運營資本管理模型概述課件

計算機財務管理徐州工程學院陳艷杰運營資金管理模型計算機財務管理徐州工程學院陳艷杰運營資金1主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析4122運營資本管理的意義ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量賒銷策略與最優(yōu)信用政策5.1.15.1.25.1.45.1.35.1運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理概述運營資本管理的意義ThemeGalleryisaDes345.1.1運營資本管理的意義運營資本的最優(yōu)策劃問題主要涉及：最佳現(xiàn)金持有量賒銷策略與最優(yōu)信用最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量的規(guī)劃問題45.1.1運營資本管理的意義45

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈的構建：企業(yè)集團資金管理中心與成員單位之間形成內(nèi)部價值鏈。企業(yè)集團與銀行之間的資金活動形成了外部價值鏈母公司子公司A子公司B孫公司孫公司孫公司孫公司資金管理中心A銀行B銀行C銀行|||||||內(nèi)部價值鏈外部價值鏈55.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈56

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定2、資金計劃預算流程設計資金預測資金計劃匯總和生成資金計劃

65.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定2、資67

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最佳現(xiàn)金持有量的決策問題巴摩爾模型確定最佳現(xiàn)金持有量的條件：企業(yè)一定時期內(nèi)貨幣現(xiàn)金支出和收入的變化是周期性均衡發(fā)展的，平均現(xiàn)金余額為C/2當現(xiàn)金余額趨于零時，企業(yè)靠出售有價證券或價款來補充庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金余額的總成本

=持有現(xiàn)金成本+證券（借款）交易成本

=現(xiàn)金平均余額*有價證券利率+變現(xiàn)次數(shù)*有價證券每次交易的固定成本

75.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最78

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最佳現(xiàn)金持有量的決策問題對上式求導并令其為零，可得最佳現(xiàn)金持有量的公式其中：C——

現(xiàn)金余額

r——

持有現(xiàn)金的機會成本（等于該時期證券或借款利率）

T——

每次轉換周期中的現(xiàn)金總需要量

b——

每次周期交易或借款所需的固定成本費用85.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最89

5.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策賒銷策略信用期間信用標準現(xiàn)金折扣收賬政策2.最優(yōu)信用政策的決策持有成本：授予信用而必須發(fā)生的現(xiàn)金流量，與提供的信用量成正相關。機會成本：由于拒絕提供信用而導致的銷售損失。隨著給予引用而逐漸下降。總成本：之和，總信用成本最小點，為最優(yōu)信用額或最優(yōu)應收賬款投資額。

95.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策賒銷策略910

5.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策||||||||||機會成本持有成本總成本成本授予的信用額度最優(yōu)信用額105.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策|機會成本持1011

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量存貨管理的特點數(shù)據(jù)存儲量大數(shù)據(jù)變化頻繁核算內(nèi)容廣泛核算方法復雜管理要求高115.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量存貨管理112.ABC存貨管理方法A

B

C

占存儲成本的比重70%

實物量比重不超過20%占存儲成本的比重20%

實物量比重不超過30%占存儲成本的比重10%

實物量比重不超過50%2.ABC存貨管理方法ABC125.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進模型—陸續(xù)到貨日需要量是均衡的不考慮數(shù)量折扣和缺貨日需要量是均衡的每批存貨一次到達不考慮數(shù)量折扣和缺貨兩種最優(yōu)經(jīng)濟批量模型每批存貨可能陸續(xù)到達5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進1314

5.1.4、存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

D——

某存貨全年需要量

Q——

每次訂貨數(shù)量

D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——

每次訂貨的成本Ｃ——

單位存貨儲存成本3.最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量模型1：經(jīng)濟訂貨量基本模型145.1.4、存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量3.最優(yōu)1415

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量||||||||||訂貨成本持有成本持有存貨的總成本持有存貨的需求成本訂貨量最優(yōu)經(jīng)濟訂貨量155.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量|訂貨成本持有成1516

