùn)作建房）職工與單位簽定的協(xié)議書。3、集資建房（市場運(yùn)作建房）單位開具的收款收據(jù)。4、職工本人身份證。五、職工個人申請。六、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。7、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。租金超落發(fā)庭工資收入規(guī)定比例的支取需要職工提供哪些材料？一、在相關(guān)治理機(jī)構(gòu)進(jìn)行記錄備案的《租賃合同》。二、工資收入證明。3、職工本人及配偶的身份證。4、職工個人申請。五、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。歸還公積金住房貸款的支取需要職工提供哪些材料？一、婚姻狀況證明（巳婚的提供成婚證或戶口簿；未婚的提供本人婚姻狀況聲明；離異的提供離婚證或法院裁決書；喪偶的提供死亡或銷戶證明；離異及喪偶均需提供本人婚姻狀況聲明）。二、提早歸還購房貸款本息的，提供銀行確認(rèn)的現(xiàn)金繳款憑證。3、職工本人及配偶的身份證。4、職工個人申請。五、如配偶方為購房人的，除以上資料外還需提供成婚證。六、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。歸還銀行住房貸款的支取需要職工提供哪些材料？一、銀行個人住房借款合同、還款證明或貸款余額證明。二、婚姻狀況證明（巳婚的提供成婚證或戶口簿；未婚的提供本人婚姻狀況聲明；離異的提供離婚證或法院裁決書；喪偶的提供死亡或銷戶證明；離異及喪偶均需提供本人婚姻狀況聲明）。3、職工本人及配偶的身份證。4、職工個人申請。五、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。離、退休（退職）的支取需要職工提供哪些材料？一、離休證，退休證，退職證。二、職工本人身份證。3、職工個人申請。4、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。戶口遷出自治區(qū)或出境居住的支取需要職工提供哪些材料？一、戶口遷移證明（公安部門出具的戶籍注銷證明、遷入地戶口簿、境外永久居留證、出國移民證或境外身份證）。二、職工本人身份證。3、職工個人申請。4、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。調(diào)離本自治區(qū)或在外地就業(yè)的支取需要職工提供哪些材料？一、與原單位解除勞動關(guān)系證明或與外地新單位成立勞動關(guān)系證明（調(diào)動函）。二、外地住房公積金治理中心的繳存證明。3、職工本人身份證。4、職工個人申請。五、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。完全喪失勞動能力并與所在單位終止勞動關(guān)系的支取，需要職工提供哪些材料？一、由鑒定機(jī)構(gòu)出具的完全喪失勞動能力的傷殘證明。二、和與單位終止勞動關(guān)系的證明。3、職工本人身份證。4、職工個人申請。五、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。死亡或被宣告死亡的支取需要職工提供哪些材料？一、死亡證明或被宣告死亡法律文書（公安部門出具的戶口注銷證明）二、公證書或單位出具的責(zé)任書。3、繼承人的身份證（未成年的提供戶口簿）。4、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。享受城鎮(zhèn)最低生活保障的支取需要職工提供哪些材料？一、《桂林市城市低保救助證》或民政部門出具的證明。二、職工本人身份證。3、職工個人申請。4、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。與單位終止勞動、人事關(guān)系后兩年沒有成立新的勞動、人事關(guān)系的支取，需要職工提供哪些材料？一、失業(yè)證或失業(yè)保險所證明或委托代管勞動關(guān)系、檔案關(guān)系協(xié)議或人材交流中心的證明。二、職工本人身份證。3、職工個人申請。4、其他相關(guān)證明材料。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。