（題庫版）銀行人員從業(yè)資格考試綜合考點習題及答案

（題庫版）銀行人員從業(yè)資格考試綜合考點習題及答案1.下列關于商業(yè)銀行綠色信貸合同管理的要求，對涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶，說法錯誤的是（）。A.

應當訂立客戶增加抵押、質押和其他擔保方式的條款B.

在合同中應當要求客戶提交環(huán)境和社會風險報告C.

訂立客戶在管理環(huán)境和社會風險方面違約時銀行業(yè)金融機構的救濟條款D.

訂立客戶加強環(huán)境和社會風險管理的聲明和保證條款，設定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款【答案】:

A【解析】:BCD三項，根據《綠色信貸指引》第十八條，銀行業(yè)金融機構應當通過完善合同條款督促客戶加強環(huán)境和社會風險管理。對涉及重大環(huán)境和社會風險的客戶，在合同中應當要求客戶提交環(huán)境和社會風險報告，訂立客戶加強環(huán)境和社會風險管理的聲明和保證條款，設定客戶接受貸款人監(jiān)督等承諾條款，以及客戶在管理環(huán)境和社會風險方面違約時銀行業(yè)金融機構的救濟條款。2.假設一家公司財務信息如下所示，公司通過商業(yè)信用增加了1000萬元的外部融資，所有者權益和紅利分配政策、資產效率、銷售利潤率保持不變，融資前和融資后的可持續(xù)增長率（SCR）分別為（）。A.

0.117，0.135B.

0.105，0.127C.

0.105，0.135D.

0.117，0.127【答案】:

A【解析】:融資前，銷售利潤率＝凈利潤/銷售收入＝573/11460＝5%，資產效率＝銷售收入/總資產＝11460/7640＝150%，紅利支付率＝股息分紅/凈利潤＝171.9/573＝30%，ROE＝凈利潤/所有者權益＝573/3820＝15%，可持續(xù)增長率＝ROE×RR/（1－ROE×RR）＝15%×（1－30%）/[1－15%×（1－30%）]＝0.117；融資后，所有者權益和紅利分配政策、資產效率、銷售利潤率保持不變，凈利潤＝總資產×資產效率×銷售利潤率＝8640×150%×5%＝648（萬元），ROE＝凈利潤/所有者權益＝648/3820＝16.96%，可持續(xù)增長率＝16.96%×（1－30%）/[1－16.96%×（1－30%）]＝0.135。3.目前我國常用的衡量經濟增長的宏觀經濟指標是（）。A.

失業(yè)率B.

國際收支順差C.

國內生產總值D.

通貨膨脹率【答案】:

C【解析】:宏觀經濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內生產總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。4.下列屬于對票據業(yè)務的管理要求的是（）。A.

加強客戶授信調查和統一授信管理B.

規(guī)范票據交易行為C.

堅持貿易背景真實性要求，嚴禁資金空轉D.

不得掩蓋信用風險E.

加強承兌保證金管理【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管促進票據市場健康發(fā)展的通知》及《中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》對票據業(yè)務均做了相關管理要求：①堅持貿易背景真實性要求，嚴禁資金空轉；②加強客戶授信調查和統一授信管理；③規(guī)范票據交易行為；④加強承兌保證金管理；⑤不得掩蓋信用風險。5.下列關于貸款承諾的說法，不正確的有（）。A.

用于指定項目建設或企業(yè)經營周轉B.

可分為項目貸款承諾、客戶授信額度和票據發(fā)行便利C.

授信額度項下發(fā)生具體授信業(yè)務時，商業(yè)銀行還要按照實際發(fā)生業(yè)務的不同品種進行具體審查，辦理相關手續(xù)D.

授信額度主要用于解決客戶短期的流動資金需要E.

授信額度的有效期限通常為兩年【答案】:

B|E【解析】:B項，貸款承諾業(yè)務可以分為項目貸款承諾、客戶授信額度、票據發(fā)行便利及信貸證明；E項，授信額度的有效期限按照雙方協議規(guī)定（通常為一年）。6.下列關于風險與損失的說法，不正確的有（）。A.