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

D——

某存貨全年需要量Q——

每次訂貨數(shù)量

D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的成本Ｃ——單位存貨儲存成本Ｐ——每日送貨量Ｑ/P——每批存貨全部送達所需日數(shù)

d——

每日消耗量

d*Ｑ/P——

送貨期內(nèi)全部耗用量

Q-d*Ｑ/P——

最高庫存量（Q-d*Ｑ/P）/2——

平均庫存量模型２：經(jīng)濟訂貨量的改進模型——陸續(xù)到貨165.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D—1617

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

最優(yōu)訂貨批量：T總成本最低時的訂貨批量Q

每年的最佳訂貨次數(shù)：最佳訂貨周期：經(jīng)濟訂貨量占用資金：175.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)訂175.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進模型—陸續(xù)到貨日需要量是均衡的每批存貨一次到達不考慮數(shù)量折扣和缺貨兩種最優(yōu)經(jīng)濟批量模型日需要量是均衡的不考慮數(shù)量折扣和缺貨每批存貨可能陸續(xù)到達5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進1819

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量模型3：考慮數(shù)量折扣、陸續(xù)到貨的經(jīng)濟訂貨量模型：存貨的年需要量和日需要量是均衡的從存貨到貨物到達所間隔的時間是固定的，且每批貨物可能陸續(xù)到達入庫考慮數(shù)量折扣不會發(fā)生缺貨總成本=儲存成本+訂貨成本+采購成本

=平均存貨*單位存貨儲存成本+每次訂貨的成本*訂貨次數(shù)+年需要量*折扣后的單價195.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)經(jīng)濟1920

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D——

某存貨全年需要量Ｑ——

每次訂貨數(shù)量D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的成Ｃ——單位存貨儲存成本Ｐ——每日送貨量U——

采購單價Ｑ/P——每批存貨全部送達所需日數(shù)d——

每日消耗量d*Ｑ/P——

送貨期內(nèi)全部耗用量——

折扣數(shù)量Ｑ-d*Ｑ/P——

最高庫存量（Ｑ-d*Ｑ/P）/2——

平均庫存量205.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D——20三種批量模式的公式識記陸續(xù)到貨數(shù)量折扣陸續(xù)到貨一次到貨三種批量模式的公式識記陸續(xù)到貨陸續(xù)到貨一次到貨21主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析41222線性規(guī)劃的基本概念數(shù)學模型與構建方法最優(yōu)解的敏感性分析運營資本最優(yōu)決策的理論基礎——線性規(guī)劃的理論5.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與最優(yōu)解的敏運營資本最優(yōu)決策的理論基礎——2324

5.2.1線性規(guī)劃的基本概念概念：線性規(guī)劃是研究有限資源約束條件下實現(xiàn)資源最優(yōu)配置，取得最優(yōu)經(jīng)濟效果的一種應用數(shù)學模型，是各類經(jīng)濟決策這對確定型決策問題進行決策時使用最方便、最有效的工具之一。研究的兩類問題：一項任務確定后，如何統(tǒng)籌安排，做到用最少的人力物力資源去完成這些任務已有一定數(shù)量的人力物力資源，如何安排使用它們，使得完成任務最多。意義：提高經(jīng)濟管理決策的科學性，促進資源配置的優(yōu)化245.2.1線性規(guī)劃的基本概念概念：線性規(guī)劃2425

5.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法線性規(guī)劃的數(shù)學模型要求目標函數(shù)線性化要求變量與資源之間的比例性和可分性要求變量和約束條件的有限性要求不同變量資源可加性和變量的非負性255.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法線性2526

5.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法2.模型構建的關鍵要素定義決策變量確定目標函數(shù)方程式約束條件最優(yōu)解例題見P141265.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法2627

5.2.3最優(yōu)解的敏感分析敏感性分析能夠回答的問題最優(yōu)：在給定的設置條件下，最優(yōu)決策是什么？預測：如果環(huán)境改變，最優(yōu)決策將發(fā)生什么變化？如果一些參數(shù)變化，結果如何？如果獲得更多的稀缺資源，結果如何？敏感性分析的經(jīng)濟解釋最優(yōu)范圍影子價格遞減成本當約束條件的數(shù)量或變量發(fā)生變化時，最優(yōu)解將發(fā)生變化，這種變化的效果成為敏感性分析或后驗分析。275.2.3最優(yōu)解的敏感分析敏感性分析能夠回27主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412285.3最優(yōu)決策分析工具——“規(guī)劃求解”工具5.3.15.3.25.3.3規(guī)劃求解工具規(guī)劃求解可以分析的問題類型規(guī)劃求解所得到的結果5.3最優(yōu)決策分析工具——“規(guī)劃求解”工具5.3.15.3291、【目標單元格】（也稱為目標或目標函數(shù)）是工作表模型中的一個希望將最大值、最小值或設置成特定值的單元格。2、【可變單元格】