碰到突發(fā)事件造成家庭生活嚴(yán)峻困難的支取需要職工提供哪些材料？一、突發(fā)事件相關(guān)的證明材料。二、巳支付的相關(guān)費(fèi)用的發(fā)票。3、職工家庭收入證明。4、職工本人身份證。五、職工個人申請。所有證明材料均需提供原件及復(fù)印件一份，經(jīng)審核后退還原件，留復(fù)印件由市治理中心存檔備查。辦理公積金支取手續(xù)對治理中心有何時限要求？依照《住房公積金治理?xiàng)l例》的規(guī)定，市治理中心在收到單位提交的支取住房公積金申請和有關(guān)證明資料后的三個工作日內(nèi)，做出是不是許諾提取的決定；準(zhǔn)予提取的，通知單位經(jīng)辦人到市治理中心辦理住房公積金支取手續(xù)。裝修、中修、小修什么緣故不能提取住房公積金？裝修、中修、小修自住住房不能提取公積金。這是由住房公積金的專用性質(zhì)決定的。即住房公積金只能用于《條例》規(guī)定職工購買、建造、翻建和大修自住住房的支出上。這主若是考慮到我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)展水平較低，居民居住水平不高，而且有相當(dāng)一部份居民沒有住房或住房面積較小等因素。從住房公積金制度的合作性和保障性的特點(diǎn)動身，為加速解決城鎮(zhèn)職工的大體住房問題，《條例》強(qiáng)調(diào)住房公積金的利用要緊用于解決購買住房、建造住房等住房大體消費(fèi)方面的支出，而裝修、裝飾作為享受性支出那么不在此列。住房的中修、小修，個人支付能力大體上也能夠負(fù)擔(dān)。職工死亡或被宣告死亡，死亡職工繳存的公積金怎么處置？職工死亡或被宣告死亡的，職工的繼承人、受遺贈人能夠提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額；無繼承人也無受遺贈人的，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額納入住房公積金的增值收益。職工的住房公積金是職工所有的合法財(cái)產(chǎn)，在職工死亡后就列入遺產(chǎn)的范圍進(jìn)行繼承，應(yīng)當(dāng)依照《繼承法》的規(guī)定來執(zhí)行，若是死亡職工有遺言或遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，由遺言繼承人或受遺贈人繼承；沒有遺言或遺贈扶養(yǎng)協(xié)議的，依照法定繼承的規(guī)定由法定繼承人繼承。遺言繼承人、法定繼承人和受遺贈人都有權(quán)提取死亡職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額，至于如何分派遺產(chǎn)，依照《繼承法》的規(guī)定進(jìn)行。死亡職工沒有繼承人、受遺贈人時，職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額納入住房公積金的增值收益。繼承人、受遺贈人提取死亡職工住房公積金存儲余額的，需辦理公證、提供身份關(guān)系證明、提取人身份證，有遺言的還應(yīng)提供遺言，填寫支取申請，經(jīng)死亡職工所在單位初審后別離加蓋單位公章到市治理中心或治理部審批后提取。我打算購買一套門面房，可否提取個人的公積金？購買門面房不符合公積金提取的條件，不能提取公積金。那個地址因?yàn)椋阂弧⒐e金只能用于解決職工的大體住房消費(fèi)。成立住房公積金制度的目的，是轉(zhuǎn)變打算經(jīng)濟(jì)體制下的住房實(shí)物分派體制，提高職工購、建、租住房的能力，進(jìn)展住房消費(fèi)信貸，加速住房建設(shè)。目前，我國經(jīng)濟(jì)進(jìn)展水平仍然較低，公積金制度仍然著眼于幫忙城鎮(zhèn)居民解決大體住房問題，即職工購買、建造、翻建、大修自住住房等，關(guān)于其他房產(chǎn)消費(fèi)，不在公積金提取范圍。二、公積金只能用于職工自住住房消費(fèi)。職工不管購買仍是建造住房，目的都是為了自住，即解決自己住房問題的支出才能提取公積金。購買門面房、商業(yè)房等衡宇消費(fèi)，著眼點(diǎn)不在于解決職工大體住房問題，不能提取住房公積金。