2023年銀行專業(yè)人員《公共科目＋風險管理》考試客觀題真題及答案

2023年銀行專業(yè)人員《公共科目＋風險管理》考試客觀題真題及答案1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充（）。A.

其他一級資本B.

核心一級資本C.

儲備資本D.

二級資本【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行應當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量。2.商業(yè)銀行采用信用風險內部評級法初級法時，除了回購類交易的有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限是（）年。A.

3B.

2C.

2.5D.

5【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行采用初級內部評級法，除回購類交易有效期限是0.5年外，其他非零售風險暴露的有效期限為2.5年。商業(yè)銀行采用高級內部評級法，應將有效期限視為獨立的風險因素。在其他條件相同的情況下，債項的有效期限越短，信用風險就越小。3.金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當留存相關資料，留存時間不少于（）年。A.

1B.

2C.

3D.

4【答案】:

C【解析】:金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當依照相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關資料，留存時間不少于三年，法律、行政法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。4.下列關于定活比的說法，正確的有（）。A.

定活比＝定期存款/活期存款×100%B.

是進行存款資金成本分析時最受關注的指標C.

定活比高的銀行相應的資金成本低D.

活期存款的付息率低于定期存款E.

定活比的結構對分析利率周期中銀行的凈息差變化有重要參考意義【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，由于活期存款的付息率低于定期存款，故定活比高的銀行其相應的資金成本就更高。5.下列關于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當?shù)氖牵ǎ?。A.

各家銀行所采用的驗證方法應當統(tǒng)一B.

驗證本質上是證明銀行內部評級體系的必要性C.

驗證主要由監(jiān)管當局負責D.

驗證應隨著風險管理手段的改進而調整【答案】:

D【解析】:A項，銀行應根據(jù)本行內部評級體系和風險參數(shù)量化的特點，采取基準測試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內部評級體系的驗證應評估內部評級和風險參數(shù)量化的準確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗證是銀行優(yōu)化內部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量銀行內部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。6.下列關于信用證支付方式的主要特點，描述不正確的是（）。A.

信用證是一項獨立文件B.

信用證業(yè)務處理的是單據(jù)C.

開證行是信用證第一付款人D.

開證申請人是信用證第一付款人【答案】:

D【解析】:信用證是指由銀行（開證行）依照申請人的要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進行付款的書面文件。即信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。D項，在一般信用證業(yè)務中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務，銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。7.商業(yè)銀行面對火災、高管欺詐、搶劫等操作風險，可以采用（）方式來緩釋。A.

改變市場定位B.

業(yè)務外包C.

制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃D.

調整業(yè)務規(guī)模或放棄某些產(chǎn)品E.

購買商業(yè)保險【答案】:

B|C|E【解析】:火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業(yè)務連續(xù)性管理計劃、購買商業(yè)保險、業(yè)務外包等方式將風險緩釋。8.設隨機變量X～N（3，22），且P（X＞a）＝P（X＜a），則常數(shù)a為（）。A.

0B.

2C.

3D.

4【答案】:

C【解析】:由于X為連續(xù)型隨機變量，所以P（X＝a）＝0，已知P（X＞a）＝P（X＜a），可得P（X＜a）＝P（X＞a）＝0.5，即a處在正態(tài)分布的中心位置，根據(jù)題干中的條件可知該分布關于μ＝3軸對稱，所以a＝3。9.下列哪些事件應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部事件”類別？（）A.

客戶采取化整為零的手段進行洗錢活動B.

商業(yè)銀行信息系統(tǒng)故障，導致大量業(yè)務信息丟失C.

銀行員工竊取客戶賬戶資金D.

被不法分子以大額假存單、假國債、假人民幣等詐騙資金E.

網(wǎng)上支付系統(tǒng)遭受黑客攻擊，造成千萬名用戶的賬戶資料被盜【答案】:

A|D|E【解析】:B項屬于操作風險中的“系統(tǒng)缺陷”；C項屬于操作風險中的“人員因素”。10.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（）A.

沒有任何境外銀行機構可以逃避監(jiān)管B.

宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重C.

根據(jù)不同國家銀行的發(fā)展情況制定不同的標準D.

監(jiān)管必須是法律上的E.

監(jiān)管必須是充分有效的【答案】:

A|E【解析】:巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：①沒有任何境外銀行機構可以逃避監(jiān)管；②監(jiān)管必須是充分有效的。11.下列關于票據(jù)貼現(xiàn)的表述，正確的有（）。A.