（也稱決策變量）是會對目標單元個數(shù)值產(chǎn)生影響的單元格。5.3.1規(guī)劃求解工具1、【目標單元格】5.3.1規(guī)劃求解工具303、【約束】

即約束條件，是必須符合某些限制或目標值的單元格數(shù)值。4、【選項】

最長運算時間 迭代次數(shù) 精度 允許誤差3、【約束】315、【全部重新設置】清除當前規(guī)劃求解問題設置，并重新設置全部選項為默認值。6、【求解】開始規(guī)劃求解過程，直到達到目標為止。5、【全部重新設置】3233

5.3.1規(guī)劃求解工具【目標單元格】【可變單元格】【約束】335.3.1規(guī)劃求解工具【目標單元格】3334

5.3.1規(guī)劃求解工具【選項】【全部重新設置】【求解】345.3.1規(guī)劃求解工具【選項】34Descriptionofthecontents各元素間的相互關系是線性的。大部分優(yōu)化問題涉及的變量之間都是線性關系，如加減法，內(nèi)部函數(shù)SUM等將整型約束條件應用到問題的任何元素上，便可產(chǎn)生整型的規(guī)劃求解問題。數(shù)值或結果為“是”或“否”（1或0），或不需要小數(shù)時，可以使用整型約束條件。工作表中各元素之間的關系是非線性的。如：可變單元格兩兩相乘除、使用了指數(shù)、非線性的內(nèi)部函數(shù)（對數(shù)函數(shù)等）線性整型非線性

5.3.2規(guī)劃求解可以分析的問題類型Descriptionofthecontents各元素3536

5.3.3處理規(guī)劃求解所得到的結果敏感性分析報告運算結果報告限制區(qū)域報告365.3.3處理規(guī)劃求解所得到的結果敏感性分析報告36主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412375.4最優(yōu)訂貨批量決策模型設計與分析5.4.1求解最優(yōu)解的問題決策問題建立規(guī)劃求解模型計算機最優(yōu)訂貨批量模型設計5.4.25.4.35.4.4應用規(guī)劃求解工具分析最優(yōu)批量5.4最優(yōu)訂貨批量決策模型設計與分析5.4.1求解最優(yōu)解3839

5.4.1決策問題

D——

某存貨全年需要量

Q——

每次訂貨數(shù)量

D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的成本Ｃ——單位存貨儲存成本Ｐ——每日送貨量U——

采購單價Ｑ/P——每批存貨全部送達所需日數(shù)

d——

每日消耗量

d*Ｑ/P——

送貨期內(nèi)全部耗用量——

折扣數(shù)量

Q-d*Ｑ/P——

最高庫存量（Q-d*Ｑ/P）/2——

平均庫存量例題見P151395.4.1決策問題D——某存貨全年需要量例題見3940

5.4.2建立線性規(guī)劃模型定義基本決策變量：目標函數(shù)：約束：最優(yōu)解：某種存貨的訂貨量幾種存貨的總成本最小存貨訂貨數(shù)量的限制總成本最小時的存貨訂貨量405.4.2建立線性規(guī)劃模型定義基本決策變量：某種存貨4041

5.4.3計算機最優(yōu)訂貨批量模型設計基本數(shù)據(jù)415.4.3計算機最優(yōu)訂貨批量模型設計基本數(shù)據(jù)4142

5.4.3計算機最優(yōu)訂貨批量模型設計2.最優(yōu)訂貨批量規(guī)劃求解分析區(qū)域的公式定義425.4.3計算機最優(yōu)訂貨批量模型設計2.最優(yōu)訂貨批量4243

5.4.4應用“規(guī)劃求解”分析最優(yōu)訂貨批量設置求解規(guī)劃求解結果分析435.4.4應用“規(guī)劃求解”分析最優(yōu)訂貨批量設置4344444445