風險是一個事前概念，損失是一個事后概念B.

風險的概念不涵蓋損失發(fā)生概率的高低C.

通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失D.

風險等同于損失E.

風險的概念涵蓋了未來可能損失的大小【答案】:

B|D【解析】:BD兩項，風險不等同于損失本身，風險是一個事前概念，損失是一個事后概念，風險的概念既涵蓋了未來可能損失的大小，又涵蓋了損失發(fā)生概率的高低。7.通貨膨脹對社會經濟的影響有（）。A.

生產成本提高，生產性投資風險加大B.

使貨幣的價值尺度功能受到破壞，成本、收入、利潤等均無法準確核算C.

引起不利于固定薪金收入階層的國民收入的再分配D.

有利于債權人而不利于債務人的分配E.

使社會公眾失去對本國紙幣的信心，不愿意接受和使用紙幣【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，通貨膨脹使債務人的實際債務減輕，而成為受益者。而以一定利息為報酬的債權持有人，會由于實際利率下降而受到損失。8.抵債資產為動產的處置時限為（）。A.

自取得日起1年內B.

不確定C.

自取得日起半年內D.

自取得日起2年內【答案】:

A【解析】:抵債資產收取后應盡快處置變現，應以抵債協議書生效日，或法院、仲裁機構裁決抵債的終結裁決書生效日為抵債資產取得日，動產應自取得日起1年內予以處置。9.銀行代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務，兩者的主要區(qū)別在于（）。A.

客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封B.

保管物品的金額不同C.

保管物品的種類不同D.

保管期限不同【答案】:

A【解析】:代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區(qū)別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。10.物權中最完整最充分的權利是（）。A.

用益物權B.

所有權C.

占有權D.

擔保物權【答案】:

B【解析】:根據《物權法》第二條規(guī)定，物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。11.下列貸前調查內容中，屬于貸款效益性調查的是（）。A.

借款人購銷合同的真實性B.

對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測C.

借款人的借款目的D.

借款人財務報表的真實性【答案】:

B【解析】:貸款效益性調查內容包括：①結合當期資金成本、撥備等監(jiān)管要求，計算該筆貸款的利差及風險調整后的收益情況；②對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。AC兩項屬于貸款合規(guī)性調查；D項屬于貸款安全性調查。12.下列關于借記卡的表述，錯誤的是（）。A.

不能透支B.

不可以預借現金C.

有存款利息D.

與儲戶的定期存款賬戶相聯結【答案】:

D【解析】:借記卡是指發(fā)卡銀行向持卡人簽發(fā)的，沒有信用額度，持卡人先存款后使用的銀行卡。借記卡與儲戶的活期儲蓄存款賬戶相聯結，卡內消費、轉賬、ATM取款等都直接從存款賬戶扣劃，不具備透支功能，需要先存款后消費。13.金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當留存相關資料，留存時間不少于（）年。A.

1B.

2C.

3D.

4【答案】:

C【解析】:金融機構向金融消費者說明重要內容和披露風險時，應當依照相關法律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關資料，留存時間不少于三年，法律、行政法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。14.下列關于貸款賬戶的表述，錯誤的是（）。A.

對于項目融資業(yè)務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶B.

“專門賬戶”是指《人民幣結算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”C.

對于固定資產貸款，一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業(yè)金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶D.

對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶【答案】:

B【解析】:B項，“專門賬戶”并不特指《人民幣結算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”，可以是一般結算戶或基本結算戶。15.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是（）。A.

合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執(zhí)行標準統一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作B.

建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務和事項的權限，并實施動態(tài)調整C.

明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗D.

建立健全內部控制制度體系，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全面、系統、規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，并定期進行評估【答案】:

C【解析】:內部控制措施是銀行根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。C項，在崗位設置上，商業(yè)銀行的內部控制措施要求明確哪些是重要崗位，并制定相應的內部控制要求；對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。16.下列屬于銀行業(yè)消費者權利的是（）。A.

自主選擇權B.

公平交易權C.

依法求償權D.

安全權E.