商業(yè)匯票的合法持票人為了獲取資金所進行的票據(jù)轉讓行為B.

以承兌方式所進行的轉讓C.

在商業(yè)匯票到期以前而進行的轉讓D.

以背書方式所進行的轉讓E.

貼付一定利息而進行的轉讓【答案】:

A|C|D|E【解析】:票據(jù)貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所做的票據(jù)轉讓。對于持票人來說，貼現(xiàn)是以出讓票據(jù)的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現(xiàn)銀行來說，是買進票據(jù)，成為票據(jù)的權利人，票據(jù)到期，銀行可以取得票據(jù)所記載金額。12.下列關于商業(yè)銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。A.

獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上B.

獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C.

內部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性D.

審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作【答案】:

A【解析】:獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經(jīng)費、人事、內部管理、業(yè)務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。13.駱駝評級體系要求資本充足率比率達到（）。A.

4%～7%B.

5%～6%C.

6.5%～7.5%D.

6.5%～7%【答案】:

D【解析】:駱駝評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：①資本充足率（資本/風險資產(chǎn)），要求這一比率達到6.5%～7%；②有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15%；③管理者的領導能力和員工素質、處理突發(fā)問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務吸引顧客的能力；④凈利潤與盈利資產(chǎn)之比在1%以上為第一、二級，若該比率在0～1%為第三、四級，若該比率為負數(shù)則評為第五級；⑤隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。14.抵押合同應當包含的條款有（）。A.

債務人履行債務的期限B.

抵押財產(chǎn)的狀況C.

被擔保債權的種類和數(shù)額D.

擔保范圍E.

不能實現(xiàn)債權時的受償方式【答案】:

A|B|C|D【解析】:抵押合同一般包括下列條款：①被擔保債權的種類和數(shù)額；②債務人履行債務的期限；③抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬；④擔保的范圍。15.（）是銀行的“最后貸款人”。A.

中央銀行B.

政策性銀行C.

資產(chǎn)管理公司D.

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構【答案】:

A【解析】:中央銀行的產(chǎn)生是“最后貸款人”的需要?？陀^上需要一個統(tǒng)一的金融機構作為其他眾多銀行的后盾，對某些資金周轉困難的銀行給予信用上的支持，充當銀行的“最后貸款人”。16.資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應考慮（）。A.

資產(chǎn)質量B.

各種資本補充來源的長期可持續(xù)性C.

利潤增長D.

資本市場的波動性E.

不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性【答案】:

B|E【解析】:資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況。在資本供給方面，應考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性，優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內部資本積累能力，完善資本結構，提高資本質量；此外，還需要通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制訂資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。ACD三項屬于資本需求方面應考慮的內容。17.商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價、審計的頻率為（）。A.

每三年一次B.

每兩年一次C.

至少每年一次D.

至少每兩年一次【答案】:

C【解析】:銀行的審計部門應當定期（至少每年一次）對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確、可靠、充分和有效性進行獨立的審查和評價。審計應當既對業(yè)務經(jīng)營部門，也對負責市場風險管理的部門進行。18.原銀監(jiān)會規(guī)定，我國商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標準是不低于（）。A.

4%B.

3%C.

5%D.

6%【答案】:

A【解析】:杠桿率衡量總資產(chǎn)規(guī)?？赡軒淼娘L險，原銀監(jiān)會根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ的相關內容，制定了針對我國商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求：杠桿率＝（一級資本－一級資本扣減項）/調整后的表內外資產(chǎn)余額?！渡虡I(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%。19.盜竊信用卡并使用的，定（）。A.

盜竊罪B.

金融憑證詐騙罪C.

信用證詐騙罪D.

信用卡詐騙罪【答案】:

A【解析】:《關于審理盜竊案件具體應用法律若干問題的解釋》第十條規(guī)定，盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪而非信用卡詐騙罪。20.商業(yè)銀行通常采用（）的方式來應對和吸收預期損失。A.

風險分散B.

風險轉移C.

風險規(guī)避D.

沖減利潤E.

提取損失準備金【答案】:

D|E【解析】:在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。21.企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內部的金融機構，該性質體現(xiàn)在（）。A.

服務對象限于企業(yè)集團成員B.

不允許為非成員單位提供服務C.

不允許從集團外吸收存款D.

財務公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務提供資金支持E.