5.4.4應用”規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量敏感分析報告455.4.4應用”規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量敏感分4546

5.4.4應用“規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量運算結果報告465.4.4應用“規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量運算4647

5.4.4應用“規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量限制區(qū)域報告475.4.4應用“規(guī)劃求解”工具分析最優(yōu)訂貨批量限制區(qū)47思考題：最優(yōu)訂貨批量決策模型設計思考題：最優(yōu)訂貨批量決策模型設計48最優(yōu)訂貨批量決策模型設計最優(yōu)訂貨批量決策模型設計4950

5.5企業(yè)集團營運決策模型與案例分析決策問題建立線性規(guī)劃模型運營決策管理模型設計求解過程和結果505.5企業(yè)集團營運決策模型與案例分析決策問題5051運營決策管理模型設計51運營決策管理模型設計5152求解過程和結果52求解過程和結果5253求解過程和結果53求解過程和結果5354敏感分析報告54敏感分析報告5455運算結果報告55運算結果報告5556運算結果報告56運算結果報告5657極限值報告57極限值報告57計算機財務管理徐州工程學院陳艷杰運營資金管理模型計算機財務管理徐州工程學院陳艷杰運營資金58主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析41259運營資本管理的意義ThemeGalleryisaDesignDigitalContent&ContentsmalldevelopedbyGuildDesignInc.現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量賒銷策略與最優(yōu)信用政策5.1.15.1.25.1.45.1.35.1運營資本最優(yōu)規(guī)劃管理概述運營資本管理的意義ThemeGalleryisaDes60615.1.1運營資本管理的意義運營資本的最優(yōu)策劃問題主要涉及：最佳現(xiàn)金持有量賒銷策略與最優(yōu)信用最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量的規(guī)劃問題45.1.1運營資本管理的意義6162

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈的構建：企業(yè)集團資金管理中心與成員單位之間形成內(nèi)部價值鏈。企業(yè)集團與銀行之間的資金活動形成了外部價值鏈母公司子公司A子公司B孫公司孫公司孫公司孫公司資金管理中心A銀行B銀行C銀行|||||||內(nèi)部價值鏈外部價值鏈55.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定價值鏈6263

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定2、資金計劃預算流程設計資金預測資金計劃匯總和生成資金計劃

65.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定2、資6364

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最佳現(xiàn)金持有量的決策問題巴摩爾模型確定最佳現(xiàn)金持有量的條件：企業(yè)一定時期內(nèi)貨幣現(xiàn)金支出和收入的變化是周期性均衡發(fā)展的，平均現(xiàn)金余額為C/2當現(xiàn)金余額趨于零時，企業(yè)靠出售有價證券或價款來補充庫存現(xiàn)金?，F(xiàn)金余額的總成本

=持有現(xiàn)金成本+證券（借款）交易成本

=現(xiàn)金平均余額*有價證券利率+變現(xiàn)次數(shù)*有價證券每次交易的固定成本

75.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最6465

5.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最佳現(xiàn)金持有量的決策問題對上式求導并令其為零，可得最佳現(xiàn)金持有量的公式其中：C——

現(xiàn)金余額

r——

持有現(xiàn)金的機會成本（等于該時期證券或借款利率）

T——

每次轉換周期中的現(xiàn)金總需要量

b——

每次周期交易或借款所需的固定成本費用85.1.2現(xiàn)金管理與最佳現(xiàn)金持有量的確定3、最6566

5.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策賒銷策略信用期間信用標準現(xiàn)金折扣收賬政策2.最優(yōu)信用政策的決策持有成本：授予信用而必須發(fā)生的現(xiàn)金流量，與提供的信用量成正相關。機會成本：由于拒絕提供信用而導致的銷售損失。隨著給予引用而逐漸下降。總成本：之和，總信用成本最小點，為最優(yōu)信用額或最優(yōu)應收賬款投資額。

95.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策賒銷策略6667

5.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策||||||||||機會成本持有成本總成本成本授予的信用額度最優(yōu)信用額105.1.3賒銷策略與最優(yōu)信用政策|機會成本持6768