受教育權【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:銀行業(yè)消費者，是指購買或使用銀行業(yè)產品和接受銀行業(yè)服務的自然人。其主要權利有：①安全權；②隱私權；③知情權；④自主選擇權；⑤公平交易權；⑥依法求償權；⑦受教育權；⑧受尊重權；⑨監(jiān)督權。17.下列說法中正確的有（）。A.

通過分析銷售收入/凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張需求B.

杠桿收購就是并購融資C.

長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足D.

在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資E.

結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命做出一個粗略的估計【答案】:

A|E【解析】:B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資；D項，在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。18.關于中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，下列表述正確的是（）。A.

隸屬于中國人民銀行B.

統一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè)C.

金融資產管理公司不屬于其監(jiān)管的范圍D.

直接執(zhí)行貨幣政策【答案】:

B【解析】:中國銀行保險監(jiān)督管理委員會的主要職責是，依照法律法規(guī)統一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè)，維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，防范和化解金融風險，保護金融消費者合法權益，維護金融穩(wěn)定。A項，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會是國務院直屬事業(yè)單位；C項，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會根據國務院授權，統一監(jiān)督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構；D項，中國人民銀行主要專注于貨幣政策的制定和執(zhí)行，維護貨幣的穩(wěn)定以及對金融市場進行宏觀調控，促進金融市場的繁榮發(fā)展。19.以下關于影響借款需求的因素的表述，正確的是（）。A.

紅利支付可能導致資本凈值的減少B.

商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債結構變化C.

季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長可能導致流動資產增加D.

流動資產周轉率下降可能導致流動資產增加E.

固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:從資產負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、流動資產周轉率下降可能導致流動資產增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債結構變化；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。從利潤表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業(yè)的收入支出產生影響，進而影響到企業(yè)的借款需求。20.下列不屬于國內生產總值核算方法的是（）。A.

生產法B.

支出法C.

預算法D.

收入法【答案】:

C【解析】:在實際核算中，國內生產總值有三種計算方法，即生產法、收入法和支出法。21.以下關于間接法從企業(yè)凈利潤出發(fā)計算經營活動產生現金流量凈額，說法正確的有（）。A.

應扣減未收到現金的應收賬款增加B.

應加上未發(fā)生現金支付的折舊C.

應加上未銷售出去的存貨增加D.

應加上未進行現金支付的應付賬款增加E.

應扣減未發(fā)生現金流出的應付稅金【答案】:

A|B|D【解析】:間接法，即以利潤表中最末一項凈利潤為出發(fā)點，調整影響凈利潤但未影響經營活動現金流量的事項：加上沒有現金流出的費用，減去沒有現金流入的收入，扣除不屬于經營活動的損益，調整經營性應收應付科目的變動值——減去（加上）應收（應付）科目增加值。22.進貨渠道對貨品的質量和價格都起著決定性的影響。商業(yè)銀行分析客戶的進貨渠道可以從（）來考慮。A.

運輸方式的選擇：是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路運輸B.

進貨資質的取得：是取得一級代理權還是二級代理權C.

有無中間環(huán)節(jié)：直接從廠商進貨還是從貿易商進貨，是二手進貨還是三手進貨D.

貨品質量：供應商對貨品質量是否有一定保障E.

供貨地區(qū)的遠近：是國內供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠供貨【答案】:

A|B|C|E【解析】:供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價格、供貨穩(wěn)定性、進貨渠道、付款條件。其中，進貨渠道分析包括ABCE四個方面。23.預收賬款屬于（）。A.

流動資產B.

非流動資產C.

長期負債D.

流動負債【答案】:

D【解析】:流動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在一年或在一個營業(yè)周期內償還的債務，包括短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。24.金融詐騙罪中具體罪名的共同特征包括（）。A.

主觀上均具有非法占有目的B.

實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為C.

受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為D.

受騙者或者其他人（被害人）遭受財產損失E.

采取暴力手段實施【答案】:

A|B|C|D【解析】:金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構造是：主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：①實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為；②使受騙者陷入或者強化認識錯誤；③受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為；④受騙者或者其他人（被害人）遭受財產損失。25.下列關于小額貸款公司的表述，正確的有（）。A.