僅可以吸收集團內部成員以及與集團內部成員有業(yè)務關系單位的存款【答案】:

A|B|C|D【解析】:企業(yè)集團財務公司，是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理的非銀行金融機構。題中ABCD四項由該機構的性質和創(chuàng)設目的所決定。22.《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季結息，每季度末月的（）日為結息日，次日付息。A.

15B.

30C.

20D.

25【答案】:

C【解析】:《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規(guī)定，從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。23.關于中央銀行的產(chǎn)生，下列說法正確的有（）。A.

是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要B.

是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要C.

是貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖的需要D.

是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要E.

是充當支付中介的需要【答案】:

A|B|D【解析】:中央銀行的產(chǎn)生是集中統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要、是統(tǒng)一票據(jù)交換及清算的需要、是“最后貸款人”的需要、是對金融業(yè)統(tǒng)一管理的需要。C項，貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖是政策性銀行的任務；E項，充當支付中介是商業(yè)銀行的職能之一。24.美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行重新修訂，增加了（）。A.

資本充足性B.

資產(chǎn)質量C.

市場風險敏感度D.

盈利水平【答案】:

C【解析】:從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂。增加了第六個評估內容，即市場風險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。25.某上市銀行工作人員小王在編制本行年度報告過程中，建議其父親購買10000股該行的股票，此行為違反了職業(yè)操守的（）規(guī)定。A.

內幕交易B.

監(jiān)管規(guī)避C.

利益沖突D.

信息保密【答案】:

A【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務活動中應當遵守有關禁止內幕交易的規(guī)定，不得將內幕信息以明示或暗示形式告知法律和所在機構允許范圍以外的人員，不得利用內幕信息獲取個人利益，也不得基于內幕信息為他人提供理財或投資方面的建議。26.主權債務人遺漏或延遲支付本金和/或利息的行為是（）。A.

不構成違約B.

政治違約C.

主權違約D.

國別違約【答案】:

C【解析】:主權違約指主權債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。27.下列各項中，屬于商業(yè)銀行信用風險的有（）。A.

債務未能如期償還造成的風險B.

金融資產(chǎn)價格波動帶來的風險C.

員工操作不當造成的風險D.

結算過程中發(fā)生的結算風險E.

國家政局變動引發(fā)的風險【答案】:

A|D【解析】:信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。B項屬于市場風險；C項屬于操作風險；E項屬于國別風險。28.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A.

操作風險B.

市場風險C.

聲譽風險D.

戰(zhàn)略風險【答案】:

B【解析】:針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。29.下列關于教育儲蓄存款表述正確的是（）。A.

利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息B.

存期靈活，最長存期為六年C.

總額控制，本金合計最高限額為5萬元D.

分次存入，分次支取【答案】:

B【解析】:A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。30.下列關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。A.

銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性B.

資本規(guī)劃應充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素C.

對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施D.

資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標【答案】:

C【解析】:C項，對于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補充渠道。31.下列做法中錯誤的是（）。A.

商業(yè)銀行銷售理財產(chǎn)品，向投資者充分披露信息和揭示風險B.

商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，宣傳理財產(chǎn)品預期收益率C.

商業(yè)銀行發(fā)行公募理財產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點金額不低于1萬元人民幣D.

商業(yè)銀行從事理財產(chǎn)品銷售活動，未挪用投資者資金【答案】:

B【解析】:B項，商業(yè)銀行發(fā)行理財產(chǎn)品，不得宣傳理財產(chǎn)品預期收益率，在理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中只能登載該理財產(chǎn)品或者本行同類理財產(chǎn)品的過往平均業(yè)績和最好、最差業(yè)績，并以醒目文字提醒投資者“理財產(chǎn)品過往業(yè)績不代表其未來表現(xiàn)，不等于理財產(chǎn)品實際收益，投資須謹慎”。32.信用風險是商業(yè)銀行面臨的最重要的風險種類，下列關于信用風險的說法正確的有（）。A.

信用風險具有非系統(tǒng)性風險的特征B.

與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)較多C.

對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源D.

信用風險又被稱為違約風險E.

對基礎金融產(chǎn)品而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值【答案】:

A|C|D|E【解析】:信用風險是債務人未能如期償還債務而給經(jīng)濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最主要的信用風險來源。對基礎金融產(chǎn)品（如債券、貸款）而言，信用風險造成的損失最多是其債務的全部賬面價值。與市場風險相比，信用風險觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。33.信托法律關系中的受益人由（）指定。A.