什么緣故我不能提取公積金提早還商業(yè)性個人住房貸款？政策規(guī)定：職工利用個人公積金住房貸款（包括商業(yè)性住房貸款）的，每一年或每隔幾年可提取一次住房公積金個人賬戶內(nèi)的存儲余額用于歸還住房貸款本息，每次提取額不得超過應(yīng)歸還的貸款本息額。可是，依照桂金管字〔2006）73號文規(guī)定，職工提取住房公積金用于歸還提早歸還個人住房貸款的，只能用于歸還提早歸還公積金住房貸款，不能用于歸還提早歸還的商業(yè)住房貸款。提早還款的提取額不得超過住房公積金貸款余額。父母和我的戶口在一路，我買房時可否提取父母的公積金？判定可否提取公積金的標(biāo)準(zhǔn)不是看戶口在不在一路，而是看是不是對衡宇擁有所有權(quán)。一樣情形下，職工購買自住住房，職工本人應(yīng)付衡宇擁有所有權(quán)。另外，衡宇一樣為夫妻兩邊一起財(cái)產(chǎn)，職工的配偶對衡宇也擁有所有權(quán)。因此，配偶能夠提取自己的公積金?？墒牵@種情形下，職工的父母并非對衡宇擁有所有權(quán)，即即是父母和子女的戶口在一路，而且一起居住其內(nèi)，也是說父母能夠利用該衡宇，但不具有所有權(quán)。因此不許諾提取父母的公積金。假設(shè)是父母以子女的名義購房，在購房時由子女簽定購房合同。盡管是父母出資，可是法律上該衡宇的所有權(quán)屬于子女，父母并非對該衡宇擁有所有權(quán)。而且，《條例》規(guī)定，提取公積金時必需提供真實(shí)、完整、有效的證明材料。購房提取公積金要求提供《商品房生意合同》和首付款收據(jù)。由于是子女簽定生意合同，這些材料只能證明子女對該房產(chǎn)擁有所有權(quán)，而不能證明父母對衡宇擁有所有權(quán)。什么緣故說住房公積金貸款是政策性貸款？住房公積金貸款是定性向?qū)嵭凶》抗e金制度的職工發(fā)放的用于職工個人購買、建造、翻建、大修自住住房的政策性貸款。第一，住房公積金是一種合作性的住房儲金，只有按規(guī)定履行繳存住房公積金義務(wù)的職工，才能享有利用公積金貸款的權(quán)利。第二，國家對職工購建自住住房利用公積金貸款實(shí)行低息優(yōu)惠政策，最近幾年央行4次調(diào)整利率，但每次公積金的貸款利率都明顯低于金融機(jī)構(gòu)貸款利率。第三，國家成立住房公積金制度的目的確實(shí)是解決城鎮(zhèn)職工住房問題，提高和改善職工住房條件，因此《條例》規(guī)定住房公積金只能應(yīng)用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個人不得挪作他用。住房公積金貸款對象和貸款條件？住房公積金是職工個人的福利性長期住房儲金。成立住房公積金制度的要緊目的在于通過單位和職工每一個月繳存必然數(shù)量的住房公積金，成立起解決職工住房問題的住房基金渠道。因此，申請住房公積金貸款必需是繳存住房公積金的職工?！斗椒ā芬?guī)定了住房公積金貸款的對象，即所有需要購買、建造、翻建、大修自住住房的在職職工（含進(jìn)城務(wù)工人員、城鎮(zhèn)個體工商戶、自由職業(yè)人員及未達(dá)到法定退休年齡巳提早退休但按規(guī)定仍繳存住房公積金的職工）。同時，也要求借款人符合以下貸款條件：（一）具有本市城鎮(zhèn)常住戶口或有效居留身份證明；（二）按時、足額繳存住房公積金（新開戶繳存者須持續(xù)正常繳存12個月以上，外地調(diào)入職工將原繳存公積金轉(zhuǎn)入本市，視為正常繳存；個體工商戶、自由職業(yè)者按時足額繳存金滿一年的）；（三）能提供購買、建造、翻建、大修自住住房（含公有住房、集資建房、合作建房、經(jīng)濟(jì)適用住房、一般商品房、自建房及二手房）的有關(guān)證明材料；（四）具有穩(wěn)固的經(jīng)濟(jì)收入，信譽(yù)良好，有按時足額歸還貸款本息的能力；（五）具有相當(dāng)于所購自住住房價款30%以上的首期付款，或具有所建造、翻建、大修自住住房工程款40%以上的自有資金；（六）具有委托人和受托人認(rèn)可的房產(chǎn)作為抵押物；（七）同意在受托銀行設(shè)立還款賬戶并同意授權(quán)劃款；（八）同意在保險機(jī)構(gòu)辦理抵押房產(chǎn)的綜合保險手續(xù)。65?申辦住房公積金貸款有無窮時辦結(jié)制？