不吸收公眾存款B.

可以吸收公眾存款C.

有獨立的法人財產D.

是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立的E.

其設立主要是為了改善農村地區(qū)和中小企業(yè)金融服務【答案】:

A|C|D|E【解析】:小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司從性質上來說是企業(yè)法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其負債承擔民事責任。小額貸款公司的設立主要是為了引導民間資金流向農村和欠發(fā)達地區(qū)，改善農村地區(qū)和中小企業(yè)金融服務。26.下列屬于金融詐騙罪的有（）。A.

非法出具金融票證罪B.

吸收客戶資金不入賬罪C.

信用卡詐騙罪D.

票據詐騙罪E.

集資詐騙罪【答案】:

C|D|E【解析】:金融詐騙罪包括集資詐騙罪、貸款詐騙罪、信用證詐騙罪、信用卡詐騙罪、票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪。AB兩項屬于破壞金融管理秩序罪中的破壞銀行和其他金融機構管理類犯罪。27.商業(yè)銀行在對客戶供應階段分析中，錯誤的是（）。A.

進貨渠道分析可以從四個方面著手：有無中間環(huán)節(jié)、供貨地區(qū)的遠近、運輸方式的選擇、進貨資質的取得B.

客戶采購物品的質量主要取決于上游廠商的資質，知名供應商一般較為可靠C.

付款條件反映了客戶的市場地位，如果客戶通過預付款或現貨交易采購，說明其資信較高D.

原材料價格除了受市場供求影響外，還取決于進貨渠道、客戶關系等多方面因素【答案】:

C【解析】:C項，付款條件主要取決于市場供求和商業(yè)信用兩個因素。如果貨品供不應求或者買方資信不高，供貨商大多要求預付貨款或現貨交易；反之，供貨商則可接受銀行承兌匯票甚至商業(yè)承兌匯票。28.商業(yè)銀行風險識別包括（）環(huán)節(jié)。A.

感知風險B.

計量風險C.

分析風險D.

檢測風險E.

控制風險【答案】:

A|C【解析】:風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統化的方法發(fā)現商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。29.合同的解除分為（）。A.

協議解除B.

法定解除C.

約定解除權D.

自然解除E.

強制解除【答案】:

A|B|C【解析】:合同的解除分為：①協議解除，是指當事人協商一致而解除合同；②約定解除權，是指雙方在原合同中約定解除權條款，或另行簽訂一個合同賦予一方或雙方當事人在一定條件下享有解除權；③法定解除，是指根據法律規(guī)定而解除合同。30.在國內生產總值的定義中區(qū)分國內生產和國外生產，一般以（）為標準。A.

市民B.

常住居民C.

城市居民D.

公民【答案】:

B【解析】:國內生產總值（GDP），是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果，即指在一國的領土范圍內，本國居民和外國居民在一定時期內所生產的、以市場價格表示的產品和勞務總值。31.需要使用銀行授信額度的業(yè)務有（）。A.

貸款B.

支票C.

信用證D.

銀行承兌匯票E.

銀行保函【答案】:

A|C|D|E【解析】:授信額度的有效期限按照雙方協議規(guī)定（通常為一年），適用于規(guī)定期限內的各類授信業(yè)務，主要用于解決客戶短期的流動資金需要。按照授信形式不同，可以分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務品種分項額度。32.分期付款業(yè)務的特點包括（）。A.

授信金額小B.

時效要求高C.

目標客戶集中D.

信用屬性強E.

增長速度快【答案】:

A|B|D|E【解析】:分期付款業(yè)務是指持卡人使用信用卡進行大額消費時，由發(fā)卡銀行向商戶一次性支付持卡人所購商品（或服務）的消費資金，并根據持卡人申請，將消費資金分期通過持卡人信用卡賬戶扣收，持卡人按照與銀行約定分期進行償還的業(yè)務。分期付款業(yè)務具有目標客戶分散、授信金額小、信用屬性強、時效要求高和增長速度快等特點。33.下列關于托賓q理論的表述，正確的有（）。A.

q同投資支出存在正相關關系B.

q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之差C.

q指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比D.