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量存貨管理的特點數(shù)據(jù)存儲量大數(shù)據(jù)變化頻繁核算內(nèi)容廣泛核算方法復雜管理要求高115.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量存貨管理682.ABC存貨管理方法A

B

C

占存儲成本的比重70%

實物量比重不超過20%占存儲成本的比重20%

實物量比重不超過30%占存儲成本的比重10%

實物量比重不超過50%2.ABC存貨管理方法ABC695.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進模型—陸續(xù)到貨日需要量是均衡的不考慮數(shù)量折扣和缺貨日需要量是均衡的每批存貨一次到達不考慮數(shù)量折扣和缺貨兩種最優(yōu)經(jīng)濟批量模型每批存貨可能陸續(xù)到達5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進7071

5.1.4、存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

D——

某存貨全年需要量

Q——

每次訂貨數(shù)量

D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——

每次訂貨的成本Ｃ——

單位存貨儲存成本3.最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量模型1：經(jīng)濟訂貨量基本模型145.1.4、存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量3.最優(yōu)7172

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量||||||||||訂貨成本持有成本持有存貨的總成本持有存貨的需求成本訂貨量最優(yōu)經(jīng)濟訂貨量155.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量|訂貨成本持有成7273

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

D——

某存貨全年需要量Q——

每次訂貨數(shù)量

D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的成本Ｃ——單位存貨儲存成本Ｐ——每日送貨量Ｑ/P——每批存貨全部送達所需日數(shù)

d——

每日消耗量

d*Ｑ/P——

送貨期內(nèi)全部耗用量

Q-d*Ｑ/P——

最高庫存量（Q-d*Ｑ/P）/2——

平均庫存量模型２：經(jīng)濟訂貨量的改進模型——陸續(xù)到貨165.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D—7374

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量

最優(yōu)訂貨批量：T總成本最低時的訂貨批量Q

每年的最佳訂貨次數(shù)：最佳訂貨周期：經(jīng)濟訂貨量占用資金：175.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)訂745.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進模型—陸續(xù)到貨日需要量是均衡的每批存貨一次到達不考慮數(shù)量折扣和缺貨兩種最優(yōu)經(jīng)濟批量模型日需要量是均衡的不考慮數(shù)量折扣和缺貨每批存貨可能陸續(xù)到達5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量經(jīng)濟訂貨量基本模型改進7576

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量模型3：考慮數(shù)量折扣、陸續(xù)到貨的經(jīng)濟訂貨量模型：存貨的年需要量和日需要量是均衡的從存貨到貨物到達所間隔的時間是固定的，且每批貨物可能陸續(xù)到達入庫考慮數(shù)量折扣不會發(fā)生缺貨總成本=儲存成本+訂貨成本+采購成本

=平均存貨*單位存貨儲存成本+每次訂貨的成本*訂貨次數(shù)+年需要量*折扣后的單價195.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量最優(yōu)經(jīng)濟7677

5.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D——

某存貨全年需要量Ｑ——

每次訂貨數(shù)量D/Q——訂貨次數(shù)Ｋ——每次訂貨的成Ｃ——單位存貨儲存成本Ｐ——每日送貨量U——

采購單價Ｑ/P——每批存貨全部送達所需日數(shù)d——

每日消耗量d*Ｑ/P——

送貨期內(nèi)全部耗用量——

折扣數(shù)量Ｑ-d*Ｑ/P——

最高庫存量（Ｑ-d*Ｑ/P）/2——

平均庫存量205.1.4存貨管理與最優(yōu)經(jīng)濟訂貨批量D——77三種批量模式的公式識記陸續(xù)到貨數(shù)量折扣陸續(xù)到貨一次到貨三種批量模式的公式識記陸續(xù)到貨陸續(xù)到貨一次到貨78主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析41279線性規(guī)劃的基本概念數(shù)學模型與構建方法最優(yōu)解的敏感性分析運營資本最優(yōu)決策的理論基礎——線性規(guī)劃的理論5.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與最優(yōu)解的敏運營資本最優(yōu)決策的理論基礎——8081