《方法》規(guī)定，市治理中心在受理申請人的貸款申請后，應(yīng)當(dāng)在15個工作日內(nèi)做出準(zhǔn)予貸款或不準(zhǔn)貸款的決定，并通知申請人和委托銀行；受托銀行在5個工作日內(nèi)辦完貸款手續(xù)；房地產(chǎn)部門在7個工作日內(nèi)辦結(jié)抵押記錄手續(xù)。為提高辦事效率，市治理中心將和諧相關(guān)部門加速辦理速度，一樣正常情形下，爭取在22個工作日內(nèi)辦完全數(shù)貸款手續(xù)6六、什么緣故要按時足額繳存公積金才能申請公積金貸款？按時足額繳存住房公積金是職工和單位應(yīng)履行的義務(wù)。職工繳存住房公積金的多少代表其履行義務(wù)的大小，利用住房公積金貸款來改善自己的住房條件是其盡義務(wù)后享受其權(quán)利的一種表現(xiàn)。所謂“正常繳存住房公積金”，即按時足額繳存住房公積金。其標(biāo)準(zhǔn)是：依照市規(guī)定繳存比例，單位和職工按時、足額、不中斷繳存住房公積金12個月以上（外地調(diào)入本市職工將在原單位繳存的住房公積金全額轉(zhuǎn)入我市，視同持續(xù)足額繳存住房公積金）。這確實(shí)是說，借款職工應(yīng)盡其繳存義務(wù)后，才能享受公積金住房貸款的優(yōu)惠政策，即職工的繳存義務(wù)與貸款權(quán)利對等。我市是如何確信住房公積金貸款的額度和期限的？住房公積金貸款額度的確信：在最高貸款金額25萬元的操縱標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，綜合考慮以下方面因素：按房產(chǎn)價值的成數(shù)操縱個人貸款總額。①新購住房（含商品房、經(jīng)濟(jì)適用房、集資房、房改房）貸款比例操縱在房產(chǎn)價值的70%之內(nèi)；其余住房（含二手房、自建房）貸款比例操縱在確認(rèn)價值或造價的60%之內(nèi)。②關(guān)于房產(chǎn)價值的確信，商品房、經(jīng)濟(jì)適用房、集資房、房改房等，別離以購銷合同、集資協(xié)議、售房計(jì)價表所載明的價值，視其房產(chǎn)共有人情形決定；二手房、自建房以交易價值、納稅價值、評估價值三者之最低值，視其房產(chǎn)共有人情形決定；房產(chǎn)共有人為直系親屬，按全額計(jì)算；房產(chǎn)共有人為非直系親屬者，按所占比例計(jì)算。依照貸款職工及配偶的公積金繳存情形，確信個人貸款最高額度。按貸款職工（夫妻兩邊繳存歸并計(jì)算）從貸款之日起至法定退休年限止繳存住房公積金總額（按貸款時繳存標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算），加上其住房公積金賬戶余額之和的兩倍計(jì)算個人貸款額度。結(jié)合貸款職工的資信程度、支付能力，綜合考慮個人貸款額度。一樣情形下，每一個月還貸金額占貸款職工家庭月收入的30?50%，使其留足日常生活費(fèi)用；如貸款職工家庭月收入低于最低生活保障線，按最低生活保障線酌情確信。如此既可保證維持職工正常生活必需，亦可保證貸款資金的平安回收。住房公積金貸款期限的確信：原那么上至借款職工法定退休年齡為止，最長不超過30年；特殊情形下，視借款人資信程度，可酌情考慮延長至法定退休年齡后5年。除依照借款職工的年齡、還款能力等因素確信貸款期限之外，同時要求借款職工每一個月用于歸還公積金住房貸款本息的金額不得低于其家庭月收入的30%。貸款利率的確信：統(tǒng)一執(zhí)行中國人民銀行規(guī)定的住房公積金貸款利率。2007年5月19日起執(zhí)行利率為：1—5年（含5年）期的年利率為％，6—30年期的年利率為％；如遇國家調(diào)整利率即隨之調(diào)整。什么緣故公積金貸款要委托銀行發(fā)放？受委托銀行在公積金貸款的回收進(jìn)程中負(fù)有什么樣的責(zé)任？住房公積金治理中心不是金融機(jī)構(gòu)，不能直接發(fā)放貸款，發(fā)放貸款必需由受委托銀行辦理。受委托銀行在接到住房公積金治理中心出具的發(fā)放貸款手續(xù)后，應(yīng)按規(guī)定及時發(fā)放貸款。貸款回收是貸款的重要組成部份，直接關(guān)系貸款資金的平安。