受托人B.

信托公司C.

委托人D.

信托財產(chǎn)管理人【答案】:

C【解析】:委托人是信托關系的創(chuàng)設者，應當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財產(chǎn)，確定誰是受益人以及受益人享有的受益權。34.關于人民幣零存整取存款計息方式選擇，下列說法不正確的是（）。A.

計息方式可分為積數(shù)計息和逐筆計息兩種B.

具體采用何種計息方式由儲戶決定C.

儲戶在存款時可以通過利率差異來選擇銀行D.

對于同一存款種類，各家銀行之間會出現(xiàn)計息方式的差異【答案】:

B【解析】:B項，計息方式分為積數(shù)計息法和逐筆計息法兩種。具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。35.目前國內商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務的品種有（）。A.

證券投資基金托管B.

保險資產(chǎn)托管C.

社?；鹜泄蹹.

企業(yè)年金基金托管E.

商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品托管【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:目前，國內商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)務品種主要包括證券投資基金托管、保險資產(chǎn)托管、社保基金托管、企業(yè)年金基金托管、券商資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)托管、信托資產(chǎn)托管、商業(yè)銀行人民幣理財產(chǎn)品托管、QFII（合格境外機構投資者）資產(chǎn)托管、QDII（合格境內機構投資者）資產(chǎn)托管等。36.企業(yè)因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶是（）。A.

基本存款賬戶B.

一般存款賬戶C.

臨時存款賬戶D.

專用存款賬戶【答案】:

A【解析】:單位結算賬戶分為：①基本存款賬戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結算賬戶；②一般存款賬戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶；③專用存款賬戶，是指存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶；④臨時存款賬戶，是指存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。37.在我國資產(chǎn)證券化業(yè)務實踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。A.

金融機構、企業(yè)年金等B.

個人投資者C.

符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者D.

銀行間投資人或特定機構投資者【答案】:

D【解析】:資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為銀行間投資人或特定機構投資者。A項是信貸資產(chǎn)證券化的投資者；C項是企業(yè)資產(chǎn)證券化的投資者。38.國內生產(chǎn)總值的表現(xiàn)形態(tài)包括（）。A.

收入形態(tài)B.

產(chǎn)品形態(tài)C.

貨幣形態(tài)D.

價值形態(tài)E.

服務形態(tài)【答案】:

A|B|D【解析】:國內生產(chǎn)總值（GDP）是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。國內生產(chǎn)總值有三種表現(xiàn)形態(tài)，即價值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài)。39.商業(yè)銀行等金融機構發(fā)行的債券稱為（）。A.

企業(yè)債券B.

國債C.

公司債券D.

金融債券【答案】:

D【解析】:金融債券是商業(yè)銀行在金融市場上發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的。40.對股東不加以特別的限制而享有平等權利，并隨公司利潤大小而取得相應收益的股票稱為（）。A.

普通股B.

優(yōu)先股C.

上市股D.

社會公眾股【答案】:

A【解析】:B項，優(yōu)先股是相對于普通股股票而言的，是股東權利受到一定限制，但在公司盈余和剩余資產(chǎn)分配上享有優(yōu)先權的股票；C項，上市股是指在證券交易所取得上市資格，允許掛牌交易的股票；D項，社會公眾股是指社會公眾（個人和機構）依法以其擁有的財產(chǎn)向可上市流通股權部分投資所形成的股份。41.下列關于不良貸款撥備覆蓋率計算公式的表述，正確的是（）。A.

不良貸款余額與貸款余額的比值B.

當年不良貸款新發(fā)生額與貸款余額的比值C.

不良貸款損失準備與當年不良貸款所發(fā)生額的比值D.

不良貸款損失準備與不良貸款余額的比值【答案】:

D【解析】:不良貸款撥備覆蓋率是衡量銀行對不良貸款進行賬務處理時，所持審慎性高低的重要指標。該指標有利于觀察銀行的撥備政策。計算公式為：撥備覆蓋率＝（不良貸款損失準備÷不良貸款余額）×100%。42.鈔買價與匯買價的大小關系是（）。A.

相等B.

鈔買價＜匯買價C.

鈔買價＞匯買價D.

沒有固定的大小關系【答案】:

B【解析】:銀行買入現(xiàn)鈔后需要對其按面額和版式進行分類、保管、運輸?shù)桨l(fā)鈔國，或在不同網(wǎng)點之間調劑、運送，成本比買入現(xiàn)匯后只需進行會計處理要高得多，而且還有收進假鈔的風險。因此，鈔買價比匯買價要低。43.票據(jù)行為包括（）。A.