5.2.1線性規(guī)劃的基本概念概念：線性規(guī)劃是研究有限資源約束條件下實現(xiàn)資源最優(yōu)配置，取得最優(yōu)經(jīng)濟效果的一種應用數(shù)學模型，是各類經(jīng)濟決策這對確定型決策問題進行決策時使用最方便、最有效的工具之一。研究的兩類問題：一項任務確定后，如何統(tǒng)籌安排，做到用最少的人力物力資源去完成這些任務已有一定數(shù)量的人力物力資源，如何安排使用它們，使得完成任務最多。意義：提高經(jīng)濟管理決策的科學性，促進資源配置的優(yōu)化245.2.1線性規(guī)劃的基本概念概念：線性規(guī)劃8182

5.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法線性規(guī)劃的數(shù)學模型要求目標函數(shù)線性化要求變量與資源之間的比例性和可分性要求變量和約束條件的有限性要求不同變量資源可加性和變量的非負性255.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法線性8283

5.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法2.模型構建的關鍵要素定義決策變量確定目標函數(shù)方程式約束條件最優(yōu)解例題見P141265.2.2線性規(guī)劃的數(shù)學模型與構建方法8384

5.2.3最優(yōu)解的敏感分析敏感性分析能夠回答的問題最優(yōu)：在給定的設置條件下，最優(yōu)決策是什么？預測：如果環(huán)境改變，最優(yōu)決策將發(fā)生什么變化？如果一些參數(shù)變化，結果如何？如果獲得更多的稀缺資源，結果如何？敏感性分析的經(jīng)濟解釋最優(yōu)范圍影子價格遞減成本當約束條件的數(shù)量或變量發(fā)生變化時，最優(yōu)解將發(fā)生變化，這種變化的效果成為敏感性分析或后驗分析。275.2.3最優(yōu)解的敏感分析敏感性分析能夠回84主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412855.3最優(yōu)決策分析工具——“規(guī)劃求解”工具5.3.15.3.25.3.3規(guī)劃求解工具規(guī)劃求解可以分析的問題類型規(guī)劃求解所得到的結果5.3最優(yōu)決策分析工具——“規(guī)劃求解”工具5.3.15.3861、【目標單元格】（也稱為目標或目標函數(shù)）是工作表模型中的一個希望將最大值、最小值或設置成特定值的單元格。2、【可變單元格】

（也稱決策變量）是會對目標單元個數(shù)值產(chǎn)生影響的單元格。5.3.1規(guī)劃求解工具1、【目標單元格】5.3.1規(guī)劃求解工具873、【約束】

即約束條件，是必須符合某些限制或目標值的單元格數(shù)值。4、【選項】

最長運算時間 迭代次數(shù) 精度 允許誤差3、【約束】885、【全部重新設置】清除當前規(guī)劃求解問題設置，并重新設置全部選項為默認值。6、【求解】開始規(guī)劃求解過程，直到達到目標為止。5、【全部重新設置】8990

5.3.1規(guī)劃求解工具【目標單元格】【可變單元格】【約束】335.3.1規(guī)劃求解工具【目標單元格】9091

5.3.1規(guī)劃求解工具【選項】【全部重新設置】【求解】345.3.1規(guī)劃求解工具【選項】91Descriptionofthecontents各元素間的相互關系是線性的。大部分優(yōu)化問題涉及的變量之間都是線性關系，如加減法，內(nèi)部函數(shù)SUM等將整型約束條件應用到問題的任何元素上，便可產(chǎn)生整型的規(guī)劃求解問題。數(shù)值或結果為“是”或“否”（1或0），或不需要小數(shù)時，可以使用整型約束條件。工作表中各元素之間的關系是非線性的。如：可變單元格兩兩相乘除、使用了指數(shù)、非線性的內(nèi)部函數(shù)（對數(shù)函數(shù)等）線性整型非線性

5.3.2規(guī)劃求解可以分析的問題類型Descriptionofthecontents各元素9293

5.3.3處理規(guī)劃求解所得到的結果敏感性分析報告運算結果報告限制區(qū)域報告365.3.3處理規(guī)劃求解所得到的結果敏感性分析報告93主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412理論基礎—線性規(guī)劃的理論3工具——“規(guī)劃求解”

主要內(nèi)容運營資本管理的基本理論存貨管理模型的設計與分析412945.4