托賓q理論也叫“托賓效應”，屬于貨幣政策傳導渠道中的資產價格渠道E.

當q值增大時，企業(yè)投資意愿增加【答案】:

A|C|D|E【解析】:貨幣政策的資產價格渠道主要有兩種：①基于托賓q理論的“托賓效應”。②莫迪利安尼的“消費財富效應”。q是指企業(yè)的市場價值與資本的重置成本之比，q同投資支出存在正相關關系。當中央銀行采取擴張性貨幣政策時，貨幣供應量增加，股票價格上漲，q值增大，企業(yè)愿意增加投資，全社會總產出增加。34.中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人的下列哪些行為進行檢查監(jiān)督？（）A.

執(zhí)行有關存款準備金管理規(guī)定的行為B.

與中國人民銀行普通貸款有關的行為C.

執(zhí)行有關人民幣管理規(guī)定的行為D.

執(zhí)行有關反洗錢規(guī)定的行為E.

執(zhí)行有關白銀管理規(guī)定的行為【答案】:

A|C|D【解析】:除ACD三項外，中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人的下列行為進行檢查監(jiān)督：①與中國人民銀行特種貸款有關的行為；②執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；③執(zhí)行有關外匯管理規(guī)定的行為；④執(zhí)行有關黃金管理規(guī)定的行為；⑤代理中國人民銀行經理國庫的行為；⑥執(zhí)行有關清算管理規(guī)定的行為。35.除了一般銀行業(yè)務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括（）。A.

來自發(fā)卡行的風險B.

來自持卡人的風險C.

來自商戶的風險D.

來自第三方的風險E.

來自收單行的風險【答案】:

B|C|D【解析】:信用卡風險，就是指在信用卡業(yè)務經營中發(fā)卡行、收單行以及持卡人和合作商戶等發(fā)生經濟損失的潛在可能性。信用卡業(yè)務的風險管理有其特殊性和復雜性。除了一般銀行業(yè)務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括：①來自持卡人的風險；②來自商戶的風險；③來自第三方的風險。36.商業(yè)銀行確立貸款意向后，業(yè)務人員向客戶索取的貸款申請資料中必須包括其財務報表，下列有關收集財務報表的表述中，錯誤的是（）。A.

新建項目的項目貸款，對于提供財務報表可不作嚴格要求B.

若擔保方式為保證形式，應同時索取保證人的財務報表C.

對經審計和未經審計的財務報表應區(qū)別對待D.

只需要向借款人索取上兩年經審計的財務報表和近期月報表【答案】:

D【解析】:D項，借款人應該提供近三年和最近一期的財務報表。37.貨幣供應量是指（）。A.

處于流通中的現金量B.

處于流通中的存款量C.

貨幣需要量D.

處于流通中的現金量和存款量之和【答案】:

D【解析】:由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應量是指M2。M2＝M1＋城鄉(xiāng)居民儲蓄存款＋企業(yè)存款中具有定期性質的存款＋外幣存款＋信托類存款，其中，M1＝M0＋企業(yè)活期存款＋機關團體部隊存款＋農村存款＋個人持有的信用卡類存款；M0＝流通中現金。因此，貨幣供應量即處于流通中的現金量和存款量之和。38.商業(yè)銀行個人存款業(yè)務包括（）。A.

個人通知存款B.

定活兩便存款C.

活期存款D.

保證金存款E.

教育儲蓄存款【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行個人存款業(yè)務包括：活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。39.商業(yè)銀行在貸款審查中，審查借款人、擔保人（物）及具體貸款業(yè)務有關資料是否齊備，申報資料及其內容應合法、真實、有效，這屬于（）審查。A.

信貸業(yè)務政策符合性B.

信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性C.

非財務因素D.