出票B.

背書C.

承兌D.

保證E.

清交【答案】:

A|B|C|D【解析】:票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。44.小張在出差之前要求公司為其投一份意外傷害險，小張的行為屬于（）。A.

風險規(guī)避B.

損失控制C.

風險自留D.

風險轉移【答案】:

D【解析】:風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移兩種。小張的行為屬于保險轉移，即以繳納保險費為代價將風險轉移給承保人。45.下列關于風險計量的說法，正確的有（）。A.

風險計量是風險管理的最基本要求B.

對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法C.

銀行的風險計量能力已經(jīng)成為衡量其風險管理水平的重要內容D.

風險計量既可以基于專家經(jīng)驗，也可以采用統(tǒng)計模型的方法E.

我國商業(yè)銀行業(yè)目前使用的是較為初級的資本計量方法【答案】:

B|C|D【解析】:A項，有效識別風險是風險管理的最基本要求，風險識別的目標在于幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，為下一步風險計量和防控打好基礎；E項，目前，我國商業(yè)銀行開始逐漸采取資本計量的高級方法，提高風險計量的科學性和準確性。46.商業(yè)銀行的下列存款種類中，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規(guī)則可由銀行自己把握的有（）。A.

定期整存整取B.

協(xié)定存款C.

通知存款D.

零存整取E.

活期存款【答案】:

B|C|D【解析】:《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規(guī)則由各銀行自己把握。47.當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產(chǎn)生的是（）。A.

需求拉上型通貨膨脹B.

結構型通貨膨脹C.

工資推進型通貨膨脹D.

利潤推進型通貨膨脹【答案】:

D【解析】:利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務銷售的不完全競爭市場。48.某公司2015年度中旬公布了其財務數(shù)據(jù)，已知公司股票價格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預計為1.6元，則該公司的靜態(tài)市盈率為（）。A.

20B.

15C.

14D.

12【答案】:

A【解析】:市盈率（P/E）＝股票價格（P）/每股收益（E），它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計算結果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率＝24/1.2＝20。49.假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產(chǎn)為1500億元人民幣，則其資本充足率為（）。A.

13.3%B.

10.0%C.

7.8%D.

8.7%【答案】:

A【解析】:資本充足率（CAR），是商業(yè)銀行資本總額與風險加權資產(chǎn)的比值，該指標反映一家銀行的整體資本穩(wěn)健水平。計算公式為：資本充足率＝資本/風險加權資產(chǎn)×100%。所以該銀行資本充足率為：200/1500×100%＝13.3%。50.下列屬于信托財產(chǎn)的性質的是（）。A.

信托財產(chǎn)與委托人未建立信托的其他財產(chǎn)相區(qū)別B.

信托財產(chǎn)與受托人固有財產(chǎn)相區(qū)別C.

受托人因管理、運用、處分該財產(chǎn)而取得的信托利益，也屬于信托財產(chǎn)D.

信托財產(chǎn)受委托人或受托人財務狀況的惡化甚至破產(chǎn)的影響較大E.

除法律規(guī)定的情況外，對信托財產(chǎn)不得強制執(zhí)行【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，信托財產(chǎn)具有獨立性，可以不受委托人或受托人財務狀況的惡化甚至破產(chǎn)的影響。51.可撤銷的合同類型包括（）。A.

因欺詐而訂立的合同B.

因重大誤解訂立的合同C.

乘人之危的合同D.

因脅迫而訂立的合同E.

顯失公平的合同【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:可變更、可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。52.（）監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求。A.

流動性覆蓋率B.

存貸比C.

流動性比例D.

貸款撥備率【答案】:

A【解析】:流動性覆蓋率監(jiān)管指標旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率＝合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)÷未來30天現(xiàn)金凈流出量。53.連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起（）個月內要求保證人承擔保證責任。A.

6B.

12C.

24D.

36【答案】:

A【解析】:《擔保法》第二十六條規(guī)定，連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內要求保證人承擔保證責任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權人未要求保證人承擔保證責任的，保證人免除保證責任。54.目前常用的風險價值模型技術有（）。A.

蒙特卡洛模擬法B.

最小二乘法C.

方差-協(xié)方差法D.

歷史模擬法E.

敏感性分析法【答案】:

A|C|D【解析】:風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。目