證券公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法

PAGE措施沒有暫停受理的沒PAGE7證券公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價辦法第一章總則第一條為完善證券公司聲譽(yù)激勵與約束機(jī)制，促進(jìn)證券公司提升重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)（以下簡稱財務(wù)顧問業(yè)務(wù)）執(zhí)業(yè)質(zhì)量，督促證券公司歸位盡責(zé)，充分發(fā)揮資本市場“看門人”作用，推動提高上市公司質(zhì)量，根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》（以下簡稱《重組辦法》）《上市公司并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》《關(guān)于注冊制下督促證券公司從事投行業(yè)務(wù)歸位盡責(zé)的指導(dǎo)意見》《中國證券業(yè)協(xié)會章程》，制定本辦法。第二條評價期內(nèi)從事上市公司重大資產(chǎn)重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)并出具獨(dú)立財務(wù)顧問報告的證券公司，應(yīng)當(dāng)接受中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）組織的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價。本辦法所稱重大資產(chǎn)重組根據(jù)《重組辦法》相關(guān)規(guī)定認(rèn)定。第三條協(xié)會從項(xiàng)目質(zhì)量、業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)管理、合規(guī)誠信、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面對證券公司財務(wù)顧問業(yè)務(wù)進(jìn)行評價。第四條協(xié)會每年組織一次財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價，評價期為上一年度1月1日至12月31日。第五條協(xié)會在中國證監(jiān)會的監(jiān)督指導(dǎo)下，根據(jù)財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價得分高低，將納入評價范圍的證券公司劃分為A、B、C三類。原則上得分排名前20%的證券公司為A類，排名后20%的為C類，其余為B類。第六條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價工作應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持公開、公平、公正、客觀的原則。參加評價的工作人員應(yīng)當(dāng)遵守協(xié)會廉潔自律規(guī)定，堅(jiān)持原則、廉潔奉公、勤勉盡責(zé)。第二章評價指標(biāo)構(gòu)成第七條財務(wù)顧問業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評價指標(biāo)由基本指標(biāo)和附加指標(biāo)構(gòu)成。其中，基本指標(biāo)滿分100分，包括項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)50分、業(yè)務(wù)規(guī)模指標(biāo)20分、業(yè)務(wù)管理指標(biāo)10分和合規(guī)誠信指標(biāo)20分；附加指標(biāo)為業(yè)務(wù)創(chuàng)新指標(biāo)，最高20分。第八條項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)從審核端反映證券公司承做重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目的質(zhì)量，包括項(xiàng)目評級和項(xiàng)目撤否兩項(xiàng)指標(biāo)。項(xiàng)目評級指標(biāo)主要反映證券公司承做重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目過程中出具的信息披露文件和申請文件是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、規(guī)范，盡職調(diào)查和專項(xiàng)核查是否充分，發(fā)表意見是否恰當(dāng)，問詢回復(fù)是否及時等情況。項(xiàng)目撤否指標(biāo)主要反映證券公司承做重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目的撤回和被否情況。第九條業(yè)務(wù)規(guī)模指標(biāo)主要反映證券公司從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)的市場競爭力，包括項(xiàng)目數(shù)、交易金額和業(yè)務(wù)凈收入三項(xiàng)指標(biāo)。第十條業(yè)務(wù)管理指標(biāo)主要反映證券公司在項(xiàng)目立項(xiàng)、質(zhì)控、問核、內(nèi)核等業(yè)務(wù)流程管理、具體控制措施及相關(guān)文件方面的完備性。第十一條合規(guī)誠信指標(biāo)主要反映證券公司及其從業(yè)人員從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)過程中遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章和自律規(guī)則等情況。第十二條業(yè)務(wù)創(chuàng)新指標(biāo)主要反映證券公司在重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)和社會效果等方面的創(chuàng)新性、實(shí)用性和示范性。第三章指標(biāo)計(jì)量方法第十三條項(xiàng)目評級指標(biāo)滿分40分，涵蓋評價期內(nèi)披露獨(dú)立財務(wù)顧問報告的上市公司重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目，以證券交易所對證券公司承做前述項(xiàng)目的執(zhí)業(yè)質(zhì)量評級結(jié)果為依據(jù)。項(xiàng)目評級指標(biāo)分?jǐn)?shù)為所有項(xiàng)目得分的平均值。