借款人主體資格及基本情況【答案】:

B【解析】:信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查包括：①借款人、擔保人（物）及具體貸款業(yè)務有關資料是否齊備，申報資料及其內容應合法、真實、有效；②貸款業(yè)務內部運作資料是否齊全，是否按規(guī)定程序操作，調查程序和方法是否合規(guī)，調查內容是否全面、有效，調查結論及意見是否合理；③業(yè)務是否在本級機構信貸審批授權內。40.商業(yè)銀行對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當上收審批權限，這屬于使用按（）進行的信貸授權。A.

受權人B.

行業(yè)C.

授信品種D.

客戶風險評級【答案】:

B【解析】:常用的信貸授權形式劃分方式有以下幾種：①按受權人劃分；②按授信品種劃分；③按行業(yè)進行授權；④按客戶風險評級授權；⑤按擔保方式授權。其中，按行業(yè)進行授權，是根據銀行信貸行業(yè)投向政策，對不同的行業(yè)分別授予不同的權限，如對產能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應適當上收審批權限。41.下列不屬于定期存款類型的是（）。A.

存本取息B.

定活兩便C.

零存整取D.

整存整取【答案】:

B【解析】:定期存款類型包括：①整存整?。虎诹愦嬲。虎壅媪闳。虎艽姹救∠?。除常見的活期存款和定期存款外，還有下列四種存款種類：定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款。42.商業(yè)銀行應比照自營貸款管理要求，對非標準化債權類資產投資采取下列哪些措施？（）A.

投前盡職調查B.

風險審查C.

投后風險管理D.

信息篩選E.

資料分類管理【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行理財產品投資于非標準化債權類資產時，應當確保理財產品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調查、風險審查和投后風險管理，并納入全行統一的信用風險管理體系。43.為落實“三個辦法一個指引”關于貸款發(fā)放與支付的要求，貸款人應當設立獨立的（）。A.

放款執(zhí)行部門B.

貸款調查部門C.

內部審計部門D.

貸款審查部門【答案】:

A【解析】:貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。其中，責任部門即放款執(zhí)行部門。44.下列解散情形出現時，公司必須進行清算、清理債權債務的是（）。A.

公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現B.

股東會或股東大會決議解散C.

因公司合并需要解散D.

公司違反法律法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照E.

公司分立需要解散【答案】:

A|B|D【解析】:根據《公司法》的規(guī)定，題中五項均為公司可以解散的情形。公司解散情形出現時，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權債務。45.下列說法不正確的是（）。A.

法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機關即全國人民代表大會及其常務委員會制定的法律B.

銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度C.

規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協會經過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約D.

商業(yè)銀行經營必須與適用于銀行業(yè)經營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守相一致【答案】:

C【解析】:C項是對銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機構內部制定的各項政策、操作程序和工作規(guī)范。46.下列哪些選項是商業(yè)銀行可以經營的業(yè)務？（）A.

從事同業(yè)拆借B.

提供保管箱服務C.

辦理國內結算D.

從事銀行卡業(yè)務E.

發(fā)行金融債券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據《商業(yè)銀行法》第三條，商業(yè)銀行可以經營下列部分或者全部業(yè)務：①吸收公眾存款；②發(fā)放短期、中期和長期貸款；③辦理國內外結算；④辦理票據承兌與貼現；⑤發(fā)行金融債券；⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；⑦買賣政府債券、金融債券；⑧從事同業(yè)拆借；⑨買賣、代理買賣外匯；⑩從事銀行卡業(yè)務；?提供信用證服務及擔保；?代理收付款項及代理保險業(yè)務；?提供保管箱服務；?經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。47.下列各項中，不屬于企業(yè)經營風險的是（）。A.

對一些客戶或供應商過分依賴B.

對存貨、生產和銷售的控制力下降C.

業(yè)務性質、經營目標或習慣做法改變D.

企業(yè)在多家銀行開戶【答案】:

D【解析】:D項，企業(yè)在多家銀行開戶屬于企業(yè)與銀行往來異?，F象，不屬于企業(yè)的經營風險。48.我國商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（）來滿足。A.

核心一級資本B.

一級資本C.

二級資本D.