貸款的回收需要住房公積金治理中心和受委托銀行緊密配合，依照兩邊約定，受委托銀行應(yīng)當(dāng)協(xié)助住房公積金治理中心辦理以下相關(guān)手續(xù)：將回收的貸款本息及時、足額轉(zhuǎn)入金治理中心專戶；并協(xié)助對超期的貸款進(jìn)行催收。6九、公積金貸款的額度和期限可否自己選擇？職工在申請公積金住房貸款時，能夠依照自己所購（建）自住住房所需房款的情形及家庭月收入情形測算出自己的還款能力，申請能知足自己需要的貸款額度和貸款期限。但公積金治理中心在審批貸款時須依照《方法》及相關(guān)規(guī)定，全面考慮申請人的信譽(yù)情形、年齡、單位效益、家庭收入、房產(chǎn)價值和公積金月繳存情形，科學(xué)地核定申請人的貸款額度和貸款期限。因此說，公積金貸款的最終貸款額度和貸款期限以公積金中心審批結(jié)果為準(zhǔn)。70、什么緣故辦理二手房、自建房的貸款比例要低于商品房、經(jīng)濟(jì)適用住房的貸款比例？因二手房巳是舊房產(chǎn)，其利用壽命巳縮短，判定其價值的標(biāo)準(zhǔn)要緊通過有資質(zhì)的房產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估，而房產(chǎn)評估本身含有某些不確信因素；貸款期限越長，其價值越低，故在確信貸款額度上須考慮降低貸款比例，確保貸款的平安性。關(guān)于自建住房，其貸款額度要參考兩個條件，一是有資質(zhì)的房產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)出具的衡宇價值評估報(bào)告，二是工程預(yù)算書。在綜合考慮各方面因素的前提下，相應(yīng)降低貸款比例。因此，關(guān)于不同類型的房產(chǎn)，確信不同比例的貸款額度，主若是出于對住房公積金資金平安的考慮。什么緣故說利用公積金住房貸款比利用商業(yè)住房貸款更劃算？依照國家有關(guān)政策規(guī)定，目前公積金住房貸款的年利率低于商業(yè)銀行住房貸款年利率。以2006年9月份10年期的10萬元貸款（等額本息還款方式）為例，公積金住房貸款年利率為％，銀行同期商業(yè)性住房貸款年利率為％；利用公積金貸款到期付息元，利用銀行同期商業(yè)性貸款到期付息元，選擇利用公積金貸款比利用銀行同期商業(yè)性貸款少付息元，公積金貸款比銀行同期商業(yè)性貸款減少利息支出％。7二、如何選擇公積金住房貸款的還款方式？住房公積金貸款的還款方式要緊有等額本息還款法和等額本金還款法兩種，借款人可依照自己的家庭收入情形自由選擇以上兩種還款方式。（一）等額本息還款法借款期內(nèi)每一個月以相等的還款額歸還貸款本息，這種方式的特點(diǎn)是歸還的本金逐月增加，利息逐月遞減，其計(jì)算公式為：月還款額=貸款總額X月利率X[（1+月利率）還款總月數(shù)/（1+月利率）還款總月數(shù)一1]這種方式還款額月月相等，方便易記，適合于預(yù)期收入轉(zhuǎn)變不大的職工。（二）等額本金還款法借款期內(nèi)每一個月以相等的額度歸還貸款本金，這種方式的特點(diǎn)是貸款利息隨本金逐月減少而遞減，計(jì)算公式為：月還款額=貸款本金：還款期數(shù)+（貸款本金一巳歸還本金累計(jì)額）X月利率這種方式在貸款初期還款壓力大，以后逐期下降，適合于目前供款能力較強(qiáng)，但預(yù)期收入下降的職工。借款人在歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)按借款合同約定的還款日期，提早將應(yīng)還貸款本息存入其開設(shè)的還款賬戶，受委托銀行每一個月按時從借款人還款賬戶中扣收。等額本金還款法和等額本息還款法有何區(qū)別，選擇哪一種更適合我？目前，住房公積金貸款的還款方式有等額本息還款法和等額本金還款法兩種?？墒?，很多貸款職工不明白這兩種還款方式有何不同，選擇哪一種更適合自己。歸納起來，這兩種還款方式的要緊區(qū)別有：一是還款方式不同。等額本息還款法是將借款人在貸款期限內(nèi)應(yīng)還貸款本息均分到每一個月，每一個月還款額均等；月還款由本金和利息組成，第一個月還款額中利息最多、本金最少，以后逐月本增息減。等額本金還款法是將借款人的貸款期限內(nèi)應(yīng)還貸款本金均分到每一個月，利息按每一個月本金占用額度計(jì)算，每一個月還款額（本息合計(jì)）不同且逐月減少。二是累計(jì)歸還利息不同。