單個項(xiàng)目執(zhí)業(yè)質(zhì)量評級結(jié)果為A、B、C的，項(xiàng)目對應(yīng)得分分別為40分、25分、10分。項(xiàng)目撤否指標(biāo)滿分10分，扣完為止，以評價期內(nèi)證券公司承做的重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目的撤否情況為依據(jù)。被實(shí)施現(xiàn)場督導(dǎo)、現(xiàn)場檢查后，未再提交股東大會審議或者提交股東大會審議未獲通過的，每個項(xiàng)目扣4分；被證券交易所終止審核、被中國證監(jiān)會決定不予注冊的，每個項(xiàng)目扣5分。第十四條項(xiàng)目數(shù)指標(biāo)滿分5分，以評價期內(nèi)證券公司出具獨(dú)立財務(wù)顧問報告的重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目的數(shù)量為依據(jù)。以數(shù)量最多的證券公司的項(xiàng)目數(shù)為基準(zhǔn)，原則上從多到少平均劃分五檔項(xiàng)目數(shù)區(qū)間，項(xiàng)目數(shù)處于相應(yīng)區(qū)間的證券公司，依次得5分、4分、3分、2分、1分。交易金額指標(biāo)滿分5分，以評價期內(nèi)證券公司關(guān)于重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目首次出具的獨(dú)立財務(wù)顧問報告中的交易金額為依據(jù)，配套融資金額不計(jì)入。證券公司按照交易金額從大到小排序，平均劃分為五檔，依次得5分、4分、3分、2分、1分。業(yè)務(wù)凈收入指標(biāo)滿分10分，以上一年度證券公司年度報告中財務(wù)報表附注披露的“并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)凈收入—境內(nèi)上市公司”金額為依據(jù)。證券公司按照業(yè)務(wù)凈收入從高到低排序，平均劃分為五檔，依次得10分、8分、6分、4分、2分。第十五條業(yè)務(wù)管理指標(biāo)滿分10分，以證券公司承做的重大資產(chǎn)重組項(xiàng)目的有關(guān)工作文檔為依據(jù)。協(xié)會對于每家證券公司原則上抽取一個項(xiàng)目，對該項(xiàng)目的業(yè)務(wù)流程管理、具體控制措施及相關(guān)文件的完備性予以評價，該項(xiàng)目的評價得分即為業(yè)務(wù)管理指標(biāo)分?jǐn)?shù)。項(xiàng)目立項(xiàng)決議、質(zhì)控報告、問核記錄、內(nèi)核會議紀(jì)要、內(nèi)核意見回復(fù)等文件表明公司在前款所述方面存在缺失的，每項(xiàng)情形酌情扣2分或4分，扣完為止。第十六條合規(guī)誠信指標(biāo)滿分20分，扣完為止，以評價期內(nèi)證券公司及其從業(yè)人員因財務(wù)顧問業(yè)務(wù)受到的刑事處罰、行政處罰、行政監(jiān)管措施、紀(jì)律處分和自律管理措施等懲戒措施為依據(jù)。證券公司受到刑事處罰或行政處罰的，評價結(jié)果為C類；受到公開譴責(zé)、限制業(yè)務(wù)活動、暫不受理與行政許可有關(guān)文件行政監(jiān)管措施的，董事、監(jiān)事、高級管理人員因?qū)具`法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任被認(rèn)定為不適當(dāng)人選或公開譴責(zé)的，每次扣12分；受到責(zé)令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或限制其權(quán)利、限制股東權(quán)利或責(zé)令轉(zhuǎn)讓股權(quán)等行政監(jiān)管措施的，每次扣11分；受到責(zé)令處分有關(guān)人員等行政監(jiān)管措施的，董事、監(jiān)事、高級管理人員因?qū)具`法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任被監(jiān)管談話的，每次扣10分；受到責(zé)令改正、責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)等行政監(jiān)管措施的，每次扣9分；受到出具警示函、責(zé)令公開說明、責(zé)令定期報告等行政監(jiān)管措施的，每次扣8分；受到紀(jì)律處分、自律管理措施的，每次分別扣8分、6分。從業(yè)人員受到刑事處罰、行政處罰、行政監(jiān)管措施、紀(jì)律處分、自律管理措施的，對時任職公司每次分別扣7分、6分、5分、4分、3分。第十七條證券公司及其從業(yè)人員因同一項(xiàng)目在同一評價期受到多種（個）懲戒措施的，按最高分值扣分，不累計(jì)扣分。證券公司及其從業(yè)人員因同一項(xiàng)目在不同評價期分別受到多種（個）懲戒措施、前期扣分未達(dá)到最高分值的，按最高分值與前期已扣分值的差額扣分。證券公司及其從業(yè)人員因不同項(xiàng)目在同一評價期內(nèi)受到多種（個）懲戒措施的，或因限期整改不到位再次受到措施的，應(yīng)當(dāng)分別扣分、加總計(jì)算。第十八條業(yè)務(wù)創(chuàng)新指標(biāo)最高得分為20分，以協(xié)會組織的專家評審結(jié)果為依據(jù)。具體評審辦法由協(xié)會另行制定。每家證券公司每年最多可申報2個創(chuàng)新事項(xiàng)。協(xié)會組織專家進(jìn)行評審，認(rèn)定為重大創(chuàng)新事項(xiàng)的，每項(xiàng)加10分；認(rèn)定為一般創(chuàng)新事項(xiàng)的，每項(xiàng)加5分；認(rèn)定為非創(chuàng)新事項(xiàng)的，不加分。第四章組織實(shí)施第十九條納入評價范圍的證券公司應(yīng)當(dāng)按照協(xié)會要求及時提交評價材料，并確保評價材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。未提交評價材料的證券公司直接評定為C類。第二十條協(xié)會經(jīng)材料匯總整理、數(shù)據(jù)核對、得分計(jì)算、反饋、復(fù)議等程序，得出評價結(jié)果，并在協(xié)會網(wǎng)站公布。第二十一條評價期結(jié)束后、評價結(jié)果公布前，證券公司因從事財務(wù)顧問業(yè)務(wù)受到司法機(jī)關(guān)刑事處罰或證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰的，本期評價結(jié)果直接評定為C類，下一評價期不再重復(fù)考慮。第二十二條證券公司在評價過程中存在弄虛作假、干擾評價