附屬資本【答案】:

A【解析】:我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0～2.5%，由核心一級資本來滿足。49.關于逾期貸款的處理，下列表述錯誤的是（）。A.

在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加收罰息B.

在還本付息日，借款人尚未向銀行提交償還貸款本息的支票或支取憑條的，并且其償債賬戶或其他存款戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款C.

貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息，即計復利D.

應收未收的罰息不需要計復利【答案】:

D【解析】:貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息，即計復利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應在貸款協議中明確規(guī)定；應收未收的罰息也要計復利。50.從民事法律行為來說，甲商業(yè)銀行授權其業(yè)務經理乙與客戶商談業(yè)務并簽訂合同，該代理屬于（）。A.

指定代理B.

委托代理C.

業(yè)務代理D.

法定代理【答案】:

B【解析】:根據《民法總則》第一百六十三條的規(guī)定，代理包括法定代理和委托代理。法定代理是根據法律的規(guī)定而直接產生的代理關系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權益而設定；委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關系。本題中，甲商業(yè)銀行是委托人，業(yè)務經理乙是代理人，此種代理屬于委托代理。51.關于速動比率，以下說法不正確的是（）。A.

對企業(yè)而言，速動比率越高越好，說明企業(yè)有極高的資產變現能力B.

速動比率用于衡量企業(yè)流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力C.

在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產D.

速動比率一般應保持在100%以上【答案】:

A【解析】:速動比率是指借款人速動資產與流動負債的比率。速動資產是指易于立即變現、具有即時支付能力的流動資產，其計算公式為：速動資產＝流動資產－存貨－預付賬款－待攤費用。根據經驗，一般認為速動比率為1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題；速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些有利的投資或獲利機會。52.對于抵押貸款，商業(yè)銀行要求借款人提供的材料一般應包括（）。A.

借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人的文件材料B.

抵押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)的，應出具同意提供抵押的董事會決議和授權書C.

抵押物價值評估報告D.

抵押物權屬證明文件E.

抵押物清單【答案】:

B|C|D|E【解析】:實務操作中，客戶經理要根據不同貸款種類性質收集不同的材料。如為抵（質）押形式，借款人需提交：①抵（質）押物清單；②抵（質）押物價值評估報告；③抵（質）押物權屬證明文件；④如抵（質）押人為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應出具同意提供抵（質）押的董事會決議和授權書。53.下列不屬于商業(yè)銀行合規(guī)管理體系基本要素的是（）。A.

合規(guī)管理部門的組織結構和資源B.

銀行盈利目標C.

合規(guī)風險管理計劃D.

合規(guī)政策【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行應建立與其經營范圍、組織結構和業(yè)務規(guī)模相適應的合規(guī)風險管理體系。合規(guī)風險管理體系應包括以下基本要素：①合規(guī)政策；②合規(guī)管理部門的組織結構和資源；③合規(guī)風險管理計劃；④合規(guī)風險識別和管理流程；⑤合規(guī)培訓與教育制度。54.銀行代理中央銀行業(yè)務主要包括（）。A.

代理專項資金管理B.

代理國庫C.

代理財政性存款D.

代理貸款項目管理E.

代理金銀【答案】:

B|C|E【解析】:代理中央銀行業(yè)務是指根據政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務。代理中央銀行業(yè)務主要包括：代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業(yè)務。AD兩項屬于代理政策性銀行業(yè)務。55.關于我國證券公司柜臺市場，下列說法正確的有（）。A.

2012年12月，中國證券業(yè)協會在遵循“限定私募、先行起步”基本原則的基礎上，開展柜臺市場試點工作B.

證券公司可以通過證券公司柜臺市場與特定交易對手方進行交易C.

證券公司柜臺市場主要為公募產品的發(fā)行、銷售與轉讓提供交易場所D.

證券公司柜臺市場屬于場內交易市場E.

證券公司可以通過證券公司柜臺市場為投資者在集中交易場所之外進行的交易提供服務【答案】:

A|B|E【解析】:C項，證券公司柜臺市場主要為私募產品的發(fā)行、銷售與轉讓提供交易場所。D項，證券