按2006年5月8日執(zhí)行利率計(jì)算，以20萬元貸款，15年期限為例，等額本息還款法期滿后共需付利息元，等額本金還款法需償付的利息為元。三是還款壓力不同。以上述為例，等額本息還款法從第一次到最后一次還款額均為元，而等額本金還款法第一個月還款元，以后逐月遞減，最后一次還款約為元。相較較而言，等額本息還款法還款壓力均衡，適用于現(xiàn)期收入少，預(yù)期收入將穩(wěn)固增加的借款人，如年輕人。等額本金還款法初期還款壓力較重，隨著還款次數(shù)的增多，還款壓力日趨減弱，適用于巳經(jīng)有必然的積蓄，但預(yù)期收入可能慢慢減少的借款人，如中老年人。若是借款人提早還清貸款，不管哪一種計(jì)息方式都是依照剩余本金和本金實(shí)際占用天數(shù)，按原借款合同約按期限的相應(yīng)利率計(jì)算利息。借款人可依照自己的家庭收入情形自由選擇以上兩種還款方式。在縣治理部繳存公積金，在桂林市區(qū)購房時可否在市中心申請公積金貸款？能夠。市治理中心成立之前，12縣公積金治理實(shí)行的是各自獨(dú)立治理的模式，資金、信息等資源不能共享，職工只能在公積金繳存地買房貸款。2003年市治理中心組建后，12縣均成立了治理部，作為其派出機(jī)構(gòu)納入市治理中心統(tǒng)一治理，資金與信息資源共享。因此，在本市行政區(qū)域內(nèi)，12縣的職工如在桂林市區(qū)購房，都能夠到衡宇產(chǎn)權(quán)所在地的縣治理部申請辦理住房公積金貸款手續(xù)。貸款所需資料及辦理程序與正常公積金貸款所需資料及程序相同。可否多次申請住房公積金貸款？因?yàn)樽》抗e金貸款巳成為解決職工購、建住房資金來源的重要渠道和改善職工住房條件的重要手腕，因此，正常繳存住房公積金的職工只有在上次貸款還清后，才能夠再次申請公積金貸款。購買商住房可否辦理公積金貸款？職工購買商住房的，只能依照其購買房產(chǎn)中住宅部份的價值申請貸款。商住房具有商業(yè)和住宅兩用性，因此居住部份能夠申請公積金貸款，但其貸款額度只能按其住宅部份房產(chǎn)價值核定：如一套商住房總面積為80平方米，總房款為30萬元，其中商用面積為40平方米，房款20萬元，居住面積為40平方米，房款10萬元；如職功夫妻兩邊正常繳存住房公積金且具有還款能力，在貸款審批時，只考慮其住宅購房款是10萬元，貸款最高額度可按房價的70%核定為7萬元。但在辦理房產(chǎn)抵押記錄時，該衡宇產(chǎn)權(quán)必需全數(shù)抵押。購買商品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房如何辦理公積金貸款？（一）購買商品住房、經(jīng)濟(jì)適用住房申請公積金貸款時，申請人應(yīng)持有效購房合同、首期付款憑證向中心領(lǐng)取、填寫申請表等資料，同時提供借款人及其配偶（或房產(chǎn)共有人）身份證、戶口簿或有效居留身份證明，巳婚職工提供成婚證明，未婚職工（含離異、喪偶未再婚）須提交“個人婚姻狀況聲明”及單位未婚證明原件（離異、喪偶者另須提供離異或喪偶證明）等資料（具體參閱辦理個人住房公積金委托貸款所需提供材料及貸款辦理程序）。（二）依照職工（或配偶）公積金繳存情形、房產(chǎn)價值及還貸能力核定貸款額度，貸款比例不超過房產(chǎn)價值的70%，貸款額度不超過25萬元。（三）借款人還款年限原那么上不超過法定退休年齡，考慮到廣大職工目前購、建房實(shí)際情形，特殊情形下可適當(dāng)放寬條件，延長至法定退休年齡后5年；貸款期限最長不超過30年。具體貸款額度、期限由市治理中心依照借款人的公積金繳存情形、房產(chǎn)價值、家庭收入、年齡等條件綜合確信。（四）貸款利率依照中國人民銀行規(guī)定的住房公積金貸款利率執(zhí)行。（五）借款合同、抵押合同簽章后，由借款人到房管部門辦理抵押記錄手續(xù)，市治理中心將資金劃入受托銀行貸款專戶，再由受托銀行將款項(xiàng)劃入借款合同約定的賬戶內(nèi)。購買二手房如何辦理公積金貸款？（一）辦理二手房貸款的，申請人應(yīng)持巳過戶的衡宇產(chǎn)權(quán)證、繳納契稅發(fā)票、生意契約等向中心領(lǐng)取、填寫申請表等資料，同時提供借款人及其配偶（或房產(chǎn)共有人）身份證、戶口簿或有效居留身份證明，巳婚職工提供成婚證明，未婚職工（含離異、喪偶未再婚）須提交“個人婚姻狀況聲明”及單位未